存放同业
存放同业款的名词解释
存放同业款的名词解释存放同业款是指银行间、非银行金融机构之间进行资金调剂和短期融资的一种业务模式。
作为金融市场的重要组成部分，同业款的流动和存放对于维护金融体系的稳定具有重要意义。
本文将从不同角度对存放同业款进行解释，包括其定义、特点、操作方式等方面进行探讨。
一、存放同业款的定义和目的存放同业款指的是金融机构之间互相存放资金、彼此借贷的行为。
通常情况下，存放同业款是银行间市场中的交易方式，其中一家金融机构将其闲置的资金存入其他金融机构，以期获得更高的收益。
相反，资金需求方则可以通过存放同业款获得短期资金，以满足自身的资金需求。
存放同业款具有以下主要目的：1. 资金调剂：存放同业款有助于金融机构之间实现资金的调剂和平衡，提供资金供给的同时满足资金需求方的短期融资需求。
2. 降低流动性风险：金融机构可以通过存放同业款的方式将闲置资金转嫁给其他金融机构，以避免长期持有资产带来的流动性风险。
3. 资金利用效率：金融机构通过存放同业款将闲置资金转化为可用于投资、贷款等经营活动的资金，提高资金的利用效率。
二、存放同业款的特点和影响因素1. 短期性：存放同业款的期限通常较短，一般为一天到一年不等。
这种短期性使得金融机构能够快速满足资金需求和调整资金投放的灵活性。
2. 高度流动性：存放同业款属于金融机构之间的资金调剂方式，由于资金流动频繁，具有较高的流动性，能够满足金融市场快速变化的资金需求。
3. 利率敏感性：存放同业款的利率直接关系到资金供求双方的成本和收益。
市场利率的波动、货币政策的变化等因素都会对存放同业款的利率产生影响。
存放同业款的影响因素包括金融机构的信用风险、市场利率、货币政策等。
金融机构自身的信用状况和风险水平是进行存放同业款时受到考量的重要因素。
此外，市场利率的变化也会影响存放同业款的利率水平，而货币政策的变动则可能对存放同业款的规模和利率产生较大的影响。
三、存放同业款的操作方式1. 多头存放：一方金融机构将资金存放在多家金融机构上，以分散风险、提高收益和流动性。
银行知识：同业拆借、同业拆放、存放同业之间的区别
银行知识：同业拆借、同业拆放、存放同业之间的区别一、同业拆放/借同业拆放就是你头寸在一定期限内多出一部分余额的时候，将这笔钱借给同业收取利息的一种业务（但是和信贷业务不同，不占用信贷额度）。
同业拆放分为线上和线下条件：需要拆出方对拆入方进行授信，和存放同业共享综合授信额度。
(同业拆放都是指信用拆放，不涉及质押物的。
）期限：从1天到360天不等。
实际操作中线上为1D，7D，14D，1M就差不多了，不会再长了；而线下则最短为7天，也有半年一年的时候。
计息：参照上海银行间同业拆放利率（Shibor）每天9:30就出来了是固定值，有时候也参照银行间市场的质押回购利率（Repo），这个只要没有闭市都会波动，是所有成交价格的加权值，但按业内行规一般情况下10:30左右就稳定了。
线上一般加点10~50个BP（BasicPoint，基点，你可以理解为0.01%），线下则贵一点，一般50~200BP都有可能。
风险：占用风险资产，根据新的巴III（巴塞尔协议III），对我国其他商业银行，原始期限3个月内20%，3个月以上25%，对我国其他金融机构是按照100%。
老版的，原始期限4个月内，0%，4个月内20%，其他金融机构100%。
不占用信贷规模。
实战意义：一般当司库配置债券（用以回购）不足以覆盖头寸缺口的时候，一般会用信拆作为辅助融入工具，从对手方角度来说，用信用拆出可以稍微多赚一丢丢。
而且从机构内部资金分配角度出发，可能回购借不到的钱，信拆反而能借到。
现在因为已经有银行间市场，自动生成拆借合同，所以用线下的已经比较少了。
而且线下的话合同细节、清算流程存在一定操作风险，如果线下的话宁可用同业存放、存放同业，风险小一点。
毕竟拆放是你把钱打到其他银行账户上，存放是你把钱转到自己（在其他银行）的账户上。
线上比线下价格便宜。
二、同业借款除了非银机构之外，主发起行业可以外资银行或者村镇银行授信进行同业借款，（其中村镇银行我在下面文章中提到过有些发起行称作非银，但是风险资产不是按照非银算的）。
银行存放同业管理办法模版
银行存放同业管理办法模版同业存款是指一家银行向另一家银行存放资金，以获取相应利息收益的一种业务行为。
对于银行而言，同业存款除了可以获取一定的利息收益外，还可以增强其资金管理水平和风险控制能力，拓宽其资金来源渠道。
但同时，同业存款也存在着一定的风险，需要银行严格实施同业存放管理办法，以保证风险可控、合规经营。
一、同业存放管理基本原则1.合法合规原则：银行应当在遵守相关法律法规和监管规定的前提下，开展同业存放业务，不得存在违法违规行为。
2.风险可控原则：银行应当根据自身实际情况，合理控制同业存放规模，避免风险集中和资金流动性风险。
3.利益平衡原则：银行应当在对同业存放方进行风险评估的基础上，规定合理的存款利率，保证存款人合理回报。
4.信息透明原则：银行应当及时向监管机构、存款人和其他利益相关方公开同业存放业务的基本情况和风险状况。
二、同业存放管理主要内容1.风险评估：银行应当对同业存放方进行综合风险评估，包括评估其信用风险、流动性风险和操作风险等。
应当根据不同的风险等级，确定不同的存款利率。
2.业务规模：银行应当根据自身的风险承受能力和业务水平，合理控制同业存放规模。
应当考虑到同业存放的稳健性和可继续性，避免资金集中和流动性风险。
3.业务流程：银行应当建立完善的业务流程，规范同业存放业务的办理手续、系统维护和风险控制等。
同时，要严格执行业务流程，确保同业存放业务的合规和安全。
4.风险预警：银行应当建立稳健的风险管理体系，实施定期或不定期的风险评估和风险预警。
对发现的风险问题，应当及时采取措施予以解决，避免风险潜在化。
5.信息披露：银行应当及时公开同业存放业务的基本情况和风险状况，包括业务规模、同业存放方情况、存款利率等。
与此同时，要建立完善的信息披露制度，确保信息透明、真实、准确。
三、同业存放管理的实施程序银行实施同业存放管理的程序应当包括以下几个环节：1.业务立项：银行应当通过同业联络会、自行拓展和委托拓展等方式开展同业存放业务。
最新银行存放同业对账管理制度
企业银行（中国）有限公司存放同业对账管理制度第一章总则第一条为了规范企业银行（中国）有限公司（以下简称“企业银行”）存放同业对账管理，防范由于人为记账失误造成的风险，制定本制度。
第二条我行存放同业对账管理的原则为：及时核对、尽快调整、真实记录。
第三条企业银行各分支机构须每日对各个存放同业账户及存放央行账户进行对账。
第四条本制度中的未达账项是指对同一笔业务由于对账双方业务处理的时间差异所形成的一方已进行账务处理，而另一方因未收到相关信息，尚未进行账务处理的情况；差错是指由于人为失误或系统错误等原因造成的记账错误。
第二章存放同业对账及处理第五条存放同业对账是指我行分支机构与其账户行之间往来账务的事后核对，是保证存放同业资金划拨及时、准确和安全的监督措施。
第六条存放同业对账采取分别管理、逐户核对的方法。
我行各分支机构需每日对各自持有的账户进行对账，对发生的付款、收款业务按对账要素逐笔核对。
第七条对账要严格按照对账要素认真逐笔核对，对账要素包括业务参号、发生日期、付款行、收款行、金额等。
第八条存放同业对账以两个工作日为一个对账期限，即从业务发生的当日算起至下一工作日完成对账。
超过两个工作日未处理的未达或错帐视为待查账务。
对于待查账务，上级行应敦促业务经办机构尽快进行相应处理。
第九条对于已发现的未达账项，各分支机构必须首先查找是否为自身原因引起未达。
如非自身原因则应立即向对方发出查询。
已发出查询在下一工作日未见回复的，应再次发出查询，同时以电话方式与账户行进行联系。
对于收到的其他银行查询，各被查询机构应据实、详尽回复。
第十条差错查询的原则处理差错的查询和回复通过业务处理系统的电报收发进行，对于电报查询应该做到及时明确、有疑必查。
第十一条第十二条差错处理的原则（一）更改有据。
在存放同业对账过程中，若发现问题或有疑问，须认真查询、确认回复，对业务要“有据而改”，不得随意变更，更不得存疑处理。
（二）金额不变，进行同业往来账目处理时，必须保持付款金额和收款金额一致，且每笔业务一一对应，不得一笔付款对应多笔收款、一笔收款对应多笔付款，更不得多笔对多笔处理。
商业银行存放同业款项账户管理办法
商业银行存放同业款项账户管理办法第一章总则第一条为规范同业银行结算账户管理，保障同业银行结算账户款项的安全，加强同业合作，提高资金运用的收益，根据《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定，制定本办法。
第二条本办法所指同业银行结算账户是指在境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户，包括本行存放他行同业的人民币账户和他行同业存放我行的人民币账户。
本行存放他行同业的人民币账户分为约期存款账户和一般同业存款账户。
第三条同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类。
结算性同业银行结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的账户；投融资性同业银行结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户。
第二章账户开立第四条同业银行结算账户应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户制度管理。
除开立基本存款账户外，其他账户一律按照专用存款账户开立，有异地开立专用存款账户需要的，可以异地开立。
第五条同业存款账户由本行法人机构统一开立，由运营管理部集中管理，未经董事长或其授权人批准，各支行不得随意在其他金融机构开立同业银行结算账户或为其他金融机构开立同业银行结算账户。
第六条开立同业存款账户应根据业务发展需要，按照“资金安全、调拨灵活、提高盈利”的原则，选择资信可靠，服务质量高、有业务合作的同业机构。
第七条本行存放于他行的同业存款原则上只能在存放行开立一个账户（有其他同业合作业务的除外），开立同业存款账户应经行长办公会议研究由董事长或其授权人审批；他行存放我行的同业存款原则上也只能开立一个账户（有其他同业合作业务的除外），他行存放我行的同业银行结算账户开立应经董事长或其授权人审批。
第八条开立同业银行结算账户应当遵循银行一级法人的内部书面授权制度。
同业存款账户（包括我行存放他行同业账户、他行存放我行同业账户）一级法人应当以正式发文形式进行授权，明确分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。
银行存放同业工作总结
银行存放同业工作总结1. 引言本文档旨在对银行存放同业工作进行总结和归纳，以便更好地了解和掌握相关工作流程和技巧。
同业存款是指银行之间的资金存放和借贷活动，对于银行业务的发展和风险管理具有重要意义。
本文将从以下几个方面对同业存款工作进行总结。
2. 同业存款的定义与分类同业存款是指银行对其它金融机构存放的资金，主要由拆借存款和定期存款两大类。
拆借存款是指银行与其它金融机构之间通过拆借同业存款的方式进行短期资金借贷；定期存款是指银行对其它金融机构的长期资金存放。
3. 同业存款的操作流程同业存款的操作流程包括存款发起、存款协议签订、资金划拨、存款归档等环节。
具体流程如下：3.1 存款发起存款发起是指银行内部部门或个人向同业存款部门提出存款需求。
在存款发起阶段，需要提供存款金额、存款期限、存款目的等相关信息。
3.2 存款协议签订存款协议签订是双方在存款交易前的重要环节。
在签订存款协议时，需要明确存款利率、存款期限、还款方式、违约责任等条款，以确保双方的权益和责任得到充分保障。
3.3 资金划拨资金划拨是指将存款资金从存款人账户划拨到存款机构指定账户的过程。
在资金划拨时，需要确保划拨的准确性和及时性，以避免不必要的风险。
3.4 存款归档存款归档是指将存款交易记录进行整理和存档。
存款归档工作的目的是为了方便后续的查阅和审计工作，同时也是对存款交易的一种监督和控制手段。
4. 同业存款的风险管理同业存款作为银行业务的一部分，也存在着一定的风险。
因此，银行需要采取相应的风险管理措施来保障存款安全和稳定运营。
主要的风险管理措施包括风险评估、担保要求和资金监控等。
4.1 风险评估银行在接收同业存款前，应进行风险评估，对存款人的资信状况、还款能力、行业前景等进行综合分析和评估，以判断存款人的信用风险。
4.2 担保要求为了降低存款风险，银行可以要求存款人提供担保措施，如抵押、质押等。
担保可以提供一定的财务保障，但同时也需要对担保物的价值和流动性进行评估，以确保担保能够保障存款的安全性。
银行存放同业管理办法模版
银⾏存放同业管理办法模版银⾏存放同业管理办法第⼀章总则第⼀条为了加强存放同业资产管理，规范存放同业资产业务流程和会计核算，特制订本办法。
第⼆条本办法所称同业，包括商业银⾏、政策性银⾏、信⽤社等银⾏机构，以及信托投资公司、财务公司、证券公司等⾮银⾏⾦融机构（以下简称其他⾦融机构）。
第三条本办法所称存放同业资产，是指我⾏存放在境内外银⾏或其他⾦融机构的资⾦。
第四条存放同业资产按资⾦性质可分为存放同业结算性资⾦和存放同业⾮结算性资⾦。
存放同业资产中的结算性资⾦主要⽤于与其他银⾏同业之间因票据、现⾦等⽇常结算业务往来⽽在相关⾦融机构开⽴银⾏账户的存放同业业务。
⾮结算性资⾦主要⽤于为加强与同业合作、扩⼤资产规模、获取存放资⾦收益⽽主动办理的存放同业业务以及因总⾏资⾦流动性管理需要与相关⾦融机构开展的存放同业业务。
第五条本办法所称各业务发起单位指我⾏在地区以外设⽴的分⾏及总⾏各业务经营部门；总、分⾏所属县域⽀⾏、以及吉利区⽀⾏按分⾏模式管理。
第⼆章存放同业账户管理第六条存放同业账户遵循“先审批，后开⽴”的原则。
第七条在同⼀地区，各分⾏原则上只能在⼀个⾦融机构的分⽀机构开⽴⼀个存放同业结算性账户，原则上不允许各分⾏开⽴存放同业⾮结算性账户；总、分⾏所属城区⽀⾏不允许开⽴存放同业账户。
第⼋条为了减少风险资产的占⽤，各业务发起单位在开⽴存放同业账户时，原则上应选择政策性银⾏、商业银⾏和我国中央政府投资的⾦融资产管理公司等⾦融机构开⽴存放同业账户。
第九条为加强存放同业账户管理，保证资⾦安全，存放同业账户的账务应按季度办理对账。
第三章部门职责第⼗条总⾏授信评审部是全⾏存放同业资产的授信管理部门，总⾏授信评审部根据其他⾦融机构的资产质量、信誉状况等因素审查并报贷款审查委员会确定我⾏存放同业资产的⾦融机构范围及其授信额度。
第⼗⼀条总⾏计划财务部是存放同业资产的主管部门，负责存放同业的开户审批⼯作，核定存放同业⾮结算性资产的期限、利率等，根据全⾏资⾦流动性状况，对存放同业资产进⾏统⼀调配。
银行知识：同业拆借、同业拆放、存放同业之间的区别
银行知识：同业拆借、同业拆放、存放同业之间的区别一、同业拆放/借同业拆放就是你头寸在一定期限内多出一部分余额的时候，将这笔钱借给同业收取利息的一种业务（但是和信贷业务不同，不占用信贷额度）。
同业拆放分为线上和线下条件：需要拆出方对拆入方进行授信，和存放同业共享综合授信额度。
(同业拆放都是指信用拆放，不涉及质押物的。
）期限：从1天到360天不等。
实际操作中线上为1D，7D，14D，1M就差不多了，不会再长了；而线下则最短为7天，也有半年一年的时候。
计息：参照上海银行间同业拆放利率（Shibor）每天9:30就出来了是固定值，有时候也参照银行间市场的质押回购利率（Repo），这个只要没有闭市都会波动，是所有成交价格的加权值，但按业内行规一般情况下10:30左右就稳定了。
线上一般加点10~50个BP（BasicPoint，基点，你可以理解为0.01%），线下则贵一点，一般50~200BP都有可能。
风险：占用风险资产，根据新的巴III（巴塞尔协议III），对我国其他商业银行，原始期限3个月内20%，3个月以上25%，对我国其他金融机构是按照100%。
老版的，原始期限4个月内，0%，4个月内20%，其他金融机构100%。
不占用信贷规模。
实战意义：一般当司库配置债券（用以回购）不足以覆盖头寸缺口的时候，一般会用信拆作为辅助融入工具，从对手方角度来说，用信用拆出可以稍微多赚一丢丢。
而且从机构内部资金分配角度出发，可能回购借不到的钱，信拆反而能借到。
现在因为已经有银行间市场，自动生成拆借合同，所以用线下的已经比较少了。
而且线下的话合同细节、清算流程存在一定操作风险，如果线下的话宁可用同业存放、存放同业，风险小一点。
毕竟拆放是你把钱打到其他银行账户上，存放是你把钱转到自己（在其他银行）的账户上。
线上比线下价格便宜。
二、同业借款除了非银机构之外，主发起行业可以外资银行或者村镇银行授信进行同业借款，（其中村镇银行我在下面文章中提到过有些发起行称作非银，但是风险资产不是按照非银算的）。
存放同业协议书
存放同业协议书甲方（存放方）：_____________________地址：_________________________________法定代表人：_________________________联系电话：_________________________乙方（接受存放方）：________________地址：_________________________________法定代表人：_________________________联系电话：_________________________鉴于甲方有存放同业资金的需求，乙方愿意接受甲方的存放资金，双方本着平等自愿、诚实信用的原则，经友好协商，就存放同业资金事宜达成如下协议：第一条存放金额与期限1.1 甲方同意存放给乙方的资金金额为人民币（大写）：______________________元整（￥________________）。
1.2 存放期限自本协议生效之日起至______年______月______日止。
第二条存放利率2.1 存放期间，乙方应按照年利率______%向甲方支付利息。
2.2 利息计算方式为：存放金额×存放期限×年利率÷360。
第三条利息支付方式3.1 利息按季度支付，乙方应在每季度末的第______个工作日支付当季度的利息。
3.2 若存放期限届满，乙方应在存放期限届满后的______个工作日内一次性支付剩余利息。
第四条存放资金用途4.1 乙方保证存放资金仅用于正常的经营活动，不得用于非法活动或违反国家金融政策的行为。
第五条存放资金的归还5.1 存放期限届满，乙方应无条件归还甲方存放的全部资金及应付利息。
5.2 若甲方提前取回存放资金，应提前______个工作日书面通知乙方，乙方应在接到通知后的______个工作日内归还资金及相应利息。
第六条违约责任6.1 如乙方未按期支付利息或归还本金，应按照未支付金额的______%支付违约金。
同业拆借、同业存放与存放同业的区别
同业拆借概述同业拆借（放）指的是银行之间为了解决短期内出现的资金余缺而进行的相互调剂，是具有法人资格的金融机构及经法人授权的非法人金融机构分支机构之间进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。
发生在一个工作日结束后银行对账目进行结算时发现资金出现多于或短缺的情况下，为了使第二天的工作照常进行或对富余款项进行利用。
他的主要交易对象为超额准备金，拆入行向拆出行开出本票；拆出行则对拆入行开出中央银行存款支票即超额准备金。
对资金贷出者而言是拆放，对拆入者而言则是拆借。
同业拆借发生量大，交易频繁，对市场反应敏感，能作为一国银行利率的中间指标。
同业拆借除了通过中介机构进行外也可以是双方直接联系，目前世界上大多数拆借是借助于一些大规模商业银行作为媒介，这些大银行除自己拆借外也向同行提供信息，为有需求者牵线搭桥。
还有部分国家通过专门设立的拆借公司来进行。
同业拆借期限短，一般为1至2天至多不过1-2周，拆款利息即拆息按日计算，拆息变化频繁，甚至一日内都会发生变化。
[编辑]同业拆借的特点同业拆借，同业拆借市场具有以下特点：(1)融通资金的期限一般比较短；(2)参与拆借的机构基本上是在中央银行开立存款帐户，交易资金主要是该帐户上的多余资金；(3)同业拆借资金主要用于短期、临时性需要；(4)同业拆借基本上是信用拆借。
同业拆借可以使商业银行在不用保持大量超额准备金的前提下，就能满足存款支付的需要。
1996年1月3日，我国建立起了全国统一的同业拆借市场并开始试运行。
[编辑]同业拆借的原则同业拆借一般遵循以下原则1．自主自愿、平等互利原则同业拆借作为一种市场信用交易，必须充分承认和尊重交易双方的权利和义务，创造平等的竞争条件，坚持自愿、互利原则，任何强制性的干预，都会影响银行利益和资金合理流动，不利于同业拆借的健康发展。
2．短期融通原则同业拆借是一种短期性借贷，其资金来源是拆出行暂时的超额准备，其资金运用是解决拆人行临时性的资金需要。
同业存放科目-概述说明以及解释
同业存放科目-概述说明以及解释1.引言1.1 概述概述部分的内容：同业存放是一种金融机构之间的资金融通方式。
它是指一家金融机构将自有资金存放在另一家金融机构中，以获取收益或满足流动性需求。
在同业存放交易中，存款方是资金的提供方，而承兑方则是资金的借入方。
同业存放作为一种金融工具，广泛应用于各类金融机构，包括商业银行、非银行金融机构以及证券公司等。
通过同业存放，金融机构可以有效管理资金，实现利润最大化。
同业存放具有一定的特点和优势。
首先，同业存放成本相对较低，往往低于其他融资方式。
其次，同业存放具有较高的流动性，能够满足金融机构在短期内的资金需求。
另外，同业存放可以帮助金融机构扩大业务规模，促进市场份额的增长。
然而，同业存放也存在一些风险。
第一，存款方面临的风险包括信用风险和流动性风险。
倘若承兑方无法按期支付本金和利息，存款方将可能面临损失。
同时，如果存款方需要在紧急情况下迅速取回资金，而承兑方无法提供足够的流动性，也会对存款方造成一定的影响。
第二，承兑方面临的风险包括对存款方信用状况的判断和市场风险。
如果承兑方判断不准确，选择了信用风险较高的存款方，将面临违约的风险。
同时，市场情况的波动也可能对承兑方的资金状况产生影响。
在同业存放管理方面，金融机构需建立科学的风控体系，加强对存款方和承兑方的信用评估，严格控制风险。
另外，监管机构对于同业存放的管理也至关重要，需要制定相关法规与监管政策，加强对同业存放活动的监测和评估。
总之，同业存放作为一种金融工具，在金融体系中扮演着重要的角色。
它为金融机构提供了一种灵活高效的资金融通方式，同时也面临一定的风险挑战。
未来，随着金融市场的不断发展和创新，同业存放也将不断适应新的市场环境，为金融机构提供更多的机会和挑战。
1.2文章结构文章结构部分的内容可以按照以下方式进行编写：2. 文章结构文章的结构是为了更好地组织和呈现文章内容，使读者可以清晰地了解文章的主要部分和思路。
为什么要存放同业存放同业现场检查方法与技巧
为什么要存放同业存放同业现场检查方法与技巧存放同业业务说明存放同业是银行金融机构存放在代理行和相关银行的存款。
在其他银行保持存款是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。
由于存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支取，因而可以视同现金资产。
包括存放在国内、港澳地区及国外同业的款项。
存放同业的资金清算一般通过开户人民银行办理。
业务操作流程1．开立账户：按照中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，金融机构存放同业款项，需申请开立专用存款账户。
2．存入资金：银行机构将款项存入同业账户后，以存款有关凭证，经审核后进行会计账务处理。
3．支付款项：银行机构通过存放同业账户支付款项后，以付款有关凭证，经审核后进行会计账务处理。
4．同业对账：根据开户银行定期发送的存款对账单进行对账，发现有未达账项，逐笔勾挑，编制《未达账项调节表》（可通过电子核算系统或手工完成）。
现场检查流程内部控制制度的建设与执行内部控制制度1．检查方法：①查阅现有资金存放业务的各项规章制度、操作程序和实施细则等；②查阅现有资金存放业务部门的岗位分工说明、岗位责任制；③将现行资金存放业务各项制度与国家金融法律法规政策和银行监管当局要求进行比较。
2．风险提示：①未完整建立资金存放业务会计核算制度；②未完整建立资金存放业务授权管理制度；③未完整建立资金存放业务账务核对制度；④未完整建立资金存放业务检查监督制度；⑤未完整建立资金存放业务统计分析制度；⑥未建立科学的资金存放业务风险识别、预警、评估、监测、控制和考核机制；⑦未完整建立规范的资金存放业务操作规程和实施细则；⑧未建立完善的资金存放业务操作和审批监督约束机制；⑨未建立资金存放业务的风险管理责任制和业务岗位责任制；⑩现行资金存放业务内部控制制度与国家金融法规政策规定、银行监管当局和上级行的要求不相符；11未及时修改和完善各项内部控制制度、操作程序和实施细则。
○授权管理1．检查方法：①查阅各级授权和转授权书；1233②查阅明细分户账，抽调会计凭证，查阅存放业务的审批情况，与授权文书对照。
存放同业业务管理办法
江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务管理办法第一条 为规范江西省农村信用社（农商银行）存放同业行为，防范资金风险，提高资金效益，根据我国相关法律法规、监管部门相关制度及《江西省农村信用社资金业务管理办法》等相关规定，制定本办法。
第二条 本办法所指存放同业业务是指省联社及辖内成员行社资金富余时，根据资产配置的需要或因办理支付结算等业务需要，在符合相关规定和确保资金安全的前提下，在其他金融机构开立账户，协议存入相应款项的业务。
第三条 协议存放同业业务应遵循自愿、平等互利、诚实信用的原则。
第四条 开展存放同业业务需符合以下要求：（一）接受存款行原则上是具有办理存放同业业务资格的政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行。
（二）必须与接受存款行签订正式的存放同业协议。
（三）成员行社办理存放同业业务，除符合以上要求外，接受存款行必须同时具有其上级行同意办理资金存放业务的批准文件，且存放同业协议利率原则上应明显高于系统内约期存款的实际利率。
第五条 利用全国金融机构间债券市场以回购等方式融入外部资金的，根据资金融入成本，可开展有效益且安全的协议存放同业业务。
第六条 严禁以存放同业的形式购买理财产品等。
第七条 辖内成员行社开展存放同业业务，实行事前报备咨询制度。
第八条 成员行社事前报备咨询时，需提供以下材料：（一）江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务报备申请表。
（二）江西省农村信用社存放同业款项协议书。
（三）接受存款行的上级行对存放同业业务利率、期限及金额的授权书。
（四）其他要求报送的材料。
第九条 辖内各成员行社应制定相应的授权授信制度，防范资金风险。
第十条 本办法由省联社负责解释、修订。
第十一条 本办法自下发之日起施行。
附件： 、江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务操作流程、江西省农村信用社 农商银行 存放同业报备咨询业务操作流程、金融机构定期同业存放协议、金融机构活期同业存放协议、江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务报备申请表 、江西省农村信用社存放同业业务审批表、江西省农村信用社（农商银行）存放同业报备咨询回复书附件：江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务操作流程风险提示：认真评估接受存款行资信情况；严格执行授权审批制度。
同业拆借、同业存放与存放同业的区别
同业拆借概述同业拆借（放）指的是银行之间为了解决短期内出现的资金余缺而进行的相互调剂，是具有法人资格的金融机构及经法人授权的非法人金融机构分支机构之间进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。
发生在一个工作日结束后银行对账目进行结算时发现资金出现多于或短缺的情况下，为了使第二天的工作照常进行或对富余款项进行利用。
他的主要交易对象为超额准备金，拆入行向拆出行开出本票；拆出行则对拆入行开出中央银行存款支票即超额准备金。
对资金贷出者而言是拆放，对拆入者而言则是拆借。
同业拆借发生量大，交易频繁，对市场反应敏感，能作为一国银行利率的中间指标。
同业拆借除了通过中介机构进行外也可以是双方直接联系，目前世界上大多数拆借是借助于一些大规模商业银行作为媒介，这些大银行除自己拆借外也向同行提供信息，为有需求者牵线搭桥。
还有部分国家通过专门设立的拆借公司来进行。
同业拆借期限短，一般为1至2天至多不过1-2周，拆款利息即拆息按日计算，拆息变化频繁，甚至一日内都会发生变化。
[编辑]同业拆借的特点同业拆借，同业拆借市场具有以下特点：(1)融通资金的期限一般比较短；(2)参与拆借的机构基本上是在中央银行开立存款帐户，交易资金主要是该帐户上的多余资金；(3)同业拆借资金主要用于短期、临时性需要；(4)同业拆借基本上是信用拆借。
同业拆借可以使商业银行在不用保持大量超额准备金的前提下，就能满足存款支付的需要。
1996年1月3日，我国建立起了全国统一的同业拆借市场并开始试运行。
[编辑]同业拆借的原则同业拆借一般遵循以下原则1．自主自愿、平等互利原则同业拆借作为一种市场信用交易，必须充分承认和尊重交易双方的权利和义务，创造平等的竞争条件，坚持自愿、互利原则，任何强制性的干预，都会影响银行利益和资金合理流动，不利于同业拆借的健康发展。
2．短期融通原则同业拆借是一种短期性借贷，其资金来源是拆出行暂时的超额准备，其资金运用是解决拆人行临时性的资金需要。
存放同业业务管理办法
江西省农村信用社(农商银行)存放同业业务管理办法第一条为规范江西省农村信用社(农商银行）存放同业行为，防范资金风险，提高资金效益,根据我国相关法律法规、监管部门相关制度及《江西省农村信用社资金业务管理办法》等相关规定，制定本办法。
第二条本办法所指存放同业业务是指省联社及辖内成员行社资金富余时，根据资产配置的需要或因办理支付结算等业务需要,在符合相关规定和确保资金安全的前提下，在其他金融机构开立账户，协议存入相应款项的业务。
第三条协议存放同业业务应遵循自愿、平等互利、诚实信用的原则。
第四条开展存放同业业务需符合以下要求:(一）接受存款行原则上是具有办理存放同业业务资格的政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行.（二）必须与接受存款行签订正式的存放同业协议。
（三）成员行社办理存放同业业务，除符合以上要求外,接受存款行必须同时具有其上级行同意办理资金存放业务的批准文件，且存放同业协议利率原则上应明显高于系统内约期存款的实际利率。
第五条利用全国金融机构间债券市场以回购等方式融入外部资金的，根据资金融入成本,可开展有效益且安全的协议存放同业业务。
第六条严禁以存放同业的形式购买理财产品等.第七条辖内成员行社开展存放同业业务，实行事前报备咨询制度。
第八条成员行社事前报备咨询时，需提供以下材料：（一）江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务报备申请表。
（二)江西省农村信用社存放同业款项协议书.（三）接受存款行的上级行对存放同业业务利率、期限及金额的授权书。
（四)其他要求报送的材料。
第九条辖内各成员行社应制定相应的授权授信制度，防范资金风险.第十条本办法由省联社负责解释、修订.第十一条本办法自下发之日起施行。
附件：1、江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务操作流程2、江西省农村信用社(农商银行）存放同业报备咨询业务操作流程3、金融机构定期同业存放协议4、金融机构活期同业存放协议5、江西省农村信用社（农商银行）存放同业业务报备申请表6、江西省农村信用社存放同业业务审批表7、江西省农村信用社（农商银行）存放同业报备咨询回复书附件1：江西省农村信用社（农商银行)存放同业业务操作流程风险提示：认真评估接受存款行资信情况;严格执行授权审批制度。
XX农村商业银行股份有限公司存放同业资金管理办法
山东XX农村商业银行股份有限公司存放同业资金管理办法第一条为加强存放同业资金管理，提高资金使用效益，防范操作风险，根据有关制度规定，结合我单位实际，制定本办法。
第二条存放同业款项是指在缴足存款准备金及按规定比例上存清算备付金后，因办理现金领缴、结算、理财投资和其他资金往来等业务需要而存入其他金融机构的款项。
第三条存放同业款项包括存放境内同业款项和存放境外同业款项。
县级联社之间的存放款项纳入存放同业资金管理。
第四条存放同业资金管理应遵循“分级管理、开户审批、防范风险、注重效益”的原则，结合自身实力和业务发展方向，审慎开展同业资金往来，用好用活存量同业资金，严格监测流动性指标，合理安排资产与负债期限，避免期限的错配引发风险累积。
第五条应当选择资金实力较强的政策性银行、国有商业银行及股份制商业银行支行以上（含支行）机构或县级联社开立存放同业资金账户，不得在非银行业金融机构开立账户，不得参与高息揽存等非法经营。
第六条我单位开办存放同业业务只能在本辖区内金融机构、本市其他县级联社或本市市级金融机构开立存放同业账户。
办理理财投资、外汇业务和信贷资产转让等业务不受开户区域限制。
第七条营业部可根据业务需要开立存放同业资金账户，支行、分理处不得开立存放同业资金账户。
第八条根据资金状况和理财需要选择办理存放同业活期存款、通知存款、定期存款业务，其中存放同业定期存款应合理选择存期，最长不得超过1年。
第九条财务会计部负责存放同业账户的审查备案管理工作。
营业部开立人民币存放同业账户时，应提出申请并注明开户理由和最高存款额度，经财务会计部审核，行长办公会同意后，报办事处审查备案（审批备案表见附件）。
因业务发展需要增加最高存款额度时，应重新进行审查备案。
国际业务部开立外币存放同业账户时，应提出申请并注明开户理由，经财务会计部审核，行长办公会同意后，报办事处会计管理部门会同外汇业务管理部门审查备案。
第十条严格控制存放同业账户数量，最多只能选择2家金融机构开立存放同业账户，办理现金领缴业务；在人民银行办理现金领缴业务的，只能选择1家金融机构开立存放同业账户，辅助办理现金领缴业务。
存放同业及拆放同业等
一、同业存款的概念：各金融企业之间，由于资金划拨以及办理货币结算，而相互代收、代付款项所发生的资金往来。
发生的两种情况：1.同城中国人民银行未设立票据交换场所，商业银行相互进行资金清算；2.地域性银行委托全国性银行代办全国业务。
二、存放同业款项（资产类）同业存放款项（负债类）三、单项存放款项的核算。
如本行收款时，本行做借：存放同业款项贷：活期存款-收款人户他行，借：活期存款-付款人户贷：同业存放款项双项存放款项的核算约定使用本行提出票据，通过“存放同业款项”本行提入票据，通过“同业存放款项”四、同业往来差额的清算按规定每10天清算1次，于旬后3日内办理，制定一方为主动清算银行。
同业存放款项余额>存放同业款项余额，应付资金借：同业存放款项贷：存放同业款项存放中央银行准备金存款同业存放款项余额<存放同业款项余额，应收资金借：同业存放款项存放中央银行准备金存款贷：存放同业款项一、同业拆借的概念。
指跨系统的各商业银行和金融机构之间临时融通资金的一种短期借贷行为。
一般规定：1.主体，具有法人资格的银行和非银行机构。
2.分为同业头寸拆借和同业短期拆借。
期限分别为7天和7天以上4个月以内。
3.不能用现金方式进行直接拆借；4.拆出资金的范围只限于交足存款准备金和留足备付金后剩余的款项。
二、账户设置1.“拆放同业”和“拆放金融性公司”（资产类）2.“同业拆入”和“金融性公司拆入”（负债类）三、会计处理1.拆出行的处理拆出资金：借：拆放同业贷：存放中央银行准备金存款收回本息：借：存放中央银行准备金存款贷：拆放同业金融企业往来收入2.拆入行的处理拆入资金：借：存放中央银行准备金存款贷：同业拆入归还资金：借：同业拆入金融企业往来支出贷：存放中央银行准备金存款区别1：风险不同，拆放同业通常需事先对拆入银行进行授信，或以票据进行质押（如逆回购），而存放同业则不需要。
区别2：凭证不同，拆放同业需事先签订拆借合同，作为双方的债权债务凭证，而存放同业是在资金到达存放行时由存放行出具存款证实书或320报文等作为凭据。
存放同业业务应急预案
一、预案背景为有效防范和化解存放同业业务风险，确保资金安全、流动性，维护金融市场稳定，根据《商业银行法》、《银行业金融机构同业业务管理办法》等相关法律法规，结合本行实际情况，特制定本预案。
二、预案目标1. 确保存放同业业务风险可控，降低潜在损失。
2. 及时发现并处理存放同业业务中的风险事件，维护客户和银行的合法权益。
3. 保障金融市场稳定运行，维护社会金融秩序。
三、组织架构1. 成立存放同业业务风险应急处置领导小组（以下简称“领导小组”），负责组织、协调和指挥存放同业业务风险应急处置工作。
2. 领导小组下设办公室，负责具体实施和协调工作。
3. 各相关部门按照职责分工，密切配合，共同应对存放同业业务风险。
四、应急处置措施1. 预警机制- 建立健全存放同业业务风险预警系统，实时监测同业业务风险指标。
- 对异常情况进行分析，及时向领导小组报告。
2. 应急处置- 领导小组接到风险预警后，立即启动应急预案。
- 相关部门根据预案要求，采取以下措施：a. 停止新增存放同业业务，确保资金安全。
b. 对现有存放同业业务进行全面审查，核实资金来源和用途。
c. 寻求外部支持，包括与监管部门沟通、寻求同业合作等。
d. 及时调整存放同业业务策略，降低风险敞口。
3. 信息报告- 领导小组负责向上级主管部门和监管部门报告风险事件及应急处置情况。
- 各相关部门按照要求，及时、准确、完整地提供相关信息。
4. 善后处理- 对已发生的风险事件，及时采取措施，挽回损失。
- 完善相关制度，加强风险管理，防止类似事件再次发生。
五、应急演练1. 定期组织存放同业业务风险应急处置演练，提高应对能力。
2. 演练内容应包括风险识别、预警、报告、应急处置等环节。
六、附则1. 本预案由存放同业业务风险应急处置领导小组负责解释。
2. 本预案自发布之日起施行。
通过本预案的实施，旨在确保存放同业业务风险得到有效控制，保障金融市场稳定运行，维护客户和银行的合法权益。
会计经验：同业存放和存放同业的区别
同业存放和存放同业的区别
同业存放和存放同业的区别
（1）同业存放是指金融机构在银行开立同业存放账户，银行为客户提供安全、快捷的存取款业务，同时满足客户与本银行之间各类业务往来的资金清算需求。
这是银行同业业务中的一种。
（2）而存放同业是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。
这是我国商业银行的现金资产之一。
前者是银行的负债，而后者则是银行的资产。
同业存放，也称同业存款，全称是同业及其金融机构存入款项，是指：
（1）因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。
（2）同业存放是指信用社以及财务公司、信托公司等非银行金融机构开办的存款业务.属于对公存款种类，一般情况都会对其进行利率浮动，浮动比例与银行协商。
存放同业是指：
（1）本科目核算企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项。
（2）企业（银行）存放中央银行的款项，在存放中央银行款项科目核算。
（3）、本科目可按存放款项的性质和存放的金融机构进行明细核算。
（4）、企业增加在同业的存款，借记本科目，贷记存放中央银行款项等科目；减少在同业的存款做相反的会计分录。
（5）、本科目期末借方余额，反映企业（银行）存放在同业的各种款项。
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。
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定期业务
通知业务
存放同业功能介绍
•对活期账户、定期存单、通知存单的利息 进行匡算，即计算未来任意日期账户的利 息。具体的利息计算方式与各家商业银行 账户的计算利息的方式一致。
•对存放同业活期账户、定期存单、通知存 单进行利息计提，系统自动生成对应的会 计分录数据。
利息匡算
利息计提
利息结息
•支持对银行活期账户进行自动结息，系统 可自动按照结息金额、未计提利息、已计 提利息自动生成对应的会计分录数据。
•对于系统维护的各类银行账户，提供存放同 业系统与财务系统自动核对的功能。 •将活期账户余额、存款准备金额账户余额与 账户在财务中对应的科目余额按天进行对账.
•维护财务公司的银行账户
•维护财务公司的银行账户的余额
THANKS!
商业价值
应用系统
问题4：单据分发困难，代理支付的单据和财务公司自身单据混在 一起，需要区分代理支付的单据，结算整理留存，分出财务公司的 回单给会计部
银行回单主要有以下几种情况： 财务公司代理成员单位付款的回单 财务公司自身业务的收付款回单 ……
…… …… ……
…… …… ……
问题5：财务公司银行账户发生的自身业务，资金部无法记账，查询 发生的明细账务复杂，对账困难
存放同业模块提供财务公司管理自身账户和 业务台账的功能，在此模块可以根据银行回 单录入财务公司的活期、定期存款、通知存
款等业务。
存放同业功能介绍
活期业务
•在系统中登记涉及到财务公司在银行开立的活 期账户的所有相关业务。对于登记的台账形成 对应的账务。 •登记财务公司存放同业定期存单的开立、支取 台账，台账复核时系统自动生成对应的会计分 录数据，台账登记作为系统计算定期存单余额、 利息的数据来源。 •登记财务公司存放同业的通知存单的开立、支 取台账，台账复核时系统自动生成对应的会计 分录数据，台账登记作为系统计算通知存单余 额、利息的数据来源。
功 能 业 务
利 息 处 理
查 询
客户管理 基础层 系统管理 权限管理 审批流管理 日志管理
电子单据柜
…...
存放同业整体功能介绍
• 存放同业模块是服务于财务公司自身的平台， 财务公司可以将自身银行账户信息集中到这
个平台中，从而给财务公司提供给头寸分析
监控，风险管控更加全面，业务部门流程清 晰。
•
结息处理
同业存放平台与核心系统的关系
1.存放同业平台是一个单独的平台，与核心系统中代客处理相关模块没有关联。 2.存放同业平台和银企接口和财务接口有关系。
财 务 公
核心系统 资金结算 财务核算金蝶 资金监控 存放同业平台司 统一信息门
户
分析层 银企接口
领导查询
……
信贷管理
设 置
账 户 管 理
计 价 管 理
核心业务系统能看到的银行账户信息：直连银行的专户或者结算户 核心业务系统能看不到的银行账户信息：非直连银行一般户，人行准备金存款户， 财务公司基本户，各银行定期存款账户，财务公司在银行开立的其他种类的账户
核心业务系统 能看到的银行 账户信息
直连银行的专户 或者结算户
核心业务系 统看不见银 行账户信息
财务公司存放同业业务介绍
2015-11-16
目 录
1
财务公司信息化现状
2
存放同业功能介绍
3
财务公司信息化现状
系统 建设
核心业务系统，作用是代客系统，处理成员单 位的收付款业务 金蝶财务系统，使用部门为计财部，作用是管 理公司财务核算 付款业务填写单据，由内部审批，提交
现状
业务
银行。处理成功后，银行返回回单，回单交由计财部门记账 收款业务，由付款人通知或者银行递交回单后交由计财部门 记账
主要问题
系统间关系
直连银行
财务
非直连银行
财务公司自身业务处理信息 不集中，由于部门间彼此独 立，业务数据较为分散 直连银行的银行账户信 息可以取到核心业务系 统
…
…
…
核心业务系统 结算 … 信贷 … 客户 … 单据 … 网银 … … …
非直连银行的银行账户 信息不能取到核心业务 系统
问题2：财务公司的银行账户信息不全，且不集中，不利于财务公 司自身业务的开展
问题3：财务公司头寸不清晰，无法整体管理，导致头寸没有最大 化利用
数据没有很好的集中并分析利用
决策 监 控
信
息
数
据
财务公司的核心业务系统，只 积累了直连银行的账户业务数据 财务公司各方面的资金头寸信 息（结算信息、信贷信息、财务 信息、投资信息）等都需要各业 务部门各自通过电话、电子邮件 、报表等形式进行沟通，费时费 力。对于自身头寸不清晰，无法 整体管理，导致头寸没有最大化 利用
资金部没有一个系统统一管理财务公司自身的的业务处理 账户管理，业务管理，利息管理等等
5,000,000.00
6,300,000.00
目 录
1
财务公司现状和面临的问题
2
存放同业功能介绍
存放同业整体介绍
存放同业
账户管理 定期业务
账户余额 银行利率
活期业务
利率计划
分录设置 利息匡算
账户查询
利息计提 账户对账
处理
资金 分析
手工记载财务公司业务台账 根据台账信息对头寸进行分析和管理
问 题
财务公司自身的账户管理散乱，业务处理流程繁复，资金分析信息不集中，缺少一个能 汇总财务公司自身账户和业务信息的系统
问题1：财务公司自身业务处理信息不集中，由于部门间彼此独立， 业务数据较为分散
现状：业务数据较为分散
存放同业功能介绍
同业利率 设置
•设置规定的同业利率
同业利率 计划设置
•不同方式设置同业的利率，可以按余额， 按日期进行利率计划的设置
计息方式 设置
•此功能为了解决不同银行的不同算息方式， 参考银行的计息方式，我们提供活动和定 期的两种类型的不同算息方式。
存放同业功能介绍
账户对 账 银行账 户开立 银行余 额维护