现金流量管理与控制-开题报告

《上市公司现金流量管理存在的问题及对策开题报告4000字》

（二）国内研究综述
在我国，关于现金流量的探索起步相对较晚，主要方向有:
(1)第一个方向是自由现金流学说的相关研究。比较著名的成果有杨华军、胡奕明的《制度环境与自由现金流的过度投资》，该文选取上市公司中非金融行业的部分企业为样本，展开在国家政策、社会经济发展的影响下企业是否存在过度投资的情况的研究，考证宏观政策和金融业的发展对自由现金流的影响。类似的对自由现金流理论进行研究的还有吴秋生、高庆雨的《自由现金流量与股权融资成本关系研究》，张倩、陈辉的《上市公司自由现金流量与随意性收益支出的实证研究》等。
[15]万林葳. 基于企业价值创造的上市公司现金流量管理研究[D].河南理工大学,2009.
4.2.房地产企业现金流量管理的对策
4.2.1投资活动方面的解决对策
4.2.2经营活动方面的解决对策
4.2.3筹资活动方面的解决对策
5结论
主要参考文献（研究综述：作者、题目、杂志、卷号、页码）
[1]赵家慧. 合肥城建现金流管理研究[D].安徽财经大学,2016.
[2]马春蕾,林尉丰. 中小上市公司现金流量管理研究[J]. 品牌,2015,(12):127-128.
（三）国内外研究评述
从国内外在现金流领域的研究成果不难看到，虽然国际上对现金流量管理的理论研究起步较早，但是我国的专家学者们，在前人的研究成果中吸收养分，不断地把我国的现金流量管理研究向前推进，不断把现金流量管理从简单的以现金流量表的编制、现金流量指标的简单分析工作，向更高的层次、更深入的方向推进，建立起一个以系统的理论为基础，以全面科学化、模型化的管理方法为指导，全面的现金流量管理体系。但是我们还必须看到，目前大多数研究对象都是比较大型的企业，如上市公司等，对于中小企业的现金流量管理研究，由于各种原因，仍无法有很大的进展。

我国上市公司现金流量分析的指标体系研究的开题报告

我国上市公司现金流量分析的指标体系研究的开题报告一、研究背景企业的现金流量是一个关键的财务指标，它涉及企业经营活动、投资活动和融资活动之间的交易。

我国上市公司的现金流量分析和预测一直是财务领域的热门研究课题。

随着经济的快速发展和金融市场的不断发展，上市公司的现金流量管理越来越受到关注。

二、研究目的本研究旨在构建我国上市公司现金流量分析的指标体系，通过对我国上市公司现金流量分析的现状、问题及未来趋势进行探讨，提出相应的解决方案，以提高上市公司的现金流量管理水平。

三、研究内容1.现金流量分析的理论与方法介绍现金流量分析的理论基础，探讨现金流量分析的方法，通过比较现金流量量化分析方法的优缺点，选择适合我国上市公司现金流量分析的方法。

2.我国上市公司现金流量分析的情况通过对我国上市公司现金流量分析的情况进行调查研究，总结我国上市公司现金流量分析的现状，分析其存在的问题，探讨对策。

3.构建指标体系基于现金流量分析的理论与方法，结合我国上市公司现金流量分析的情况，构建适合我国上市公司现金流量分析的指标体系，并阐述指标的选择、计算方法及权重分配等问题。

4.实证分析通过对我国某上市公司的现金流量数据进行实证分析，验证构建的指标体系的有效性。

并在实证分析的基础上，提出进一步完善和优化指标体系的建议。

四、研究方法本研究采用实证研究和理论研究相结合的方法，以文献研究和实证分析为主要手段，采用多种统计方法进行数据处理和分析，以求得到合理、可靠的研究结论。

五、论文结构本研究计划包括以下几个部分：第一章为绪论，主要就研究背景、研究目的、研究内容、研究方法等进行阐述；第二章为现金流量分析的理论与方法；第三章为我国上市公司现金流量分析的情况；第四章为构建指标体系；第五章为实证分析；第六章为结论。

浅谈现金流量表的分析的开题报告

浅谈现金流量表的分析的开题报告篇一：XX财务报表分析开题报告XX财务报表分析开题报告财务报表分析开题报告（一）一、选题依据、意义和实际应用方面的价值通过对企业的财务报表进行分析可以了解企业整体的财务管理水平，本选题旨在对柏杉林木业有限公司的财务报表进行分析从而反映出公司整体的财务状况、经营成果和现金流量的情况，但是单纯从财务报表上的数据还不能直接或间接说明企业的财务状况，特别是不能说明企业经营状况的好坏和经营成果的高低，因此通过各种方法对企业财务报表进行分析，找出企业存在的不足，为企业的管理者更好的经济决策提供依据，并且提升企业经济效益。

二、本课题在国内外的研究现状国内学者陈晓红（XX）在《完善企业财务分析指标体系的思考》一文中认为科学合理的财务分析指标体系，对于企业决策者和信息使用者来说显得十分重要。

张新民、钱爱民在（XX）《财务报表分析精要》中指出，目前常用的财务状况的方法包括比率分析法、比较分析法、趋势分析法。

荆新、王化成（XX）在《财务管理学》中写道：财务报表的分析经历了由资产负债表到利润表再到现金流量表的分析，也经历了一个由外部分析扩大到内部分析的过程。

戴维。

F.霍金斯教授结合实际的企业情况写出了《公司财务报表与分析一书》（XX）一文，文中对财务报表在公司管理过程中的作用给予了肯定。

日本著名会计学专家森疼一男（XX）针对日本企业活动对财务的影响写出了《企业经济活动与财务分析》，其中指出现金流量表在企业发展过程中的作用，逐渐使财务报表充实完善。

三、课题研究的内容及拟采取的办法本课题主要的研究内容是：1、介绍柏杉林木也业有限公司概况。

2、对柏杉林木业有限公司的财务报表进行分析，主要进行资产负债表和利润表分析，以及偿债能力分析，营运能力分析，获利能力分析，发展能力分析。

3、通过以上分析找出公司存在的问题。

4、针对上面提出的问题提出相对应的建议。

拟采取的方法有：1、趋势分析法：根据企业近几年的会计报表，比较各个有关项目的金额、增减方向及幅度，从而揭示当期财务状况和经营成果的增减变化及其发展趋势。

现金管理开题报告

现金管理开题报告研究背景现金是公司的血脉，在公司的日常运营中起着至关重要的作用。

现金管理是指利用特定的方法和工具对公司现金进行决策、规划、控制和监视，以达到最优化的现金收入和效益。

随着市场竞争不断加剧和客户对金融服务的不断提高要求，现金管理对企业的重要性越来越高。

研究目的本开题报告旨在分析现金管理的重要性，并探究如何通过合适的现金管理策略来提高公司的现金流水和效益。

研究内容1.现金管理概述：介绍现金管理的定义、目的和重要性。

2.现金管理流程：介绍针对现金管理的具体流程及关键环节，如现金预算、现金收付和现金盘点等。

3.现金管理策略：分析现金管理的策略与技巧，如现金管理工具的选择和制定合适的现金政策等。

4.现金管理案例分析：通过实际企业案例，探讨现金管理策略的应用和实践。

研究方法本文采用文献资料法、案例分析法和实证研究法。

1.文献资料法：对国内外现金管理的相关文献资料进行收集、整理和分析，为现金管理研究提供理论和实践基础。

2.案例分析法：多角度、多层次地分析企业现金管理中的问题与解决方案，并总结其中的经验与教训。

3.实证研究法：运用统计学方法对企业现金管理的效益和影响因素进行数据分析和实证研究。

研究意义本研究有如下意义：1.发掘现金管理的内在规律和实践经验，对企业现金流的科学管理和优化提供理论依据和实践参考。

2.为企业的现金管理创造更优质、更高效的方案，提高企业现金流水和效益，增强企业的市场竞争力。

3.对研究现金管理和财务管理有一定学术意义和推广价值。

预期结果通过本研究，我们预计可以得到如下结果：1.通过分析现金管理的策略和工具，为企业制定合适的现金政策提供指导。

2.通过案例分析，总结企业现金管理中遇到的问题和解决方案，并提出相关的经验和教训。

3.通过实证研究，评估企业现金管理的效益和影响因素，为企业现金管理的科学决策提供依据。

研究计划本研究的时间节点如下：时间节点研究内容第一周研究背景和研究目的第二周收集和整理相关文献资料第三周分析现金管理的流程和策略第四周案例分析和经验总结第五周数据收集和实证研究第六周数据分析和结果展示第七周论文撰写和修改第八周论文格式检查和提交结论本开题报告旨在探讨现金管理的重要性和优化方法，并提出一些解决方案和实践经验。

现金流开题报告范文

现金流开题报告范文现金流开题报告范文一、引言现金流是企业运营中至关重要的指标之一，对于企业的生存和发展起着决定性的作用。

本文旨在探讨现金流的重要性以及其对企业经营决策的影响，并通过分析现金流的管理方法和策略，提出有效的现金流管理建议，以帮助企业实现可持续发展。

二、现金流的重要性现金流是企业经营活动中最直接的财务指标，反映了企业现金收入和支出的情况。

良好的现金流管理可以确保企业有足够的现金流动性，以满足日常运营所需，并应对突发的资金需求。

同时，现金流还是评估企业盈利能力和偿债能力的重要指标，对于投资者和债权人来说具有重要的参考价值。

三、现金流管理方法1. 现金流预测与计划企业应通过对历史数据和市场趋势的分析，制定合理的现金流预测和计划。

这有助于企业及时发现现金流波动的原因，并采取相应的措施，以避免现金流出现紧张的情况。

2. 资金筹措与运用企业应根据现金流的实际情况，灵活运用各种资金筹措和运用方式。

例如，通过银行贷款、发行债券等方式筹措资金，同时合理运用现金流，进行投资、还债、支付员工薪酬等活动，以实现资金的最优配置。

3. 控制成本与风险成本控制是现金流管理的重要环节之一。

企业应通过优化生产过程、降低运营成本等方式，提高现金流的净额。

此外，企业还应积极应对市场风险和经营风险，避免因不可预见的风险事件导致现金流的严重损失。

四、现金流管理策略1. 建立健全的财务制度企业应建立完善的财务制度，包括现金流管理的相关制度和流程。

通过规范的财务制度，可以确保现金流的准确记录和及时汇总，为管理者提供可靠的决策依据。

2. 加强内外部沟通与协作现金流管理需要各部门之间的密切协作和沟通。

企业应加强内外部的沟通与协作，确保信息的畅通和及时反馈，以便及时调整现金流管理策略，应对市场变化和风险。

3. 提高现金流管理的科技化水平随着信息技术的发展，企业可以借助现代化的财务软件和系统，提高现金流管理的效率和准确性。

通过科技手段，可以实现对现金流的实时监控和分析，及时发现问题并采取措施。

现金管理开题报告(五篇)

现金管理开题报告（五篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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现金流开题报告范文

现金流开题报告范文现金流开题报告范文一、引言现金流是企业经营中最为重要的财务指标之一，它反映了企业的经营活动所产生的现金流入和流出情况。

对于企业来说，良好的现金流管理能够确保企业的正常运营和发展。

因此，本文将从现金流的概念、重要性以及影响因素等方面进行探讨，以期为企业提供一定的参考和借鉴。

二、现金流的概念和分类现金流是指企业在一定时期内所产生的现金流入和流出的总和。

根据现金流的性质和来源，可以将其分为经营活动现金流、投资活动现金流和筹资活动现金流三类。

经营活动现金流主要来自企业的日常经营活动，如销售商品、提供劳务等；投资活动现金流主要来自企业的投资活动，如购买固定资产、收回投资等；筹资活动现金流主要来自企业的筹资活动，如借款、发行股票等。

三、现金流的重要性良好的现金流管理对企业的经营活动具有重要的意义。

首先，现金流能够反映企业的盈利能力和偿债能力。

只有企业的现金流量充足，才能确保企业能够按时偿还债务和支付各项费用。

其次，现金流能够为企业提供运营资金。

现金流的稳定与否直接影响企业的日常经营活动，能够保证企业的正常运营和发展。

此外，现金流还能够为企业提供投资机会。

当企业有了充足的现金流后，可以将其用于投资新项目，进一步扩大企业的规模和影响力。

四、影响现金流的因素现金流的大小和稳定性受到多种因素的影响。

首先，市场需求的变化会直接影响企业的销售收入，从而对现金流产生影响。

其次，企业的经营成本和费用也会对现金流产生影响。

如果企业的成本和费用过高，将导致现金流减少。

此外，企业的资金运作能力和资金结构也会对现金流产生影响。

如果企业的资金运作能力不足或者资金结构不合理，也会对现金流产生不利影响。

最后，宏观经济环境的变化也会对现金流产生重要影响。

例如，通货膨胀、利率变动等因素都会对企业的现金流产生影响。

五、现金流管理的方法和策略为了有效管理现金流，企业可以采取一系列的方法和策略。

首先，企业可以通过优化财务结构来提高现金流。

浅谈现金流量表的分析的开题报告

浅谈现金流量表的分析的开题报告篇一：XX财务报表分析开题报告XX财务报表分析开题报告财务报表分析开题报告（一）一、选题依据、意义和实际应用方面的价值通过对企业的财务报表进行分析可以了解企业整体的财务管理水平，本选题旨在对柏杉林木业有限公司的财务报表进行分析从而反映出公司整体的财务状况、经营成果和现金流量的情况，但是单纯从财务报表上的数据还不能直接或间接说明企业的财务状况，特别是不能说明企业经营状况的好坏和经营成果的高低，因此通过各种方法对企业财务报表进行分析，找出企业存在的不足，为企业的管理者更好的经济决策提供依据，并且提升企业经济效益。

二、本课题在国内外的研究现状国内学者陈晓红（XX）在《完善企业财务分析指标体系的思考》一文中认为科学合理的财务分析指标体系，对于企业决策者和信息使用者来说显得十分重要。

张新民、钱爱民在（XX）《财务报表分析精要》中指出，目前常用的财务状况的方法包括比率分析法、比较分析法、趋势分析法。

荆新、王化成（XX）在《财务管理学》中写道：财务报表的分析经历了由资产负债表到利润表再到现金流量表的分析，也经历了一个由外部分析扩大到内部分析的过程。

戴维。

F.霍金斯教授结合实际的企业情况写出了《公司财务报表与分析一书》（XX）一文，文中对财务报表在公司管理过程中的作用给予了肯定。

日本著名会计学专家森疼一男（XX）针对日本企业活动对财务的影响写出了《企业经济活动与财务分析》，其中指出现金流量表在企业发展过程中的作用，逐渐使财务报表充实完善。

三、课题研究的内容及拟采取的办法本课题主要的研究内容是：1、介绍柏杉林木也业有限公司概况。

2、对柏杉林木业有限公司的财务报表进行分析，主要进行资产负债表和利润表分析，以及偿债能力分析，营运能力分析，获利能力分析，发展能力分析。

3、通过以上分析找出公司存在的问题。

4、针对上面提出的问题提出相对应的建议。

拟采取的方法有：1、趋势分析法：根据企业近几年的会计报表，比较各个有关项目的金额、增减方向及幅度，从而揭示当期财务状况和经营成果的增减变化及其发展趋势。

现金流量表的开题报告

现金流量表的开题报告现金流量表的开题报告一、引言现金流量表是财务会计报表中的一项重要内容，它反映了企业在一定期间内现金流入和流出的情况，对于企业的经营决策和财务状况评估具有重要意义。

本文将围绕现金流量表展开深入研究，探讨其意义、编制方法和应用价值。

二、现金流量表的意义现金流量表是企业财务报表中的重要组成部分，它通过对企业现金流动情况的记录和分析，帮助企业管理层了解企业的现金流量状况，为企业的经营决策提供重要参考。

现金流量表可以帮助企业评估自身的经营能力和偿债能力，及时发现和解决现金流问题，保持企业的健康发展。

三、现金流量表的编制方法1.直接法直接法是一种较为简单直观的编制现金流量表的方法。

它通过将企业的现金流入和现金流出按照不同的类别进行分类，如经营活动、投资活动和筹资活动，然后计算各项活动的现金流量，最后得出企业的净现金流量。

直接法的优点是易于理解和操作，可以直接反映企业的现金流动情况，但缺点是需要大量的数据和细致的分类，对于较为复杂的企业来说，编制工作量较大。

2.间接法间接法是一种较为常用的编制现金流量表的方法。

它通过对企业的利润表和资产负债表进行调整，计算出企业净利润中与现金流量相关的项目，如折旧、摊销和应收账款的变动等，然后将这些项目与其他现金流量项目进行合并，得出企业的净现金流量。

间接法的优点是适用范围广，适合各类企业使用，但缺点是对于一些特殊项目的处理较为复杂，容易出现误差。

四、现金流量表的应用价值1.经营决策现金流量表可以帮助企业管理层了解企业的现金流动情况，及时发现和解决现金流问题。

通过对现金流量表的分析，企业可以评估自身的经营能力和偿债能力，制定合理的经营策略，确保企业的健康发展。

2.财务状况评估现金流量表是评估企业财务状况的重要依据之一。

通过对现金流量表的分析，可以了解企业的现金流入和流出情况，判断企业的经营状况和盈利能力。

同时，现金流量表还可以帮助投资者评估企业的偿债能力和盈利能力，为投资决策提供参考。

现金流量表开题报告

现金流量表开题报告现金流量表开题报告一、引言现金流量表是财务报表中的重要组成部分，用于反映企业在一定期间内现金流动的情况。

它对于企业的经营决策和财务状况的评估具有重要的意义。

本文将探讨现金流量表的作用、编制方法以及对企业的影响。

二、现金流量表的作用现金流量表是反映企业现金流动情况的重要工具，具有以下几个作用。

1. 评估企业的偿债能力现金流量表能够清晰地展示企业的现金收入和现金支出情况，有助于评估企业的偿债能力。

通过分析现金流量表，可以判断企业是否具备足够的现金流入来偿还债务，从而避免企业陷入财务困境。

2. 分析企业的盈利能力现金流量表可以揭示企业的盈利能力，帮助投资者和经营者更好地了解企业的经营状况。

通过对现金流入和现金流出的分析，可以判断企业的盈利能力是否稳定，预测企业未来的盈利能力。

3. 辅助经营决策现金流量表为企业的经营决策提供了重要的参考依据。

通过对现金流量表的分析，可以发现企业在经营过程中存在的问题，及时调整经营策略，提高企业的经营效益。

三、现金流量表的编制方法现金流量表的编制方法主要包括直接法和间接法两种。

1. 直接法直接法是指通过明确列举现金流入和现金流出的项目，计算出净现金流量。

现金流入的项目包括销售商品、提供劳务所收到的现金、收到的利息、收到的股利等；现金流出的项目包括购买商品、支付劳务报酬、支付利息、支付股利等。

通过计算现金流入和现金流出的差额，得出净现金流量。

2. 间接法间接法是指通过调整净利润，计算出净现金流量。

净利润是企业经营活动的核心指标，通过对净利润进行调整，可以得到净现金流量。

调整的项目包括非现金项目、营运资本变动等。

间接法的编制相对简单，适用于大多数企业。

四、现金流量表对企业的影响现金流量表对企业的影响主要体现在以下几个方面。

1. 提高企业的资金管理能力现金流量表能够清晰地展示企业的现金流动情况，帮助企业更好地管理资金。

通过对现金流量的监控和分析，企业可以及时发现现金流动的问题，采取相应的措施，提高资金的使用效率。

营运现金流量的开题报告

营运现金流量的开题报告1. 引言此开题报告旨在探讨企业营运现金流量的重要性以及对企业运营的影响。

现金流量是衡量企业财务健康状况的重要指标之一。

了解和管理营运现金流量对企业经营决策至关重要。

本文将对该主题进行进一步的研究和分析。

2. 研究目的本研究旨在：•研究营运现金流量的概念和定义；•探讨营运现金流量与企业财务健康之间的关系；•分析营运现金流量对企业运营的影响；•提出改善企业营运现金流量的建议。

3. 研究内容3.1 营运现金流量的概念和定义营运现金流量是指企业在日常经营活动中产生的现金流入和流出。

流入的现金主要来自销售产品或服务所产生的收入，流出的现金包括采购原材料、支付工资和租金等经营支出。

了解营运现金流量的概念和定义是进行后续研究的基础。

3.2 营运现金流量与企业财务健康之间的关系营运现金流量对企业财务健康具有重要影响。

充足的现金流量可以确保企业正常运作并支付各种费用。

通过分析企业的营运现金流量情况，可以评估企业的盈利能力、偿债能力和资金运作状况，从而判断企业的财务健康状况。

3.3 营运现金流量对企业运营的影响营运现金流量对企业的运营决策具有重要影响。

通过分析营运现金流量，企业可以优化采购、销售和资金运作等方面的决策，提高运营效率。

同时，合理管理营运现金流量还可以帮助企业降低财务风险，提前做好资金筹备和运作安排。

3.4 改善企业营运现金流量的建议在提供改善企业营运现金流量的建议时，将重点关注以下方面：•优化供应链管理：有效管理与供应商之间的支付和结算关系，以减少库存积压和降低成本。

•提高销售和市场拓展：通过市场调研和产品定位来提高销售额，增加现金流入。

•管理账期和收款周期：合理制定账期政策，加强对应收账款的催收，缩短收款周期。

•控制成本和费用：寻找降低成本的方式，避免无谓的开支。

4. 预期结果本研究预计会得出以下结果：•清晰的营运现金流量定义和解释；•对营运现金流量与企业财务健康之间关系的深入理解；•对营运现金流量对企业运营的影响有具体分析；•为企业改善营运现金流量提供实用的建议。

企业现金管理系统的设计与实现的开题报告

企业现金管理系统的设计与实现的开题报告一、选题背景企业现金管理是企业经营活动中非常重要的一部分，它关系到企业的经济效益和现金流量状况。

随着市场竞争的日益激烈，企业要求现金管理更加准确、高效、快速，便于及时监管、控制资金使用和管理业务。

因此，在当前的市场环境下，设计和实现一个现金管理系统已成为企业必须面对的重要问题。

二、选题意义1. 提高企业现金管理的精度和效率，减少人工操作失误。

可自动化进行现金管理和操控，简化流程，减轻工作负担，聚焦核心业务。

2. 强化企业内部风险控制，防止财务风险。

通过数据分析技术，随时依据现金的流动情况及时预警财务风险，减少企业经营风险成本。

3. 优化现金管理决策，提高企业利润率。

对公司每个时间段的现金流进行分析，精准预测现金流量，优化现金配置，降低成本，提高利润率。

三、选题目标本项目将着重实现以下功能：1. 现金管理-实时查看企业的现金流量，包括现有现金、收款和付款情况及历史记录等。

2. 现金预测-对今后的现金流量进行预测，及时掌握公司在未来时间段内的现金需要。

3. 资金账户管理 - 支持多个银行账户、内部账户的管理，可实时监控每个账户的资金状况。

4. 报表分析-根据企业现金管理流程的特点，结合数据分析技术，为企业提供现金流量分析报表。

4. 例如：现金流量表、收支转账明细表、资金对账单、银行利息收入支出汇总表等。

五、选题研究方法本项目主要采用以下方法进行研究：1. 调查企业现金管理的实际需求，并依据调查结果编制技术方案。

2. 设计和实现企业现金管理的数据库和软件系统。

3. 在系统的设计和实现过程中，采用面向对象的开发方法和UML标准进行分析和设计。

4. 在实现过程中，通过资金流量分析、数据建模和软件开发等多种技术手段进行系统集成。

六、可行性分析1. 技术上的可行性：根据现有的数据库、软件开发技术及数据分析技术，本项目有机会实现企业现金管理系统的开发。

2. 经济上的可行性：随着市场竞争的激烈，各行业的管理效率和精确度日益得到重视。

H建筑材料公司现金流管理问题分析开题报告

H建筑材料公司现金流管理问题分析开题报告一、研究背景H建筑材料公司是一家从事建筑材料研发、生产和销售的企业，目前面临着现金流管理方面的问题。

现金流管理是企业运营管理中重要的一环，对企业的经营活动起到至关重要的作用。

一旦现金流管理出现问题，将会影响到公司的生产经营和发展。

因此，本研究拟对H建筑材料公司的现金流管理问题进行深入分析，提出可行性方案，帮助企业解决现金流管理瓶颈，提升企业的财务稳定性和生产效率。

二、研究目的1. 分析H建筑材料公司现金流管理中存在的问题。

2. 分析H建筑材料公司现金流管理对生产经营产生的影响。

3. 提出解决现金流管理问题的方案和措施。

三、研究内容1. 现金流管理概述2. H建筑材料公司现金流管理现状分析2.1. 现金流均衡表分析2.2. 现金预算分析2.3. 现金流动性分析3. 现金流管理问题分析3.1. 现金流不稳定问题3.2. 现金流量与资产负债表不匹配问题3.3. 现金管理体系不完善问题4. 现金流管理对企业经营的影响4.1. 生产效率下降4.2. 财务风险增加4.3. 股东利益受损5. 解决方案和措施5.1. 优化现金管理体系5.2. 建立现金流预警机制5.3. 调整产品销售结构5.4. 加强内部管理四、研究意义本研究旨在帮助H建筑材料公司解决现金流管理方面存在的问题，提出可行性方案和措施，以优化公司现金管理体系，提升生产经营效率，降低财务风险，保护股东利益。

此外，本研究也可以为同行业的建筑材料公司提供借鉴和参考。

五、研究方法本研究采用文献资料法、实证分析法、比较研究法等方法对现金流管理问题进行分析。

六、预期成果本研究预计可以得出H建筑材料公司现金流管理存在的问题以及解决方案和措施，并为同行业企业的现金流管理提供借鉴和参考。

七、研究进度安排时间节点工作计划第一周研究现金流管理的基本概念和理论第二周调查分析H建筑材料公司现金流管理现状第三周分析现金流管理问题，提出可行性方案和措施第四周撰写论文初稿并修改完善第五周根据评审专家意见进行修改和完善第六周最终定稿并提交。

现金流量管理与控制-开题报告

山东大学网络教育学院本科毕业论文（设计）开题报告姓名:学号：年级:专业:学习中心：指导教师:填表日期:山东大学网络教育学院制论文题目现金流量管理与控制论文类型基础理论选题来源指导教师科研项目国家项目应用研究√部省(市)项目开发研究学校项目生产单位自拟论文的主要内容、理论意义和应用价值一、设计内容现金流量是企业生存和发展的命脉。

本文试通过分析贝尔斯登破产案等案例，一方面阐明现金流量管理与控制对企业健康发展的重要意义。

另一方面，试提出企业对现金流量进行有效管理与控制的一些措施及建议。

二、理论意义在现代企业的发展过程中，决定企业兴衰存亡的是现金流，最能反映企业本质的是现金流，在众多价值评价指标中基于现金流的评价是最具权威性的。

1.加强现金流量管理控制是企业生存的基本要求。

2.加强现金流量管理控制，可以保证企业健康、稳定的发展。

3.加强现金流量管理控制可以有效地提高企业的竞争力。

三、应用价值目前国内大部分企业对现金流量的管理还仅局限于通过现金流量表的有关信息进行比率分析与趋势预测上，远远不能达到市场环境对企业的客观要求。

只有提高自身的现金流量的管理控制水平，国内企业才能更加健康有序地发展，在日益激烈的全球化竞争中占有一席之地。

四、主要参考书目1.洪国赐，卢联生。

《财务报表分析》北京机械出版社，20052.刘勇泽，陈立军。

《中级财务会计》东北财经大学出版社，20063.陈志斌，张文忠，陈志红。

《企业现金流断流与华尔街投资银行危机——基于贝尔斯登破产的案例研究》，《审计与经济研究/2010/05》论文写作计划起讫时间论文各工作阶段的要求检查方式检查情况指导教师意见：导师签字：年月日初稿完成日期定稿日期院部审核意见：负责人签字：年月日（单位公章）注：本开题报告填写一式二份（学院、指导教师各一份）。

论企业现金流量表的分析与运用开题报告

毕业设计（论文）开题报告论文题目：论企业现金流量表的分析与运用一、选题的意义现金流量表有助于报表使用者了解和评价企业获取现金及现金等价物的能力，现金流量表最终体现的是企业现金获利能力、支付能力、偿债能力的报表。

但现金流量表上的信息是对企业现金流动的历史、现状和结果所做的全面和系统的描述，它所反映的现金流量表上的信息，不能直接满足财务报表使用者的需要。

报表使用者还必须借助于财务分析方法，按照特定的目的将现金流量表上的信息进行再加工才能在掌握企业以往经营业绩和现金变动的基础上推断和把握企业经营的前景和未来的现金流量信息。

现金流量表分析的目的就是为了将表中数据转换成有助于企业进行经济决策的信息。

现金流量能够提供企业当期现金的流入、流出及结余情况，能够反映企业在筹资活动、投资活动、经营活动中现金增减变化的情况，可以正确评价企业当前及未来的偿债能力与支付能力，所以分析与运用现金流量表是非常重要的。

二、国内外对该问题的研究现状我国于20世纪90年代开始在企业报表体系中引入现金流量表。

现在主要集中研究现金流量在企业价值评估和价值管理中的运用，以及在实务层面对现金流量的管理技巧进行研究。

目前在现金流方面的研究尚处于起步阶段，现金流量表的研究存在许多不足，主要存在2个问题。

第一，大多数研究都只是对现就流量表的利用现状进行了描述，没有分析现状下的深层原因。

第二，提出的改善现金流量表利用的建议主要就是从认识上面来提高，建议都还不够深刻。

虽然我国对现金流的研究已经涉及到了许多方面，但是企业在现金流管理的实务中依然存在着各种各样的问题。

有关学者认为其中主要原因在于我国没有理清企业战略、企业价值和现金流量三者之间的关系，从而导致现金流量管理如同一盘散沙。

也有人认为我国企业现金流管理存在的不足主要表现为现金流管理意识薄弱、管理方法过于简单、不顾企业财务状况盲目进行投资。

1984年FASB(美国财务会计准则委员会)在其公布的SFA CNO.5中明确肯定现金流量信息的重要作用。

企业集团现金流控制与运用研究的开题报告

企业集团现金流控制与运用研究的开题报告一、研究背景随着现代经济的发展，企业集团在全球范围内的数量和规模持续扩大，企业集团的现金流控制与运用成为了企业管理中的一个重要问题。

企业集团由多个子公司组成，每个子公司的现金流情况不同，如何控制并合理运用企业集团的现金流成为了一个挑战。

此外，全球经济的不确定性和金融风险不断增加，企业集团必须制定一套科学、合理的现金流管理措施，以应对各种风险和挑战。

二、研究目的本研究旨在探讨企业集团现金流控制与运用的问题，以提高企业集团管理水平和运营效益。

具体目标如下：1.研究企业集团现金流的概念、特点和运用方式；2.探讨现金流管理的理论模型，分析现金流管理的必要性和意义；3.研究企业集团现金流管理的实践经验，分析成功案例和失败案例；4. 提出科学、合理的企业集团现金流管理措施及其实施方法；5.对企业集团现金流管理的问题和未来发展趋势进行预测和分析。

三、研究内容1.企业集团现金流的概念与特征2.现金流管理的理论模型3.企业集团现金流管理的实践经验4.企业集团现金流管理措施及其实施方法5.企业集团现金流管理的问题和未来发展趋势四、研究方法本研究采用文献资料分析法、案例分析法、专家访谈法等多种研究方法。

主要步骤如下：1. 收集相关文献资料，对现有研究进行综合评述和分析；2. 选取具有代表性的企业集团的现金流管理案例，以案例分析法为主体，从策略、组织、流程、控制等角度进行分析；3. 进行专家访谈，了解企业集团现金流管理中的实际问题和解决方法；4. 根据文献资料、案例分析以及专家访谈，提出科学、合理的企业集团现金流管理措施及其实施方法；5. 利用统计方法对企业集团现金流管理的问题和未来发展趋势进行预测和分析。

五、研究意义本研究对于提高企业集团的管理水平、提升运营效益具有重要意义。

本研究将从现金流管理控制角度出发，探讨企业集团现金流管理的理论和实践，为企业集团的经营决策提供科学依据和指导，促进企业集团产品市场化和全球化，促进企业集团整体效益的提升。

东胜精攻公司现金流管理问题研究的开题报告

东胜精攻公司现金流管理问题研究的开题报告一、选题背景现金流问题一直是公司经营管理的核心难点之一，特别是在企业经济环境不稳定的情况下，企业如何防范现金流风险、优化现金流管理，成为改善企业经营状况的关键性问题。

而东胜精攻公司作为一家专业生产高精度五金配件的私营企业，在面对市场竞争与资金流动受限等方面，也面临着现金流管理问题的考验。

本次开题报告以东胜精攻公司为研究对象，通过对现金管理进行深入系统的理论研究与实践探索，旨在提出对该企业现金流问题的专业性解决方案，为企业管理人员和经济学研究者提供借鉴和参考。

二、研究目的本研究的主要目的是探讨东胜精攻公司现金流管理问题，结合该企业的实际情况，提出可以在提升企业现金流管理质量的同时，保证企业经营正常运转的解决方案。

具体而言，本研究将：1.分析东胜精攻公司的现金流动情况，找出导致企业现金流问题的原因；2.研究现金流管理的基本理论和方法，探索与东胜精攻公司实际情况相适应的模式；3.提出针对东胜精攻公司现金流问题解决方案的建议，并对其可行性进行评价。

三、研究内容本研究将从以下三个方面开展内容：1.现金流动情况分析本部分将分析东胜精攻公司的现金流量、现金流量结构等，找出导致现金流问题的原因，为后续研究提供基础。

2.现金流管理理论与方法研究本部分将系统回顾现金流管理、风险管理基础理论，并针对东胜精攻公司的特点，探讨现金流管理的方法，包括现金预测、筹资、储备等方面，为本次研究提供理论指导。

3.现金流管理方案评价本部分以东胜精攻公司实际情况为基础，提出解决方案，并对该方案的可行性、持续性、风险性等方面进行评价，以提高现金流管理的质量和效果。

四、研究意义通过本研究可以有效提高东胜精攻公司的现金流管理水平，更好地应对市场波动和经济风险，为企业的可持续发展注入新的动力。

同时，本研究为企业管理者提供了一定的理论指导，也有助于经济学学者对现金流问题进行深入研究，同时对国内企业现金流管理的实践和理论提供借鉴和参考。