银行核心业务系统对私国际收支申报操作规程模版

核心业务系统对私国际收支申报操作规程

为了规范柜台对私业务的国际收支申报，根据国家外汇管理局《关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发[2015]27号）、《关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2016年版）的通知〉》（汇发[2016]4号）等相关规定，特制定本规程。

一、基本规定

对私国际收支申报主要包括境外汇款申报、涉外收入申报和境内划款申报。

境外汇款是指个人通过境内银行，以汇款（电汇、信汇、票汇）、从境外向境内银行发出支付指令等结算方式办理的本外币境外汇出汇款，以及境内居民向非居民的境内外汇汇款。

涉外收入是指个人通过境内银行，以汇款（电汇、信汇、票汇）、信用证、托收、保函、从境内向境外银行发出支付指令等结算方式办理的本外币境外汇入汇款，以及境内居民接收的非居民境内外汇汇款。

境内划款是指境内居民之间非同名外汇资金划转，以及境内同一居民在我行办理的涉及资本项目账户资金收付（定期转存活期等外汇存款期限转换业务或外汇局另有规定除外，下同）的系统内和跨行外汇同名划转业务。

境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报。

个人居民身份认定的主要依据是在中国境内居住一年以上（含一年）。实践中按照身份证、永久居留证、护照等有效证件中的国籍来认定其是否为居民个人。

（一）对私国际收支申报范围

1、通过核心系统办理的对私外汇收付款业务通过核心系统进行数据申报。

通过电子渠道办理的西联汇款、境外电汇业务，由源系统调用核心系统申报交易功能，实现国际收支申报信息的自动采集报送。电子渠道涉外收付款业务的账户所属支行，应按照本规程“三、申报信息修改及删除”、“五、日处理”相关流程，对申报信息、交易信息进行勾对，根据勾对结果完成交易补申报、错误申报数据修改等。

2、核心业务系统对私国际收支申报范围：满足数据申报条件，且由柜台人员直接在核心业务系统中办理的汇入款解付和汇出汇款业务。

（1）须进行境外汇款申报的业务种类包括：通过我行办理的个人境外本外币电汇汇出汇款、签发环球汇票、西联发汇，以及境内居民向非居民汇出的境内

外汇汇款等。

（2）须进行涉外收入申报的业务种类包括：通过我行办理的个人境外电汇汇入汇款、西联收汇、退汇业务（包括电汇、环球汇票、西联汇款等境外汇出款项退回，下同），以及境内居民接收的非居民境内外汇汇款等。

（3）须进行境内划款申报的业务种类包括：通过我行办理的系统内、外境内居民之间非同名外汇资金划转，境内同一居民在我行办理的涉及资本项目账户资金收付的系统内和跨行外汇同名划转。

（二）纸质申报凭证

1、使用的凭证：《涉外收入申报单》/《境内收入申报单》、《境外汇款申请书》/《境内汇款申请书》

2、凭证保管：外管局已取消了银行报送纸质申报凭证的要求，我行各机构应将《涉外收入申报单》/《境内收入申报单》、《境外汇款申请书》/《境内汇款申请书》银行留存联作为业务凭证附件随当日传票装订，并按我行会计档案的有关规定保管、归档。

二、申报操作流程

（一）涉外收入/境内收入申报流程

1、单据填写

《涉外收入申报单》

个人客户在我行办理境外汇入汇款入账、西联收汇、境外汇出汇款退汇等涉外收入业务以及境内居民个人从境内非居民收款时，须填写《涉外收入申报单》并签字确认，办理款项申报（境内居民个人非贸项下等值5000美元以内（含5000美元）的涉外收款，实行限额下免申报，即客户无需填写《涉外收入申报单》，报送基础信息即可）。

《涉外收入申报单》客户必填项目包括：

（1）收款人名称。

（2）交易编码、相应币种及金额、交易附言。其中：

“交易编码”：柜员应指导客户根据本笔涉外收入交易性质，从《涉外收入申报单》所附《国际收支交易编码表（收入）》中选择对应的编码填写。

“交易附言”：当境内居民从境内非居民收款时，交易附言中首先应注明“收到境内非居民款项”。

如本笔涉外收入款为退款，“交易编码”应填写本笔涉外收入款对应原对境外付款的国际收支交易编码；“交易附言”应填写本笔涉外收入款对应原对境外

付款的申报号码。

如为境内非居民收到的境外汇款，“交易编码”由系统默认为“822030境外存入款项/调出”，“交易附言”由系统默认为“非居民从境外收款”。

（3）填报人签章、填报人电话。

其余项目在申报交易提交后，由系统自动打印。

《境内收入申报单》

境内居民之间非同名外汇资金划转，境内同一居民在我行办理的涉及资本项目账户资金收付，收款方应办理款项申报，但无需填写《境内收入申报单》。

2、录入、打印

柜员提交“8512汇入汇款复核”、“8567西联收汇解付确认”、“8170境内外币支付来账入账”、“1418活期互转”等交易成功后，系统自动联动“8541国际收支数据维护一-收款”交易，如遇系统不能自动联动时，由经办柜员直接调用8541交易录入：

（1）“国际收支数据类型”选择“A-涉外收入申报单表/D-境内收入申报单”，输入银行业务编号后，系统将根据源业务数据自动回显收付款人名称、收款人类型、证件号码等多项信息。柜员应认真审核客户提供的身份证件，核对“收款人类型”、“个人身份证件”域返显值。

“国际收支数据类型”字段是国际收支申报号码的组成部分，一旦录入错误将无法修改，只能删除后重新录入（下同）。

（2）对于涉外收款业务，柜员应当区分款项来源是否为境外，在“是否跨境付款”域选择“是”或“否”，从境外收到的款项，应选择“是”，系统自动在基础信息中的对方付款人名称前添加“（JW）”字样；境内居民从境内非居民收款，应选择“否”，系统自动在基础信息中的对方付款人名称前添加“（JN）”字样。

（3）提交成功后，系统将返回申报号码，提示打印《涉外收入申报单》/《境内收入申报单》（境内居民非贸项下等值5000美元以内（含5000美元）的涉外收入款项，实行限额下免申报，即客户无需填写《涉外收入申报单》，经办柜员无需录入申报信息，直接提交报送基础信息即可；目前境内居民资本项目账户外汇资金同名划转业务，收款银行无需录入管理信息，直接提交报送基础信息即可，也无需打印《境内收入申报单》）。

经办柜员核对无误后，在《申报单》的“银行经办人签章”栏内签字，将《申报单》申报主体联交给客户，银行留存联作为相关收款业务凭证的附件随传票装