商业银行概述
商业银行CommercialBanks商业银行概述商
2024/10/13
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表外业务与中间业务比较
一、联系
两者都是独立于资产负债业务之外、以收取手续费为目 的的业务，而且都是以接受委托的方式开展业务活动。
二、区别 1、中间人的身份不同 中间业务：银行以第三者身份接受委托，扮演中间人的角色
贴现利息＝票面金额×贴现率×（未到期天数/360）
贴现金额＝票面金额－贴现利息
（四）证券投资业务Security Investments
证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证 券的活动。
谋取收益（利息收入和证券增值的收益）
目 资产多样化，以分散风险 的
提高资产的流动性（商业银行的第二准备）
（1）依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源
（2）创造存款货币（信用创造）
资产业务
（3）经营业务范围极其广泛
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2、现代商业银行的产生主要通过两条途径 旧的高利贷性质的银行 根据股份制原则，以股份公司的形式创建
1694年，第一个股份制银行——英格兰银行（Bank of England）成立，标志着现代商业银行的产生。
遏制金融资本垄断 优 点 易于管理费用低
银行与地方关系密切，为发展地方经济服务
与经济的外向发展存在矛盾，削弱了竞争力 缺 点 经营成本较高
业务相对集中，风险较大
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2、分支行制 分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设
立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。
欧洲货币(Eurocurrency) ：指存放在货币发行国境外 其他国家银行中的各国货币。（欧洲美元、欧洲日元、欧洲 英镑）
第三章 商业银行法
例：某股份制商业银行，资本金总额为20 某股份制商业银行，资本金总额为20 因开展业务需要，现欲在江苏无锡、 亿。因开展业务需要，现欲在江苏无锡、 苏州，广东惠州等5 苏州，广东惠州等5个城市同时设立分支机 于是就拨付了资本金13亿 构。于是就拨付了资本金13亿，超过了资 本金总额20亿的 亿的60%（ 12亿），违反 本金总额20亿的60%（即12亿），违反 商业银行法》 了《商业银行法》，最后被中国人民银行 予以纠正和处罚。 予以纠正和处罚。
（3）股份有限商业银行：银行的全部资本 股份有限商业银行： 分为等额股份， 分为等额股份，股东以所持股份为限对银 行承担责任， 行承担责任，银行则以其全部资产对银行 的债务承担责任的商业银行。 的债务承担责任的商业银行。 交行、广发银行、深发展、兴业、 如：交行、广发银行、深发展、兴业、浦 招商、民生以及城市商业银行。 发、招商、民生以及城市商业银行。
1、符合商业银行法和公司法规定的章程。 符合商业银行法和公司法规定的章程。 这两部法律以书面的形式记载了商业银行 的组织机构和行为准则，对股东、董事、 的组织机构和行为准则，对股东、董事、 监事、 监事、经理等所有者或管理者具有普遍的 约束力。 约束力。这是设立商业银行的必要条件之 一。
2、符合商业银行法规定的注册资本最低限额。 符合商业银行法规定的注册资本最低限额。 商业银行法》 13条规定 条规定： 《商业银行法》第13条规定：“设立商业银行的 注册资本最低限额是10亿元人民币 亿元人民币。 注册资本最低限额是10亿元人民币。设立城市商 业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币， 业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，农 村合作商业银行的注册资本最低限额为5 村合作商业银行的注册资本最低限额为5千万元 人民币。 人民币。” 关于资本金的使用，需要注意的是： 关于资本金的使用，需要注意的是：《商业银行 19条规定 条规定， 法》第19条规定，商业银行在中华人民共和国境 内设立分支机构， 内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规 模相适应的营运资金。 模相适应的营运资金。拨付用于设立分支机构的 资金总和，不得超过总行资本金总额的60%。 资金总和，不得超过总行资本金总额的60%。
第六章-商业银行ppt课件(全)
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
商业银行概述
商业银行概述商业银行是指通过接受存款、发放贷款、提供储蓄、结算、贸易融资、投资理财等服务，从而牟取利润的金融机构。
商业银行是现代经济体系中不可或缺的重要组成部分，扮演着促进经济发展、维护金融稳定的关键角色。
本文将就商业银行的基本定义、功能、组织结构等方面进行简要概述。
商业银行的基本定义是一家经营各类商业银行业务，以获取利润为目的的金融机构。
它为广大客户提供存款、贷款、支付结算、储蓄、理财等金融服务，并通过差额收益、手续费、汇兑等方式实现盈利。
商业银行作为金融中介，连接着存款者与借款者之间的资金流动，促进资金的有效配置和经济的良性运行。
商业银行的功能主要包括吸收存款、发放贷款、支付结算和其他金融服务。
首先，商业银行通过各种形式的存款来吸收资金，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
其次，商业银行根据货币需求和资金供给，通过贷款的形式向客户提供各类金融支持，包括信用贷款、抵押贷款、消费贷款等。
同时，商业银行还负责支付结算，为客户提供转账、支票、信用卡等支付工具，实现资金的安全、快速流动。
此外，商业银行还提供理财、保险、金融顾问等综合金融服务，满足客户对金融产品多样性的需求。
商业银行的组织结构一般包括总行和分支机构。
总行负责银行的总体管理和决策，制定战略规划，协调各部门工作。
分支机构包括各级分行、支行等，负责具体的业务拓展和服务提供。
商业银行依靠一支庞大的员工队伍，包括行长、业务经理、客户经理等，共同为客户提供优质、高效的金融服务。
商业银行在经济中扮演着至关重要的角色。
首先，商业银行为各类企业和个人提供贷款支持，促进企业的发展和个人的消费。
其次，商业银行通过支付结算系统确保资金安全、快速流动，保障经济交易的顺利进行。
此外，商业银行还在储蓄、理财、保险等方面开展业务，满足不同客户的金融需求。
最后，商业银行还承担着监管金融风险、维护金融稳定的重要责任，保障整个金融体系的安全运行。
综上所述，商业银行作为现代经济发展中的重要组成部分，为社会经济的发展提供了重要支持。
商业银行概述
商业银行概述商业银行概述⒈概述商业银行是一种专门从事商业信贷和提供金融服务的金融机构。
商业银行在各国金融体系中占据重要地位，为个人和企业提供各种金融产品和服务，包括存款、贷款、支付、信用卡、外汇兑换等。
⒉商业银行的历史背景⑴起源和发展商业银行的起源可追溯到古代的贸易活动，随着商业活动的发展，金融中介机构开始出现。
商业银行作为一种金融机构，在近代得到了广泛发展。
⑵重要里程碑商业银行的发展经历了一系列重要里程碑，例如美国的国家银行体系建立, 英国的金融监管改革，以及近年来的数字化转型。
⒊商业银行的职能与业务范围⑴存款业务商业银行接受各类存款，包括定期存款、活期存款、储蓄存款等，为存款人提供安全的存管服务，并支付一定的存款利息。
⑵贷款业务商业银行是贷款的主要提供者，向个人和企业提供各类贷款，包括个人消费贷款、住房贷款、企业经营贷款等。
商业银行会根据借款人的信用状况、还款能力等因素确定贷款额度、利率和还款方式。
⑶支付结算业务商业银行提供各种支付和结算服务，包括银行卡支付、电子支付、方式支付等，为客户提供便利和安全的支付方式。
⑷金融市场业务商业银行在金融市场中扮演着重要的角色，提供各种投资产品和服务，包括股票、债券、外汇等，帮助客户管理投资风险并获取投资收益。
⑸其他业务商业银行还提供其他金融服务，如外汇兑换、保险业务、信用卡发行、银行保函等。
⒋商业银行的组织结构⑴组织架构商业银行的组织结构一般包括董事会、行政机构、风险管理部门、业务部门等。
⑵内部控制体系商业银行需要建立完善的内部控制体系，确保业务运作的安全性和合规性。
⒌法律名词及注释⑴存款：指个人或企业将货币或其他有价证券存放在银行等金融机构，由机构代为保管和管理的行为。
⑵贷款：指银行等金融机构向个人或企业提供一定期限、一定金额的资金，并按照约定的利息和还款方式进行放贷的行为。
⑶支付结算：指两个或多个经济主体之间对货币、债权等进行结算的过程。
⑷金融市场：指金融资产和金融工具进行交易和定价的场所，包括股票市场、债券市场、货币市场等。
商业银行概况
商业银行需要加强绿色金融产品的研 发和创新，提高绿色金融服务的质量 和效率，以满足客户对环保和可持续 发展的需求。
绿色金融可以帮助商业银行实现社会 责任和可持续发展目标，同时也有助 于提高其市场声誉和品牌价值。
国际化发展的趋势
随着全球经济一体化的深入发展，商业银行的国际化发展成为其提高竞争 力的重要途径。
金融科技的应用可以帮助商业银行实现数字化转型，优化业务流程，提高客户体验 ，降低运营成本。
商业银行需要积极拥抱金融科技，加强与科技企业的合作，推动金融科技创新发展 ，以应对市场变化和客户需求的变化。
绿色金融的发展
随着环保意识的提高和可持续发展理 念的普及，绿色金融逐渐成为商业银 行的重要发展方向。
商业银行的业务
负债业务
储蓄存款
吸收公众存款，是商业银行最主要的负债业 务，为银行提供营运资金。
活期存款
客户可以随时存取的存款，是商业银行的重 要资金来源。
定期存款
定期存款利率相对较高，是银行的稳定资金 来源。
同业拆借
银行之间短期资金借贷，主要用于弥补短期 资金不足。
资产业务
贷款
向企业或个人提供贷款，是商业银行 的主要资产业务。
、准备金计提等方式进行。
信用风险管理需要建立完善的 客户信用评价体系，对客户信 用状况进行全面评估，并根据
评估结果进行授信决策。
商业银行应定期对信贷资产进 行风险排查，及时发现和化解 潜在风险，确保信贷资产质量 。
信用风险管理还需要加强与外 部监管机构的沟通与协作，共 同维护金融市场的稳定。
市场风险管理
流动性风险管理
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流动性风险管理是指商业银行对资金流动性的管理，确保银行在面临 资金压力时能够及时满足客户需求并维持自身运营。
介绍商业银行
绿色金融旨在支持环保、可持续 发展和应对气候变化的项目和业
务，具有巨大的市场潜力。
商业银行应积极开展绿色金融业 务，加强与政府、企业和非营利 组织的合作，推动绿色金融市场
的健康发展。
国际化的趋势
随着全球经济一体化的深入发展，商业银行的国 际化趋势日益明显。
国际化有利于商业银行拓展业务范围、分散风险 和提高盈利能力。
监管法规与监管标准
监管法规
商业银行监管的法规主要包括《中华人民共和国商业银行法 》、《银行业监督管理法》等法律法规。这些法规明确了商 业银行的监管标准和要求。
监管标准
主要包括资本充足率、风险评级、信息披露等方面的标准。 这些标准是衡量商业银行经营状况的重要指标，也是监管机 构进行监管的重要依据。
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特点
商业银行以盈利为主要目标，具有高 风险、高收益、高杠杆率等特征，其 经营活动受到严格的监管。
商业银行的种类
国有商业银行
由国家出资设立的商业银行，具 有较大的规模和影响力，如中国 工商银行、中国农业银行等。
股份制商业银行
由企业、社会团体和自然人出资 设立的商业银行，规模和业务范 围相对较小，如招商银行、浦发 银行等。
金融科技的发展为商业银行提 供了新的技术手段和业务机会 ，如人工智能、区块链等。
金融科技有助于提高银行业务 的自动化和智能化水平，降低 运营成本，提升风险控制能力 。
商业银行应加大对金融科技的 投入，培养相关人才，以适应 金融科技的发展趋势。
绿色金融的发展
随着环保意识的提高，绿色金融 逐渐成为商业银行的重要发展方
商业银行的未来发展
互联网金融的影响
互联网金融的崛起为商业银行带来了新的竞争格局，促使商业银行加快创新和转型 。
商业银行的概述
商业银行在经营过程中承担着信用中 介、支付中介、金融服务等多重职能 ，是金融体系中最为重要的组成部分 之一。
商业银行与一般企业的区别
商业银行是金融企业，其经营活动涉及到大量的资金流动和信用风险，需要受到严 格的监管。
商业银行的负债主要由存款构成，而一般企业的负债则主要由借款和债券构成。
商业银行的资产主要包括贷款、投资等金融资产，而一般企业的资产则主要为实物 资产。
监管机构与监管内容
监管机构
中国人民银行、中国银行保险监 督管理委员会等。
监管内容
资本充足率、流动性比率、风险 集中度等。
相关法规与规定
《中华人民共和国商 业银行法》
《商业银行流动性风 险管理办法》
《商业银行资本管理 办法（试行）》
巴塞尔协议与资本充足率
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巴塞尔协议
旨在加强国际银行间的风险管理和资本要求。
创新压力
面对互联网金融的竞争压力，商业银行需要不断创新业务模式、产品 和服务，以适应市场需求和客户期望。
全球化趋势下的挑战与机遇
国际市场竞争
随着全球化进程加速，商业银行面临来自国际市场的竞争 压力，需要不断提升自身实力和国际化水平。
跨境业务拓展
全球化趋势为商业银行提供了跨境业务拓展的机遇，商业 银行可以通过跨国经营、国际合作等方式扩大业务范围和 客户基础。
扩大服务范围，提高客户便利性。
人员配备齐全
提供全方位金融服务。
电子银行运营模式
线上服务便捷
突破时间、地点限制，随时随地提供服务。
自助服务为主
客户可自行完成转账、查询等操作。
降低运营成本
减少实体网点数量和人员配置。
混业经营模式
多元化金融服务
商业银行概述
商业银行概述商业银行是指以经营存款、贷款和支付结算等业务为主要经营内容的金融机构。
它是市场经济条件下的重要金融组织，为国民经济的发展提供了重要的金融支持和服务。
一、商业银行的历史背景商业银行的发展可以追溯到古代的货币转换和存储场所。
随着经济的发展，金融活动日益复杂，出现了专门从事存款、贷款和支付结算等金融业务的机构，即商业银行。
最早的商业银行可以追溯到古代的犹太人信托银行，现代商业银行的雏形则出现在16世纪的意大利。
18世纪末，英国和法国出现了现代商业银行的鼻祖。
二、商业银行的功能1. 存款业务：商业银行以吸收存款为主要业务，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
存款是商业银行的主要资金来源，也是商业银行发展其他业务的基础。
2. 贷款业务：商业银行通过贷款为企业、个人提供融资支持。
贷款是商业银行的主要业务之一，它有助于推动经济的发展和扩大消费。
3. 支付结算：商业银行代理客户进行支付结算活动，包括个人转账、企业支付和信用卡支付等。
商业银行以其高效的支付结算体系为经济社会的交易提供了便捷服务。
4. 外汇业务：商业银行作为国际支付和结算的主要渠道之一，开展外汇业务，助力国际贸易和跨境资本流动。
5. 金融市场业务：商业银行在金融市场上扮演着重要的角色，通过交易、托管和风险管理等业务，提供了丰富的金融产品和服务。
三、商业银行的组织架构商业银行的组织架构一般包括行政管理层、业务管理层和支持管理层。
行政管理层负责制定和实施银行的整体战略和政策；业务管理层负责监督和管理各项业务；支持管理层提供行政、人力资源、风险管理和技术支持等服务。
四、商业银行的风险管理商业银行由于其与金融市场和经济活动的密切关联，承担着各种风险，包括信用风险、流动性风险、市场风险等。
商业银行必须建立完善的风险管理体系，通过风险评估、风险监控和风险控制等手段，降低和控制风险的发生和影响，保护存款人和金融稳定。
五、商业银行的监管与监督商业银行作为金融机构，受到政府机构的严格监管与监督。
货币银行学 第四章 商业银行
3、贴现付款额的计算
贴现付款额 ＝票据面额×（1－年贴现率×未到期天数÷360天） 例：某顾客持一张面额为10000元，还有90天才到 期的票据申请贴现，年贴现率为8%，则 贴现付款额 ＝10000×（1－8%×90/360）=9800（元）
贴现、转贴现和再贴现
贴现 是指银行应客户的要求，买进其未到付款日
4、银行资产证券化;
5、金融创新趋势；
第二节 商业银行的业务
银行资本 负债业务 商业 银行 的主 要业 务 存款负债 其他负债 现金资产 贷款 证券投资 各种担保性业务 承诺性业务 金融衍生工具交易
资产业务
广义表外业务
狭义的表外业务
中间业务
（一） 负债业务
是指银行吸收资金形成资金来源的业务。
四、 商业银行的组织制度
（一） 外部组织形式
1． 分支银行制：也称总分行制。 2．单一银行制：也称单元银行制，是指业务只 由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机 构的银行组织制度。 3． 连锁银行制：指由某一个人或某一个集团购 买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些 银行的组织形式。 4． 控股公司制：也叫集团银行制，指由一家控 股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控 股公司下设多个子公司的组织形式。
贷款的原则
1.分级.分类授权。 分级授权：是指在统一法人管理体制下，总行.一级 分行.二级分行逐级向下授权和转授权,下级行必须在上级行 的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级 行审批。 分类授权：是指考虑不同地区经济发展水平.信贷市 场潜力.银行的经营管理水平.资产质量和效益等因素,对分行 进行分类,相应授予不同额度的信贷业务审批权限。 2.实行统一授信制度。 统一授信制：是指对于同一客户的各类授信业务统一 确定最高的额度，并加以统一控制的信用风险管理制度。 3.对客户的信用进行等级评定。
第六讲商业银行
（二）证券业务
（三）贷款业务
（四）贴现业务
商业银行的资产业务
（一）现金资产
• 库存现金：为应付存款户提取现金和商业银行日常开支 而库存的现金。
• 准备金存款：法定准备金和超额准备金。 • 银行同业存款：同业存款是指商业银行存放在其他商业
银行的资金。 • 托收未达款：托收未达款是银行应收的清算款项。
• 贴现利息=票面金额×贴现率×未到期天数
商业银行的中间业务
中间业务
是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术，信息的资金以 及信誉等方面的优势，不运用或较少运用自己的资财，以中间人或代理人 的身份为客户办理收付、代理、委托、担保和信息咨询等事项，提供各类 金融服务并收取一定费用的经营活动。
• 作为现代金融业的重要组成部分，商业银行在社会经济结 构中发挥着不可替代的重要作用，它具有四个方面的职能：
• 1.信用中介
• 2.支付中介
• 3.信用创造
• 4.金融服务
商业银行的经营模式
（一）分业经营模式
分业经营是指银行业、证券业 、保险业等金融部门各自开展本行 业内的业务，业务领域不发生交叉 ，商业银行、证券公司和保险公司 只能经营各自的银行业务、证券业 务和保险业务，一个子行业中的金 融机构不能经营其它两个子行业的 业务。 “英国模式”
商业银行的组织结构
连锁银行制：由某个人或某一集团通过购买若干家独立银 行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行 的控制权力的一种组织形式。
被控银行在法律上是独立的，但其所有权和业务经营要掌握在控制这 些银行的个人或集团手中。
连锁银行制与持股公司制性质相近，但连锁银行制不是以股权公司的 形式存在。
• 1、根据贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；浮动 利率贷款和固定利率贷款。
商业银行的介绍
二、商业银行的性质
1．商业银行具有一般企业的特征
拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏， 具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组 织机构和场所。 经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其 经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。
2.商业银行是一种特殊企业
商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和 金融负债为经营对象。 商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相 互依存的关系。 商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能 影响到整个社会的稳定。 国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的 特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企 业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。
四、商业银行的组织制度
涵义：指一个国家用法律形式所确定的银行体系结构以及组成这一体 系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。
4.信息中介
信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模 经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中 信息不对称导致的逆向选择和道德风险。 由于银企关系的广泛存在和该关系的持续性，使 商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的 信息优势，同时它还具有专门技术及个人无法比 拟的行业经验，这就降低了在贷款合约中存在的 道德风险。
银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、自 动柜员机(ATM)以及售货终端机等
信用卡的普及
银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化
•
(4)网络银行的发展 网络银行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank )即以互联网技术为基础开展业务的银行。
金融学商业银行概述
金融学商业银行概述导言商业银行作为金融业的重要组成部分，在经济发展中扮演着不可或缺的角色。
本文将对商业银行的概念、功能、组成和经营模式进行概述，并对其在金融学领域的重要性进行探讨。
一、商业银行的概念商业银行是指经营信贷、存款等各项银行业务，以营利为目的的金融机构。
一般而言，商业银行与其他类型的银行（如中央银行、政策性银行）相区别，主要特征在于其经营目标为盈利，且向个人和企业提供广泛的金融服务。
二、商业银行的功能商业银行在金融体系中拥有多种功能，包括但不限于以下几个方面：1. 信用中介功能商业银行通过接受存款、发放贷款等信用活动，履行信用中介的角色。
商业银行通过将存款转化为贷款，实现了储蓄者和借款者之间的资金的转移，进而促进了资金的流动。
2. 风险管理功能商业银行通过评估风险、制定信贷政策、风险控制等措施，对借款人进行风险管理。
商业银行通过多元化的业务组合，分散和降低风险，同时通过利率制度和担保制度等手段来约束风险。
3. 货币发行和支付功能商业银行是现代货币发行体系的关键组成部分。
商业银行通过发放信用货币（如银行存款）、提供支付结算等服务，满足人们的支付需求。
商业银行在支付领域的发展，极大地提高了支付效率和方便性。
4. 金融创新和产品创造功能商业银行通过与客户的互动，积累了大量的金融数据和经验，具有判断市场需求的能力。
商业银行能够根据市场需求和金融工程技术，创新金融产品，满足客户需求。
这种创新能力为经济发展和资源配置提供了支持。
5. 存款和贷款利率形成功能商业银行通过市场竞争，根据各类存款和贷款的供需关系，参考其他市场利率，形成存款利率和贷款利率。
商业银行的利率形成过程，对金融市场的利率水平和资金价格起到了重要影响。
三、商业银行的组成商业银行的组成主要包括以下几个部分：商业银行的股东是指持有该银行股份的投资者，股东通常以普通股或优先股的形式参与银行的资本运作。
股东拥有对银行经营管理的决策权和收益权。
第四章 商业银行
对借款人未来收入的预测是银行主观判 断的结果，与实际会产生脱节。
三、负债管理理论 认为银行可以积极主动地通过借入资金的方 式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩 张，获取更高的盈利水平。 该理论的缺陷： 提高了银行的融资成本 增加了经营成本 不利于银行的稳健经营 四、资产负债综合管理理论
第四节
金融创新
2、带来了新的金融风险。 使金融机构的经营风险加大 增加了表外业务的风险 推动了金融机构的同质化、自由化 和国际化 为金融投机活动提供了新的手段和 场所
复习思考题：
1、如何理解现代商业银行的性质。 2、商业银行的业务主要包括哪几类？各 类业务之间的关系如何？ 3、银行资本如何构成？各构成部分包括 什么内容？ 4、简述商业银行的经营原则。 5、商业银行是如何从早期的资产管理发 展到资产负债综合管理的？
（一）中间业务
是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承 办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的 业务。 性质： 商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。 以收取手续费的形式获得收益。 具有经济效益、社会效益和综合效益。 中间业务的特点：
1、成本低、风险小、收益高。 2、以接受客户委托的方式开展业务。 3、具有交叉性。 4、可充分利用商业银行的资源。 （二）表外业务 是指商业银行所从事的不列入资产负债 表而且不影响资产负债总额的经营活动。 广义的表外业务包括有风险的表外业务 与无风险的服务活动（即中间业务）。
优点：
便于银行扩大经营规模，增强银行实力。 有利于分散风险，提高银行的安全性。 可以采用先进的技术设备和管理手段。 便于宏观管理水平的提高。 缺点： 容易形成垄断 加大了银行内部的控制难度 3、代理行制度，即往来银行制度。
4、持股公司制，即集团银行制。
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◆从历史看，意大利是银行最早产生的发源地。有近代意 义的银行是1587年建立的威尼斯银行。
◆从17世纪开始,银行这一新型行业的金融机构开始由意大 利传播到欧洲其它国家。在英国出现了由金匠业等演变 为银行业的过程。 ◆1694年英国政府为满足工业和商业发展需要，成立了股 份制银行——英格兰银行——历史上第一家股份制银行。 其成立是现代银行业产生的标志。
●形成途径。主要有两种： ◆旧式高利贷银行转变而来——早期商业银行产
生的主要途径。
◆据经济发展需要，以股份公司形式组建而成— —大多数现代商业银行建立途径。 英格兰银行——以较低的利率向工商企业提供贷 款——募集资本高，实力雄厚——动摇了高利贷银行
的垄断地位——成为现代商业银行的典范，其组建模
式也很快被推广到欧洲其他国家。商业银行开始在世 界范围内得到普及。
1.1.3 我国商业银行的发展
（1992.2）、招商银行（1987.4）、广发行（1988.6）、兴业 银行（1988.5）、华夏银行、海南发展银行、浦发银行和中国
民生银行等。1996年后，改革城市信用社成立了合作银行。
1998年，将城市合作银行改称为城市商业银行。2003.4全国首 家农村合作银行在宁波成立。05.12全国性商业银行渤海银行 正式挂牌。07.3经银监会批准，中国邮政储蓄银行在京成立。
3.集团银行制
◆ 集团银行制（持股公司制银行），指由少数大企 业或大财团设立持股公司，再由持股公司控制或收购若 干家商业银行。集团银行制的优点与缺点[]。
银 行 控 股 公 司
非银行性控股公司 单一银行持股公司
银行性控股公司
多银行持股公司 ◆ 集团制银行在美国发展最快的原因
银行控股公司相关概念：
1.1.3 我国商业银行的发展
●新中国 商业银行发展途径：专业银行转化而来；直接建立 1951年没收官僚资本银行改组为新的中国银行、交通银行 (1958年并入建行)和农业合作化银行(1952.7撤消)；
1954.10.1成立中国人民建设银行；
1955.3.1建立中国农业银行； 1981.12成立中国投资银行(1998.12.11并入国开行)； 1984年1月1日成立中国工商银行； 从1986年下半年开始商业银行发展迅速：交行（1986.7） 中信银行（1987.4）、深发展（1987.11 ）、光大银行
1.1.1 商业银行起源
◆银行是由货币经营业演变而来的，而货币经营又
是在货币兑换业基础上逐渐形成的。
◆货币经营业与银行主要区别：有无信用活动。
银行是专门经营货币信用业务的金融机构。
◆银行一词，源于意大利文Banca——商业交易所
用的桌椅，英语转化Bank——存钱的柜子。我国
历史上曾以白银为主要货币材料，经商的店铺称 “行”， 故称“银行”。
优点：符合自由竞争原则，能有效提高银行服务质 量；吸收本地资金相对容易，与当地经济关系相对密切；
管理相对到位，可更多注重经济效益；管理层次少，
货币政策传导快，有利于宏观调控目标的实现。 缺点：规模较小，经营成本较高，难取得规模效益； 与经济外向发展存在矛盾，人为造成资本迂回流动，削 弱银行竞争力；业务集中在某地区或行业，易受该地区、
2.商业银行的发展
各国经济发展水平不同，商业银行产生与发展 条件不同，但商业银行发展基本遵循两种模式：
◆英国式——融通短期商业资金模式——原始 意义的商业银行模式。至今英美等国商业银行的贷 款业务仍以短期自偿性商业贷款为主。 自偿性贷款，就是银行通过贴现票据和对储备 资产所发放的短期周转性贷款。
该模式 优点：能较好地保持银行安全性和清偿 力；缺点：银行业务的发展受到一定限制。
◆非银行性控股公司，是通过企业集团控制某银 行主要股份组织起来的，该类型控股公司在持有一家 银行股票的同时，还可持有多家非银行企业股票。
◆银行性控股公司，指大银行直接控制一控股公 司，并持有若干小银行股份。按所控银行家数，银行 持股公司可分单一银行持股公司和多银行持股公司。 ◆单一银行持股公司仅控制一家银行；多银行持 股公司至少控制两家银行——“集团银行” ——该组 织形式在美国最流行。
1.2.2商业银行的功能主要有四个：
1.信用中介 信用中介是指商业银行充当将经济活动中的 赤字单位盈余单位联系起来的中介人的角色。
这是商业银行最基本的功能，它在国民经济 中发挥着多层次的调节作用：
1）将闲散货币转化为资本。 2）使闲置资本得到充分利用。 3）将短期资金转化为长期资金。
2.支付中介
金融条件进行考察。
1. 生产力发展水平 2. 人口状况：数量与构成
3. 工商企业经营状况
4. 地理位置：人力和信息资源 5. 金融市场发育状况 6. 金融业竞争状况 7. 当地有关政策
1.3.2 商业银行设立的一般程序
1.申请登记 大多数国家规定商业银行须以公司形式组建。申请登记书 内容：银行名称及公司组织种类；资本总额；业务发展计 划、业务种类及经营范围；发起人姓名、籍贯、住址及履 历等；银行地址。将申请登记书送达金融管理机关。 2.招募股份 对股份制商业银行来说，申请登记书被核准后，应按《公 司法》规定发行股票、招募股份。 3.验资开业 银行股本招募完毕后，应向有关部门报送验资证明书，进 行验资，资本规模达到要求者[我国]，发给营业执照，方 可开始营业。
第一章
商业银行概述
学习目标：
●商业银行是市场经济的产物，是为适应市场经济发展 和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。 ●商业银行现已经成为世界各国经济活动中最主要的资
金集散机构，其对经济活动的影响力居于各国各类银行与非
银行金融机构之首。 ●通过学习，要求了解：商业银行的起源、形成和发展
过程；商业银行的性质与功能；商业银行的设立条件、程序；
1.1.3 我国商业银行的发展
●旧中国 1845年出现第一家由英国人开设的新式银行丽如银行。 我国自办最早银行——1896年上海的中国通商银行，标 志中国现代银行信用事业的创始。 1904年在京成立的官商合办的户部银行是中国最早的中 央银行——1908年改称大清银行，1912年改组为中国银行， 仍为官商性质的中央银行。 1907年交通银行成立。 一些股份制或私人独资兴办的民族资本商业银行建立。 在国民党统治时期，中国的银行主要为官僚资本（“四 行两局一库”——中国银行、中央银行、交通银行、中国农 民银行；邮政储金局和中央信托局；中央合作金库）所垄断。
支付中介是指商业银行借助信用工具，通过
客户活期存款帐户的资金转移，为客户办理货币
结算、收付、兑换和存款转移等业务活动。 商业银行发挥支付中介功能的主要作用： 节约了流通费用。 降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。
3.信用创造
信用创造指商业银行通过吸收活期存款、发放贷 款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。 职能产生基础：信用中介职能、支付中介职能。
1.1.2 商业银行形成和发展
1.商业银行的形成
●商业银行名称 源于其早期所开展的业务——商业行 为基础上所产生的短期自偿性贷款。
以经营工商企业存贷款业务，且把发放短期贷款作为 主要业务的银行，称为商业银行。
商品货币经济的发展，银行业务范围不断扩大，业务 种类日益丰富，但商业银行的称法却一直沿用至今。但具 体称法也有不一致：美——“国民银行”、“州银行”； 英国——“存款银行”；法国——“信贷银行”；日本—— “城市银行”、“地方银行” 。
1.2 商业银行性质与功能
1.2.1 商业银行性质 1.2.2 商业银行功能
1.2.1 商业银行性质 商业银行是以追求最大利润为经营目标， 以多种金融负债和金融资产为主要经营对象， 能利用负债进行信用创造，全方位经营各类 金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 具体包括三个层次含义：
第一，商业银行具有一般企业的特征。其经营目 标和经营原则与一般企业相同，实行自主经营、 自负盈亏、自担风险、自我发展。 第二，商业银行是经营货币资金的特殊企业。商 业银行主要经营对象是金融资产和金融负债，经 营特殊的商品——货币和货币资金。而一般企业 经营的是普通商品。 第三，商业银行不同于其他金融机构。首先，商 业银行不同于央行。其次，商业银行也不同于央 行之外的其他金融机构。
我国商业银行资本规模规定：
全国性的商业银行的注册资本最 低限额为10亿人民币； 城市商业银行的注册资本最低限 额为1亿人民币； 农村商业银行的注册资本最低限 额为0.5亿人民币。
注意：注册资本应当是实缴资本。
1.3.3 商业银行外部组织形式
国际、国内政治、经济、法律等多方面因素 →世界各国商业银行外部组织形式有：单一银行 制、分支行制和集团银行制及其他。 1.单一银行制 单一银行制（单元制）：是指不设立分行， 全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的 一种组织形式。 历史上，美国是最为典型的采用单元制的国 家。1994年前，美国不允许银行跨州经营或分设 机构，且各州对一家银行可开设的分支机构类型 和数量也有规定。
优点：有利于吸收存款，调剂资金，提高资金使用
效率。同时提高银行资金安全性；可按业务发展需要不 断扩充，从而实现规模经济效益；省去了金融管理当局
较多的、一些不必要的金融监管的麻烦，以腾出精力加强宏 观调控。
缺点：增加银行管理难度，易出现管理盲区；易造
成经济发展地区差异。易造成金融垄断，妨碍竞争，不利 于金融服务质量的整体提高。 目前，英、德、法、日等大多数国家都实行该组织模 式，我国也是如此。分支行制已成为当代商业银行的主要 组织形式。原因：更能适应现代化经济发展的需要，受到 各国银行界的普遍认可。
该行业经济发展状况的影响，风险难于分散；随着计算
机的普及，银行业务发展和金融创新的限制愈加明显。
2.分支行制
分支行制（总分行制）：在总行以外，普遍设立分支
机构，分支银行各项业务统一遵照总行指示办理。
按管理方式分总行制和总管理处制。总行制即总行除 领导和管理分支行处外，本身也对外营业；总管理处即总 行只负责管理和控制分支行，本身不对外营业，在总行所 在地另设分支行或营业部开展业务活动。