酒店财务管理制度

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酒店财务管理制度(4篇)

酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。

以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。

2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。

对预算执行情况进行监控和分析。

3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。

建立合理的会计制度和账务体系。

4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。

加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。

5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。

加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。

6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。

加强税务风险管理，降低税务风险。

7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。

确保财务报告的准确性和及时性。

8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。

加强对财务风险和财务造假的预防和控制。

9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。

建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。

10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。

确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。

以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。

酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。

以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。

2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。

锦江酒店财务管理制度

第一章总则第一条为了规范锦江酒店的财务管理工作，加强财务监督，提高财务管理水平，保障酒店的经济效益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规和制度，结合锦江酒店实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于锦江酒店及其所属各分、子公司、门店的财务管理工作。

第三条锦江酒店财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度；2. 依法纳税，确保税收合法合规；3. 坚持稳健经营，加强内部控制，防范财务风险；4. 提高财务管理水平，优化资源配置，提高经济效益；5. 加强财务队伍建设，提高财务人员素质。

第二章财务组织架构与职责第四条锦江酒店设立财务部，负责全酒店的财务管理工作。

财务部设置如下岗位：1. 财务总监：负责全面领导财务部工作，组织实施本制度；2. 财务经理：负责财务部日常管理工作，组织实施本制度；3. 会计：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作；4. 出纳：负责现金、银行存款的管理，负责支票、汇票等支付业务的办理；5. 财务助理：协助财务经理完成相关工作。

第五条各部门职责：1. 财务部负责全酒店的财务管理工作，包括会计核算、财务报表编制、税务申报、资金管理、预算管理、成本控制、财务分析等工作；2. 各部门负责人对本部门的经济活动负责，积极配合财务部做好财务管理工作；3. 各部门负责人对本部门财务人员的工作进行指导和监督。

第三章财务核算与报告第六条财务核算：1. 财务核算应按照国家财务会计制度进行，确保会计信息的真实、准确、完整；2. 财务核算应采用权责发生制原则，及时进行会计处理；3. 财务核算应遵循会计要素的确认、计量和报告原则。

第七条财务报告：1. 财务报告应按照国家财务会计制度的要求编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报告应真实、准确、完整地反映酒店的经济状况和经营成果；3. 财务报告应按照规定时限报送，并经财务总监审核签字。

第四章资金管理第八条资金管理：1. 资金管理应遵循安全性、流动性、效益性原则；2. 资金管理应加强内部控制，确保资金安全；3. 资金管理应合理调度，提高资金使用效率。

宾馆财务管理制度(5篇)

宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。

第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。

第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。

二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。

第三条.记帐的货币单位为人民币。

凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。

第五条.会计凭证。

使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。

(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3)会计凭证保管期限为十五年。

第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。

三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。

酒店财务管理制度手册

第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效率，保障酒店的经济效益，特制定本手册。

第二条本手册适用于酒店全体员工，各部门应严格按照本手册的规定执行。

第三条酒店财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规、行业政策和公司规章制度；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映酒店财务状况；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本；4. 安全原则：确保资金安全，防止财务风险。

第二章财务组织架构与职责第四条酒店财务部是酒店财务管理的职能部门，负责制定和实施财务管理制度，组织财务核算、资金管理、成本控制、税务筹划等工作。

第五条财务部的主要职责：1. 制定和修订财务管理制度；2. 组织实施财务预算、决算编制；3. 监督和检查各部门的财务活动；4. 协调与外部审计、税务等部门的关系；5. 负责财务报表的编制、审核和报送；6. 提供财务分析和决策支持。

第三章资金管理第六条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理原则：酒店资金由财务部统一管理，各部门不得自行设立资金账户；2. 分级授权原则：根据资金规模和用途，实行分级授权审批；3. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失和非法挪用。

第七条资金收入管理：1. 各部门应按时将收入款项存入酒店指定的银行账户；2. 收入款项应开具正规发票，确保收入来源合法；3. 财务部负责收入款项的核对和入账。

第八条资金支出管理：1. 各部门提出资金支出申请，经财务部审核后，报总经理审批；2. 资金支出应严格按照预算执行，不得超支；3. 财务部负责资金支出的核算和监督。

第四章成本控制第九条酒店成本控制应遵循以下原则：1. 目标成本原则：以市场为导向，制定合理的成本目标；2. 全面控制原则：对酒店所有成本进行全过程的控制；3. 动态管理原则：根据实际情况，及时调整成本控制措施。

第十条成本核算：1. 财务部负责成本核算工作，确保成本数据的真实性和准确性；2. 成本核算应按照会计准则和酒店成本管理制度进行。

宾馆财务管理制度范文（五篇）

宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。

2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。

3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。

5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。

各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。

6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。

保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。

保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。

8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。

三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。

2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

酒店财务管理制度标准

第一章总则第一条为加强酒店的财务管理，确保财务工作的规范化、制度化，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店全体员工，包括各部门、各岗位的财务管理工作。

第三条酒店财务管理工作应遵循国家有关法律法规，坚持原则，严谨细致，确保财务数据的真实、准确、完整。

第二章财务管理原则第四条财务管理应以酒店经营目标为导向，确保财务状况稳定，提高经济效益。

第五条财务管理应遵循合法性、真实性、完整性、及时性、准确性和保密性原则。

第六条财务管理应实行钱账分管、账物分管，确保资金安全。

第七条财务管理应加强内部控制，防范财务风险。

第三章财务管理体制第八条酒店设立财务部，负责全酒店的财务管理工作。

第九条财务部负责人应具备较高的财务管理水平和丰富的实践经验，对财务工作进行统一领导和监督。

第十条财务部下设会计室、出纳室、审计室等部门，各司其职，相互配合。

第四章财务管理内容第十一条资金管理（一）资金收支管理：严格执行现金管理制度，确保资金安全。

（二）银行账户管理：合理设置银行账户，加强账户管理，确保资金运作高效。

（三）票据管理：加强票据的收发、保管和使用，确保票据的真实性和合法性。

第十二条采购管理（一）采购计划：根据酒店经营需求，编制采购计划，确保采购物资的及时、质优、价廉。

（二）采购审批：采购计划经相关部门负责人审批后，由采购部门实施。

（三）采购合同：签订采购合同，明确双方权利和义务。

第十三条销售管理（一）销售合同：与客户签订销售合同，明确销售价格、付款方式、交货期限等。

（二）销售收款：加强销售收款管理，确保货款及时到账。

（三）销售发票：开具销售发票，确保发票的真实性和合法性。

第十四条固定资产管理（一）固定资产登记：建立固定资产台账，明确固定资产的购置、使用、维修、报废等。

（二）固定资产折旧：根据国家规定，合理计提固定资产折旧。

（三）固定资产处置：固定资产报废、转让等，需经相关部门负责人审批。

第十五条成本管理（一）成本核算：建立健全成本核算制度，确保成本数据的真实、准确。

酒店财务管理制度范文(五篇)

酒店财务管理制度范文第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。

根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。

查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。

为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。

为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。

会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。

为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。

通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。

会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。

成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。

电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。

并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。

采购部是负责酒店采购工作的职能部门。

采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。

酒店财务管理内控制度

第一章总则第一条为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，确保酒店资产的安全、完整和保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店全体员工，各部门应严格按照本制度执行。

第三条酒店财务管理内控制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。

2. 实事求是原则：客观、真实、准确反映酒店财务状况。

3. 预防为主原则：加强风险防范，确保酒店资产安全。

4. 分级管理原则：明确各部门职责，实现分级管理。

第二章财务预算管理第四条酒店财务预算包括年度、季度、月度预算，预算编制应遵循以下程序：1. 各部门根据年度经营目标，编制部门预算。

2. 财务部门汇总各部门预算，形成酒店预算草案。

3. 预算草案提交总经理办公会审议。

4. 经总经理办公会审议通过后，提交董事会批准。

5. 财务部门根据董事会批准的预算，下达各部门执行。

第五条预算执行过程中，各部门应定期对预算执行情况进行分析，发现偏差及时调整，确保预算目标的实现。

第三章财务核算与报告第六条酒店财务核算应遵循以下要求：1. 严格按照国家统一的会计制度进行核算。

2. 建立健全财务核算体系，确保账务清晰、准确。

3. 会计凭证、账簿、报表等资料完整、规范。

4. 会计报表应真实、准确、完整，及时报送相关部门。

第七条酒店财务报告应包括以下内容：1. 资产负债表。

2. 损益表。

3. 现金流量表。

4. 其他相关财务报表。

第八条财务报告应于每月结束后10日内报送总经理，每季度结束后20日内报送董事会。

第四章内部控制与监督第九条酒店应建立健全内部控制体系，确保财务活动合法合规。

1. 财务部门应加强内部管理，严格执行财务制度。

2. 各部门应配合财务部门做好财务管理工作。

3. 建立财务审批制度，明确审批权限和程序。

第十条酒店应设立审计部门，负责对财务活动进行监督检查。

1. 定期对财务活动进行审计，确保财务合规。

酒店月度财务管理制度

第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本制度的规定。

第三条酒店财务部门负责本制度的组织实施和监督执行，各部门应积极配合，共同维护酒店的财务秩序。

第二章财务计划与预算第四条酒店财务部门应根据酒店发展战略和经营目标，制定月度财务计划，包括收入、支出、成本、利润等各项指标。

第五条各部门应按照财务计划的要求，编制月度预算，报财务部门审批。

第六条财务部门对各部门的预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。

第三章收入管理第七条酒店收入包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。

第八条各部门应严格按照合同规定，及时收取各项收入。

第九条收入入账后，财务部门应及时核对收入明细，确保收入的真实性和准确性。

第四章支出管理第十条酒店支出包括日常开支、设备购置、人员工资、维修费用等。

第十一条各部门应严格控制支出，确保支出合理、合规。

第十二条支出发生前，需填写支出申请单，经部门负责人审批后，由财务部门进行审核。

第十三条支出发生后，财务部门应及时办理报销手续，确保支出真实、合规。

第五章资金管理第十四条酒店资金管理应遵循安全、高效、合规的原则。

第十五条财务部门应定期对资金进行盘点，确保资金安全。

第十六条酒店资金的使用应严格按照预算执行，不得超支。

第十七条财务部门应定期编制资金报表，向管理层汇报资金使用情况。

第六章成本控制第十八条酒店应加强成本控制，降低成本费用。

第十九条各部门应按照成本控制要求，制定成本控制措施。

第二十条财务部门应定期对成本进行核算，分析成本构成，找出成本节约潜力。

第七章内部审计第二十一条财务部门应定期对各部门的财务活动进行内部审计，确保财务制度的执行。

第二十二条内部审计应关注财务风险，提出改进建议，提高财务管理水平。

第八章附则第二十三条本制度由酒店财务部门负责解释。

第二十四条本制度自发布之日起施行。

酒店的预算财务管理制度

第一章总则第一条为了规范酒店的预算财务管理工作，提高资金使用效率，确保酒店经营目标的实现，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有预算财务管理工作，包括预算编制、执行、控制、分析和考核等环节。

第三条酒店预算财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家相关法律法规和财务会计制度；2. 科学原则：预算编制科学合理，数据准确可靠；3. 实效原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益；4. 透明原则：预算编制、执行、控制过程公开透明，接受监督。

第二章预算编制第四条预算编制应在年度开始前一个月内完成，由财务部门负责组织。

第五条预算编制依据：1. 上年度财务报表及经营情况分析；2. 酒店发展战略和经营目标；3. 市场行情和行业动态；4. 预期收入和支出数据；5. 酒店各部门、各岗位的职责和任务。

第六条预算编制程序：1. 各部门根据自身职责和任务，编制部门预算；2. 财务部门汇总各部门预算，进行综合平衡；3. 领导层审核、批准预算；4. 财务部门发布预算。

第三章预算执行与控制第七条预算执行应严格按照预算计划进行，各部门负责人对本部门预算执行负总责。

第八条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经财务部门审核，并报领导层批准。

第九条预算控制措施：1. 加强成本控制，降低各项费用支出；2. 严格审批制度，控制资金支出；3. 定期对预算执行情况进行检查，发现问题及时纠正；4. 加强预算执行情况分析，为领导层提供决策依据。

第四章预算分析与考核第十条财务部门每月对预算执行情况进行分析，形成分析报告，报领导层审阅。

第十一条分析内容包括：1. 预算执行进度；2. 收入、支出完成情况；3. 成本控制效果；4. 预算执行中出现的问题及原因分析。

第十二条预算考核：1. 年度预算执行情况作为各部门绩效考核的重要依据；2. 对预算执行效果显著的部门和个人给予奖励；3. 对预算执行不力的部门和个人进行处罚。

第五章附则第十三条本制度由酒店财务部门负责解释。

酒店财务管理制度七篇

酒店财务管理制度七篇酒店财务管理制度篇一一.报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。

二.借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。

1.采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。

2.借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。

3.采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

4.其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。

5.因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。

6.酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。

7.借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。

三.支票、发票、印鉴管理制度（一）、支票管理1.酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。

2.为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。

3.不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。

4.支票由出纳员保管（放入保险柜）。

支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。

5.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。

6.不得签发空白支票和远期支票。

（二）、发票管理1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。

2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。

星级酒店的财务管理制度

第一章总则第一条为加强星级酒店的财务管理，提高资金使用效益，确保酒店财务状况的稳定性和透明度，特制定本制度。

第二条本制度适用于本星级酒店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债等。

第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和安全性原则。

第二章财务组织机构与职责第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理工作。

财务部由财务总监领导，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务总监职责：1. 主持财务部的全面工作，制定和实施财务管理制度；2. 负责财务报表的编制和审核；3. 组织开展财务分析，提出财务改进措施；4. 监督执行国家有关财务会计法律法规；5. 协调各部门的财务工作。

第六条会计岗位职责：1. 负责酒店的会计核算工作，确保会计信息的真实、完整；2. 编制和审核财务报表；3. 参与成本核算和控制；4. 负责财务档案的管理；5. 协助财务总监进行财务分析和决策。

第七条出纳岗位职责：1. 负责酒店的现金收付和银行结算；2. 确保现金和银行存款的安全；3. 负责财务凭证的保管和归档；4. 协助会计进行账务处理；5. 定期核对库存现金和银行存款。

第八条审计岗位职责：1. 对酒店的财务活动进行内部审计；2. 检查和评价财务管理的合规性和有效性；3. 提出改进财务管理的建议；4. 协助外部审计工作。

第三章财务核算与报告第九条酒店采用权责发生制进行财务核算，按照国家统一的会计制度进行账务处理。

第十条酒店定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并确保报表的真实、完整。

第十一条财务报表应于每月、每季、每年末及时编制，并报财务总监审核。

第十二条酒店对外提供财务报表时，应遵循国家有关财务信息披露的规定。

第四章成本控制与费用管理第十三条酒店实行成本核算制度，对各项成本进行分项核算，确保成本控制的科学性和有效性。

第十四条酒店建立费用管理制度，对各项费用进行预算、审核、报销和核算。

酒店财务管理制度明细

一、总则第一条为加强酒店财务管理，规范财务行为，确保酒店资金安全，提高资金使用效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店全体员工，所有财务活动均应遵守本制度。

第三条酒店财务管理应遵循合法性、真实性、完整性、及时性和效益性原则。

二、财务管理组织架构第四条酒店设立财务部，负责酒店财务管理及监督工作。

第五条财务部负责人为财务总监，下设会计、出纳、审计等岗位。

第六条各部门负责人对本部门的财务活动负责，确保财务制度的贯彻执行。

三、财务核算第七条酒店财务核算应遵循《企业会计准则》及相关法规。

第八条酒店会计应定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第九条财务报表应真实、完整、准确反映酒店财务状况和经营成果。

四、资金管理第十条酒店资金管理应遵循以下原则：（一）合理配置资金，确保资金安全；（二）优化资金结构，提高资金使用效率；（三）加强现金流管理，确保资金周转顺畅。

第十一条酒店资金收支应实行日清月结制度，确保资金收支平衡。

第十二条酒店大额资金支出需经总经理审批，特殊情况下，需报董事长审批。

五、采购管理第十三条酒店采购管理应遵循以下原则：（一）合理采购，保证所需物资的质量和数量；（二）比质比价，选择性价比高的供应商；（三）加强采购合同管理，确保合同履行。

第十四条采购部门应制定采购计划，经财务部审核后，报总经理审批。

第十五条采购部门应与供应商签订合同，明确双方的权利和义务。

六、成本控制第十六条酒店成本控制应遵循以下原则：（一）优化成本结构，降低成本费用；（二）加强成本核算，提高成本意识；（三）完善成本管理制度，确保成本控制措施落实。

第十七条各部门应按照成本控制要求，制定成本预算，并严格执行。

七、审计与监督第十八条酒店审计部门负责对酒店财务活动进行审计监督。

第十九条审计部门应定期对财务报表、资金管理、采购管理、成本控制等方面进行审计。

第二十条审计中发现的问题，应提出整改意见，并督促相关部门整改。

八、附则第二十一条本制度由酒店财务部负责解释。

酒店收银财务管理制度

第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范收银业务流程，确保酒店资金安全，提高服务质量，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有收银岗位，包括前台收银、客房收银、餐厅收银等。

第三条收银员应严格遵守国家法律法规、酒店规章制度及本制度，确保收银业务的正常进行。

第二章收银岗位职责第四条收银员应具备以下职责：1. 严格遵守酒店收银规定，准确、及时地办理入住、退房、餐饮、购物等收银业务。

2. 保管好收银设备，确保设备完好无损。

3. 严格执行现金管理制度，妥善保管现金、支票、信用卡等支付工具。

4. 定期核对账目，确保账目清晰、准确。

5. 负责保管好客户资料，保护客户隐私。

6. 配合财务部门进行财务核算和审计工作。

第三章收银业务流程第五条收银业务流程如下：1. 客户入住时，收银员需核对客户身份，收取押金，并告知客户入住须知。

2. 客户退房时，收银员需核实客户已结清所有费用，退还押金，并开具退房单。

3. 餐饮、购物等消费，收银员需核实消费项目、价格及数量，收取现金或刷卡。

4. 收银员在收取现金时，应确保金额准确无误，并开具相应发票。

5. 收银员在收取信用卡时，需核实信用卡信息，确保交易安全。

6. 收银员在处理支付工具时，应严格遵守银行相关规定，确保资金安全。

第四章现金管理制度第七条现金管理制度如下：1. 收银员在收取现金时，应确保金额准确无误，并填写收据。

2. 收银员需定期清点现金，确保现金与账目相符。

3. 收银员在交接班时，需清点现金，并填写交接班记录。

4. 收银员不得私自挪用、侵占酒店现金。

第五章监督与考核第八条酒店财务部门负责对收银业务进行监督与考核。

1. 定期对收银员进行业务培训，提高业务水平。

2. 定期对收银员进行考核，确保收银业务质量。

3. 对收银员在工作中出现的问题进行纠正，确保收银业务规范。

第六章附则第九条本制度由酒店财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。

酒店行业财务管理制度

酒店行业财务管理制度一、引言酒店行业作为服务性行业的代表，其财务管理的稳健与高效对于企业的发展至关重要。

本文旨在探讨酒店行业财务管理的相关制度，以确保企业的财务健康和长期可持续发展。

二、财务管理体系建立1.财务政策制定在酒店行业中，制定合理的财务政策是第一步。

该政策应明确财务目标，包括利润率、资金流动性和财务风险。

同时，政策还应明确收入与支出管理的原则、差旅费用控制、固定资产投资计划等。

2.预算编制预算编制是财务管理的核心工作之一。

酒店应根据市场需求和自身定位，制定年度预算。

预算应涵盖所有收入和支出项目，并根据历史数据和市场趋势进行合理预测。

预算的制定需要与各部门密切合作，确保各项指标能够得到有效控制。

3.成本控制成本是酒店财务管理中的重要部分。

酒店应建立科学的成本控制制度，确保成本的合理使用和节约。

这包括开展成本核算、制定成本控制指标、强化成本监督和考核机制等。

通过合理的成本控制，酒店可以提高盈利能力和竞争力。

4.资金管理在酒店行业中，资金管理尤为重要。

酒店应建立科学的资金计划和管理流程，确保资金的充足和合理利用。

这包括合理制定资金筹措计划、建立资金监控机制、强化资金使用审批等。

通过优化资金管理，酒店可以有效降低资金成本，提高资金使用效率。

5.内部控制内部控制是保障酒店财务安全和准确性的重要环节。

酒店应建立严格的内部控制制度，包括财务业务流程的规范、岗位职责的明确、权限划分的合理等。

同时，酒店还应进行内部审计，及时发现和纠正潜在的问题，确保财务管理的规范性和稳定性。

三、财务报告1.财务报表酒店应按照相关法规和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

财务报表应准确反映酒店的财务状况和经营成果，为管理层和投资者提供决策参考。

2.财务分析财务分析是酒店财务管理中的重要工作。

酒店应对财务报表进行细致分析，了解企业的财务健康状况和经营情况。

通过比较、比率分析和趋势分析等方法，发现问题、分析原因，并提出改进措施。

酒店客人财务管理制度

一、总则为了加强酒店财务管理，规范酒店客人财务行为，保障酒店资产安全，提高酒店经济效益，特制定本制度。

二、财务管理制度内容1. 财务审批制度（1）酒店客人财务支出需按照酒店财务规定进行审批，审批流程如下：① 客人提出财务申请，填写《酒店客人财务申请单》；② 客人所在部门负责人审批；③ 财务部门负责人审批；④ 酒店总经理审批；⑤ 财务部门执行。

（2）审批过程中，如发现财务申请不符合规定，财务部门有权拒绝审批。

2. 财务报销制度（1）客人报销需提供相关凭证，包括但不限于发票、收据、合同等；（2）报销金额不得超过审批金额；（3）报销流程如下：① 客人将报销单据提交给所在部门负责人；② 部门负责人审核签字后，将报销单据提交给财务部门；③ 财务部门审核无误后，将报销单据提交给酒店总经理审批；④ 酒店总经理审批通过后，财务部门办理报销手续。

3. 财务结算制度（1）酒店客人费用结算分为预付、现付、信用卡支付、转账等方式；（2）客人需在入住前或入住时预付部分费用，具体金额由酒店根据实际情况确定；（3）客人入住期间，如需支付其他费用，可采取现付、信用卡支付、转账等方式；（4）客人退房时，财务部门根据客人入住期间产生的费用，与客人进行结算。

4. 财务监督制度（1）酒店设立财务监督岗位，负责对酒店客人财务行为进行监督；（2）财务监督人员应定期对客人财务支出进行审核，确保财务支出合规；（3）客人对财务问题有异议时，可向财务监督人员提出，财务监督人员应进行调查处理。

三、责任与处罚1. 酒店客人应严格遵守本制度，如有违反，将按以下规定进行处罚：（1）警告：客人首次违反本制度，给予警告；（2）罚款：客人第二次违反本制度，罚款人民币500元；（3）停业整顿：客人第三次违反本制度，停业整顿1个月；（4）解除合同：客人连续三次违反本制度，酒店有权解除与客人的合同。

2. 酒店员工应积极配合财务管理工作，对违反本制度的客人，应予以制止并报告财务部门。

酒店财务管理制度(精选7篇)

酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。

2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。

3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。

4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。

5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。

财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。

2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。

3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。

4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。

5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。

6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。

7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。

8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。

9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。

10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。

11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。

12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。

出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。

（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。

酒店前厅财务管理制度

第一章总则第一条为加强酒店前厅财务管理，确保财务工作的规范性和准确性，提高经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店前厅所有财务工作人员，包括前厅经理、财务主管、会计、出纳等。

第三条本制度遵循国家有关财务法规和政策，坚持公开、透明、合理、高效的原则。

第二章财务收支管理第四条前厅财务收支必须严格按照国家财务会计制度执行，做到合法、合规、合理。

第五条前厅所有收入必须及时、准确地录入财务系统，不得隐瞒、截留、挪用。

第六条前厅支出必须经过审批程序，严格按照预算执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

第七条财务人员应定期对前厅收支情况进行核对，确保账目清晰、准确。

第三章费用报销管理第八条前厅费用报销必须符合公司规定，提供真实、完整的报销单据。

第九条报销单据应包括：报销人姓名、报销事由、金额、日期、审批人签字等。

第十条费用报销审批权限按照公司规定执行，未经批准的费用不得报销。

第十一条财务人员对报销单据进行审核，确保报销内容合理、合规。

第四章会计核算与监督第十二条前厅财务人员应严格按照会计制度进行会计核算，做到账务清晰、准确。

第十三条财务人员应定期对前厅财务报表进行编制，及时向管理层汇报财务状况。

第十四条前厅财务人员应接受内部审计和外部审计，确保财务信息的真实性和准确性。

第十五条前厅财务人员应定期对账目进行核对，确保账实相符。

第五章资产管理第十六条前厅资产包括现金、有价证券、固定资产等，必须妥善保管，防止丢失、损坏。

第十七条前厅现金管理应严格执行现金管理制度，不得挪用现金。

第十八条固定资产管理应定期进行盘点，确保账实相符。

第十九条资产购置、处置必须经过审批程序，不得擅自购置或处置资产。

第六章信息化管理第二十条前厅财务工作应充分利用信息化手段，提高工作效率。

第二十一条财务人员应熟练掌握财务软件的使用，确保数据准确、安全。

第二十二条财务信息系统应定期进行维护和升级，确保系统稳定运行。

第七章奖惩与责任第二十三条对严格执行本制度、成绩显著的财务人员给予奖励。

酒店财务内控管理制度

第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保酒店财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资金管理、会计核算、财务报告等。

第二章组织机构与职责第三条酒店设立财务部，负责财务内控工作的组织实施。

第四条财务部职责：1. 负责贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策；2. 负责建立健全酒店财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性；3. 负责组织编制、审核和实施财务预算、财务计划；4. 负责组织会计核算、财务报告和财务分析工作；5. 负责监督、检查和评价酒店内部控制制度的有效性；6. 负责处理与财务相关的投诉和纠纷。

第三章财务内控措施第五条收入管理1. 建立健全客房收入、餐饮收入、会议收入等各项收入管理制度；2. 实行收入日报制度，每日核对收入金额，确保收入真实、准确；3. 加强收入票据管理，确保票据的合法、合规；4. 定期对收入进行盘点，确保收入与账面相符。

第六条支出管理1. 建立健全各项支出管理制度，明确支出审批权限和流程；2. 实行支出凭证制度，确保支出有据可查；3. 加强支出预算管理，严格控制支出预算执行；4. 定期对支出进行盘点，确保支出与账面相符。

第七条资金管理1. 建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批流程；2. 实行资金收支两条线管理，确保资金安全；3. 加强银行账户管理，确保银行账户合法、合规；4. 定期对资金进行盘点，确保资金与账面相符。

第八条会计核算1. 严格执行会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整；2. 加强会计凭证管理，确保会计凭证合法、合规；3. 定期对会计账目进行核对，确保账目相符；4. 加强会计档案管理，确保会计档案完整、安全。

第四章财务报告与分析第九条定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；第十条对财务报告进行分析，为酒店经营决策提供依据；第十一条定期进行财务分析，对财务状况进行评价和改进。