风险管理法则-Principles of Risk Management

101条风险管理组织准则原文及译文

１０１条风险管理准则原文及译文一般准则【准则条文】１．英文：「An organization risk management program must be tailored to its overall objectives and should change when those objectives change.」译文：「一个组织的风险规划方案必需配合企业之整体目标，且应随着目标之改变而改变」２．英文：「If you are in a “safe”business (relatively immune from depression, bankruptcy or shifts in products market), you risk management program can be more “risky”and less costly.」译文：「假如您要安稳地经营（亦即免除相当程度的经济萧条，破产或产品市场转换之冲撃）您的风险管理方案最好能够更具冒险性及成本最低性．」３．英文：「Don’t risk more than you can afford to lose.」译文：「不要冒自己所不能够承担之风险」４．英文：「Don’t risk a lot for a little」译文：「切勿冒因小利而受大害之风险」５．英文：「 Consider the odds of an occurrence」译文：「多加考虑损失发生之可能性」６．英文：「Have clearly defined objectives which are consistent with corporate objectives」译文：「必需要有明确之风险管理目标且此目标需与企业目标一致」７．英文：「The risk management department, as a user of services, should award business on the basis of ability to perform.」译文：「风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润之回馈应以其执行能力之高低为认定之基础．」８．英文：「For any significant loss exposure, neither loss control nor loss financing alone is enough; control and financing must be combined in the rightproportion.」译文：「对任何重大之风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的,必需将此两类对策做适当比例正确之搭配始可」风险辨认衡量准则【准则条文】９．英文：「Review financial statements to help identify and measure risks.」译文：「评估财务报表有助于辨认和衡量风险」１０．英文：「Use flow charts to identify sole source suppliers or other contingent business interruption exposures.」译文：「使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发之风险或其它连带营业中断风险.」１１．英文：「To more fully identify and assess risks, you must visit the plants and relate to operations people.」译文：「如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问工厂和有关之操作人员」１２．英文：「A reliable data base is essential to estimate probability and severity.」译文：「可靠之数据储存库对估计机率和幅度是相当重要的」１３．英文：「Accurate and timely risk information reduces risk, in any of itself.」译文：「正确和及时之风险信息有助于降低风险.」１４．英文：「The risk manager should be involved in the purchase or design of any new operation to assure that there are no built-in risk managementproblems.」译文：「风险管理人员应涉及任何新计划之设计规划或任何新购置方案之工作，俾便事先能确保不产生风险管理上之问题.」１５．英文：「Be certain environmental risks are evaluated in mergers, acquisitions and joint ventures.」译文：「企业在合并、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险之评估工作.」１６．英文：「Select hazardous waste contractors on their risk control measures and their financial stability or insurance protection 」译文：「选择处理具有危险性之废弃物之厂商时应以该厂商在处理废弃物时所采取之风险控制手段是否良好，他们本身之财务结构是否稳定，或从事此危险工作所引发之责任或损失是否良好之保险保障为主要之考虑依据」１７．英文：「Look for incidental involvement in critical risk areas, （ie. , aircraft and nuclear products, medical malpractice, engineering design, ect.）」译文：「在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的非所愿事件．（重要的风险区域范围指的是航空和核子科技产品，医疗作业失误、工程设计等工作而言．）」风险控制准则【准则条文】１８．英文：「Risk control works, it is cost effective and helps control local operating costs.」译文：「风险控制是项积极改善风险单位本身性质之工作．它可使成本做最有效之运用同时亦有助单位或部门营运成本之控制．」１９．英文：「The first ( and incontrovertible ) reason for risk control is the preservation of life.」译文：「风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护．」２０．英文：「A property conservation program should be designed to protect corporate assets-not the underwriter.」译文：「财产保全维护计划是为了保护公司的资产而设计的──并非为了保全人而设计的．」２１．英文：「Be mindful that key plants and sole source suppliers may need protection above and beyond normal HPR (highly protectedrisks)requirements.」译文：「对重要工厂和单一供货商应予留意也许它们需要超过HPR正常要求标准的防护措施．」２２．英文：「Use the risk control services of your broker and insurer as an extension of your corporate program. Don’t let them go off on a tangent.」译文：「要把保险经纪人和保险人所提供之风险控制服务视为自己公司的风险控制规划方案延伸的一部份．不能让他们突然地改变既有之服务内容．」２３．英文：「Quality control should not be substitute for a full product liability program. Quality control only assures the product is made according tospecifications, whether good or bad.」译文：「质量控制不应视为全部产品责任损失控制方案之替代品．所谓质量控制仅是能确保产品是依据既定之规格制造，不管此一规格是好是坏．」２４．英文：「Most of the safety-related “standards”of governmental agencies should be considered as minimum requirements.」译文：「政府机关所订有关的安全法规或标准应视为风险控制之最低要求．」２５．英文：「Duplicate and separately store valuable papers and back-up data processing media.」译文：「复制并分开储存有价值之数据文件且储备许多计算机处理数据上需要的软硬件零件．」２６．英文：「Avoid travel by multiple executives in a single aircraft.」译文：「避免安排许多重要主管同乘一架航空器从事旅游或考察」风险理则准则【准则条文】２７．英文：「Risk manager. ent should focus on two separate zones of risk relative to the maximum dollar loss the company can survive form a single occurrence:. Below this level-optimize the use of insurance relative to current cost.. Above this level-transfer risk (usually insurance) to maximum extentpossible-cost effectiveness is not a criterion in this zone; survival is.译文：「风险管理应着重一次损失之发生，企业能承受之最大损失能力之水平或范围下所分开的两个不同之风险范围．．低于此一范围水平之风险－求取保险与非保险对策之适切成本组合．．高于此一范围水平之风险－尽最大可能转移风险（通常利用保险）此时成本之有效性非决策标准而以存活之机会为决策标准．」２８．英文：「An entity with an unlimited budget can benefit from adopting all risk management measures which have benefits to the entity with an expectedpresent value greater than the expected present value of costs of thosemeasures to that entity.」译文：「较少预算限制之经济个体只要对所有之风险管理方案采取预期收益现值大于预期成本现值之方案即可获益．」２９．英文：「When, for budgetary or practical reasons, an entity must choose between mutually exclusive risk management measures, the entity shouldchoose the measure that offers it the greatest excess of benefits over costs.When both benefits and costs are expressed as expected present values.」译文：「当为了有限之限算或实际之理由时，经济个体在选取互相冲突之风险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大的风险管理方案．」３０．英文：「Competitive bidding which causes market disruption should be avoided.」译文：「公开竞标易引起市场崩溃应予避免」３１．英文：「Never depend solely on someone else’s insurance .」译文：「不要单单依赖某一保险人提供之保险」３２．英文：「Retrospective rating plans of more than one year hamper flexibility.」译文：「超过一年以上之追溯费率计划反而妨碍弹性程度．」３３．英文：「A tax advantage should be considered a “plus”-not a principal reason for a risk financing decision.」译文：「税负减轻之优点仅能视为有利因子－它不是风险理财决策之主要理由」３４．英文：「Risk taking presents an opportunity for economic gain.」译文：「冒风险意愿着在经济上获益之机会」索赔管理准则【准则条文】３５．英文：「The risk manager should be notified immediately (with-in 24 hours)of any major loss or potential loss.」译文：「对任何重大或潜在之损失，风险经理应立即（24小时内）获得通知．」３６．英文：「Major liability claims should be reviewed for adequacy of investigation and accuracy of reserve.」译文：「对于重大责任损失查勘之适当性和损失准备之正确性应特别注意评估．」３７．英文：「Be careful of local plant involvement in property and liability claims.Local personnel may be too defensive to properly review a major claim.」译文：「特别留意涉及各地工厂部门之财产和责任索赔案件．因为各地工厂部门之人员容易为了减低其损失发失之责任而隐瞒实情以致重大之索赔关键无法正确评估．」３８．英文：「Request early advance payments on large property and business interruption losses.」译文：「对于重大的财产和营业中断损失及早要求保险人预付部份赔款．」－３９．英文：「Secure several estimates or an appraisal of self-insured vehicle physical damage losses.」译文：「对于自行承担之车辆实体毁损应尽可能获取数种之估价数据」４０．英文：「Aggressive claims subrogation ( insured and self-insured) reduces costs.」译文：「主动积极运用代位求偿（不管是被保损失之索赔或未保损失之理贴）可降低理赔成本．」４１．英文：「A claim and disability management program, directed toward getting the employee back to work as soon as possible can save money even though the employee cannot do all phases of the job. 」译文：「索赔和伤残管理规划中应尽可能使员工回复原有之工作，即使员工无法胜任原有所有之工作但可使企业组织节省金钱之花费．」４２．英文：「Periodically audit claims reserves of insurers and self-insurance administrators.」译文：「定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔准备」４３．英文：「The best claim is a closed claim」译文：「最好的索赔就是结束索赔」员工福利准则【准则条文】４４．英文：「The provisions and costs of employee benefit programs should be clearly and frequently communicated to employees」译文：「员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通」４５．英文：「When installing a new benefit plan, it is harder to reduce benefits than to improve them later on.」译文：「当设计一项新的福利项目时，要了解清楚的是将福利给付或项目缩减比事后改善福利项目和内容还难．」４６．英文：「A poor employee benefit program can generate more employee relations problems than no plan at all .」译文：「一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划产生更多的人事关系纠纷之问题」４７．英文：「Employee contributions, even small ones, can help you assess the real popularity of a benefit plan.」译文：「员工醵出额即使很小也能有助于评估员工福利方案真正被接受支持之普遍程度．」４８．英文：「Know the benefit plans of the companies with whom you compete for labor.」译文：「应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司之员工福利计划．」４９．英文：「Benefit consultants and brokers are not efficiency replacements for in-house stall functions.」译文：「福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员之功能」５０．英文：「Collective bargaining of employee benefits should involve corporate benefit professionals.」译文：「员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参与．」５１．英文：「Legislation and regulation are intensifying in the employee benefit field.Make your company’s opinions known to the government before legislation is enacted.」译文：「政府之立法和管理规定对员工福利具有重大实质之影响．故立法通过和执行前，自己企业公司之意见应让政府单位知道」退休年准则【准则条文】５２．英文：「The ultimate cost of any pension plan is equal to the benefits paid, plus the cost of administration, less any investment earning of the fund.」译文：「任何退休计划终极本等于给付支出额加上行政处理费用扣除资金之投资收益．」５３．英文：「For the most part different actuarial methods and/ or assumptions may alter the incidence of cost, but seldom alter the ultimate level of cost.」译文：「对于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本之水平．」５４．英文：「Clearly identify your corporate objectives with respect to your retirement program.」译文：「明确确认公司目标与退休计划方案之关系」５５．英文：「Recognize that retirement plans are long-term obligations which will span many political, economic and social environments.」译文：「确认退休计划是属长期之责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、经济的和社会的层面环境」５６．英文：「Identify the nature and extent of pension liability prior to any acquisition or divestiture.」译文：「做任何有关退休债务之取或舍之决定前，应认清该退休债务之性质和程度范围」５７．英文：「Establish formal investment objectives with respect to your pension funds which define risk , diversification and absolute performanceparameters.」译文：「应正式以书面建立与退休基金有关之投资目标，此目标应包括投资所可能产生风险之范围，投资项目之多元化之内容和肯定会影响投资绩效之因素有那些．」５８．英文：「Monitor the performance of your pension fund in the context of your investment objectives」译文：「应以投资书面目标评估退休基金之投资绩效」５９．英文：「Identify and monitor your corporate exposure as a result of participation in any industry wide multiemployer pension plans.」译文：「辨认和评估因参加任何同业之合同退休计划所可能产生之不利影响」国际性风险管理准则【准则条文】６０．英文：「Multinational organizations should step up to their international risk management responsibilities.」译文：「多国籍企业应逐步提升国际性风险管理之责任」６１．英文：「Establish a worldwide risk and insurance management program; don’t rely totally on a difference-in-conditions approach.」译文：「多国籍企业应设立全球性风险和保险管理规划方案；不可完全抑赖条款差异保险」６２．英文：「A combination of admitted and non-admitted insurance usually provides the best world wide insurance program.」译文：「被认可保险与不被认可保险之组合通常提供了最佳的全球性保险计划．」６３．英文：「Avoid the use of long-term policies overseas.」译文：「避免使用海外之长期保单」６４．英文：「Be sensitive to and don’t underestimate nationalism when implementing a worldwide risk management program.」译文：「在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并且不能低估国家主义所致之严重问题．」６５．英文：「Don’t ignore local objections to worldwide programs.」译文：「不要忽视海外当地对全球性计划方案之反对」风险管理行政准则【准则条文】６６．英文：「Establish a level of authority via management policy statement.」译文：「透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标准」６７．英文：「Prepare and universally distribute a corporate risk management manual.」译文：「编制并普通分发公司的风险管理手册」６８．英文：「Set up realistic annual objectives with your brokers, underwriters and vendors and measure their accomplishments and results.」译文：「与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成之年度目标俾便评估其成效和结果」６９．英文：「Verify the accuracy of all relevant information you receive.」译文：「应证实您所获取所有有关信息之精确性」７０．英文：「 Read every insurance policy carefully」译文：「仔细阅读每一张保险单」７１．英文：「Keep program design simple」译文：「应尽量保持风险管理方案设计之简明化」７２．英文：「Consolidate-where it makes sense to do so」译文：「如果行政工作程序合并简化具积极意义时就该合并」７３．英文：「Develop record retention procedures」译文：「应发展一套纪录保存之程序」７４．英文：「Keep intercom any premium allocation confidential. 」译文：「公司单位部门间之保费分摊应使人信服」７５．英文：「Establish administrative procedures in writing」译文：「应以书面建立行政处理程序」风险管理技巧准则【准则条文】７６．英文：「Insurance policy provisions should be uniform as to named insured, notice and cancellation clauses, territory, etc.」译文：「保单条款中有关记名被保人、通知和注销条款、投保区域之规定等应求取一致．」７７．英文：「The “notice ”provision in all insurance policies should be modified to mean notice to a specific individual」译文：「所有保单中之“通知”条款应被修订成通知特定单位或个人之通知条款」７８．英文：「Primary policies with annual aggregates should have policy periods which coincide with excess policies」译文：「年度累积式基本保单之期间应与超额保单期间一致」７９．英文：「Joint loss agreements should be obtained from fire and boiler and machinery insurers.」译文：「应取得火灾和锅炉机械保险之联合共同损失协议条款」８０．英文：「Add “drive other car”protection to your corporate automobile insuracne」译文：「公司的汽车保险方案中应加入“驾驶他车”之保障条款」８１．英文：「Eliminate coinsurance clauses.」译文：「应消除共保条款」８２．英文：「Know the implications of and difference between “claims made”and “pay on behalf of”liability contracts.」译文：「应该认识清楚“请求索赔”责任保单和“代被保人赔偿”责任保单之涵义和其间之区别」８３．英文：「Risks accepted under contracts are not necessarily covered under contractual liability coverage」译文：「透过契约而承受的风险不一定需由契约责任保险来承保」８４．英文：「Add employees as insured’s to liability contracts. Use discretionary language to avoid defending hostile persons.」译文：「应将员工纳入责任保险之被保人中．并采用较为广义弹性之用语以避免并防范怀有恶意之他人．」风险管理沟通准则【准则条文】８５．英文：「All communication providing or requesting information should be expressed in clear, objective language, leaving no room for individualinterpretation.」译文：「沟通上所要提供之信息或所需之信息均应以明确且客观之用语显示，千万勿令人有两可解释之余地．」８６．英文：「All communications and relationships should be conducted with due consideration to proprietary information.」译文：「所有之沟通及工作关系应充份尊重考虑最高负责人意思后才予实施」８７．英文：「Communicate effectively up and down and avoid management surprises」译文：「沟通应有效地做到上闻下达之地步并避免令管理人员闻讯后感到讶异．」８８．英文：「Don’t tell senior management anything-ask them, counsel them, inform them.」译文：「对最高管理阶层人员千万勿用「告诉」字眼－而是用「请问」、「建议」、「通知」他们之字眼．」８９．英文：「Communicate in business language, avoid insurance jargon.」译文：「应以一般商业用语沟通，避免用艰深之保险术语．」９０．英文：「Obtain letters of intent or interpretations regardingagreements(coverage or administration) which are outside of and/or inaddition to actual insurance or service contracts. Never rely on verbalagreements.」译文：「对于保险契约或服务契约本身外的协议或额外的协议（保障或行政事项），应确实获得有关解释说明之书面文件．絶对不可依赖口头上之协议来行事．」９１．英文：「The immediate supervisor to the risk management function should be educated in principles of risk management.」译文：「对于直接执行风险管理职能之主管应受过风险管理专业教育训练始可．」９２．英文：「Communicate every insurance exclusion and no insurance implication to your management . 」译文：「风险管理人员应就每一保险契约中之免责事项及其所显示之保险以外之涵义与管理阶层人员沟通」９３．英文：「In competitive bidding situations, advise each competitor that the first bid is the only bid and stick to it.」译文：「在竞标中，应向每一位投标人建议每人的第一次标价就是唯一的标价并坚持此一原则．」９４．英文：「Risk managers should meet with underwriters rather than relying totally on others for market communications」译文：「风险管理人员应经常主动拜访保险人，以便取得市场信息而不应完全依赖其它的人和事来取得市场信息．」风险管理哲学准则【准则条文】９５．英文：「The risk manager ( and his corporation ) should avoid developing the reputation of a “shopper”or “market burner” . This reputation can be detrimental to the corporations best interests and the risk managerscredibility」译文：「风险管理人员（或其公司）应避免建立起「购买者」或「市场交易带头者」之名声．此种名声能够阻碍公司最佳利益之获取和损及风险管理人员之信赖度．」９６．英文：「Determine your personal level of risk aversion and temper intuitive judgments up or down accordingly.」译文：「确定自己的风险偏好之程度并据此调适主观直觉之判断」９７．英文：「Program design will always be a function of current practicalities tempered by management’s level of risk aversion.」译文：「风险管理方案之规划常是管理决策者实际风险偏好程度之显示」９８．英文：「Everyone is in business to make a fair profit」译文：「企业中每一个人均要有为公司赢得顾客满意，赚取合理利润之心志」９９．英文：「Long term, good faith relationships are not obsolete.」译文：「长期且诚信的关系是絶不会过时的」１００．英文：「Integrity is not out of style」译文：「诚笃正直的心絶不会落伍」１０１．英文：「Common sense is the most important ingredient in risk management.」_ 译文：「普通常识是风险管理中最重之要素．」。

风险管理的基本原理

2. 损后目标
确定损后目标重在考虑最大限度地补偿和挽救损失带来的后果及其影响。
（1）维持生存的目标
风险事故对于某一个风险主体来说，所带来的最严重的后果
就是使风险主体丧失继续生存的权利，即风险主体因巨灾损失而破产倒闭。因此，对于风险主体所面临的巨灾损失，在安排风险管理计划时应首先考虑到损失后果是否会对风险主体的基本生存条件形成威胁。
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• 5.评估风险
– 评估筛选风险改善之优先级
• 6.制订决策
– 依据顺序发展风险管理策略与程序
• 7.确认与控制决策
– 确认决策执行情况
• 8.调整系统/程序（视需要）
– 未达到预期成果之修正 – 回到步骤一或三
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风险管理的目标
在确保安全的前提下，尽可能地追求最大盈利，也即以尽量小的机会成本保证处于足够安全的状态。
and training.
Design to eliminate risks. If the identified risk cannot be eliminated, reduce it to an acceptable level through design selection.
If identified risks cannot be eliminated through design selection, reduce the risk via the use of fixed, automatic, or other safety design features or devices. Provisions shall be made for periodic functional checks of safety devices.

101条风险管理准则

101条风险管理准则（风险和保险管理国际协会1983年年会通过）一般准则１．一个组织的风险管理规划方案必需配合企业之整体目标，且应随着目标之改变而改变．２．假如您要安稳地经营（亦即免除相当程度的经济萧条，破产或产品市场转换之冲撃）您的风险管理方案最好能够更具冒险性及成本最低性．３．不要冒自己所不能够承担之风险．４．切勿冒因小利而受大害之风险.５．多加考虑损失发生之可能性．６．必需要有明确之风险管理目标且此目标需与企业目标一致．７．风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润之回馈应以其执行能力之高低为认定之基础．８．对任何重大之风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的,必需将此两类对策做适当比例正确之搭配始可．风险辨认衡量准则９．评估财务报表有助于辨认和衡量风险．１０．使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发之风险或其他连带营业中断风险．１１．如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问工厂和有关之操作人员．１２．可靠之数据储存库对估计机率和幅度是相当重要的．１３．正确和及时之风险信息有助于降低风险．１４．风险管理人员应涉及任何新计划之设计规划或任何新购置方案之工作，俾便事先能确保不产生风险管理上之问题．１５．企业在合并、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险之评估工作．１６．选择处理具有危险性之废弃物之厂商时应以该厂商在处理废弃物时所采取之风险控制手段是否良好，他们本身之财务结构是否稳定，或从事此危险工作所引发之责任或损失是否良好之保险保障为主要之考虑依据．１７．在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的非所愿事件．（重要的风险区域范围指的是航空和核子科技产品，医疗作业失误、工程设计等工作而言．）风险控制准则１８．风险控制是项积极改善风险单位本身性质之工作．它可使成本做最有效之运用同时亦有助单位或部门营运成本之控制．１９．风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护．２０．财产保全维护计划是为了保护公司的资产而设计的──并非为了保全人而设计的．２１．对重要工厂和单一供货商应予留意也许它们需要超过HPR正常要求标准的防护措施．２２．要把保险经纪人和保险人所提供之风险控制服务视为自己公司的风险控制规划方案延伸的一部份．不能让他们突然地改变既有之服务内容．２３．质量控制不应视为全部产品责任损失控制方案之替代品．所谓质量控制仅是能确保产品是依据既定之规格制造，不管此一规格是好是坏．２４．政府机关所订有关的安全法规或标准应视为风险控制之最低要求．２５．复制并分开储存有价值之数据文件且储备许多计算机处理数据上需要的软硬件零件．２６．避免安排许多重要主管同乘一架航空器从事旅游或考察.风险理财准则２７．风险管理应着重一次损失之发生，企业能承受之最大损失能力之水平或范围下所分开的两个不同之风险范围．．低于此一范围水平之风险－求取保险与非保险对策之适切成本组合．．高于此一范围水平之风险－尽最大可能转移风险（通常利用保险）此时成本之有效性非决策标准而以存活之机会为决策标准．２８．较少预算限制之经济个体只要对所有之风险管理方案采取预期收益现值大于预期成本现值之方案即可获益．２９．当为了有限之预算或实际之理由时，经济个体在选取互相冲突之风险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大的风险管理方案．３０．公开竞标易引起市场崩溃应予避免．３１．不要单单依赖某一保险人提供之保险．３２．超过一年以上之追溯费率计划反而妨碍弹性程度．３３．税负减轻之优点仅能视为有利因子－它不是风险理财决策之主要理由．３４．冒风险意谓着在经济上获益之机会．索赔管理准则３５．对任何重大或潜在之损失，风险经理应立即（24小时内）获得通知．３６．对于重大责任损失查勘之适当性和损失准备之正确性应特别注意评估．３７．特别留意涉及各地工厂部门之财产和责任索赔案件．因为各地工厂部门之人员容易为了减低其损失发失之责任而隐瞒实情以致重大之索赔关键无法正确评估．３８．对于重大的财产和营业中断损失及早要求保险人预付部份赔款．３９．对于自行承担之车辆实体毁损应尽可能获取数种之估价数据．４０．主动积极运用代位求偿（不管是被保损失之索赔或未保损失之理贴）可降低理赔成本．４１．索赔和伤残管理规划中应尽可能使员工回复原有之工作，即使员工无法胜任原有所有之工作但可使企业组织节省金钱之花费．４２．定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔准备．４３．最好的索赔就是结束索赔．员工福利准则４４．员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通．４５．当设计一项新的福利项目时，要了解清楚的是将福利给付或项目缩减比事后改善福利项目和内容还难．４６．一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划产生更多的人事关系纠纷之问题．４７．员工醵出额即使很小也能有助于评估员工福利方案真正被接受支持之普遍程度．４８．应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司之员工福利计划．４９．福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员之功能．５０．员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参与．５１．政府之立法和管理规定对员工福利具有重大实质之影响．故立法通过和执行前，自己企业公司之意见应让政府单位知道．退休年金准则５２．任何退休计划终极成本等于给付支出额加上行政处理费用扣除资金之投资收益．５３．对于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本之水平．５４．明确确认公司目标与退休计划方案之关系．５５．确认退休计划是属长期之责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、经济的和社会的层面环境．５６．做任何有关退休债务之取或舍之决定前，应认清该退休债务之性质和程度范围．５７．应正式以书面建立与退休基金有关之投资目标，此目标应包括投资所可能产生风险之范围，投资项目之多元化之内容和肯定会影响投资绩效之因素有那些．５８．应以投资书面目标评估退休基金之投资绩效．５９．辨认和评估因参加任何同业之合同退休计划所可能产生之不利影响．国际性风险管理准则６０．多国籍企业应逐步提升国际性风险管理之责任．６１．多国籍企业应设立全球性风险和保险管理规划方案；不可完全仰赖条款差异保险．６２．被认可保险与不被认可保险之组合通常提供了最佳的全球性保险计划．６３．避免使用海外之长期保单．６４．在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并且不能低估国家主义所致之严重问题．６５．不要忽视海外当地对全球性计划方案之反对．风险管理行政准则６６．透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标准．６７．编制并普通分发公司的风险管理手册．６８．与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成之年度目标俾便评估其成效和结果．６９．应证实您所获取所有有关信息之精确性．７０．仔细阅读每一张保险单．７１．应尽量保持风险管理方案设计之简明化．７２．如果行政工作程序合并简化具积极意义时就该合并．７３．应发展一套纪录保存之程序．７４．公司单位部门间之保费分摊应使人信服。

风险管理-原则和指南

本国际标准提供了风险管理的原则和通用性指南。

本国际标准可用于任何公共、私有或者公有企业、协会，团体或者个体。

因此，本国际标准不针对任何特定行业或者部门。

注：为方便起见，本国际标准涉及的所有不同的用户以通用术语“组织”称谓。

本国际标准可用于整个组织的生命周期及广泛的活动，包括战略和决策、运营、过程、职能、项目、产品、服务和资产。

本国际标准可以应用于任何类型的风险，无论其性质及是否有积极或者消极的后果。

尽管本国际标准提供了风险管理的通用性指南，但不意针对组织促进风险管理的统一性。

风险管理计划和框架的设计和实施需要考虑到特定组织的不同需求、特定目标，状况、结构、运营、过程、职能、项目、产品、服务、或者资产以及展开的具体实践。

意在运用本国际标准来协调现有和将来标准的风险管理过程。

本标准提供了一个支持其他标准处理特定风险和行业风险的通用方法，而不是取代这些标准。

本国际标准不意针对认证意图。

下列术语和定义合用本标准。

不确定性对目标的影响注 1：影响是与期待的偏差——积极和/或者消极注 2：目标可以有不同方面(如财务、健康安全、以及环境目标)，可以体现在不同的层次(如战略、组织范围、项目、产品和过程)。

注 3：风险通常以潜在事件()和后果()，或者它们的组合来描述。

注 4：风险通常以事件(包括环境的变化)后果和发生可能性()的组合来表达。

注 5：不确定性是指，与事件和其后果或者可能性的理解或者知识相关的信息的缺陷的状态，或者不完整。

合。

[ISO 导则 73:2022,定义 1.1]针对风险指挥和控制组织的协调活动。

[ISO 导则 73:2022, 定义 2.1]提供在组织内设计、实施、监测()、评审和持续改进风险管理()的基本原则和组织安排的要素集注 1：基本原则包括管理风险的方针、目标、指令和承诺。

注 2：组织安排包括计划、关系、责任、资源、过程和活动。

注 3：风险管理框架被嵌入到组织的整个战略和运营的方针和实践中[ISO 导则 73:2022, 定义 2.1.1]一个组织对风险管理的意图和方向的陈述。

风险管理原则讲义

6.信用风险（资产无法收回的风险）
信用风险是指交易对方在账款到期时不予支付的风险。确定允许赊欠的对象以及允许赊欠的金额是公司经理应当考虑的最为重要的决策之一，且这一决策通常决定着企业的存亡。
7.产品风险
所有销售产品、提供劳务的企业都会涉及产品风险。（与价格风险相区别）新产品越具有创新性，引入该产品所面临的风险就越大。成熟的产品也会面临产品风险。
10.声誉风险
声誉风险是指企业声誉会受到负面影响的风险。声誉风险产生的负面影响会非常重大，其能导致企业的经营陷入严重衰退，极端情况下还可能导致企业被接管或倒闭。
在金融服务领域声誉是至关重要的，并且任何负面的影响都会迅速产生严重后果。
值得重点注意的是，声誉风险主要是二级风险，其产生的原因来自企业未能有效地控制其他类型的风险。
4、法律/合规性风险
法律/合规性风险指不符合法律或法规要求的风险。与法规有关的主要风险是指法规突然发生了变化。由于法规都是强制性的，很
多企业意识到最重要的是要及时应对这些法规变化所带来的风险。
5.项目风险
项目管理的责任是以一定的预算，根据规格及时完成任务，从而使客户满意。项目风险管理应对项目可能无法执行、项目进度可能发生变化、项目成本可能超支、项目不能达到预定规格，或者项目成果可能会遭到顾客拒绝等风险。
是指成长迅速变化，充满上下起伏的行业。（3）集中程度。
（二）经营风险
经营风险可简单定义为经营企业时所面临的风险。
广义标准定义是指由于采用的战略不当，资源不足，或经济环境或竞争环境发生变化而不能达成经营目标的风险。
1、市场风险（also called financial risk/price risk）
2.政治风险：

风险管理法则-PrinciplesofRiskManagement

Risk reduction achieved by all protective systems & External Risk Reduction Facilities
Mechanical equipment like reliefe valve, non return valve.
Fire pumps, foam systems, water curtains, deluge systems, ventilation emergency equipment and

Levels of Risk and ALARP
Unacceptable region
Risk cannot be justified except in extraordinary circumstances Tolerable only if risk reduction is impracticable or if its cost is grossly disproportionate to the improvement gained
What is Risk ?

Risk is a measure of the likelihood and consequence of an unwanted happening.

How often can it happened what will be the effect (consequence) if it does ?
Example A drain system, a fire wall and a bund are all external risk reduction facilities
Key terms and concepts “Risk” Combination of the probability of occurrence of Reduce risk by: harm and the severity of that harm

9、风险管理原则

欢迎共阅第九章风险管理原则本书第四章曾简单介绍了战略决策过程中的风险评估与管理概念，而本章将对风险及风险管理原则和程序作更详细的讨论和分析。

第一节风险概览一、风险的定义不同的风险。

但是，尚未发展出一个简易明了、比较有代表性的观点有三种:(生难以预测，在企业的经营活动中常会遭遇到许多的不确定性，令企业经营者产生恐惧、忧虑，使得企业经营的绩效降低。

相反地，不确定性并非全是风险，亦有充满希望的一面，为企业经营者带来希望、光明、迈向成功，获得盈利。

因此，从主观观点而言，风险是指在一定情况下的不确定性，此不确定性意指:(1)发生与否不确定(2)发生的时间不确定(3)发生的状况不确定;(4)发生的后果严重性程度不确定。

(二)事件遭受损失的机会这是一种客观的看法，着重于整体及数量的状况。

该观点认为风险是指在企业经营的各种活动中发生损失的可能性，亦即企业在某一特定期间内的经营活动，例如某企业一年中遭受损失的概率介于0与l之间。

若概率为0经营活动必定会发生损失;0.5二、风险的特性(风险。

(来越大。

例如，核能技术的运用产生了核子辐射、核子污染的风险;航空技术的运用产生了意外发生时的巨大损失的风险。

(三)风险具有损失性只要风险存在，就一定有发生损失的可能。

如果风险发生之后不会有损失，那么就没必要研究风险了。

风险的存在，不仅会造成人员伤亡，而且会造成生产力的破坏、社会财富的损失和经济价值的减少，因此才使得个体或企业寻求应对风险的方法。

(四)风险具有可变性风险的可变性是指在一定条件下风险具有可转化的特性。

世界上任何事物都是互相联系、互相依存、互相制约的。

而任何事物都处于变动与变化之中，这些变化必然会引起风险的变化。

例如科学发明和文明进步，都可能使风险因素发生变动。

三、企业可能面对的风险种类在商业活动的层面上，经营风险。

(一)行业风险1.和决策变得更难。

波动性行业包括电子业、软件业、房地产业和建筑业。

集中程度。

对企业来说，比较好的情况是在一个受保护的行业中处于垄断地位，就像某些国家公用事业公司或国家政府所管理的公司一样。

风险管理Module Principles of Major Risk Management

年度灾难风险人们的态度水平 (/年) 1E-3 1E-4 - 该水平是无法让人接受的 - 当风险接近该水平时，将会采取紧急需措施以降低危害 -人们将乐于使用公共财产来控制危害（交通标志/控制与设备安全检查部门） -用于表示对此类事故恐惧的安全标语将普及，如《您挽救的将是您自己的生命》
1E-5
风险பைடு நூலகம்理框架结构模型
零风险
安全环境的基础是«知识» 与«经验» 。这个基础是通过信息通讯与网络进行支持的。
人员行为
事故
知识经验
知识经验通讯 & 网络
知识经验
安全等级是基于三个主要的支撑：技术方法；组织状态与实施步骤；人员行为。我们将针对风险管理框架结构模型的不同要素进行管理控制。
然而, …
风险是指所有对我们所从事工作产生消极影响的、我们不希望出现的事件。
4 - First HSE Exchange meeting, 12th-14th of March 2007, Guangzhou, China
Risk and Uncertainty in Business
Business Risks (Management Sciences)
风险的涵义
危险 vs 风险危险可以描述为损害的内在潜伏性风险可以描述为破坏发生的可能性风险认可: 事故从来都是不可接受的然而在某些情况下基于利益可以承受一定的风险。风险还包含没有事故发生的可能性。承担风险并不意味着我们允许发生事故！
3 - First HSE Exchange meeting, 12th-14th of March 2007, Guangzhou, China
22 - First HSE Exchange meeting, 12th-14th of March 2007, Guangzhou, China

风险管理原则

原则1：如何理解风险管理创造并保护价值我就联想到外汇是如何做好风险管理的呢～对于个人投资者，如想在外汇交易中赚钱，可以按以下步骤来做。

1.下载外汇交易平台软件，安装后开始模拟操作，这样会激发学习的兴趣。

2.找个网站学习基础知识。

边学习边实践，可以相互促进。

3..学习一种技术分析方法。

技术分析方法主要有：K线形态分析和技术指标分析。

没有绝对完美的分析方法，交易者需要根据自己的实际情况进行选择。

4.学习资金管理。

交易者常用的资金管理模型为固定百分比资金管理模型和固定头寸资金管理模型。

5.把资金管理，策略和技术交易方法结合，组成一个属于自己的交易系统6.情绪管理。

学习哲学极心理学方面知识，做到心态平衡，从而保证对交易系统执行的一致性基金公司风险管理创造价值基金公司的风险管理一直受到投资者的广泛关注，与资产规模、投资业绩等一并构成体现基金公司实力的主要因素。

基金公司的风险管理通常包括合规、经营、道德、及投资等风险的监控和管理，其中投资风险管理直接影响基金资产规模和业绩，在基金公司的风险控制体系中占据重要地位。

一、投资风险管理是投资流程的重要组成部分严格的投资风险管理有助于建立规范和有纪律性的投资流程，是创造持续稳定的投资收益的重要保障。

常见的投资风险可分为市场风险、流动性风险、投资研究与决策风险等。

1、市场风险：包括系统性和非系统性风险。

系统性风险主要指市场宏观因素的变化造成投资组合净值波动的风险。

正常情况下，开放式基金的系统性风险由大至小为指数型基金，股票型基金，配置型基金，债券型基金。

根据晨星统计，今年上半年晨星(中国)股市指数下跌45.07%，同期开放式基金指数下跌33.94%，其中股票型基金指数下跌38.11%，配置型基金指数下跌31.13%。

系统性风险不能完全消除，常见控制措施之一是由公司投资决策委员会在对宏观面、政策面、技术面、资金面的分析基础上，确定下一阶段的股票投资比例限制指标，并要求基金经理在规定的范围内进行投资。

风险管理的五大原则(全面分析、案例精解)

风险管理的五大原则(全面分析、案例精解)1. 风险识别与评估风险管理的第一个原则是全面识别和评估风险。

这需要对潜在的风险进行仔细的分析和评估，以确定其可能性和影响程度。

通过全面识别和评估风险，组织可以更好地了解面临的风险，并制定相应的应对措施。

案例精解：一家制造公司决定引进新的生产设备，以提高生产效率。

在风险识别和评估阶段，公司进行了详细的调研，发现新设备的供应商信誉良好，但存在一定的技术风险和市场风险。

通过评估这些风险的概率和影响，公司决定与供应商签署严格的合同，并制定备用计划以应对可能的技术和市场问题。

一家制造公司决定引进新的生产设备，以提高生产效率。

在风险识别和评估阶段，公司进行了详细的调研，发现新设备的供应商信誉良好，但存在一定的技术风险和市场风险。

通过评估这些风险的概率和影响，公司决定与供应商签署严格的合同，并制定备用计划以应对可能的技术和市场问题。

2. 风险防范与控制风险管理的第二个原则是积极采取措施来预防和控制风险的发生。

通过实施相应的风险控制措施，组织可以降低风险的概率和影响程度。

这涉及到建立有效的内部控制体系，确保风险的监测和管理。

案例精解：一家银行面临信用风险，担心贷款客户无法按时偿还贷款。

为了控制风险，银行建立了严格的贷款审批和风险评估程序，仅向符合一定标准的客户发放贷款。

此外，银行还建立了贷后管理系统，监测还款情况，并采取必要的措施，如追讨欠款或提前约谈客户。

一家银行面临信用风险，担心贷款客户无法按时偿还贷款。

为了控制风险，银行建立了严格的贷款审批和风险评估程序，仅向符合一定标准的客户发放贷款。

此外，银行还建立了贷后管理系统，监测还款情况，并采取必要的措施，如追讨欠款或提前约谈客户。

3. 风险转移与分担风险管理的第三个原则是通过转移和分担风险来减轻组织的风险负担。

这可以通过购买保险或与其他利益相关方进行合同约定来实现。

通过风险转移和分担，组织可以降低自身承担的风险量，并将其转嫁给其他方。

风险管理的原则,框架和流程

风险管理的原则,框架和流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!风险管理：原则、框架与流程在复杂的商业环境中，风险管理已经成为企业成功的关键因素之一。

金融行业的风险管理原则

金融行业的风险管理原则金融行业作为现代经济的支柱，其经营活动所面临的风险也愈发复杂和多样化。

为了保障金融机构的稳定经营和维护金融系统的健康发展，风险管理成为了金融行业的重要任务。

本文将介绍金融行业的风险管理原则。

一、全面性原则金融行业的风险管理应当是全面的，即对各类风险进行综合性的评估和管理。

金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。

金融机构在制定风险管理策略时，应全面考虑各类风险因素，以避免出现单一风险对整个金融系统的冲击。

二、风险定量与风险定性相结合的原则风险管理需要既重视风险的量化分析，也要关注风险的定性评估。

通过风险定量分析，可以更加准确地把握风险的大小和潜在影响，为决策提供科学的依据。

而风险定性评估则能够帮助金融机构更好地了解风险的本质和特点，有助于发现风险的根源和可能的演变路径。

三、分散化原则金融行业的风险管理要遵循分散化原则，即通过适度分散风险来提高整体的抗风险能力。

分散化的方式包括地域分散、产品分散、市场分散等。

通过把风险分散到不同的区域、产品或市场中，可以降低单一风险对整个系统的冲击，减少系统性风险。

四、风险控制原则金融行业风险管理应当注重风险控制。

风险控制包括严格的风险评估与监测机制、有效的风险管理规范、科学的内部控制制度等。

通过风险控制，金融机构可以及时发现风险，并采取相应的措施加以遏制和防范。

五、合规性原则金融行业的风险管理必须遵循法律法规和相关规章制度。

金融机构应当建立健全的内部合规体系，严格遵守监管要求。

同时，金融机构还应当积极参与行业自律，加强与监管机构的沟通与合作，共同构建良好的风险管理环境。

六、科技化原则金融行业的风险管理要借助科技手段，提升风险管理的效率和准确性。

通过应用大数据、人工智能等技术，可以更好地识别和监测风险，提前采取相应措施进行预警和应对。

同时，科技手段还可以提高风险管理的自动化水平，减少人为因素的干预和影响。

七、持续性原则金融行业的风险管理是一个持续的过程，需要长期稳定地进行。

101条风险管理准则中英文

１０１条风险管理准则原文及译文 2010.01 update 一般准则【准则条文】１．英文：「An organization risk management program must be tailored to its overall objectives and should change when those objectives change.」译文：「一个组织的风险管理规划方案必需配合企业之整体目标，且应随着目标之改变而改变．」２．英文：「If you are in a “safe”business (relatively immune from depression, bankruptcy or shifts in products market), you risk management program can be more “risky”and less costly.」译文：「假如您要安稳地经营（亦即免除相当程度的经济萧条，破产或产品市场转换之冲撃）您的风险管理方案最好能够更具冒险性及成本最低性．」３．英文：「Don’t risk more than you can afford to lose.」译文：「不要冒自己所不能够承担之风险．」４．英文：「Don’t risk a lot for a little」译文：「切勿冒因小利而受大害之风险」５．英文：「C onsider the odds of an occurrence」译文：「多加考虑损失发生之可能性．」６．英文：「Have clearly defined objectives which are consistent with corporate objectives」译文：「必需要有明确之风险管理目标且此目标需与企业目标一致．」７．英文：「The risk management department, as a user of services, should award business on the basis of ability to perform.」译文：「风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润之回馈应以其执行能力之高低为认定之基础．」８．英文：「For any significant loss exposure, neither loss control nor loss financing alone is enough; control and financing must be combined in the right proportion.」译文：「对任何重大之风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的,必需将此两类对策做适当比例正确之搭配始可．」风险辨认衡量准则【准则条文】９．英文：「Review financial statements to help identify and measure risks.」译文：「评估财务报表有助于辨认和衡量风险．」１０．英文：「Use flow charts to identify sole source suppliers or other contingent business interruption exposures.」译文：「使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发之风险或其它连带营业中断风险．」１１．英文：「To more fully identify and assess risks, you must visit the plants and relate to operations people.」译文：「如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问工厂和有关之操作人员．」１２．英文：「A reliable data base is essential to estimate probability and severity.」译文：「可靠之数据储存库对估计机率和幅度是相当重要的．」１３．英文：「Accurate and timely risk information reduces risk, in any of itself.」译文：「正确和及时之风险信息有助于降低风险．」１４．英文：「The risk manager should be involved in the purchase or design of any new operation to assure that there are no built-in risk management problems.」译文：「风险管理人员应涉及任何新计划之设计规划或任何新购置方案之工作，俾便事先能确保不产生风险管理上之问题．」１５．英文：「Be certain environmental risks are evaluated in mergers, acquisitions and joint ventures.」译文：「企业在合并、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险之评估工作．」１６．英文：「Select hazardous waste contractors on their risk control measures and their financial stability or insurance protection. 」译文：「选择处理具有危险性之废弃物之厂商时应以该厂商在处理废弃物时所采取之风险控制手段是否良好，他们本身之财务结构是否稳定，或从事此危险工作所引发之责任或损失是否良好之保险保障为主要之考虑依据．」１７．英文：「Look for incidental involvement in critical risk areas, （ie. aircraft and nuclear products, medical malpractice, engineering design, ect.）」译文：「在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的非所愿事件．（重要的风险区域范围指的是航空和核子科技产品，医疗作业失误、工程设计等工作而言．）」风险控制准则【准则条文】１８．英文：「Risk control works, it is cost effective and helps control local operating costs.」译文：「风险控制是项积极改善风险单位本身性质之工作．它可使成本做最有效之运用同时亦有助单位或部门营运成本之控制．」１９．英文：「The first ( and incontrovertible ) reason for risk control is the preservation of life.」译文：「风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护．」２０．英文：「A property conservation program should be designed to protect corporate assets-not the underwriter.」译文：「财产保全维护计划是为了保护公司的资产而设计的──并非为了保全人而设计的．」２１．英文：「Be mindful that key plants and sole source suppliers may need protection above and beyond normal HPR (highly protected risks)requirements.」译文：「对重要工厂和单一供货商应予留意也许它们需要超过HPR正常要求标准的防护措施．」２２．英文：「Use the risk control services of your broker and insurer as an extension of your corporate program. Don’t let them go off on a tangent.」译文：「要把保险经纪人和保险人所提供之风险控制服务视为自己公司的风险控制规划方案延伸的一部份．不能让他们突然地改变既有之服务内容．」２３．英文：「Quality control should not be substitute for a full product liability program.Quality control only assures the product is made according to specifications, whether good or bad.」译文：「质量控制不应视为全部产品责任损失控制方案之替代品．所谓质量控制仅是能确保产品是依据既定之规格制造，不管此一规格是好是坏．」２４．英文：「Most of the safety-related “standards”of governmental agencies should be considered as minimum requirements.」译文：「政府机关所订有关的安全法规或标准应视为风险控制之最低要求．」２５．英文：「Duplicate and separately store valuable papers and back-up data processing media.」译文：「复制并分开储存有价值之数据文件且储备许多计算机处理数据上需要的软硬件零件．」２６．英文：「Avoid travel by multiple executives in a single aircraft.」译文：「避免安排许多重要主管同乘一架航空器从事旅游或考察」风险理财准则【准则条文】２７．英文：「Risk management should focus on two separate zones of risk relative to the maximum dollar loss the company can survive form a single occurrence:. Below this level-optimize the use of insurance relative to current cost.. Above this level-transfer risk (usually insurance) to maximum extent possible-cost effectiveness is not a criterion in this zone; survival is.译文：「风险管理应着重一次损失之发生，企业能承受之最大损失能力之水平或范围下所分开的两个不同之风险范围．．低于此一范围水平之风险－求取保险与非保险对策之适切成本组合．．高于此一范围水平之风险－尽最大可能转移风险（通常利用保险）此时成本之有效性非决策标准而以存活之机会为决策标准．」２８．英文：「An entity with an unlimited budget can benefit from adopting all riskmanagement measures which have benefits to the entity with an expected presentvalue greater than the expected present value of costs of those measures to thatentity.」译文：「较少预算限制之经济个体只要对所有之风险管理方案采取预期收益现值大于预期成本现值之方案即可获益．」２９．英文：「When, for budgetary or practical reasons, an entity must choose betweenmutually exclusive risk management measures, the entity should choose the measurethat offers it the greatest excess of benefits over costs. When both benefits and costsare expressed as expected present values.」译文：「当为了有限之预算或实际之理由时，经济个体在选取互相冲突之风险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大的风险管理方案．」３０．英文：「Competitive bidding which causes market disruption should be avoided.」译文：「公开竞标易引起市场崩溃应予避免．」３１．英文：「Never depend solely on someone else’s insurance .」译文：「不要单单依赖某一保险人提供之保险．」３２．英文：「Retrospective rating plans of more than one year hamper flexibility.」译文：「超过一年以上之追溯费率计划反而妨碍弹性程度．」３３．英文：「A tax advantage should be considered a “plus”-not a principal reason for a risk financing decision.」译文：「税负减轻之优点仅能视为有利因子－它不是风险理财决策之主要理由．」３４．英文：「Risk taking presents an opportunity for economic gain.」译文：「冒风险意谓着在经济上获益之机会．」索赔管理准则【准则条文】３５．英文：「The risk manager should be notified immediately (with-in 24 hours)of any major loss or potential loss.」译文：「对任何重大或潜在之损失，风险经理应立即（24小时内）获得通知．」３６．英文：「Major liability claims should be reviewed for adequacy of investigation and accuracy of reserve.」译文：「对于重大责任损失查勘之适当性和损失准备之正确性应特别注意评估．」３７．英文：「Be careful of local plant involvement in property and liability claims. Local personnel may be too defensive to properly review a major claim.」译文：「特别留意涉及各地工厂部门之财产和责任索赔案件．因为各地工厂部门之人员容易为了减低其损失发失之责任而隐瞒实情以致重大之索赔关键无法正确评估．」３８．英文：「Request early advance payments on large property and business interruption losses.」译文：「对于重大的财产和营业中断损失及早要求保险人预付部份赔款．」３９．英文：「Secure several estimates or an appraisal of self-insured vehicle physical damage losses.」译文：「对于自行承担之车辆实体毁损应尽可能获取数种之估价数据．」４０．英文：「Aggressive claims subrogation ( insured and self-insured) reduces costs.」译文：「主动积极运用代位求偿（不管是被保损失之索赔或未保损失之理贴）可降低理赔成本．」４１．英文：「A claim and disability management program, directed toward getting the employee back to work as soon as possible can save money even though theemployee cannot do all phases of the job. 」译文：「索赔和伤残管理规划中应尽可能使员工回复原有之工作，即使员工无法胜任原有所有之工作但可使企业组织节省金钱之花费．」４２．英文：「Periodically audit claims reserves of insurers and self-insurance administrators.」译文：「定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔准备．」４３．英文：「The best claim is a closed claim.」译文：「最好的索赔就是结束索赔．」员工福利准则【准则条文】４４．英文：「The provisions and costs of employee benefit programs should be clearly and frequently communicated to employees.」译文：「员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通．」４５．英文：「When installing a new benefit plan, it is harder to reduce benefits than to improve them later on.」译文：「当设计一项新的福利项目时，要了解清楚的是将福利给付或项目缩减比事后改善福利项目和内容还难．」４６．英文：「A poor employee benefit program can generate more employee relations problems than no plan at all .」译文：「一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划产生更多的人事关系纠纷之问题．」４７．英文：「Employee contributions, even small ones, can help you assess the real popularity of a benefit plan.」译文：「员工醵出额即使很小也能有助于评估员工福利方案真正被接受支持之普遍程度．」４８．英文：「Know the benefit plans of the companies with whom you compete for labor.」译文：「应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司之员工福利计划．」４９．英文：「Benefit consultants and brokers are not efficiency replacements for in-house stall functions.」译文：「福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员之功能．」５０．英文：「Collective bargaining of employee benefits should involve corporate benefit professionals.」译文：「员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参与．」５１．英文：「Legislation and regulation are intensifying in the employee benefit field.Make your company’s opinions known to the government before legislation isenacted.」译文：「政府之立法和管理规定对员工福利具有重大实质之影响．故立法通过和执行前，自己企业公司之意见应让政府单位知道．」退休年金准则【准则条文】５２．英文：「The ultimate cost of any pension plan is equal to the benefits paid, plus the cost of administration, less any investment earning of the fund.」译文：「任何退休计划终极成本等于给付支出额加上行政处理费用扣除资金之投资收益．」５３．英文：「For the most part different actuarial methods and/ or assumptions may alter the incidence of cost, but seldom alter the ultimate level of cost.」译文：「对于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本之水平．」５４．英文：「Clearly identify your corporate objectives with respect to your retirement program.」译文：「明确确认公司目标与退休计划方案之关系．」５５．英文：「Recognize that retirement plans are long-term obligations which will span many political, economic and social environments.」译文：「确认退休计划是属长期之责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、经济的和社会的层面环境．」５６．英文：「Identify the nature and extent of pension liability prior to any acquisition or divestiture.」译文：「做任何有关退休债务之取或舍之决定前，应认清该退休债务之性质和程度范围．」５７．英文：「Establish formal investment objectives with respect to your pension funds which define risk , diversification and absolute performance parameters.」译文：「应正式以书面建立与退休基金有关之投资目标，此目标应包括投资所可能产生风险之范围，投资项目之多元化之内容和肯定会影响投资绩效之因素有那些．」５８．英文：「Monitor the performance of your pension fund in the context of your investment objectives.」译文：「应以投资书面目标评估退休基金之投资绩效．」５９．英文：「Identify and monitor your corporate exposure as a result of participation in any industry wide multiemployer pension plans.」译文：「辨认和评估因参加任何同业之合同退休计划所可能产生之不利影响．」国际性风险管理准则【准则条文】６０．英文：「Multinational organizations should step up to their international risk management responsibilities.」译文：「多国籍企业应逐步提升国际性风险管理之责任．」６１．英文：「Establish a worldwide risk and insurance management program; don’t rely totally on a difference-in-conditions approach.」译文：「多国籍企业应设立全球性风险和保险管理规划方案；不可完全仰赖条款差异保险．」６２．英文：「A combination of admitted and non-admitted insurance usually provides the best world wide insurance program.」译文：「被认可保险与不被认可保险之组合通常提供了最佳的全球性保险计划．」６３．英文：「Avoid the use of long-term policies overseas.」译文：「避免使用海外之长期保单．」６４．英文：「Be sensitive to and don’t underestimate nationalism when implementinga worldwide risk management program.」译文：「在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并且不能低估国家主义所致之严重问题．」６５．英文：「Don’t ignore local objections to worldwide programs.」译文：「不要忽视海外当地对全球性计划方案之反对．」风险管理行政准则【准则条文】６６．英文：「Establish a level of authority via management policy statement.」译文：「透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标准．」６７．英文：「Prepare and universally distribute a corporate risk management manual.」译文：「编制并普通分发公司的风险管理手册．」６８．英文：「Set up realistic annual objectives with your brokers, underwriters and vendors and measure their accomplishments and results.」译文：「与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成之年度目标俾便评估其成效和结果．」６９．英文：「Verify the accuracy of all relevant information you receive.」译文：「应证实您所获取所有有关信息之精确性．」７０．英文：「R ead every insurance policy carefully.」译文：「仔细阅读每一张保险单．」７１．英文：「Keep program design simple」译文：「应尽量保持风险管理方案设计之简明化．」７２．英文：「Consolidate-where it makes sense to do so.」译文：「如果行政工作程序合并简化具积极意义时就该合并．」７３．英文：「Develop record retention procedures.」译文：「应发展一套纪录保存之程序．」７４．英文：「Keep intercomany premium allocation confidential. 」译文：「公司单位部门间之保费分摊应使人信服．」７５．英文：「Establish administrative procedures in writing.」译文：「应以书面建立行政处理程序．」风险管理技巧准则【准则条文】７６．英文：「Insurance policy provisions should be uniform as to named insured, notice and cancellation clauses, territory, etc.」译文：「保单条款中有关记名被保人、通知和注销条款、投保区域之规定等应求取一致．」７７．英文：「The “notice ”provision in all insurance policies should be modified to mean notice to a specific individual.」译文：「所有保单中之“通知”条款应被修订成通知特定单位或个人之通知条款．」７８．英文：「Primary policies with annual aggregates should have policy periods which coincide with excess policies.」译文：「年度累积式基本保单之期间应与超额保单期间一致．」７９．英文：「Joint loss agreements should be obtained from fire and boiler and machinery insurers.」译文：「应取得火灾和锅炉机械保险之联合共同损失协议条款．」８０．英文：「Add “drive other car”protection to your corporate automobile insurance.」译文：「公司的汽车保险方案中应加入“驾驶他车”之保障条款」８１．英文：「Eliminate coinsurance clauses.」译文：「应消除共保条款」８２．英文：「Know the implications of and difference between “claims made”and “pay on behalf of”liability contracts.」译文：「应该认识清楚“请求索赔”责任保单和“代被保人赔偿”责任保单之涵义和其间之区别」８３．英文：「Risks accepted under contracts are not necessarily covered under contractual liability coverage.」译文：「透过契约而承受的风险不一定需由契约责任保险来承保．」８４．英文：「Add employees as insured’s to liability contracts. Use discretionary language to avoid defending hostile persons.」译文：「应将员工纳入责任保险之被保人中．并采用较为广义弹性之用语以避免并防范怀有恶意之他人．」风险管理沟通准则【准则条文】８５．英文：「All communication providing or requesting information should be expressed in clear, objective language, leaving no room for individual interpretation.」译文：「沟通上所要提供之信息或所需之信息均应以明确且客观之用语显示，千万勿令人有两可解释之余地．」８６．英文：「All communications and relationships should be conducted with due consideration to proprietary information.」译文：「所有之沟通及工作关系应充份尊重考虑最高负责人意思后才予实施．」８７．英文：「Communicate effectively up and down and avoid management surprises.」译文：「沟通应有效地做到上闻下达之地步并避免令管理人员闻讯后感到讶异．」８８．英文：「Don’t tell senior management anything-ask them, counsel them, inform them.」译文：「对最高管理阶层人员千万勿用「告诉」字眼－而是用「请问」、「建议」、「通知」他们之字眼．」８９．英文：「Communicate in business language, avoid insurance jargon.」译文：「应以一般商业用语沟通，避免用艰深之保险术语．」９０．英文：「Obtain letters of intent or interpretations regarding agreements(coverage or administration) which are outside of and/or in addition to actual insurance orservice contracts. Never rely on verbal agreements.」译文：「对于保险契约或服务契约本身外的协议或额外的协议（保障或行政事项），应确实获得有关解释说明之书面文件．絶对不可依赖口头上之协议来行事．」９１．英文：「The immediate supervisor to the risk management function should be educated in principles of risk management.」译文：「对于直接执行风险管理职能之主管应受过风险管理专业教育训练始可．」９２．英文：「Communicate every insurance exclusion and no insurance implication to your management . 」译文：「风险管理人员应就每一保险契约中之免责事项及其所显示之保险以外之涵义与管理阶层人员沟通．」９３．英文：「In competitive bidding situations, advise each competitor that the first bid is the only bid and stick to it.」译文：「在竞标中，应向每一位投标人建议每人的第一次标价就是唯一的标价并坚持此一原则．」９４．英文：「Risk managers should meet with underwriters rather than relying totally on others for market communications」译文：「风险管理人员应经常主动拜访保险人，以便取得市场信息而不应完全依赖其它的人和事来取得市场信息．」风险管理哲学准则【准则条文】９５．英文：「The risk manager ( and his corporation ) should avoid developing the reputation of a “shopper”or “market burner”. This reputation can bedetrimental to the corporations best interests and the risk managers credibility.」译文：「风险管理人员（或其公司）应避免建立起「购买者」或「市场交易带头者」之名声．此种名声能够阻碍公司最佳利益之获取和损及风险管理人员之信赖度．」９６．英文：「Determine your personal level of risk aversion and temper intuitive judgments up or down accordingly.」译文：「确定自己的风险偏好之程度并据此调适主观直觉之判断．」９７．英文：「Program design will always be a function of current practicalities tempered by management’s level of risk aversion.」译文：「风险管理方案之规划常是管理决策者实际风险偏好程度之显示．」９８．英文：「Everyone is in business to make a fair profit」译文：「企业中每一个人均要有为公司赢得顾客满意，赚取合理利润之心志．」９９．英文：「Long term, good faith relationships are not obsolete.」译文：「长期且诚信的关系是絶不会过时的．」１００．英文：「Integrity is not out of style」译文：「诚笃正直的心絶不会落伍．」１０１．英文：「Common sense is the most important ingredient in risk management.」译文：「普通常识是风险管理中最重之要素．」。

金融管理 - 风险管理的基本原则

金融管理 - 风险管理的基本原则引言金融管理是一项关键领域，旨在有效管理和控制金融机构及个人的风险。

其中，风险管理是一个重要组成部分，它涉及评估、监控和应对各种可能的风险。

本文将探讨风险管理的基本原则。

1. 风险识别首先，风险管理的基本原则是准确识别潜在风险。

这要求金融机构或个人仔细分析不同方面可能出现的各种风险，并确定其可能产生的影响程度和概率。

这可以通过市场研究、数据收集和定量模型等方法来实现。

2. 风险评估一旦风险被识别出来，接下来需要对其进行评估。

这包括使用适当的工具和技术来量化和衡量风险的大小、频率以及潜在损失的规模。

通过使用历史数据、统计模型和专业知识等，可以更好地理解每种特定类型的风险。

3. 风险监测与控制第三个基本原则是建立有效的风险监测和控制机制。

这包括实时监测风险指标以及及时发现和纠正潜在风险问题的能力。

适当的内部审计和合规体系也是确保风险管理有效的重要手段。

4. 风险应对另一个关键原则是建立合理的风险应对措施。

这意味着制定相应的计划和策略，以减轻或消除已识别的风险带来的损失。

例如，采取多样化投资组合、购买保险以及建立紧急预案等方法都可以帮助金融机构或个人更好地应对潜在风险。

5. 风险沟通与报告最后一个重要原则是建立透明且高效的风险沟通与报告渠道。

这包括定期向相关利益相关者传达各种风险信息，并确保其有能力理解并作出相应决策。

结论综上所述，金融管理中风险管理的基本原则包括识别、评估、监测与控制、应对以及沟通与报告。

遵循这些原则可以帮助金融机构或个人更好地管理和控制风险，从而保护自身利益并获得良好的经济回报。

风险管理的基本原则

风险管理的基本原则
金融风险管理的基本原则有多种，此外，有一套规则可以提供有效的把握：
一、风险识别
这是金融风险管理的基础和前提，是有效的风险管理的首要任务，意在把握有害事件发生的准确时间，在这个过程中，企业必须明晰自身风险来源和风险因素，行业风险水平和环境风险特点。

另外，必须在风险识别过程中了解风险水平，进而采取有效的措施来防范和应付，从而确保企业资金安全。

二、风险度量
金融风险管理要有效把握企业资金安全，必须采取风险度量，即根据风险识别出现的变化情况，进行风险等级分析，这是对风险的定量分析，可以对风险进行评级和量化，从而确定每种风险的范围和损失数目。

三、风险管理
这是金融风险管理中最核心的部分，通过应用多种风险管理控制技术，实施有效的风险管制并减缓风险带来的损失，以保证资金的安全。

企业应制定一套价值实现的风险管理模型，将所有风险管理技术和经营策略整合在一起，以便实现资金安全和可持续增长。

四、金融决策
根据风险管理的要求，进行有效的金融决策，即在决策过程中，根据风险识别、风险度量、风险管理和风险解释得出的结果作出适当的金融决策，以赢得企业竞争优势。

五、风险监控
这是金融风险管理的一个重要组成部分，是监督和控制金融管理有效性的手段，它能有效监控资产负债比例、投资状况、业绩形势、市场变动和仓储信息等，实现企业风险监控之目的，切断风险增长的链条，遏制风险蔓延。

以上是金融风险管理的基本原则，企业如果能够准确理解和全面遵循这些原则，必将能够实现资金安全，进而提高企业的经营效率，从而实现企业的持续发展目标。

风险管理风险管理原则

原则一：风险管理创造并保护价值
✓在组织的运营活动中，机遇和威胁并存，风险管理就是要趋利避害，创造价值。在某些特定领域，如金融业、从风险管理的角度出发，币值波动既能造成潜在损失，又是可能盈利的机会。
✓因此风险管理过程越来越多地被认为是既要关注不确定因素带来的消极影响，又要关注这些不确定性因素的积极影响。
原则八：风险管理考虑到人文因素
➢风险管理意识是可以促进或阻碍组织目标的实现的内部和外部人的能量。观念和意图
原则八：风险管理考虑到人文因素
✓ 组织应该在内部营造一种具有风险意识的企业文化，培育风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的风险管理机制。
✓风险管理过程就是一个决策过程。
✓风险识别、风险分析和风险评价是为了认识、评价风险管理单位的风险状况，解决风险管理中的各种问题，制定管理风险的决策方案。
✓风险管理目标的确定、风险识别、风险衡量、风险评价和风险控制等，都是为了确定最终的风险管理方案。
✓从这一角度来看，风险管理过程实际上是一个管理决策过程
➢ 组织应该建立获取风险有效信息的渠道，可以通过各种渠道，包括经验、反馈、观察、预测、专家判断等获取有效、有用的信息，确保风险管理过程的充分性和有效性。
➢ 在利用收集到的各种信息时，要考虑各种信息来源的局限性。确保信息对决策的有效支持。
➢ （国资委文件的第2章和第8章）
原则七：风险管理是定制的
➢风险管理与组织的内外部环境及风险状况是匹配的
原则七：风险管理是定制的
✓ 这项原则的价值在风险管理应该是适宜的。 ✓ 风险管理与组织的内外部环境有关。风险管理与

101条风险管理准则[1]

1983年在美国风险和保险管理协会的年会上，世界各国风险管理专家共同签署了《101条风险管理准则》。

101条风险管理准则（风险和保险管理国际协会1983年年会通过）一般准则１．一个组织的风险管理规划方案必需配合企业之整体目标，且应随着目标之改变而改变．２．假如您要安稳地经营（亦即免除相当程度的经济萧条，破产或产品市场转换之冲撃）您的风险管理方案最好能够更具冒险性及成本最低性．３．不要冒自己所不能够承担之风险．４．切勿冒因小利而受大害之风险.５．多加考虑损失发生之可能性．６．必需要有明确之风险管理目标且此目标需与企业目标一致．７．风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润之回馈应以其执行能力之高低为认定之基础．８．对任何重大之风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的,必需将此两类对策做适当比例正确之搭配始可．风险辨认衡量准则９．评估财务报表有助于辨认和衡量风险．１０．使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发之风险或其他连带营业中断风险．１１．如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问工厂和有关之操作人员．１２．可靠之数据储存库对估计机率和幅度是相当重要的．１３．正确和及时之风险信息有助于降低风险．１４．风险管理人员应涉及任何新计划之设计规划或任何新购置方案之工作，俾便事先能确保不产生风险管理上之问题．１５．企业在合并、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险之评估工作．１６．选择处理具有危险性之废弃物之厂商时应以该厂商在处理废弃物时所采取之风险控制手段是否良好，他们本身之财务结构是否稳定，或从事此危险工作所引发之责任或损失是否良好之保险保障为主要之考虑依据．１７．在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的非所愿事件．（重要的风险区域范围指的是航空和核子科技产品，医疗作业失误、工程设计等工作而言．）风险控制准则１８．风险控制是项积极改善风险单位本身性质之工作．它可使成本做最有效之运用同时亦有助单位或部门营运成本之控制．１９．风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护．２０．财产保全维护计划是为了保护公司的资产而设计的──并非为了保全人而设计的．２１．对重要工厂和单一供货商应予留意也许它们需要超过HPR正常要求标准的防护措施．２２．要把保险经纪人和保险人所提供之风险控制服务视为自己公司的风险控制规划方案延伸的一部份．不能让他们突然地改变既有之服务内容．２３．质量控制不应视为全部产品责任损失控制方案之替代品．所谓质量控制仅是能确保产品是依据既定之规格制造，不管此一规格是好是坏．２４．政府机关所订有关的安全法规或标准应视为风险控制之最低要求．２５．复制并分开储存有价值之数据文件且储备许多计算机处理数据上需要的软硬件零件．２６．避免安排许多重要主管同乘一架航空器从事旅游或考察.风险理财准则２７．风险管理应着重一次损失之发生，企业能承受之最大损失能力之水平或范围下所分开的两个不同之风险范围．．低于此一范围水平之风险－求取保险与非保险对策之适切成本组合．．高于此一范围水平之风险－尽最大可能转移风险（通常利用保险）此时成本之有效性非决策标准而以存活之机会为决策标准．２８．较少预算限制之经济个体只要对所有之风险管理方案采取预期收益现值大于预期成本现值之方案即可获益．２９．当为了有限之预算或实际之理由时，经济个体在选取互相冲突之风险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大的风险管理方案．３０．公开竞标易引起市场崩溃应予避免．３１．不要单单依赖某一保险人提供之保险．３２．超过一年以上之追溯费率计划反而妨碍弹性程度．３３．税负减轻之优点仅能视为有利因子－它不是风险理财决策之主要理由．３４．冒风险意谓着在经济上获益之机会．索赔管理准则３５．对任何重大或潜在之损失，风险经理应立即（24小时内）获得通知．３６．对于重大责任损失查勘之适当性和损失准备之正确性应特别注意评估．３７．特别留意涉及各地工厂部门之财产和责任索赔案件．因为各地工厂部门之人员容易为了减低其损失发失之责任而隐瞒实情以致重大之索赔关键无法正确评估．３８．对于重大的财产和营业中断损失及早要求保险人预付部份赔款．３９．对于自行承担之车辆实体毁损应尽可能获取数种之估价数据．４０．主动积极运用代位求偿（不管是被保损失之索赔或未保损失之理贴）可降低理赔成本．４１．索赔和伤残管理规划中应尽可能使员工回复原有之工作，即使员工无法胜任原有所有之工作但可使企业组织节省金钱之花费．４２．定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔准备．４３．最好的索赔就是结束索赔．员工福利准则４４．员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通．４５．当设计一项新的福利项目时，要了解清楚的是将福利给付或项目缩减比事后改善福利项目和内容还难．４６．一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划产生更多的人事关系纠纷之问题．４７．员工醵出额即使很小也能有助于评估员工福利方案真正被接受支持之普遍程度．４８．应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司之员工福利计划．４９．福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员之功能．５０．员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参与．５１．政府之立法和管理规定对员工福利具有重大实质之影响．故立法通过和执行前，自己企业公司之意见应让政府单位知道．退休年金准则５２．任何退休计划终极成本等于给付支出额加上行政处理费用扣除资金之投资收益．５３．对于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本之水平．５４．明确确认公司目标与退休计划方案之关系．５５．确认退休计划是属长期之责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、经济的和社会的层面环境．５６．做任何有关退休债务之取或舍之决定前，应认清该退休债务之性质和程度范围．５７．应正式以书面建立与退休基金有关之投资目标，此目标应包括投资所可能产生风险之范围，投资项目之多元化之内容和肯定会影响投资绩效之因素有那些．５８．应以投资书面目标评估退休基金之投资绩效．５９．辨认和评估因参加任何同业之合同退休计划所可能产生之不利影响．国际性风险管理准则６０．多国籍企业应逐步提升国际性风险管理之责任．６１．多国籍企业应设立全球性风险和保险管理规划方案；不可完全仰赖条款差异保险．６２．被认可保险与不被认可保险之组合通常提供了最佳的全球性保险计划．６３．避免使用海外之长期保单．６４．在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并且不能低估国家主义所致之严重问题．６５．不要忽视海外当地对全球性计划方案之反对．风险管理行政准则６６．透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标准．６７．编制并普通分发公司的风险管理手册．６８．与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成之年度目标俾便评估其成效和结果．６９．应证实您所获取所有有关信息之精确性．７０．仔细阅读每一张保险单．７１．应尽量保持风险管理方案设计之简明化．７２．如果行政工作程序合并简化具积极意义时就该合并．７３．应发展一套纪录保存之程序．７４．公司单位部门间之保费分摊应使人信服。