公司账户管理办法 - 360文档中心

公司银行帐户管理办法

公司银行帐户管理办法第一章总则第一条为了加强公司银行账户的开户、使用及销户管理，保证公司银行账户的安全性，避免所属分支机构擅自开立银行账户。

特制定本管理办法。

第二条本办法适用于公司对银行账户的管理。

第二章业务流程第三条银行帐户开户申请1、公司出纳或项目部主办会计根据其自身资金收付或业务部门对结算速度要求的需要，提出新（增）开银行账户的申请。

2、在进行开户申请时，应由出纳填写《银行开（销）户申请书》。

《银行开（销）户申请书》应包括如下内容：现有账户及当前余额，拟开户银行和开户原因。

在进行开户银行选择时，应着重考虑以下几个因素：（1）有较固定的存贷款或长期的银企合作关系；（2）取得借款量较大的银行；（3）银企距离较近，方便办理业务；（4）其他有利公司生产经营活动的因素。

（5）结算方式的便捷性3、《银行开（销）户申请书》应经过财务部部长审核，总经理会签批准。

在财务部部长进行审核时，应就开户申请的合理性、必要性以及开户银行的选择等提出自己的审批意见，并有权对开户申请进行否决。

4、在向银行申请开户时，应提供《企业法人执照》或《营业执照》正本或其他规定的文件，同时出示由技术监督局颁发的《中华人民共和国法人代码证书（副本）》或代码卡，向开户银行领取、填制“开立银行账户申报表”，并加盖公司公章，连同公司印鉴卡一起送交开户银行。

第四条银行账户的使用1、正式开立银行账户后，财务部出纳应将相关的“开立银行账户申报表”和印鉴卡，连同核发的中国人民银行存款账户开户许可证归档并妥善保存。

2、公司的银行账户的使用应遵守《银行账户管理办法》的相关规定，用于公司的经营业务或与经营相关的往来款项收支，不得借与他人使用。

第五条未达帐项1、财务部出纳每月均需与各存款银行进行对账。

出纳应根据银行对账单及银行日记账编制“银行存款余额调节表”，列明未达账项及差异的性质，并分析差异原因，并经会计主管复核签字。

2、对于未达账项，出纳应及时与相关部门或人员联系及时处理并及时提请财务部长处理，公司未达账项最长不得超过两个月。

企业资产账户管理办法

企业资产账户管理办法
一、总则
本办法旨在规范企业资产账户的管理和使用，保障企业财产安全，提高资金使用效率。

二、资产账户的设立和变更
1. 企业应当根据需要，申请开设资产账户，并及时将开户所需资料提交给相关金融机构。

2. 资产账户的开立、销户、挂失等变更事项，应当经企业法定代表人或授权代理人签署相应手续。

三、资金收付管理
1. 企业应当根据业务需要，合理规划资金收付计划，并通过资金调拨、款项支付等方式进行资金管理。

2. 资金支付应当遵循合同约定、相关法律法规和内部制度的规定。

3. 企业应当建立健全资金收付档案，记录资金收付情况，并定期进行审查核对。

四、账户监督和风险控制
1. 企业应当加强对资产账户的监督，及时发现和处理账户异常
情况。

2. 企业应当建立完善的账户风险控制制度，防范账户被非法使用、资金挪用等风险。

3. 企业应当定期对资产账户进行跟踪审计，确保账户操作符合
法律法规和内部规定。

五、责任追究
1. 对于违反企业资产账户管理规定的行为，将进行相应的纪律
处分或法律追责。

2. 企业应当建立监督和投诉机制，接受相关人员的监督和举报，并对举报提供保护。

六、附则
根据业务需要，企业可以制定相关实施细则和操作指南，进一
步细化和管理资产账户的使用流程和规定。

以上为企业资产账户管理办法，自发布之日起生效。

公司有关账户的管理制度

公司有关账户的管理制度一、账户开设与使用原则公司的银行账户应严格按照相关法律法规及公司内部的财务管理规定进行开设和使用。

所有账户必须在财务部门的统筹下开设，并明确账户用途，如日常运营、特定项目等。

任何个人或部门未经批准不得私自开设或使用公司账户。

二、权限与责任财务部门负责统一管理公司所有银行账户，包括开户、变更、销户等操作。

同时，财务部门需定期对账户进行清理和整理，确保每个账户的合理性和有效性。

各部门负责人需对本部门使用的账户负责，确保资金的合法合规使用。

三、资金管理所有资金流动必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用私人账户处理公司事务。

对于大额资金的调动，需经过严格的审批流程。

财务部门应实时监控账户资金状况，发现异常及时上报并处理。

四、审批流程对于账户的开设、变更、注销以及大额资金的划转，必须经过财务部门审核，并由公司高层批准。

任何违反审批流程的行为都将受到相应的纪律处分。

五、监督与审计公司应定期对银行账户进行审计，检查是否有违规操作或不当行为。

同时，鼓励员工之间相互监督，发现问题及时上报。

财务部门应与审计部门保持良好沟通，确保审计工作的顺利进行。

六、信息安全保护账户信息的安全至关重要。

所有账户资料、密码等敏感信息应严格保密，非授权人员不得接触。

对于泄露公司账户信息的行为，将严肃处理。

七、应急处理一旦发现账户存在安全风险或资金异常流动，应立即启动应急预案，冻结相关账户，并进行调查。

同时，应通知相关银行和监管机构，配合调查处理。

八、持续改进公司账户管理制度是一个动态的过程，需要根据外部环境的变化和内部管理的实际情况不断进行调整和完善。

财务部门应定期收集反馈，优化流程，提升管理效率。

单位专用账户管理办法

单位专用账户管理办法第一章总则第一条为了加强单位专用账户的管理，规范资金使用，保障资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称单位专用账户，是指单位为特定用途开立的银行账户，包括但不限于基本建设资金账户、专项资金账户、工会经费账户、住房公积金账户等。

第三条单位专用账户的管理应当遵循专款专用、专户存储、单独核算、严格审批、安全合规的原则。

第二章专用账户的开立第四条单位需要开立专用账户的，应当由相关业务部门提出申请，填写《专用账户开立申请表》，注明开户的用途、预计资金收支规模、开户银行等信息，并附相关证明材料。

第五条财务部门对申请进行审核，审核内容包括申请的合理性、必要性，以及提供的证明材料的完整性和真实性。

审核通过后，报单位领导审批。

第六条经单位领导审批同意后，财务部门按照相关规定选择开户银行，并办理开户手续。

开户手续完成后，财务部门应当及时将开户信息登记备案，并通知相关业务部门。

第三章专用账户的使用第七条专用账户的资金应当严格按照规定的用途使用，不得挪用、截留或挤占。

第八条相关业务部门在使用专用账户资金时，应当提前编制资金使用计划，明确资金的用途、金额、支付方式等，报财务部门审核。

第九条财务部门对资金使用计划进行审核，审核通过后按照规定的程序办理资金支付手续。

支付手续应当符合国家有关法律法规和财务制度的规定，确保资金支付的安全、准确、及时。

第十条专用账户的资金收支应当进行单独核算，建立健全财务核算制度，及时、准确地记录资金的收支情况。

第四章专用账户的监督与检查第十一条财务部门应当定期对专用账户的资金收支情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

第十二条内部审计部门应当定期对专用账户进行审计，审计内容包括账户的开立、使用、核算等情况，确保专用账户管理的合规性和有效性。

第十三条单位应当接受外部审计、财政、监察等部门的监督检查，如实提供相关资料，积极配合监督检查工作。

企业存款账户管理办法

企业存款账户管理办法
第一条总则
根据《中华人民共和国企业存款账户管理办法》（以下简称本办法）的规定，为了规范企业存款账户管理，保护企业存款的安全和利益，促进金融服务的便利性和高效性，制定本办法。

第二条账户开立
1. 企业在开立存款账户时，应向开户行提供真实、准确的企业登记和身份证明文件。

2. 企业可以选择开立基本存款账户或专用存款账户，根据实际需要进行存款和支付操作。

3. 企业开立存款账户时，应根据银行的要求办理相应的手续和签署相关的协议。

第三条账户管理
1. 企业应妥善保管存款账户的密码、令牌等相关信息，并定期更新密码和安全设置。

2. 企业应及时核对账户的余额和交易明细，如发现异常情况应及时报告银行。

3. 企业应按照相关法律法规和银行要求使用存款账户，禁止进行非法、违规操作。

第四条存款利息
1. 企业存款账户的利息按照银行和监管部门的规定执行。

2. 企业应及时查询和核对存款账户的利息明细，如有疑问应及时向银行咨询。

第五条账户注销
1. 企业需要注销存款账户时，应向银行提交注销申请，并按照银行要求办理相应手续。

2. 在账户注销前，企业应结清账户余额，并办理相关资金划转手续。

3. 账户注销后，企业应妥善保管相关的账户证件和注销证明。

第六条其他规定
1. 企业应按照银行的规定办理存款账户的相关业务。

2. 企业应按照银行的要求提供相关证明材料或信息。

3. 对违反本办法的企业，银行有权采取相应的措施并报告有关部门。

第七条附则
本办法由企业存款账户管理部门负责解释和修订。

第八条生效日期
本办法自颁布之日起生效。

公司银行账户管理办法三篇.doc

公司银行账户管理办法三篇第1条企业银行账户管理办法第一章总则第一条为规范中国XX集团公司(以下简称集团公司)企业银行账户管理，保障资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司、子公司、基层企业(以下简称企业)的所有分支机构。

第三条集团公司财务与产权管理部是银行账户的归口管理部门，负责监督检查各企业银行账户的开立情况、变更、销户、使用。

第四条本办法所称银行账户是指各企业在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章银行账户审批权限第五条集团公司子公司、子公司、直属企业开立的银行账户应以正式文件的形式提交集团公司审批。

原银行账户的任何变更或取消应报集团公司备案。

第六条子公司管理企业、子公司关联企业开立的银行账户，应以正式文件形式报送上级企业审批，再报送集团公司审批。

每个分行、子公司必须将原始银行账户的变更或取消报告给集团公司备案。

第七条上市公司银行账户开立、变更和撤销应报集团公司备案。

第三章银行账户的开立、变更、使用和撤销第八条银行账户的开立仅限于国有商业银行和集团公司批准的其他金融机构。

同时，必须满足集团公司结算中心和财务公司的银行账户系统和资金管理要求，未经批准不得在其他非银行金融机构开立银行账户。

第九条银行账户必须由企业财务部门统一开立和管理。

严禁违规开立多个账户，严禁出租和转让账户。

第十条原则上每个企业只能开立两个账户和一个基本存款账户(即支出账户)；普通账户(即收入账户)。

国家法律、行政法规和规章中的特别规定可申请开立特别账户。

如需在异地设立临时机构、进行临时经营和注册验资，可申请开立临时账户。

第十一条基本存款账户和一般账户由集团公司和XX集团财务有限公司结算中心统一管理为了满足结算要求，必须选择同一家银行开立一个普通账户用于结算基本存款账户和电(热)费。

网上银行可以选择中国工商银行或中国建设银行。

第十二条银行账户核算内容(一)基本存款账户用于核算各类企业的支出；(二)一般账户(收入账户)用于计算各企业的电(热)费收入；(三)税金、贷款还款额及其他指定用途的专用账户，不得存放其他资金；(4)临时账户只能用于核算临时机构的支出。

企业存款账户管理办法

企业存款账户管理办法本文档旨在规范企业的存款账户管理，以确保资金安全并提高管理效率。

一、账户开立1. 企业存款账户的开立应符合相关法律法规的规定，需提交以下证件：- 企业法人营业执照副本；- 法定代表人身份证明；- 其他相关证明文件（如组织机构代码证等）。

2. 开立账户时，应选择可适应企业运营特点的存款产品，如活期存款、定期存款等。

二、账户使用1. 企业应按时将收入存入企业存款账户，并妥善保管相关收据和凭证。

2. 企业存款账户不得用于非法活动和违法目的，不得用于洗钱、赌博等行为。

3. 企业应合理使用账户资金，确保用款符合企业经营需要，不得违规挪用、冻结或抵押。

4. 企业应及时核对账户余额和交易记录，如发现异常情况应及时报告银行。

三、账户维护1. 企业应定期更新企业信息，确保相关信息真实有效。

2. 企业应妥善保管存折、密码、数字证书等账户相关信息，防止泄露和盗用。

3. 如企业存款账户遗失或遭受盗窃，应及时向银行报案，并采取必要措施保护资金安全。

四、账户解除与注销1. 企业可根据需要解除存款账户，但需提前通知银行并办理相应手续。

2. 如企业停止运营、注销或改制，应及时办理账户注销手续，并处理剩余资金。

五、法律责任1. 企业违反本规定之一项或多项的，将承担相应法律责任。

2. 如企业违法使用存款账户或从事其他非法活动，将被追究相应刑事责任。

3. 银行有权根据相关法律法规和合同约定，采取相应措施追究企业责任。

注意：本文档仅供参考，如与实际情况不符，请咨询法律专业人士或相关部门确认相关规定。

2024年公司银行账户管理规定（二篇）

2024年公司银行账户管理规定1. 财务会计人员应严格遵守银行结算纪律，严禁将本企业银行账户出租、出借他人使用。

2. 出纳人员在签发支票时，必须依据相关手续齐全的有效凭据，严禁私自签发支票、空白支票及远期支票，同时应避免签发空头支票，以免损害公司信誉。

3. “银行存款日记账”需每月定期与“银行对账单”进行核对，如发现差异，应立即逐笔查明原因并妥善处理，同时编制“银行存款余额调节表”，以确保企业账面与银行账面余额一致。

4. “银行存款日记账”应按月进行结账处理，月底时，货币资金余额明细账需与总账进行核对，确保两者相符。

会计与出纳需在日记账与总账上交叉加盖各自印章，并做好对账记录。

5. 出纳员对于个人借款未及时归还的情况，有权进行催收，并有权拒绝为其办理新的借款手续。

6. 集团公司内部各单位的银行账户开立应遵循“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。

7. 各公司、厂部的银行账户开设原则上应在集团公司指定的银行金融系统范围内进行。

如遇特殊情况，确需在其他金融机构开设账户的，需经集团公司财务总监批准后方可实施。

8. 集团各公司及下属单位的银行账户开设必须严格遵循公司指定的银行金融机构范围。

下属单位在银行开立的账户数量一般不得超过两个（一个基本户、一个结算户）。

各公司及下属单位只允许在公司指定的银行金融机构中开设一个账户。

因业务需要需开立个人账户的，应确保开户人、留密码人、持卡（折）人三者分立，以保障资金安全。

更换开户人时，需及时办理相关变更手续。

9. 各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。

公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平及资产状况核定其流动资金限额。

对于超过公司核定流动资金限额的部分，各单位应及时划拨回集团公司财务部指定的账户，不得私自占用。

2024年公司银行账户管理规定（二）第一章总则第一条为规范中国大唐集团公司（以下简称“集团公司”）所属各企业银行账户的管理工作，确保资金安全，特制定本办法。

帐户管理制度_帐户管理制度办法

帐户管理制度_帐户管理制度办法帐户管理制度篇1第一条为了进一步提高资金使用效率，集中有限资金，节约管理费用，提高管理效率，结合公司实际，特制定本规定。

第二条公司开设银行账户应有明确开设目的和用途。

公司开立银行账户须由财务部门提出书面申请，根据有关规定须经本公司法人代表同意核准。

第三条定期对现有开户银行进行检查，对开户目的不明确又不经常动用的银行账户要及时清理，及时办理撤销银行账户的处理并在3个工作日内报公司财务部备案。

第四条确因特殊需要变更开户银行的，应按本规定的要求重新办理开户手续及销户的备案手续。

第五条妥善保管银行账户管理卡，按银行规定及时进行年检。

第六条公司要按照财政部和中国人民银行规定的用途使用银行账户，不得以任何名目出借、转让银行账户。

第七条公司应严格执行本规定，对违反以上规定的财务主管以及相关人员，一经查出将追究其责任。

第八条本规定由公司财务部负责解释。

帐户管理制度篇2第一章总则第一条为规范银行账户的开立和使用，维护经济、金融秩序，适应社会主义市场经济发展的需要，制定本办法。

第二条凡在中国境内开立人民币存款账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体经济户和个人(以下简称存款人)以及银行和非银行金融机构(以下简称银行)，必须遵守本办法的规定。

外汇存款账户的开立、使用和管理，按照国家外汇管理局颁发的外汇账户管理规定执行。

第三条存款帐户分为基本存款账户、一般存款帐户、临时存款账户和专用存款账户。

第四条基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。

存款人的工资奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。

第五条一般存款账户是存款人在基本存款几户以外的银行借款转丰、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。

存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。

第六条临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户。

存款人可以通过本账户办理转账结算和根据枥家现金管理的规定办理现金收付。

公司银行账户管理办法

公司银行账户管理办法公司银行账户管理办法1. 引言公司银行账户管理办法的目的是确保公司银行账户的安全、合规和有效管理，以确保资金的正常流动和公司的运营。

本文将详细介绍公司银行账户的开设、使用、授权和关闭等方面的管理规定。

2. 银行账户的开设2.1 选择合适的银行2.1.1 根据公司的需求和业务特点选择合适的银行机构。

2.1.2 考虑银行的声誉、服务质量、利率和手续费等因素进行比较和评估。

2.2 账户种类及用途2.2.1 根据公司的具体需求，选择适合的账户种类，如普通账户、结算账户、资金管理账户等。

2.2.2 明确不同账户的用途和限制，确保资金的正确归集和使用。

2.3 开户手续2.3.1 准备开户所需的材料，包括公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证等。

2.3.2 向银行提供准确的开户信息，包括公司名称、法定代表人信息、股东信息等。

2.3.3 填写开户申请表，并签署相关协议和业务规定。

2.4 银行账户的授权2.4.1 指定合适的财务人员作为银行账户的授权人，具体权限由公司内部进行明确和控制。

2.4.2 设立账户授权审批制度，确保授权程序的合规性和合理性。

2.4.3 定期审查和更新账户授权人名单，并及时通知银行做相应的调整。

3. 资金管理与使用3.1 资金归集与划拨3.1.1 制定资金归集与划拨的管理制度，明确归集与划拨的流程和责任。

3.1.2 配备专门的财务人员负责资金归集与划拨的操作和监控。

3.1.3 与银行建立良好的沟通和协调机制，确保资金的及时归集和划拨。

3.2 资金使用与支付3.2.1 制定严格的资金使用和支付制度，明确资金使用范围和额度限制。

3.2.2 设立资金使用和支付的审批流程，确保资金使用的合规性和合理性。

3.2.3 健全财务监控机制，及时审查和监测资金使用和支付情况，避免异常和风险。

3.3 资金回收与结算3.3.1 确保客户或者供应商的款项及时回收，建立健全的款项回收制度。

3.3.2 定期进行资金结算，确保账户余额的准确性和合规性。

公司银行账户管理办法全

公司银行账户管理办法第一章总则第一条为进一步加强公司资金管控水平，提高资金使用效率和收益水平,规范所属公司银行账户管理,保证公司资金安全,避免多头开户，减少闲置账户，依照《公司财务通则》《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规和公司现行制度规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条适用本办法的公司为公司所属各级控股公司，包括各级控股子公司设立的各级分子公司。

第三条本办法所指银行账户为各公司以公司法人名义在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户、数字化人民币账户。

第二章管理原则第四条严格控制开户数量。

所属公司除基本户、住房公积金、税户等国家规定必须开立的专户和有投资、融资等公司专项用途的银行账户外，严格控制新增开户。

第五条逐步清理冗余存量银行账户。

所属公司应当进一步优化合作金融机构，对已无实际合作的银行账户予以及时清理。

第六条逐步实现合作金融机构的相对集中。

条件成熟的前提下，公司将逐步集中所属公司合作金融机构，充分利用金融机构资金管理工具,通过信息化手段实现公司资金整体在线监控运作。

第七条公司银行账户的开立、变更、使用和撤销应当符合国家法律法规规定，严禁公司开立个人账户办理公司业务。

严禁出租和转让银行账户，或将规定用途银行账户挪作他用。

第八条公司银行账户的开立须按照规定履行审批手续。

公司银行账户的增减变动情况应定期向公司财务职能部门统一备案。

第三章银行账户的审批备案第九条公司各级控股公司开立银行账户实行审批管理。

二级公司开立银行账户由公司审批，三级及非二级公司开立银行账户经二级主管公司审核后报公司审批，下级公司经批准后方可办理开户手续。

公司开立银行账户应完成内部审批流程，由公司主要领导审批，并填报《公司银行账户开户审批表》，连同公司内部审批资料-并报送至上级主管公司审批。

第十条公司银行账户信息变更及账户撤销事项，按公司内部审批流程报至财务管理职能部门批准后，即可自行办理。

公司银行账户管理办法三篇.doc

公司银行账户管理办法三篇第1条企业银行账户管理办法第一章总则第一条为规范中国XX集团公司(以下简称集团公司)企业银行账户管理，保障资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司、子公司、基层企业(以下简称企业)的所有分支机构。

第三条集团公司财务与产权管理部是银行账户的归口管理部门，负责监督检查各企业银行账户的开立情况、变更、销户、使用。

第四条本办法所称银行账户是指各企业在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章银行账户审批权限第五条集团公司子公司、子公司、直属企业开立的银行账户应以正式文件的形式提交集团公司审批。

原银行账户的任何变更或取消应报集团公司备案。

第六条子公司管理企业、子公司关联企业开立的银行账户，应以正式文件形式报送上级企业审批，再报送集团公司审批。

每个分行、子公司必须将原始银行账户的变更或取消报告给集团公司备案。

第七条上市公司银行账户开立、变更和撤销应报集团公司备案。

第三章银行账户的开立、变更、使用和撤销第八条银行账户的开立仅限于国有商业银行和集团公司批准的其他金融机构。

同时，必须满足集团公司结算中心和财务公司的银行账户系统和资金管理要求，未经批准不得在其他非银行金融机构开立银行账户。

第九条银行账户必须由企业财务部门统一开立和管理。

严禁违规开立多个账户，严禁出租和转让账户。

第十条原则上每个企业只能开立两个账户和一个基本存款账户(即支出账户)；普通账户(即收入账户)。

国家法律、行政法规和规章中的特别规定可申请开立特别账户。

如需在异地设立临时机构、进行临时经营和注册验资，可申请开立临时账户。

第十一条基本存款账户和一般账户由集团公司和XX集团财务有限公司结算中心统一管理为了满足结算要求，必须选择同一家银行开立一个普通账户用于结算基本存款账户和电(热)费。

网上银行可以选择中国工商银行或中国建设银行。

第十二条银行账户核算内容(一)基本存款账户用于核算各类企业的支出；(二)一般账户(收入账户)用于计算各企业的电(热)费收入；(三)税金、贷款还款额及其他指定用途的专用账户，不得存放其他资金；(4)临时账户只能用于核算临时机构的支出。

公司银行账户管理规定(四篇)

公司银行账户管理规定1.财务会计人员要遵守银行结算纪律，不得出租、出借本企业银行账户。

2.出纳人员签发支票时须以有关人员办理的手续齐全的有关凭据为依据，不得私自签发支票、空白支票和远期支票，不得签发空头支票影响公司信誉。

3.“银行存款日记账”每月应定期与“银行对账单”核对，如发现差额，必须逐笔查明原因进行处理，并编制“银行存款余额调节表”，使企业账面与银行账面的余额相符。

4.“银行存款日记账”要按月结清，月底，货币资金余额明细账必须与总账核对相符，会计、出纳要在日记账与总账上交叉加盖本人印章，做好对账记录。

5.出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。

6.集团公司内各单位银行账户的开立本着“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。

7.各公司、厂部的银行账户开设，一般情况下在集团公司指定的银行金融系统范围内办理。

特殊情况也可以根据实际需要在其它金融机构开设，但须经集团公司财务总监批准。

8.集团各公司及下属单位银行账户的开设必须是在公司指定的银行金融机构内。

下属单位一般情况下在银行开立账户数不得超过两个（一个基本户、一个结算户）。

各公司及下属单位只允许在公司指定的银行金融机构中开设一个账户。

因业务情况，需要开立个人账户的，要实行开户人、留密码人、持卡（折）人三者分立，确保资金的安全性，更换开户人需及时办理变更手续。

9.各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。

公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平、资产状况核定其流动资金。

对超过公司核定流动资金限额以上的，各单位不得占用并及时划拨回集团公司财务部指定的账户。

公司银行账户管理规定（二）1.目的：加强资金管理，保障分公司合法、有序地开展经营活动。

2.适用范围：3.帐户管理3.1以____为分公司主要开户银行，税款帐户可根据当地税务部门指定银行开户，银行帐户开立、变更、撤销须由分公司提出申请，经总部批准后执行，并在三个工作日内报总部财务部备案。

企业银行账户管理办法

银行账户管理办法第一章总则第一条为规范xx公司(以下简称分公司)银行账户管理，保证资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于分公司各部门、各项目部第三条分公司资产财务部为银行账户归口管理部门，负责对银行账户的开立、变更、撤销、使用进行监督和检查。

第四条本办法所指银行账户为分公司在商业银行或其他非银行金融机构开立的一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章银行账户审批权限第五条分公司因施工生产需要或合同要求开立、变更、撤销银行账户的，须在OA协同平台上报局集团公司审批，等局集团公司批准后方能办理相关事宜。

第三章银行账户开立、变更、使用和撤销第六条分公司开立银行账户原则上只限于在局集团公司确定的建设银行、工商银行、中国银行、招商银行、中信银行等资金集中管理的银企直联合作银行。

第七条银行账户必须由分公司财务部门统一开户，统一管理，- 2 -银行结算账户的销户手续。

银行账户内的剩余款项应全部汇到指定账户。

（二）销户后银行日记账、作废票据、票据存根等资料应随同会计档案交回到分公司资产财务部作为会计档案按规定期限保存。

分公司代管局集团公司收款账户销户资料交回局集团公司资产财务部保存。

（三）资产财务部销户后原领用的图章、印鉴应交回局集团公司主管部门（行政办公室、资产财务部）。

第十四条银行预留印鉴的管理（一）预留印鉴及银行票据的保管：分公司开立银行账户，应指定专人负责银行账户的管理及使用。

银行预留印鉴（财务专用章、人名章）和银行票据（支票/汇票/本票/贷记凭证等）应由资产财务部负责保管，其中，财务专用章由资产财务部指定专人负责保管，人名章由财务负责人负责保管，银行票据由出纳负责保管，不得由同一人保管银行预留印鉴。

（二）预留印鉴的借用：因工程施工需要，在异地开立临时性账户，因路途原因，无法由资产财务部统一保管预留印鉴及银行票据的，可由项目部负责人或总务人员填写银行预留印鉴借用单，经分公司资产财务部授权同意后，分别保管银行预留印鉴，其中总务人员负责保管财务专用章及银行票据，项目部负责人负责保管人名章。

单位专用账户管理办法

单位专用账户管理办法一、总则为了规范单位专用账户的管理，保障资金的安全、合规使用，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，特制定本管理办法。

本办法适用于本单位及所属各部门、分支机构的专用账户管理。

二、专用账户的开设（一）专用账户的开设应遵循必要性和合理性原则，严格按照规定的审批程序进行。

（二）申请开设专用账户时，应由相关部门提出书面申请，说明开设账户的用途、预计收支规模、管理措施等内容，并附上相关证明材料。

（三）财务部门负责对申请进行审核，重点审核开设账户的必要性、合规性以及相关资料的完整性。

审核通过后，按照相关规定报单位领导审批。

（四）经批准开设的专用账户，应在规定的时间内完成开户手续，并及时将开户信息报财务部门备案。

三、专用账户的使用（一）专用账户应严格按照批准的用途使用，不得挪用、转借或用于其他未经批准的项目。

（二）资金的收支应符合相关法律法规和财务制度的规定，做到收支有据、手续完备。

（三）专用账户的资金收入应及时入账，不得坐支、截留或私设“小金库”。

（四）支出时应按照预算或审批权限进行，严格控制支出范围和标准。

对于重大支出项目，应实行集体决策和审批制度。

四、专用账户的核算（一）财务部门应按照国家统一的会计制度和财务制度，对专用账户进行单独核算，建立健全会计账簿和财务报表。

（二）定期对专用账户进行对账，确保账账相符、账实相符。

发现差异应及时查明原因，并进行相应的处理。

（三）对专用账户的收支情况进行定期分析和报告，为单位的决策提供财务依据。

五、专用账户的监督检查（一）内部审计部门应定期对专用账户的管理和使用情况进行审计监督，重点检查账户开设的合规性、资金收支的合法性和真实性、核算的准确性等。

（二）对审计中发现的问题，应及时提出整改意见和建议，并督促相关部门整改落实。

（三）单位领导和财务部门应加强对专用账户的日常监督，发现问题及时纠正。

六、专用账户的销户（一）专用账户在完成特定用途或项目后，应及时办理销户手续。

企业银行结算账户管理办法(一)2024

企业银行结算账户管理办法（一）引言:企业银行结算账户管理是指企业在日常经营活动中，通过与银行建立的结算账户进行资金的收付及相关交易的管理。

本文将从五个大点出发，详细阐述企业银行结算账户管理办法。

一. 结算账户开立1. 资料准备a. 企业基本信息资料b. 法定代表人身份证明c. 营业执照及相关许可证明d. 其他相关证明材料2. 选择银行a. 综合考虑银行声誉与服务质量b. 比较各家银行的开户条件和手续3. 办理开户手续a. 填写开户申请表b. 提供所需资料c. 进行面签及相关认证二. 结算账户使用1. 资金存取a. 存款业务管理b. 取款业务管理2. 账户余额管理a. 监控账户余额b. 合理利用账户余额c. 避免账户透支3. 资金划转与结算a. 内部资金划转b. 外部资金划转c. 与供应商的结算4. 资金监控和风险防范a. 设立资金监控机制b. 注意异常交易及风险提示c. 加强账户安全防控5. 账户管理费用及服务a. 了解账户管理费用及规定b. 银行提供的相关服务及优惠三. 结算账户信息变更1. 法定代表人变更2. 公司名称/地址变更3. 账户负责人变更4. 相关证件有效期变更四. 结算账户注销1. 注销条件与流程a. 停止使用账户b. 清理账户余额c. 提交注销申请2. 注销后的事项处理a. 告知相关交易方注销账户b. 处理相关机构登记事项五. 结算账户管理的注意事项1. 守法合规2. 监控账户安全3. 定期检查账户交易记录4. 与银行保持沟通5. 遵守银行规定及相关政策总结:企业银行结算账户管理是企业日常经营活动中不可或缺的一环，通过准确开立账户、合理使用账户、及时处理账户变更和注销等步骤，能够有效管理资金并降低风险。

企业应遵守相关法律法规，加强账户安全，与银行保持紧密合作，确保账户管理的有效性。