资金审批管理制度
资金审批管理制度
资金审批管理制度一、总则为加强财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金审批的原则资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。
三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审（审核有无借支未清，是否按程序审批），并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款（付款）。
四、资金审批坚持八项基本制度1、坚持“一支笔”审批制度：公司所有的财务开支由总裁直接或授权审批。
总裁出差期间急办的事项，临时委托指定人员代为审批。
2、坚持归口分级授权审批制度：各分管总监、总经理、厂长（以下简称分管领导）、部门经理审签分管范围内的资金审批，财务总监协助总裁对所有资金审批监督和管理。
3、坚持全面预算管理制度：每年末，由财务中心根据公司经营目标计划编制下年度财务预算，编制计划年度的各项资金计划，报董事会讨论通过，总裁审批后执行。
4、坚持资金计划制度：各责任部门在每月底前编报本部门下月度资金使用计划，由财务中心汇总平衡、报总裁审批后，按计划执行。
5、坚持事前立项报告制度：除生产经营直接使用的材料费、运杂费（按批准的物资采购计划执行）以外，凡是本规定没有明确标准的开支，都必须实行事前立项报告制度，由经办人员逐级按权限报批后方能办理。
6、坚持事中监督控制制度：财务部门要坚持原则，没有按本制度逐级审批的，财务稽核人员不得审签；无财务部门稽核人员审签的开支，出纳人员不得付款；对没有立项报告、合同、批示的资金支出，稽核人员应当予以退回；对违反财会制度的资金支出，财会人员应当拒绝办理。
7、坚持事后考核分析制度：财务部根据预算、责任书、立项批示等资料进行考核分析，由相关业务部门配合提供相关资料，定期与不定期分析相结合，全面分析与专项分析相结合，揭示存在的问题，提出改进建议。
资金审批管理制度
资金审批管理制度资金审批管理制度：资金审批管理制度资金审批管理制度一、总则为加强财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金审批的原则资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。
三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审，并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款。
四、资金审批坚持八项基本制度1、坚持“一支笔”审批制度：公司所有的财务开支由总裁直接或授权审批。
总裁出差期间急办的事项，临时委托指定人员代为审批。
2、坚持归口分级授权审批制度：各分管总监、总经理、厂长、部门经理审签分管范围内的资金审批，财务总监协助总裁对所有资金审批监督和管理。
3、坚持全面预算管理制度：每年末，由财务中心根据公司经营目标计划编制下年度财务预算，编制计划年度的各项资金计划，报董事会讨论通过，总裁审批后执行。
4、坚持资金计划制度：各责任部门在每月底前编报本部门下月度资金使用计划，由财务中心汇总平衡、报总裁审批后，按计划执行。
5、坚持事前立项报告制度：除生产经营直接使用的材料费、运杂费以外，凡是本规定没有明确标准的开支，都必须实行事前立项报告制度，由经办人员逐级按权限报批后方能办理。
6、坚持事中监督控制制度：财务部门要坚持原则，没有按本制度逐级审批的，财务稽核人员不得审签；无财务部门稽核人员审签的开支，出纳人员不得付款；对没有立项报告、合同、批示的资金支出，稽核人员应当予以退回；对违反财会制度的资金支出，财会人员应当拒绝办理。
7、坚持事后考核分析制度：财务部根据预算、责任书、立项批示等资料进行考核分析，由相关业务部门配合提供相关资料，定期与不定期分析相结合，全面分析与专项分析相结合，揭示存在的问题，提出改进建议。
8、坚持风险交易和重大财务收支签订经济合同制度：原则上凡是异地购销交易事项、本地钱货不能两清的购销交易事项、金额较大的交易事项必须签订经济合同，对交易的品名、规格、数量、价格、质量、交货期限、售后服务、运费分担、保密要求、票据要求、收付款时限、违约责任等相关事项进行约定，具体按照《合同管理办法》执行。
资金审批管理制度
资金审批管理制度一、总则为了规范公司内部资金审批流程，确保资金使用的合理性与安全性，提高公司资金的利用效率，特制定本资金审批管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门、各项目组等单位的资金使用及审批管理。
三、审批权限1. 公司总经理对一定金额以下的资金支出拥有最终审批权。
金额标准由公司财务部门和总经理办公室根据公司经济情况和实际需求综合确定。
2. 部门经理对本部门内的一定金额以下资金支出拥有最终审批权。
3. 财务部门对公司内部财务事项的审批权。
4. 公司设立专门的资金审批委员会，对大额资金支出进行审批。
四、审批流程1. 提交申请：申请人填写资金使用申请表，并在表格中详细说明资金的用途，计划支出的金额及时间，并在需要时提交相关的证明文件。
2. 部门审批：部门经理对资金使用申请进行审批，并在申请表上签字。
3. 财务部门审批：申请人将审批完毕的申请表提交至财务部门审批，财务部门审核申请表的合规性与准确性，并进行审批。
4. 总经理审批：经财务部门审批通过的资金使用申请，由财务部门将申请表交至总经理办公室进行最终审批。
5. 资金审批委员会审批：大额资金支出需要经过公司设立的资金审批委员会的审批。
委员会对资金使用申请进行审议，并做出审批决定。
5. 细节审批：如果资金使用涉及到公司内部资金的调拨、借款等复杂交易，需经过财务专管人员的审批。
六、审批要求1. 资金使用申请表需填写详细、准确，如有证明文件需一并提交。
2. 各部门在审批时需根据公司的实际经济情况和发展需求进行审批。
3. 财务部门在审批时需根据公司的财务状况和相关政策进行审批。
4. 总经理办公室在最终审批时需考虑申请的合理性、紧急性及对公司的影响。
5. 资金审批委员会需充分调研、审议申请事项，做出审批决定。
七、催报与追踪1. 对于逾期未审批的资金使用申请，相关审批部门需进行及时的催报与追踪。
2. 对于逾期未执行的资金使用申请，需进行及时的催报与追踪。
资金审批管理制度（5篇）
资金审批管理制度为严格遵守财务制度，严肃财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，杜绝铺张浪费，保证资金安全和防止国有资产流失，特制定本制度。
一、审批原则根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。
对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批；对损害国家或____利益的开支，有权加以制止并向单位负责人报告。
二、审批权限预算外的有关开支，由相关职能部门负责人签字，经院长签署意见，交财务科审核，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批后执行；预算之内的有关开支，须由相关职能部门提出书面申请，经主管领导签署意见，由财务主管领导提交单位领导办公会讨论，经单位负责人审批后执行。
上述开支中的业务招待费、差旅费、出租车费、个人消费性支出等均应由财务主管签字后再由单位负责人签字。
严格执行成本开支范围，控制个人消费基金增长，职工个人收入的增长应按“工资总额的增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于本单位劳动生产率增长幅度”的精神办理，超范围、超额度发放的，按私分国有资产处理。
奖金分配方案应根据“多劳多得，科技含量，政策规定”原则，不得将药品收入、检验收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，要结合单位的社会经济效益制定并报主管局和人事部门审批后实施。
奖金发放应严格按照分配方案由财务部门____人员核算并由财务科长审核后，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批执行。
财务部门应把好审核关，出纳人员须凭经审核的合法凭证办理付款手续。
三、审批程序单位的各项支出要在单位负责人领导下，由财务科统一执行，并根据批准的支出预算进行分级归口管理。
药品材料采购，应由采购科室按月编制采购计划，报分管领导审批后送财务科。
药品、材料验收后，由经办人、管理科室负责人签字，财务主管领导审批，财务科根据资金情况，分期分批支付款项。
建立资金审批管理制度
建立资金审批管理制度一、资金审批管理的必要性资金审批管理是企业财务管理中的一个关键环节，其重要性主要体现在以下几个方面：1.保障企业资金的安全性。
资金审批管理制度可以确保企业资金的安全性，避免出现资金被挪用、侵占等情况，保障企业的经济利益。
2.提高资金使用效率。
通过建立资金审批管理制度，可以减少对不必要的资金支出，提高企业资金使用的效率，优化现金流管理。
3.规范企业内部财务管理。
资金审批管理制度可以规范企业内部财务管理流程，明确责任分工，提高决策的透明度和效率。
4.增强企业财务控制能力。
通过资金审批管理制度，企业可以加强对财务风险的控制，及时发现和解决问题，提高财务控制能力。
二、资金审批管理的目标资金审批管理的主要目标是确保企业资金使用的合理性和合规性，防范财务风险，提高财务管理效率。
具体而言，资金审批管理的目标包括：1.规范资金使用流程。
明确资金审批的程序和责任人，确保所有资金使用行为符合公司规定和法律法规。
2.控制财务风险。
加强对资金使用的监督和管理，有效控制财务风险，降低企业经营风险。
3.提高决策效率。
减少过多的审批环节，简化审批流程，提高决策效率和执行效率。
4.优化资金配置。
根据企业的资金需求和风险承受能力，合理配置资金，提高资金使用效率。
三、资金审批管理的原则在建立资金审批管理制度时，应遵循以下原则：1.合规性原则。
资金审批管理应符合相关法律法规和公司内部规定，确保审批程序合法合规。
2.适度原则。
审批流程应简化合理，保持适度，避免过度审批导致决策效率降低。
3.公平公正原则。
审批过程应公平公正，确保不会因个人关系或其他外部因素影响审批结果。
4.责任追溯原则。
明确资金审批的责任人和审批流程，使责任明确，实现责任追溯。
5.风险控制原则。
加强对资金使用行为的监督和管理，及时发现和解决问题，有效控制财务风险。
6.信息透明原则。
资金审批过程应透明公开，确保相关信息的提供和沟通。
四、资金审批管理的步骤资金审批管理的步骤包括资金需求申请、资金审批、资金支付、资金使用监督和资金审批结果反馈等环节。
资金审批管理制度范本
资金审批管理制度范本第一章总则为规范资金使用流程，提高资金使用效率，加强资金审批管理，制定本制度。
本制度适用于公司内部各个部门使用和调配的资金。
第二章资金审批的程序和权限1. 审批程序1.1 资金审批按照层级进行，分为初审、复审和终审三个层级。
1.2 初审：申请部门向上级主管提出资金使用申请，上级主管审核并做出初步决策。
1.3 复审：初审通过后，由财务部门进行复审，确保申请资金的合规性和合理性。
1.4 终审：复审通过后，由公司高级管理人员进行终审，确定最终结论。
1.5 资金审批程序需全部记录，包括申请资料、审批意见和决策结果。
2. 审批权限2.1 初审权限：部门主管有权进行初审，最高可审批金额为10万元。
2.2 复审权限：财务部门有权进行复审，最高可审批金额为50万元。
2.3 终审权限：高级管理人员有权进行终审，最高可审批金额为100万元。
2.4 超过以上金额的资金申请需报请公司董事会审议。
第三章资金审批的条件和标准1.1 资金使用申请必须由相关部门提出，经过合理论证，有明确的使用目的和计划。
1.2 资金使用申请必须符合公司法律法规和相关政策的要求。
1.3 资金使用申请必须注明资金来源和预计使用金额。
2. 资金使用标准2.1 资金使用必须符合公司的经营发展需要，不能超出合理范围。
2.2 资金使用必须符合公司财务预算和财务计划的安排。
2.3 资金使用必须符合相关部门和上级主管的要求。
第四章资金审批材料的准备和提交1. 资金申请材料的准备1.1 资金申请材料必须包括申请表、证明文件和相关报表。
1.2 资金申请材料必须真实、完整、准确，不得夸大和隐瞒事实。
2. 资金申请材料的提交2.1 资金申请材料必须提前提交，不得超过规定的时间限制。
2.2 资金申请材料必须提交给上级主管和财务部门，并抄送相关部门。
第五章资金使用情况的监督和检查1. 资金使用情况的监督1.1 财务部门有权对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规和合理。
专项资金审批支出管理制度范文(三篇)
专项资金审批支出管理制度范文一、总则为规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用，维护公共财务的安全和稳定，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我单位所有涉及专项资金的审批和支出管理工作。
三、审批程序1. 资金申请（1）各部门或项目负责人需编制资金申请书，明确申请目的、用途、金额和时间节点等信息。
（2）申请书需提交财务部门审查，并附上相关佐证材料。
2. 资金审批（1）财务部门对申请书进行审核，确保申请内容与相关法规和政策要求相符。
（2）财务部门将审核结果报送单位领导审批，由领导根据实际需要进行审批决策。
3. 财务出纳（1）在获得经领导批准的资金申请后，财务部门将相应的资金划拨给申请部门。
（2）财务部门应及时将资金划拨情况报告单位领导，确保信息透明和流程规范。
四、支出管理1. 资金使用（1）资金接受单位应按照批准的资金用途进行使用，并确保合理性、合规性。
（2）资金使用单位应建立完善的财务管理制度，确保专项资金的真实性、准确性和完整性。
2. 资金监督（1）财务部门应对专项资金使用进行定期监督和检查，发现问题及时提出整改意见。
（2）其他部门或单位也有权对专项资金的使用情况进行监督，并及时向财务部门报告问题。
3. 资金结算（1）在专项资金使用完毕后，资金接受单位应及时向财务部门提供相关支出凭证进行结算。
（2）财务部门负责审查结算凭证的真实性和合规性，并进行财务记账和核算。
五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据相关法规和规定进行相应处理，包括但不限于警告、罚款、停职和追究法律责任等。
2. 对于严重违反财经纪律和纪律规定的行为，单位将依法依规进行处理，确保公共财务的安全和稳定。
六、附则本制度的解释权归我单位财务部门所有，并在实施过程中根据需要进行修订和完善，修订后的制度自发布之日起生效。
以上为《专项资金审批支出管理制度范本》。
专项资金审批支出管理制度范文（二）一、概述本制度是为了规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用和效益提升，实现资源的优化配置及财务管理的科学化、规范化。
资金审批管理制度
资金审批管理制度一、概述资金审批管理制度是企业财务管理的重要组成部分，为了规范企业内部资金管理流程，提高资金使用效率和安全性，使资金分配合理化、透明化，增强企业的经济效益和社会形象，需要制定一整套完善的资金审批管理制度。
二、制度范围本资金审批管理制度适用于企业内部所有涉及资金使用和支出的业务，包括但不限于公司运营资金、投资资金、融资资金等。
三、资金审批管理的主体1. 财务部门财务部门是企业资金审批管理制度执行的主体，主要职责包括：（1）制定资金审批管理制度，并且根据制度执行相应的审核和批准工作；（2）监督现金管理和银行账户管理情况，确保企业资金安全、合理、充裕；（3）与财务相关部门、主管部门进行协作，保证各项财务工作协调有序。
2. 业务主管部门业务主管部门是资金使用的申请者和承担者，在资金的使用和支出过程中发挥重要作用，主要职责包括：（1）根据企业发展计划和经营情况，确定各项业务的策略和方案；（2）向财务部门提出资金使用申请，保证资金使用情况符合企业发展方向和目标，并能够带来良好的经济效益；（3）根据中央及地方政策及相关法律法规规定，保证业务活动合法、规范、透明。
四、资金审批管理流程本资金审批管理制度流程分为以下几个阶段：（一）申请阶段业务主管部门向财务部门提出资金使用申请，必须包含以下内容：（1）资金使用的详细情况和用途；（2）资金用途的经济效益预测和评估；（3）所需资金金额和使用期限；（4）资金来源和出处。
（二）审核阶段财务部门在收到业务主管部门的申请后，应当进行严格的审核，确保申请资金的合法性和准确性，审核范围包括：（1）资金使用的必要性和合理性；（2）资金使用是否符合企业发展方向和目标；（3）资金使用所带来的经济效益。
（三）批准阶段审核通过后，财务部门应当根据申请职能部门的资金申请，对其提出申请金额、时间、用途等方面进行批准，同时在统计分析系统中记录。
（四）执行阶段资金使用申请批准后，业务主管部门应当遵守批准的金额、时间和用途等范围，对申请的资金进行统计、管理和监督，确保资金使用合法、规范、透明等。
资金支出审批管理制度范文（二篇）
资金支出审批管理制度范文一、总则（一）为了规范和加强对资金支出的管理，确保资金使用的合理性、合法性和透明度，特制定本资金支出审批管理制度。
（二）本制度适用于本公司及其各分支机构的所有资金支出事项。
（三）资金支出包括但不限于采购、招标、费用报销、业务活动经费等相关支出。
二、审批职责与权限（一）总经理对所有资金支出事项具有最终审批权。
（二）部门负责人对本部门的资金支出事项具有审批权限，但须符合下列条件：1. 单笔支出金额在5000元及以下的，部门负责人可自行审批；2. 单笔支出金额超过5000元但不超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理备案；3. 单笔支出金额超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理审批。
（三）财务部门负责对采购、招标以及费用报销等事项进行财务审核，确保支付申请的合规性和准确性。
（四）公司审计部门负责对资金支出的审计工作，包括对支付申请的真实性、合规性和准确性进行检查。
三、资金支出审批流程（一）采购与招标1. 部门负责人根据实际需要编制采购计划，并进行预算控制；2. 提交采购申请，包括采购物品名称、数量、规格、单价、供应商等相关信息；3. 财务部门审核采购申请的合规性和预算控制情况；4. 部门负责人审批采购申请，并填写《采购审批表》；5. 采购部门按照审批的采购计划进行采购活动；6. 采购部门按照采购合同与供应商开展合作，签订合同和支付款项。
（二）费用报销1. 员工填写《费用报销申请表》，并附上相应的费用明细和相关票据；2. 部门负责人审核费用报销申请的合规性和准确性；3. 财务部门审核费用报销申请的合规性和准确性；4. 财务部门支付报销款项。
（三）业务活动经费支出1. 部门负责人编制业务活动经费预算，并填写《业务活动经费申请表》；2. 提交业务活动经费申请，并附上相关的活动计划和预算；3. 部门负责人审批业务活动经费申请，并填写《业务活动经费审批表》；4. 财务部门审核业务活动经费申请的合规性和准确性；5. 财务部门支付经费款项。
公司资金审批管理制度
公司资金审批管理制度第一章总则为规范公司内部资金使用管理，提高资金使用效率，防范资金风险，制定本制度。
第二章资金预算管理1.公司每年根据经营计划和业务目标编制资金预算，明确各项支出预算和收入预算，经董事会审核通过后执行。
2.在资金预算执行过程中，各部门负责人应严格遵守资金预算，不得擅自超支，如有需要调整预算，需向财务部门提出调整申请并经过审批。
3.定期对资金预算执行进行核对和分析，确保资金使用符合预算要求，如发现预算执行不符合要求的情况，应及时采取措施加以纠正。
第三章资金使用审批流程1.凡涉及资金使用的申请，均需经过严格的审批流程，包括部门内部审批和公司领导审批。
2.申请资金使用需填写《资金使用申请表》，明确资金用途、金额、使用期限等相关信息，并提交相关凭证和支持材料。
3.部门负责人对资金使用申请进行初步审核，确保申请内容清晰明了且符合公司政策和规定。
4.经过部门初步审核后，将资金使用申请表提交至财务部门进行终审，财务部门负责对资金使用合理性和合规性进行审核。
5.财务部门审核通过后，将资金使用申请表提交至公司领导层审批，公司领导审批通过后方可执行资金使用。
6.对于涉及较大金额或重大事项的资金使用申请，还需经过董事会审批。
第四章资金使用监督及考核1.公司设立专门的资金使用监督部门，负责监督和检查资金使用情况，及时发现和纠正资金使用中的问题。
2.对于资金使用违规行为，公司将严肃处理，责任人需承担相应责任，并做出相应的处理。
3.定期对资金使用情况进行考核评估，对表现优秀的部门和个人给予奖励，对表现不佳的部门和个人进行通报批评。
第五章资金风险防范1.公司应建立健全的风险管理制度，对资金风险进行实时监控和评估，及时制定风险应对措施。
2.对于涉及到资金风险较大的业务或投资活动，需经过严格的风险评估和审批流程。
3.建立资金风险缓冲机制，确保公司在面临资金紧张情况下有足够的备用资金。
第六章附则1.本制度经董事会通过后执行，如有需要修改，需报董事会讨论并重新审批。
资金审批流程管理制度范本
资金审批流程管理制度范本第一章总则第一条为了加强企业资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，防范资金风险，根据《企业财务管理制度》、《企业内部控制基本规范》等有关规定，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各项资金审批活动，包括投资、融资、日常运营等各项资金支出。
第三条资金审批应遵循合法性、合规性、效益性、审慎性原则，确保企业资金安全、流动、高效运行。
第二章组织机构与职责第四条企业应设立财务部门，负责组织、实施和监督资金审批工作。
财务部门应设立专门的资金审批岗位，负责日常资金审批事务。
第五条企业负责人对本企业的资金审批工作负总责。
财务部门负责人对资金审批工作的组织实施负责。
第六条资金审批人员应具备相应的专业知识和业务能力，严格遵守职业道德和保密规定。
第三章审批流程第七条资金审批流程分为以下几个环节：1. 申请：各部门根据业务需要，向财务部门提交资金支出申请。
2. 初审：财务部门对申请进行初步审核，重点关注支出项目的合规性、合理性和必要性。
3. 复审：财务部门负责人对初审通过的项目进行复审，重点关注支出项目的预算控制、资金使用效率和风险控制。
4. 审批：企业负责人对复审通过的项目进行审批，审批通过的，由财务部门办理支付手续。
5. 反馈：财务部门对审批结果进行反馈，对未通过的申请说明原因。
第八条资金审批流程中，各环节应严格按照规定时间和程序进行，确保资金审批的及时性和准确性。
第四章审批标准与权限第九条企业应根据业务特点和实际情况，制定资金审批标准，明确各类支出项目的审批权限、金额限制等。
第十条资金审批权限的分配应遵循权责对等、分级管理的原则。
企业负责人可授权财务部门负责人或其他相关人员行使部分审批权限。
第十一条审批人员应在授权范围内行使审批权，对不符合规定、风险较大的项目，应提交企业负责人审批。
第五章风险控制与监督第十二条企业应建立健全资金审批风险控制机制，对审批过程中的潜在风险进行识别、评估和控制。
公司资金审批管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条公司资金审批遵循“权责分明、审批严格、流程规范、风险可控”的原则。
第二章资金审批权限第四条公司资金审批权限分为以下级别：1. 一级审批：公司总经理及总经理授权的副职；2. 二级审批：各部门负责人及总经理授权的其他人员；3. 三级审批：财务部负责人及总经理授权的其他人员。
第五条一级审批权限包括：（1）公司年度资金预算的编制、调整及执行；（2）公司大额资金支出、投资、融资等事项的审批；（3）公司重大资金事项的决策。
第六条二级审批权限包括：（1）公司日常资金支出、报销等事项的审批；（2）公司部门内部资金调拨、结算等事项的审批；（3）公司小额资金支出、投资、融资等事项的审批。
第七条三级审批权限包括：（1）公司日常资金支出、报销等事项的审批；（2）公司部门内部资金调拨、结算等事项的审批；（3）公司小额资金支出、投资、融资等事项的审批。
第三章资金审批流程第八条资金审批流程如下：1. 申请人填写《资金审批申请表》，提交相关部门或负责人；2. 相关部门或负责人对申请事项进行审核，签署意见；3. 根据《资金审批权限》进行审批；4. 审批通过后，财务部办理资金支付手续；5. 申请人领取资金，并按要求进行报销或结算。
第九条特殊情况下的资金审批流程：1. 大额资金支出、投资、融资等事项，需经董事会或股东大会审批；2. 资金使用过程中，如发现异常情况，应及时上报上级领导或相关部门；3. 财务部对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规。
第四章资金审批监督与责任追究第十条公司设立资金审批监督小组，负责对公司资金审批过程进行监督，对违反本制度的行为进行调查处理。
第十一条资金审批过程中，如出现以下情况，相关人员将承担相应责任：1. 未按本制度规定进行审批的；2. 审批过程中出现违规行为的；3. 资金使用过程中出现违规行为的。
资金支出审批管理制度（6篇）
资金支出审批管理制度包括日常的办公费、差旅费、业务招待费、会务费、营销费用、租金、培训费等项目，支出的基本流程依据公司现有的“财务报销审批管理制度”执行，其中：(1)单笔支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔支出超过____万元(含)的，董事长为最终审批人。
二、经营性采购支出(一)经营性采购的申请及付款流程依据公司“采购管理制度”执行，其中单笔采购支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔采购支出____万元(含)以上的，董事长为最终审批人。
(二)经营采购的项目和金额，必须控制在月度预算或专项项目预算范围内，预算外采购，必须单独上报采购申请说明。
三、职工薪酬支出(一)公司员工工资、绩效奖金、年终奖及福利费等支出，由人力资源部根据相关法律法规、考勤记录和内部绩效考核文件等规定，会同财务部提出相应的考评、发放方案，经财务总监审核后，报总经理审批；(二)高级管理人员(总监及副总经理)的固定薪酬，由总经理拟订标准，报董事长审批；高级管理人员的考核奖励，根据年度预算完成情况由总经理拟订方案，报董事长审批。
(三)总经理的固定薪酬、考核奖励及其它补贴，由董事长拟订方案，报董事会审议决定；(四)外聘高级专家(顾问)的薪酬，由总经理拟订标准，并报董事长审批。
(五)临时劳务人员的劳务费，由业务部门总监拟订标准，报财务总监审核，并由总经理审批。
四、中介机构服务费资金支出审批管理制度（2）资金支出是一个组织或企业运营过程中不可避免的环节。
为了保证资金的合理使用并减少财务风险，制定和实施一套科学有效的资金支出审批管理制度是非常重要的。
本文将从制度背景、目的、适用范围、主要内容等方面详细叙述资金支出审批管理制度。
一、制度背景随着企业规模的扩大和财务活动的复杂化，资金支出的审批环节变得愈发重要。
只有通过审批流程的规范和制度的健全，才能实现合理、高效、安全地使用资金。
二、目的资金支出审批管理制度的目的主要有以下几点：1.明确资金支出的授权权限，规范资金支出审批流程。
资金审批管理制度
资金审批管理制度资金审批管理制度1.引言本资金审批管理制度旨在规范和统一公司内部资金审批流程，确保资金的合理利用和风险控制。
本制度适用于公司内部所有涉及资金审批的部门和人员。
2.职责与权限2.1 资金申请人的职责与权限2.1.1 负责编制资金申请书，并明确申请事由、金额及相关依据。
2.1.2 提供真实、准确、完整的资料，确保申请信息的可审查性。
2.1.3 遵守公司相关制度，积极配合审批流程，并承担由资金使用产生的责任。
2.1.4 有权提出对资金审批结果的询问或申诉，并及时履行相关协议或合同。
2.2 审批人的职责与权限2.2.1 根据申请人提供的资料及公司相关规定，判断资金需求的合理性和紧急程度，并作出审批决策。
2.2.2 在审批过程中要保持客观性和公正性，避免利益冲突和私人行为对审批结果的影响。
2.2.3 对于资金申请未能批准的情况，应及时向申请人说明原因并提出合理的解决方案。
3.资金审批流程3.1 资金申请3.1.1 资金申请人填写资金申请书，包括申请事由、金额、时间等信息。
3.1.2 资金申请人将填写完整的申请书提交给上级主管部门或资金审批相关人员。
3.2 上级审批3.2.1 上级主管部门或资金审批相关人员收到资金申请后，进行初步审查。
3.2.2 上级审批人根据资金申请的合理性、紧急程度等因素，决定是否同意申请，并填写审批意见。
3.2.3 审批意见包括同意、拒绝、待定等，并在意见中说明原因。
3.2.4 上级审批人将资金申请及审批意见交给下级审批人或资金管理部门。
3.3 下级审批3.3.1 下级审批人收到上级审批材料后，进行再次审查。
3.3.2 下级审批人根据上级审批意见、资金申请及相关依据，决定是否同意申请，并填写审批意见。
3.3.3 审批意见包括同意、拒绝、待定等，并在意见中说明原因。
3.3.4 下级审批人将资金申请及审批意见交给资金管理部门。
3.4 资金审批决策3.4.1 资金管理部门收到上下级审批意见后，根据公司内部规定和资金审批权限，做出最终审批决策。
资金审批管理制度
资金审批管理制度
是一个组织内部对资金使用进行审批和管理的规范和程序。
这个制度旨在确保资金使用符合组织的战略目标和财务规划，并且在合规和风险管理的前提下进行。
资金审批管理制度包括以下方面：
1. 审批权限设定：确定有权审批和决策资金使用的人员和部门，并设定他们的审批权限。
这些权限应该与人员的职责和资质相匹配。
2. 申请流程和表格：规定资金使用申请的流程和及其所需的文件和凭证。
这些申请流程和表格应该规范清晰，方便操作和审批人员的理解和处理。
3. 审批流程和环节：定义资金使用审批的流程和环节，包括申请、审批、复核和最终决策。
确定每个环节的审批人员和时间要求，确保审批程序的及时性和透明度。
4. 监督和内控要求：明确资金使用审批的监督和内控要求，包括制定制度和流程规范、审批人员的职责和监督机制、审批决策的记录和归档要求，以及对审批行为的风险识别和控制。
5. 报告和追踪：规定需要进行报告和追踪的资金使用事项和阶段，并设定相关的报告和追踪程序。
这些程序应该能够为管理层提供及时的决策支持和风险控制，同时保证信息及时准确。
6. 修订和变更机制：建立一个资金审批管理制度的修订和变更机制，确保制度的持续有效性和适应性。
这个机制应该由专门的委员会或负责人负责，确保修订和变更的合规性和流程规范。
资金审批管理制度应该根据组织的类型、规模和特点进行具体设计和制定，同时结合法律法规和行业规范进行遵循。
它不仅仅是一个程序性的制度，更是一个重要的风险控制和决策支持工具。
通过遵循和执行资金审批管理制度，组织可以提高资金使用的效率和透明度，减少风险和损失。
资金审批管理制度
资金审批管理制度资金审批管理制度为了有效地强化资金支出的内部控制，规范资金支出审批程序，明确审批权责，应制定规范的资金审批管理制度。
下面店铺为大家整理了有关资金审批管理制度的范文，希望对大家有帮助。
资金审批管理制度篇1一、总则公司本着：“量入为出、合理支配、勤俭节约”的原则，为有效对经济业务发生所有货币资金的`支付进行管理、控制和监督的目的特定本制度。
二、细则1、供应商正常付款定于每月15日和28日，财务部在付款前两天打印供应商“应付账款额表”及资金使用额度交采购负责人。
由采购员填写“用款申请单”，“用款申请单”特别注明收款单位、用款方式后交采购负责人平衡并签字确认，采购负责人将“用款申请单”交总经理审批后交主办会计签字确认，由出纳办理支付手续。
2、供应商预付款支付需交财务副总裁签字支付。
3、投资性支出无论金额大小、期限长短，一律经董事会审批。
4、固定资产付款，按固定资产管理办法经固定资产管理小组批复办理。
5、对外拆借资金、对外归还借款，无论金额大小、期限长短，一律由总裁审批。
6、备用金借款，必须本人前来办理借款手续，在伍仟元额度和两个月期限内由总经理审批并担保。
7、公伤用款总额5000元以下由行政办申请并提出意见，总部医务室审核，总经理审批，费用总额在5000元以上由总裁审批。
8、日常经营费用支出，由总经理审批，经营费用中购买香烟、茶叶、礼品由总裁审批。
9、公司组织、开展各种文化、体育、娱乐等活动项目费用支出，由行政办申请，物业公司审核，总部常务副总裁审批。
10、职工教育经费支出，由行政办申请，报总部总裁室核准，总经理审批。
11、广告、宣传费用支出，由行政办申请，报总部发展战略部核准，总经理审批。
资金审批管理制度篇2第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范经费审批权限和审批程序，贯彻执行“三重一大”制度，落实各级经济责任，加强内部控制，进一步促进财务工作规范化、制度化，根据国家有关财务管理制度要求，结合学校实际情况，制订本办法。
资金审批制度范文(4篇)
资金审批制度范文标题：资金审批制度一、目的与适用范围本制度的目的是确保资金的合理使用、公正分配和审慎管理，适用于公司所有部门和员工。
二、资金审批的原则1. 合法合规原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司相关规定。
2. 适度节俭原则：资金使用应合理节约，不得浪费或挥霍。
3. 公开透明原则：资金审批过程应公开透明，相关记录应妥善保管。
4. 填报真实原则：资金审批申请、报告和相关文档应真实、准确、完整。
三、资金审批流程1. 资金预算：各部门负责编制年度资金预算计划，并报公司财务部门审核和批准。
2. 资金申请：各部门需要使用资金时，必须填写资金审批申请表，并提供必要的支持文件。
3. 资金审批：资金审批由相应部门负责人审核，并根据授权范围做出决策。
4. 资金报告：申请部门必须按照规定定期向公司财务部门提交资金使用报告。
四、审批权限1. 小额资金：由各部门负责人自行审批，金额不超过一定额度（根据公司规定）。
2. 中额资金：由公司财务部门负责人审批，金额在小额资金和大额资金之间。
3. 大额资金：由公司高层管理人员或经理层会议审批，金额超过一定额度（根据公司规定）。
五、资金审批记录1. 资金审批记录包括审批申请表、支持文件、审批决策及相关沟通记录。
2. 资金审批记录应妥善保管，备查以备核查和审计需要。
六、违反规定的处理对于违反资金审批制度的行为，公司将采取相应的纪律处分和经济处罚，并保留追究法律责任的权利。
七、制度的宣传和培训公司将通过各种渠道向全体员工宣传企业资金审批制度，并定期进行培训，以加强员工对制度的理解和遵守。
八、制度的修改和解释本制度由公司财务部门负责解释和修改，并及时向全体员工发布通知。
以上是资金审批制度的范本，具体内容可根据实际需求进行调整和修改。
资金审批制度范文（2）以下是一份资金审批制度范本的架构，供参考：1. 背景和目的：- 说明制定资金审批制度的目的和背景。
- 强调该制度的重要性，在确保资金使用合规、控制风险、提高效率方面的作用。
公司资金审批管理制度
公司资金审批管理制度一、审批权限设定1.1 资金审批权限应根据不同层级、职能及业务范围设置，包括但不限于：1）资金支出审批权限；2）资金收入审批权限；3）投资审批权限；4）融资审批权限；5）授信审批权限等。
1.2 审批权限应明确具体的范围和额度，涵盖日常经营活动、项目投资、资金融通、支付授信等各项资金活动。
1.3 不同审批权限设置应分工明确，明确审批流程，健全监督制约机制，确保审批过程公开透明、规范有序。
二、资金审批流程2.1 资金审批应按照公司内部制定的审批流程进行，包括但不限于：资金使用申请、预算审核、财务复核、审批流转、审批记录归档等环节。
2.2 资金审批流程应严格执行，涉及重要资金决策的，应经相关部门多层级审批或董事会审批。
2.3 资金审批流程中各环节责任人应当依法、合规、真实、准确办理审批手续，对超过权限的审批应当承担相应责任。
三、资金审批制度执行3.1 公司各部门应做好资金预算管理，合理制定预算，根据预算进行资金支出审批。
3.2 公司应建立健全财务监督体系，保障资金审批流程合规、迅速、高效，提高审批质量和效率。
3.3 公司应强化内部审计制度，监督并检查资金使用情况，确保审批程序合法、公正、透明，杜绝违规操作。
3.4 公司应建立完善资金监督制约机制，对重大资金决策进行风险评估，确保公司资金安全和良好的经营状况。
四、审批记录及归档4.1 公司应建立完善的审批记录档案管理制度，对每一笔资金审批都须有审批记录和相关凭证。
4.2 审批记录应真实、准确、完整，审批人员签字、盖章确认。
并按照文件管理办法进行归档保管。
4.3 审批记录及相关资料必须保存数年，如有重大问题，必须保存永久。
五、风险控制和应急预案5.1 公司应建立健全资金风险控制制度，定期开展风险识别、评估、监测和应对工作。
5.2 风险控制制度覆盖资金流出、资金流入、资金投资等各个环节，对风险点进行全面排查，有效防范风险。
5.3 公司应制定针对性的资金应急预案，应对突发事件、非正常现象等情况，确保公司资金安全。
专项资金审批支出管理制度范文（4篇）
专项资金审批支出管理制度范文第一章总则第一条为加强专项资金的使用管理，规范支出审批流程和资金使用，根据国家法律法规和相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有专项资金的支出管理，包括但不限于科研经费、项目经费等。
第三条专项资金的支出应当按照公开、公平、公正的原则进行，确保资金使用的合理性、规范性和经济效益。
第四条本制度的实施机构为我单位财务部门，负责对专项资金的支出进行审批和管理。
第二章申请审批流程第五条专项资金的支出申请应当由项目负责人提出，经相关部门审批后方可执行。
第六条项目负责人应当填写专项资金支出申请表，并附上相关证明材料、报告书等相关资料，提交给财务部门。
第七条财务部门应当在接到申请后，按照规定的时间和流程进行审批。
审批结果应当在规定的时间内反馈给项目负责人。
第八条审批流程包括初审、复审和终审。
财务部门应当组织相关人员对申请材料进行初审，符合条件的进行复审，最终由财务部门负责人进行终审。
第九条财务部门应当根据审批结果，在规定的时间内将资金拨付给项目负责人，并及时在财务系统中进行记录和归档。
第三章资金使用要求第十条专项资金的使用应当符合国家法律法规和相关规定的要求，严禁用于非法用途。
第十一条专项资金的使用应当遵循公开透明的原则，项目负责人应当及时向相关部门报告资金使用情况，并接受监督。
第十二条专项资金的使用应当保证资金使用效益最大化，严禁浪费和挪用。
第十三条专项资金的使用应当保证在规定的时间和范围内完成，不得迟延或超过预算。
第十四条专项资金的使用应当保证采购和招标过程的公正、公平、公开，并符合相关规定的要求。
第四章监督检查第十五条财务部门应当定期对专项资金的支出进行检查和审计，发现问题及时纠正，并严肃追究相关人员的责任。
第十六条项目负责人应当配合财务部门进行资金使用情况的检查和审计，提供相关证明材料和报告书等资料。
第十七条内部审计部门和质量监督部门应当对专项资金的支出进行监督检查，发现问题应当及时报告给上级部门。
资金审批权限管理制度
资金审批权限管理制度一、引言资金审批权限管理制度旨在规范组织内部对资金使用的审批流程和权限分配，保障资金使用的合理性和透明度。
本制度适用于公司内部所有部门和岗位，旨在加强资金管理，提高决策的准确性和效率。
二、定义和范围1. 审批权限审批权限是指根据员工职位和岗位责任划分的对资金使用所具有的审批权限的权限级别。
根据不同的职位和岗位，可以划分为以下几个级别：•A级：最高审批权限，可审批所有金额的资金申请。
•B级：中等审批权限，可审批一定金额以下的资金申请。
•C级：较低审批权限，只能审批小额资金申请。
2. 范围本制度适用于公司内部所有员工，无论是否直接参与资金使用，都需遵守本制度的规定。
三、权限管理流程1. 权限申请员工在加入公司时，根据其职位和岗位，在人力资源部门指导下填写申请表，申请相应的审批权限。
申请表中需详细说明员工的职位和岗位职责，并由上级主管审批。
2. 权限审批根据员工的职位和岗位责任，人力资源部门根据结构图和岗位职责评估表，对员工的权限申请进行审批。
审批结果需书面通知员工，并将权限信息记录在权限管理系统中。
3. 权限调整员工的职位和岗位可能随着时间的推移而发生变化，若需要调整审批权限，员工需向人力资源部门提出申请。
人力资源部门将根据实际情况进行审批，并及时更新权限管理系统。
四、权限使用与限制1. 权限使用拥有审批权限的员工需按照公司的财务制度和相关规定，审批符合条件的资金申请。
在审批过程中，应严格遵循以下原则：•公司利益优先：审批决策应以公司的利益为出发点，确保资金的合理使用和风险的控制。
•责任分明：审批人员需对自己的决策负责，并明确审批权限范围，不得超越权限进行审批。
•申请单据完整：审批人员应审查申请单据的真实性和完整性，确保所有必要的信息都得到提供。
2. 权限限制为了规范权限的使用，减少风险，本制度设定以下权限限制：•金额限制：不同职位和岗位的员工根据权限级别有不同的金额审批限制，超出限制的申请需上报上级主管审批。
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资金审批及管理规定
为理顺工作程序，提高工作效率，明确权责关系，有效使用资金，特对公司的资金使用审批及管理做出如下规定：
一、资金的审批权限：
1、采购资金的审批权限：
（1）、公司一般性的材料采购，由需货单位向物资采购中心报送《采购申请单》，物资采购中心经核实、询价后填具《付款申请单》，并提供相关合同及业务洽谈卡，经分公司或厂第一责任人签字、采购中心主任（或被授权人）签字后，报财务部主任审核签字同意，董事长审批（或委托人审批）后，出纳才予以办理付款；单笔采购金额在30000元以上的还须董事长审批，财务中心主任审核后方可办理付款。
若董事长外出，由需款单位打电话请示其同意后可先行办款，事后补办签字手续。
（2）、公司对外支付单位价值在10000元以上的固定资产款项，须报董事长批准，财务中心主任审核。
10000元以下的固定资产款项，由董事长授权审批，财务中心主任审核后付款。
（3）、标准费用内的办公用品（低耗品）的采购付款：购买时应遵循采购员询价（洽谈卡）→会计核价→采购经理审核→采购员借支、采购→入库验收→填写报帐单（采购经理或授权内勤审核）→财务报帐的程序，以次充好照价赔偿，反对浪费。
办公用品原则上应定点采购，签订定点采购合同（附价格表），价格及质量控制按《物资采购中心目标责任书》中相关条款执行。
2、标准费用内借支审批权限：
（1）、各部门、各科室员工出差或其他因公借款，单笔或累计借支金额在5000元以下的由部门经理、财务副总审批，财务部主任审核后才能付款，5000元以上的必须经董事长审批，财务部主任审核后才能付款。
（2）、各科室经理、各车间主任、各部门主任借款，必须经董事长审批，财务中心主任审核后才能付款。
3、标准费用外借支审批权限：
（1）、各科室经理、各车间主任、各部门主任超出标准费用外借款，必须由第一责任人以书面报告形式说明情况，经董事长审批、财务中心主任审核后才能借支付款。
（2）、各科室经理、各车间主任、各部门主任根据市场订单长期增加而需增加设备，应造好采购设备数量清单、设备单价和金额，经生产设备主管签字，董事长审批，财务部主任审核后才能付款采购。
采购中心询价监督。
（3）、在建基建工程付款，首先由工程总监开具结算单并附有结算或付款工程详细说明，董事长审批，财务部主任审核后才能付款，工程完工结算时，必须由财务部主管负责按合同是否有违约事项和平时借支等审核汇总金额无误差后签字认可，董事长才能审批付款。
4、食堂的付款审批：
食堂的收支帐平时由财务部管理，负责审核、监督食堂收支，在保障员工利益的前提下须保证收支平衡。
食堂采购资金的支付，由后勤主管填写借条，经主管会计审核后先从公司借支。
5、费用报销审批权限：
费用实行预算管理，预算（标准）内的费用经单位（部门）第一责任人审批、主管会计审核后予以报销；预算外的费用从严管理，必须以书面报告形式报董事长认真审核批准后，报财务中心主任审核后予以报销。
6、员工工资结算：
员工工资按月发放到工资卡。
自动离职人员办妥离职手续后，结算单交到主管会计处，待发放工资时从工资卡上领取，不予当场结算现金。
公司辞退人员办妥工作移交手续后，由主管会计核算应发工资并在结算单上签字后，被辞退人员可当场结算工资。
二、资金调度程序：
1、公司内部资金调剂，必须征得调出资金部门第一负责人的同意，并在保证调出部门生产经营能持续正常的开展，且在资金暂时有余的情况下，财务部有权根据需要进行调度。
2、由需款部门的主管填写资金调度审批单（付款申请单），报财务部主任签字，单笔调度金额在50000元以上的，由财务部主任签字，董事长审批后才能办理。
3、如有紧急情况不能事先取得付款审批单，财务部主任经请示董事长同意后可办理付款，事后补办签字手续。
三、资金支付程序：
1、经办人申请。
2、部门负责人审批。
3、财务主管审核。
4、限额以上或超出标准费用外的，董事长审批。
5、填制会计凭证，付款。
四、资金管理：
1、公司资金的筹措、调度由财务副总负责，出纳须及时向董事长、财务部主任报告资金收支及应收帐款的回款情况，报送资金日（周）报表。
资金周报表须注明资金的去向单位、用途、金额、可用余额、下周资金收支预算、急缓真实情况等。
2、现金的开支范围应遵守国家相关的政策、法规。
3、现金出纳负责现金的具体收付工作，负责登记现金日记帐；银行出纳负责银行存款的具体收付工作，保管各种支票和有价证券，负责登记银行存款日记帐，负责将员工的工资表及相关资料及时、准确地送交银行。
每日的现金和银行存款收支须在当日填制会计凭证，日清月结。
4、非出纳人员不得经手现金的收支，特殊情况下会计代收的货款应及时交出纳保管。
5、库存现金的额度，以可支付公司2～3天的零星开支为限，不超过50000元。
多余现金应及时存银行，保险柜内只存放零钞。
出纳存取大额现金时，必须请求加派公司保安随行或安排专车接送。
6、主管会计应定期和不定期清查盘点现金，对盘点结果按实际情况和会计制度提出处理措施，报财务中心主任审批后，及时处理。
7、公司的基本结算帐户和一般结算帐户只供公司使用，不准出租、出借或转借给其他单位和个人使用。
不准套取银行信用。
8、银行出纳应每月与银行对帐一次，编制银行存款余额调节表，交财务部主任审核。
银行对帐单及余额调节表装订成册，作为重要的资料备查。
9、严格加强对各开户银行预留印鉴的专人管理，对银行预留印签应分开保管，财务章由财务中心主任保管，法定代表人（或负责人）章由银行出纳保管。
六、本规定自2015年1月1日起执行，公司以前有类似规定的同时废止。
河南东大高温节能材料有限公司 2014年12月28日。