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个人理财复习方向

本次考试时间为半开卷90分钟。考试时间：以考条为准

考试题型、分数比例

1、单项选择题（15题，15分）

2、多项选择题（10题，20分）

3、判断题（10题，20分）

以上客观题用答题卡做。需要带2B铅笔和橡皮。

4、计算题（2题，10分）允许带计算器。

5、问答题（2题，20分）

6、分析题（1题，15分）

注意：市电大网上实时答疑时间安排：2011年12月10日18:30- 19:30

一、客观题复习:主要在教材各章的相应题目当中。

二、计算题: 主要掌握以下类型的题目。

1、假设某股票股权登记日的收盘价为45元，每10股派发现金红利1.00元，送8股，配3股，配股价为5元/股，则次日除权除息价为多少？

2、某投资人按110元价格买入100元面值的5年期记账式国债，票面利率3.5%，投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？

3、某投资人用10000元买入5年期凭证式国债，2年后要求提前兑付国债，一年至二年提前兑付的利率水平为1.98%，债券手续费为0.1%，其持有期收益是多少？

4、假如某开放式基金6月30日净值为2.50元,7月1日该基金的净值为2.58

元,申购费为1.5%,赎回费0.5%,该基金采用后端收费。若投资者陈先生6月

30 日申购金额为30 万,那么他可以申购的基金份额为多少？如果改为前端收费，陈先生能申购的基金份额又为多少？

5、一位投资者有50万元用来申购开放式基金，假定申购的费率为2%，单位基金净值为2.5元，其申购价格和申购单位数是多少？假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为2.5元，那么赎回价格和赎回金额又是多少？

6、假设2010年6月20日美元兑人民币的汇率为6.8350，到2010年7月20日美元兑人民币的汇率为6.7270。计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。

7、假设某日美元兑人民币的汇率为6.8350-63，欧元兑美元的汇率为1.3833-45，当时如果你的朋友想出国旅游，需要将50000元人民币兑换成美元，可以得到多少美元？如果将50000元人民币可以兑换得到多少欧元？

8、张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？

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9、王某当月取得工资收入10000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金共计2500元，则王某当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？

10、演员小崔月工资3800元，2011年11月，小崔参加了该团在上海的1场演出，得到5000元报酬。同月小崔应一家娱乐公司的邀请，出席了在北京举行的演唱会，获得10000元报酬。请问小崔该月应该缴纳的个人所得税款是多少？

11、周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少？

三、问答题：

1、个人理财含义的内涵和外延。页第2

2、等额本息还款法和等额本金还款法的区别。页56

3、证券投资基金与股票、债券的区别。页117

4、投资结构性外汇存款理财产品的有利与不利方面。页207

5、基金认购和申购的区别。页125

6、保险理财和银行理财的区别。页154

7、万能保险与分红保险、投资连结保险的区别。页162

8、现钞和现汇的区别。页187

9、信托制度的优势。页25910、税收筹划与偷税、避税之间的区别。页297

四、分析题

1、试述普通收入三口之家保险理财的策略。（参考教材P169页专栏案例分析）

2、外汇理财方式一般有外币储蓄、结构性外汇存款理财产品以及个人外汇交易等。几种外汇投资理财的优劣以及基本策略。207页

3．黄金在个人理财中具有哪些优势？218

4、信托受益人的利益如何能够得到有效的保障？（结合教材261页的专栏案例进行分析）

5、税收策划的基本策略。（掌握年终奖和工资个人所得税的计算）300页

个人理财答案

习题一答案：

一、判断1、√2、×3、×4、√5、×6、√7、√8、×9、√10、√

二、单选1、C 2、D 3、B 4、C 5、B 6、C

三、多选1、ABD 2、ABCD 3、BCD 4、ACD 5、ABCD

习题二答案：

一、判断1、√2、×3、×4、√5、×6、×

二、单选1、B 2、B 3、A 4、D 5、D 6、B

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三、多选1、ABCD 2、BCD 3、ABCD 4、ABC 5、ACD

习题三答案：

一、判断1、×2、√3、√4、×5、√6、√7、√8、×9、×10、×

二、单选1、B 2、C 3、B 4、D 5、B 6、A 7、C 8、B 9、B 10、D

三、多选1、ACD 2、ABCD 3、AD 4、ABD 5、ABCD 6、ACD

习题四答案：

一、判断1、×2、×3、√4、×5、√6、√

二、单选1、A 2、C 3、C 4、B 5、C 6、B 7、B 8、C 9、C 10、D

三、多选1、AB 2、CD 3、ABCD 4、BCD 5、ABCD

习题五答案：

一、判断1、×2、√3、√4、×5、√6、×7、×8、×9、×10、√

二、单选1、D 2、C 3、A 4、B 5、A 6、A 7、A 8、B 9、B 10、B 11、A

12、C 13、D 14、C 15、C

三、多选1、BCD 2、ABD 3、ABC 4、BC 5、ABCD 6、ABCD 7、ABC 8、BCD 习题六答案：

一、判断1、√2、×3、√4、√5、×6、√7、×8、×

二、单选1、A 2、B 3、A 4、B 5、D 6、B 7、A 8、C

三、多选1、ABC 2、ABCD 3、AC 4、AC 5、CD 6、ABD 7、ABC 8、ABD 9、AB 10、CD

习题七答案：