现金余额管理规定 - 360文档中心

现金管理条例规定范文

现金管理条例规定范文《现金管理条例》第一章总则第一条为规范和加强单位现金管理行为，提高财务管理效率，保障经济安全，根据《中华人民共和国财政管理法》等相关法律法规，制定本条例。

第二条本条例适用于所有行政机关、事业单位、企事业单位、社会团体及其他经济组织等各类单位。

第三条单位现金管理应遵循公平、公正、公开、高效的原则，确保现金的安全运作，并保障相关人员的权益。

第四条单位现金管理应高度重视风险防范和内部控制，建立完善的现金管理制度和规范操作程序。

第二章现金管理制度第五条单位应制定现金管理制度，并报所在地财务部门备案。

制度内容包括现金的收付、保管、使用、统计、监督等各个环节的规定。

第六条现金管理制度应包括以下内容：（一）收付现金的程序和要求；（二）现金保管措施和安全管理制度；（三）现金使用范围和限额；（四）现金使用审批程序和权限；（五）现金清点、统计和报表工作；（六）责任追究和内部控制要求；（七）其他与现金管理相关的事项。

第七条单位现金管理制度应向相关人员进行宣传和培训，确保各个环节的执行力度。

第三章现金收付第八条单位收付现金应按照收付凭证和金融机构提供的金融结算工具的要求进行。

第九条单位应及时办理现金入库手续，并做好现金的分类归集和登记记录。

第十条单位应根据需要设立现金收付台账，记录每笔现金的来源、去向、金额以及收付日期等关键信息。

第四章现金保管第十一条单位应建立现金保管制度，划分现金保管责任人，确保现金安全。

第十二条各级财务部门应定期对单位现金保管情况进行检查和审核，发现问题及时整改。

第十三条现金保管人员应做到以下工作：（一）定期核对现金余额，查明差异，及时报告；（二）妥善保管好各种凭证，确保现金的流向清楚；（三）配有专人负责监督和保管现金保险柜等安全设施的使用情况；（四）积极参与单位的财务管理和预算编制等相关工作。

第五章现金使用第十四条单位现金使用应在现金管理制度规定的范围内进行，并经过合法授权和审批才能实施。

现金及银行存款管理办法

现金及银行存款管理办法一、总则1.1 本办法旨在规范我司现金及银行存款的管理，确保资金安全，提高资金使用效率。

1.2 本办法适用于我司全体员工及各部门，涉及现金及银行存款的收付、存储、保管、使用等环节。

二、现金管理2.1 现金收入（1）各部门在收到现金时，应及时开具收据，并在收据上注明款项来源、金额、日期等信息。

（2）收到现金后，应在当天将现金存入银行，不得坐支。

2.2 现金支出（1）各部门需提前申报现金支出计划，经财务部门审核批准后，按照批准金额领取现金。

（2）现金支出需凭有效发票、收据等原始凭证报销，严禁虚报、冒领。

2.3 现金保管（1）各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。

（2）现金保管人员应定期进行现金盘点，确保账实相符。

三、银行存款管理3.1 银行账户管理（1）公司应在具备合法资质的银行开设银行账户，并报财务部门备案。

（2）公司银行账户不得出借、出租或转让给他人使用。

3.2 银行存款收付（1）公司各项收入应及时存入银行，不得截留、挪用。

（2）公司各项支出应通过银行转账方式支付，原则上不得使用现金。

3.3 银行存款核对（1）财务部门应定期与银行对账，确保银行存款账面余额与实际余额相符。

（2）如发现账务不符，应及时查明原因，并采取措施予以纠正。

四、监督检查4.1 财务部门应加强对现金及银行存款的监督检查，确保资金安全。

4.2 公司设立举报渠道，对违规行为进行严肃查处。

五、责任追究5.1 违反本办法规定的，公司将视情节轻重，对相关责任人给予相应的处罚。

5.2 涉嫌违法犯罪的，公司将移交司法机关处理。

六、附则6.1 本办法解释权归公司财务部门。

6.2 本办法自发布之日起实施，原有规定与本办法不符的，以本办法为准。

七、现金使用规范7.1 现金使用范围（1）公司日常经营活动中，原则上不得使用大额现金，单笔现金支付不得超过规定的限额。

（2）特殊情况需使用大额现金的，应提前向财务部门申请，经批准后方可执7.2 现金报销（1）员工因公产生的合理现金支出，需在规定时间内提交报销申请，并提供相关原始凭证。

公司现金管理规定范本（2篇）

公司现金管理规定范本一、总则1. 为了规范公司的现金管理，确保公司资金的安全和有效利用，制定本管理规定。

2. 本规定适用于公司所有部门和员工，包括子公司和分支机构。

3. 公司的现金包括银行存款、现金账户余额、交易账户余额等。

4. 现金管理由财务部门负责实施，并严格执行。

二、现金收款1. 公司所有的现金收款必须通过指定的收款账户进行，不得私自保留现金。

2. 收款人必须及时登记收款明细，包括收款日期、金额、来源等信息，并将登记表报备财务部门。

三、现金支付1. 公司所有的现金支付必须经过审批程序，包括经费申请、经费审批、付款申请等环节。

2. 付款申请必须经过财务部门审批，并核对收款方的账号信息准确无误。

3. 公司不得私自向员工或供应商提供现金支付，一切支付必须通过银行转账等电子方式完成。

四、现金保管1. 公司现金必须妥善保管，确保安全，防止遗失、被盗或损毁等意外事件。

2. 财务部门负责现金存放的安全，必须将现金存放在公司指定的安全存放场所，保持门锁严密。

3. 只有经过授权的人员才能接触和处理现金，必须保持现金的完整和准确性。

五、现金清点与核对1. 财务部门定期对公司现金进行清点和核对，确保现金账余额与实际现金数额一致。

2. 清点和核对必须由至少两名财务部门人员参与，并记录清点结果和核对过程。

六、现金报告与查询1. 财务部门负责编制和提交公司的现金报告，包括现金流量表、现金余额表等。

2. 公司各部门有权查询和了解公司的现金情况，但必须经财务部门批准并进行记录。

七、现金借贷1. 公司不得与员工或外部单位私自进行现金借贷。

2. 如遇到公司应急资金需求，必须经过正式的借贷申请程序，并由财务部门审批和管理。

八、现金处理纠纷1. 如公司现金处理涉及纠纷，员工或部门应立即向财务部门汇报，配合财务部门调查和解决问题。

2. 财务部门应及时处理纠纷，维护公司和员工的合法权益，并提出相应处理意见。

九、违规处理1. 对于违反本规定的行为，财务部门有权采取相应的处理措施，包括警告、扣发工资、停职、开除等。

现金管理规定介绍(5篇)

现金管理规定介绍第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第二章现金支出管理第三条开户单位可以在下列范围内使用现金：1.职工工资、津贴，个人劳务报酬。

2.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

4.向个人收购农副产品和其他物资的价款。

5.出差人员必须随身携带的差旅费。

6.结算起点以下的零星支出。

7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第四条前款结算起点定为1____元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报____备案。

第五条超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

第六条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇;不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

第七条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~____天的日常零星开支所需的库存现金限额。

第三章现金收入控制的集中银行方法第八条集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。

其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。

____具体做法是：(1)企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心(通常是设在公司总部所在地的收账中心)的账户为集中银行。

(2)公司通知客户将货款送到最近的收款中心而不必送到公司总部。

(3)收款中心将每天收到的货款存到当地银行，然后再把多余的现金从地方银行汇入集中银行—公司开立的主要存款账户的商业银行。

2.设立集中银行主要有以下优点：(1)账单和货款邮寄时间可大大缩短。

账单由收款中心寄给该地区顾客，与由总部寄发账单相比，顾客能较早收到账单。

公司现金管理制度文件

公司现金管理制度文件公司现金管理制度的核心目标是确保每一笔现金流入和流出都得到合理监控和管理。

为了实现这一目标，制度应包含以下几个关键部分：一、现金收付管理确保所有现金收入及时、准确地记录，并且立即存入公司指定的银行账户。

对于现金支出，必须通过审批程序，并由授权人员签字后方可执行。

二、银行存款管理公司应在多家信誉良好的银行开立账户，以分散风险。

定期核对银行对账单，确保账目清晰无误。

大额存款和转账需由高级管理人员审批。

三、现金流量预测根据公司的业务计划和历史数据，制定短期和长期的现金流量预测报告。

这有助于及时发现潜在的现金短缺问题，并采取相应措施。

四、现金余额管理维持适当的现金余额，以应对突发事件和抓住投资机会。

同时，避免现金过剩导致资金闲置，影响整体财务效益。

五、内部控制建立严格的内部控制体系，包括分离职责、定期审计和风险评估等。

确保现金管理的透明度和防止舞弊行为。

六、应急计划制定应对各种现金流动性危机的预案，如市场波动、信贷紧缩或突发事件，确保公司能够快速响应并维持正常运营。

七、培训与发展定期对财务人员进行现金管理相关的培训，提升其专业技能和风险意识。

鼓励团队不断学习和改进，以适应不断变化的市场环境。

八、法规遵守遵守所有适用的法律法规，包括税务、反洗钱和反恐融资等。

确保公司的现金管理活动合法合规。

九、信息技术支持利用先进的信息技术系统来支持现金管理活动，提高数据处理的准确性和效率。

确保财务信息的实时更新和安全存储。

十、持续改进定期回顾和评估现金管理制度的有效性，根据业务发展和市场变化进行调整和优化。

财务制度现金规定

财务制度现金规定一、总则为规范公司财务管理，保障公司资金安全，遵守国家相关法律法规，特制定本规定。

二、现金管理原则1. 现金应充分利用，加强管理，谨慎使用，确保资金安全。

2. 现金应分类管理，实行专人专管，划分权限负责。

3. 现金支出应合理合法，遵守相关规定，保证用途明确，核准合理。

三、现金收入管理1. 公司各项业务收入及其他资金入账，应由财务人员核对，登记入账，确保真实准确。

2. 现金收入应及时存入银行，不得私存。

规定现金可暂存金额一万以上需每日存银行。

3. 各部门应按规定操作，及时上缴现金，确保公司资金流动。

四、现金支付管理1. 现金支付应按照预算、审批流程进行，遵守相关规定，严格执行。

2. 现金支付应确保用途明确，票据真实，金额准确，签字审核严格。

3. 现金支付涉及大额支出需经过严格审批，确保资金安全，责任明确。

五、现金保管管理1. 现金保管应实行限额负责制，规定每人每日最高随身携带金额。

2. 现金应存放在专用保险柜内，进行定期点钞、清点，确保数目准确。

3. 禁止私自挪用公司现金，一经发现，按公司规定进行处理。

六、现金监督管理1. 设立现金监督检查机构，对公司各项现金业务进行监督检查。

2. 定期对公司现金业务进行审计，确保公司财务状况真实准确。

3. 加强对公司财务人员的管理和培训，提高其管理水平和财务意识。

七、违规处理办法1. 对违反公司现金管理规定的人员，按公司规定进行处理，情节严重的将追究法律责任。

2. 对监督检查机构和财务人员发现违规行为不报告或败事之人者进行处理。

八、附则1. 本规定自发布之日起执行，如有变更，由公司财务总监负责。

2. 对于本规定未涵盖的情况，按照公司相关制度处理。

以上即为我公司财务制度现金规定，希望各部门负责人和员工遵守执行，共同维护公司的财务安全与稳定。

公司现金管理规定（4篇）

公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司的现金管理工作，提高资金使用效率，保证企业的正常运营，根据公司法及相关法律法规的规定，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有部门及相关人员的现金管理工作。

所有部门及相关人员都应严格遵守本规定的各项规定。

第三条公司现金管理工作以安全、高效、规范为原则，注重风险控制和内部控制的完善，提高企业资金管理的专业化水平。

第四条公司现金管理工作应实行公开、公正、公平的原则，加强内外部协作，确保资金的安全和稳定运作。

第五条公司现金管理工作应明确分工、层级分明，建立相应的岗位职责和权限，做到责任到人。

第六条公司现金管理工作应建立健全的制度和流程，根据实际情况不断进行改进和完善。

第七条公司现金管理工作应强化内部培训，提高现金管理人员的专业素质和业务水平。

第二章现金的管理第八条公司现金应统一进行管理，确保现金的安全和完整性。

第九条公司现金应实行统一的收付操作，严禁部门或个人私自收取或支付现金。

第十条公司现金应定期进行清点和核对，确保现金的准确和真实性。

第十一条公司现金应按照财务制度的规定进行登记和报表，做到账务清晰明了。

第十二条公司现金应按照公司需求合理进行调配和使用，不得挪作他用。

第十三条公司现金应及时上交银行进行存款，并确保资金安全。

第十四条公司现金应合理配置，根据需求建立适当的备用金。

第三章现金的保管第十五条公司现金的保管应实行严格的权限制度，分级管理，确保现金的安全。

第十六条公司现金的保管应配备专人负责，并设置相应的资金保管室。

第十七条公司现金的保管人员应按照规定和流程进行操作，并记录相关信息。

第十八条公司现金的保管应使用专用的保险柜，保证现金的安全和防盗。

第十九条公司现金的保管应进行定期的清点和核对，确保现金的准确和真实。

第四章现金的支付与收取第二十条公司现金的支付应按照财务制度的规定进行，由专人操作，并记录相关信息。

第二十一条公司现金的支付应进行严格的审核和审批，并建立相应的审批制度。

财务部现金管理制度

财务部现金管理制度一、总则为规范财务部的现金管理，加强财务安全，确保资金的安全、准确、高效运作，结合实际情况，特制定本制度。

二、管理规定（一）现金保管1.财务部必须设立专门的现金库房，确保现金安全。

现金库房应配备安全门禁系统，仅限授权人员进入，并安装视频监控设备，保证现金进出的可追溯性。

2.财务部应每日清点现金余额，将清点结果记录并备存档。

同时，对现金数量、面额的变动情况要做好登记和核对，及时发现异常情况并及时报告。

3.现金库房的钥匙必须由专人保管，不得私自转交、托管给他人。

丢失钥匙时，要及时更换门锁并重新分发钥匙。

4.现金库房必须做好防潮、防火、防盗措施，严禁将易燃物品、易燃气体等危险物品存放在现金库房内。

（二）现金收付1.财务部应制定现金收付流程，并明确责任岗位及权限。

现金收付必须由专人操作，严禁个人私自操作、挪用资金。

2.对于现金收款，应及时、准确地记录收款明细，包括收款日期、金额、来源等信息。

同时，应尽量采用电子支付方式，减少使用现金。

3.现金付款时，应核对款项的准确性，并记录付款明细，包括付款日期、金额、用途等信息。

付款时必须要求收款方签字确认，并保留相关凭证和票据。

4.财务部必须建立健全的现金清机制度，定期清点现金机的余额，并将清点结果记录并备存档。

清点时应有两名工作人员共同参与，并相互核对结果，确保准确无误。

（三）现金使用1.财务部应根据实际需要制定现金使用计划，确保资金的合理运用。

2.现金的使用必须符合相关规定和程序，不得违规挪用、占用或私自处置。

3.对于现金的报销，必须按照规定的报销流程进行，包括填写报销单、附上相关票据和凭证，经过审批后方可报销，并做好相应的记录和归档工作。

4.财务部应定期进行现金使用情况的审核和检查，发现问题及时处理，并采取相应措施防止类似问题再次发生。

三、安全措施1.财务部应严格控制现金的流动，禁止将现金私自带离办公场所。

财务人员在携带现金时，应保持高度警惕，注意个人安全。

企事业单位现金管理制度

第一章总则第一条为了加强企事业单位的现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企事业单位内部现金管理，包括现金收支、保管、核算和监督等方面。

第三条企事业单位应当建立健全现金管理制度，明确职责分工，加强现金管理，确保现金安全、合规使用。

第二章现金收支管理第四条企事业单位现金收支应当遵循以下原则：（一）合法合规：严格按照国家法律法规和财务制度进行现金收支，不得违反国家规定进行现金交易。

（二）授权审批：现金收支应当经授权审批，未经批准不得进行现金支付。

（三）及时核算：现金收支应当及时进行会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整。

（四）收支平衡：现金收支应当保持平衡，不得出现大量现金闲置或现金短缺现象。

第五条企事业单位现金收支范围：（一）职工工资、奖金、津贴等劳动报酬的支付。

（二）个人劳务报酬、稿酬等支付给个人的款项。

（三）差旅费、会议费、招待费等零星开支。

（四）购买小额物品、支付小额费用等。

（五）其他经批准的现金收支事项。

第三章现金保管与核算第六条企事业单位应当设立专门的现金保管人员，负责现金的收付、保管和盘点。

第七条企事业单位现金保管应当遵守以下规定：（一）现金库存限额：根据业务需要，确定合理的现金库存限额，不得超过规定限额。

（二）现金保管：现金应当存放在保险柜内，并由专人负责保管。

（三）现金盘点：定期进行现金盘点，确保现金库存与账面余额相符。

（四）现金交接：现金交接应当办理交接手续，明确交接双方责任。

第八条企事业单位现金核算应当遵守以下规定：（一）设立现金日记账：详细记录现金收支情况，做到日清月结。

（二）编制现金报表：定期编制现金报表，反映现金收支状况。

（三）与银行对账：定期与银行对账，确保银行存款与现金余额相符。

第四章监督与考核第九条企事业单位应当加强对现金管理的监督，确保现金管理制度的有效执行。

简述现金管理的规定(3篇)

第1篇一、引言现金管理是企业财务管理的重要组成部分，它关系到企业的资金流动性和经营风险。

为了规范企业的现金管理行为，保障企业的合法权益，我国政府制定了一系列现金管理规定。

本文将从现金管理的定义、目的、原则、内部控制、现金收支管理、现金预算与报告等方面进行简要概述。

二、现金管理的定义现金管理是指企业对现金的收、支、存、用等方面进行组织、控制、监督和协调的活动。

其主要目的是确保企业现金的合理流动，降低资金风险，提高资金使用效率。

三、现金管理的目的1. 保证企业日常经营活动的正常进行，满足企业对现金的需求。

2. 降低资金风险，避免因现金不足或过剩而导致的经营困难。

3. 提高资金使用效率，实现资金的价值最大化。

4. 保障企业资金安全，防止资金流失。

四、现金管理的原则1. 合法合规原则：企业现金管理必须遵守国家法律法规，不得从事非法经营活动。

2. 安全性原则：确保企业现金的安全，防止现金被盗、丢失、损坏等风险。

3. 经济性原则：在保证安全的前提下，追求资金使用成本最低。

4. 流动性原则：保持企业现金的合理流动，满足企业对现金的需求。

5. 效率性原则：提高资金使用效率，实现资金的价值最大化。

五、现金管理的内部控制1. 建立健全的现金管理制度：企业应制定现金管理制度，明确现金管理的职责、权限和程序。

2. 规范现金收支流程：企业应规范现金收支流程，确保现金收支的真实、合法、合规。

3. 加强现金盘点与核对：企业应定期进行现金盘点，确保现金账实相符。

4. 实施责任追究制度：对违反现金管理规定的责任人进行追究，确保现金管理的有效性。

六、现金收支管理1. 收入管理：企业应建立健全的收入管理制度，确保收入的真实、合法、合规。

收入应按规定的程序及时入账，不得截留、挪用。

2. 支出管理：企业应建立健全的支出管理制度，确保支出的真实、合法、合规。

支出应按规定的程序审批、报销，不得违规支出。

3. 大额现金收支管理：企业应加强对大额现金收支的管理，实行大额现金收支报告制度，确保大额现金收支的真实、合规。

新建公司库存现金管理制度

新建公司库存现金管理制度一、总则为规范公司库存现金的管理，提高管理效率，保障资金安全，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内各部门库存现金的管理和使用。

三、管理机构公司设立财务部门，负责公司库存现金的管理和监督。

四、现金存储1. 库存现金应当存放在专用的保险柜中，每日结束时，库房内所有现金应当及时存入银行或交由财务部门统一处理。

2. 柜员应当按照规定将现金分别存入不同额度的封袋中，并填写相关凭证，做好记录。

3. 现金库存允许其他部门人员进入，但需经过签字确认，并在进入后定期进行检查。

四、现金支取1. 公司内部凭据支取的现金必须经过正规的程序，包括填写申请表、审批、出纳核对等。

2. 支取现金的用途必须是与公司业务相关的支出，不得私自支取现金。

3. 出纳在支付现金时必须核对凭据和金额，防止出现错漏。

五、现金盘点1. 财务部门每月对库存现金进行盘点，确保库存现金的安全和准确。

2. 盘点后需填写盘点报告，报告需经过主管部门核实签字后方可存档。

3. 如遇到自然灾害或其他不可抗因素，需立即通知上级部门，并做好记录。

六、清算结转1. 每月底，财务部门应对库存现金进行清算结转，将结余现金存入银行，并填写存款凭证。

2. 清算后的库存现金余额应当及时更新记录，确保账务准确无误。

七、制度执行公司内各部门应当严格执行本制度，并配合财务部门的工作，切实做好库存现金的管理工作。

八、违规处理对于违反本制度的行为，公司将视情况予以警告、批评教育或者相应的处罚。

九、制度修改公司财务部门有权对本制度进行修改和完善，修改需征得上级部门的同意后方可施行。

十、附则本制度自发布之日起正式施行，如有其他规定冲突，以本制度为准。

以上就是公司库存现金管理制度的详细规定，希望各部门能够严格执行，确保公司资金的安全和稳健管理。

出纳现金管理规定

出纳现金管理规定
是企业内部对出纳员在现金管理方面的行为和要求进行规范的文件。

以下是一些常见的出纳现金管理规定：
1. 现金收付管理：出纳员需要按照企业规定的程序和要求，正确地收取和支付现金，并及时登记和记录相关信息。

2. 现金保管：出纳员需要妥善保管好现金，确保安全可靠。

现金应存放在专用的保险柜或保险箱内，并定期盘点和核对现金余额。

3. 现金凭证管理：出纳员要保管好与现金收付有关的凭证，包括收据、付款凭证等，确保凭证的真实性和有效性。

4. 审核和复核：出纳员的现金收付记录应该由审计部门或相关负责人进行审核和复核，确保账目准确无误。

5. 内部控制：企业应建立健全的内部控制制度，对出纳现金管理进行监督和检查，减少操纵和失误的风险。

6. 罚款和处罚：对于出纳员在现金管理中违反规定或发生失误的情况，企业可以根据情况进行罚款或处罚。

7. 培训和教育：企业应定期进行出纳员的培训和教育，提升其现金管理的能力和意识。

需要注意的是，以上规定只是一般性的建议，企业可以根据自身的情况和需求进行具体的规定和管理。

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银行存款、现金管理制度

银行存款、现金管理制度一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。

各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。

二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。

经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，都必须要通过银行办理转帐结算。

三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。

四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由银行出纳保管。

五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。

六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金：(1)职工工资、津贴、个人劳务报酬；(2)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(4)出差人员必须随身携带的旅差费；(5)按现行结算起点以下的零星支出。

七、严格遵守库存现金限额，当天现金当天存入银行，不得坐支，不得留存大量现金过夜，确保资金安全。

八、出纳人员应根据会计审核无误的收付款凭证办理现金收付业务，严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，严禁挪用公款。

九、不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准设小金库。

十、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目要日清月结，做到帐款相符，发生长短款要及时报告。

一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。

各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。

二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。

经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，都必须要通过银行办理转帐结算。

三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。

四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由银行出纳保管。

五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。

六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金：(1)职工工资、津贴、个人劳务报酬；(2)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(4)出差人员必须随身携带的旅差费；(5)按现行结算起点以下的零星支出。

银行现金管理规定(3篇)

银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。

第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。

第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。

一般情况下，库存现金限额在____万元以内。

第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。

出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。

第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。

第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。

异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。

第七条结算起点暂定为____元。

第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。

第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。

第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。

第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。

第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。

第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。

第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。

第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。

第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。

第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。

第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。

企业现金管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本企业实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本企业所有现金收支活动，包括现金的收、付、存、转等各个环节。

第三条企业现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。

（二）安全性原则：加强现金安全管理，确保现金资金安全无失。

（三）流动性原则：保持适当现金储备，确保企业日常运营和资金周转需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本，实现资金效益最大化。

第二章现金收支管理第四条企业现金收支活动应严格按照国家法律法规和本规定执行。

第五条现金收支审批：（一）现金支出审批：企业员工因工作需要，需报销现金的，应填写《现金报销单》，经所在部门负责人审批后，报财务部门审核。

（二）现金收入审批：企业收到现金收入，应填写《现金收入单》，经收款人签字确认后，报财务部门登记。

第六条现金收支凭证：（一）现金支出凭证：企业员工报销现金时，应提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。

（二）现金收入凭证：企业收到现金收入时，应填写《现金收入单》，并附上相关证明材料。

第七条现金收支核算：（一）企业应建立健全现金收支核算制度，确保现金收支账目清晰、准确。

（二）财务部门应定期对现金收支进行核对，确保现金收支账目与实际收支相符。

第三章现金储备管理第八条企业应根据业务需求和资金周转情况，合理确定现金储备额度。

第九条现金储备管理：（一）企业应设立专门的现金管理账户，用于存放现金储备。

（二）现金储备账户应定期进行盘点，确保现金储备真实、准确。

（三）现金储备账户的收支活动应严格执行本规定。

第四章现金安全管理第十条企业应建立健全现金安全管理制度，确保现金资金安全。

第十一条现金安全管理措施：（一）企业应设置专门的现金保管员，负责现金的收、付、存、转等环节。

（二）现金保管员应严格执行现金收支手续，确保现金收支安全。

现金管理制度

现金管理制度第一章总则为规范公司现金管理，保障公司资金的安全和有效运转，制定本制度。

第二章管理范围本制度涉及公司所有现金管理活动，包括但不限于公司现金收支、存取、调拨和监督管理等方面。

第三章现金收支管理1. 公司现金收支应遵循合理、合法、安全、高效的原则。

对于公司收入，应及时入账并按规定存入公司指定银行账户；对于公司支出，应按照预定的支付计划进行支付。

2. 各部门应根据实际需求预测资金需求，提前做好周转计划，避免现金短缺或闲置的情况出现。

3. 公司严禁将公司资金用于非公司活动，一经发现，将依法追究责任。

第四章现金存取管理1. 公司现金应按照固定的存取流程进行存取，严禁私自存取现金。

2. 现金存取必须由授权人员进行，且必须有存取凭证，如现金存取单据或凭证。

3. 现金存放应安全可靠，可适当将现金存放于公司指定的保险柜或银行，严禁将现金存放在个人办公室或私人保险柜内。

第五章现金调拨管理1. 公司内部有资金调度需求时，必须提前根据资金使用计划提出调拨申请，经过财务部门审批后方可进行调拨操作。

2. 资金调拨必须有专人负责，且必须有调拨凭证，如调拨单据或凭证。

3. 资金调拨过程中应严格按照规定程序操作，不得随意调拨、挪用或冻结资金。

第六章现金监督管理1. 公司应建立健全的现金监督机制，严格监督资金的收支、存取和调拨等操作，防止现金流失或滥用。

2. 公司应加强对现金出纳、财务人员的管理和监督，确保其执业行为合法合规。

3. 公司应定期对现金进行盘点，核对现金余额是否与系统账面一致，及时发现并解决现金异常情况。

第七章现金风险管控1. 公司应针对现金管理中存在的风险制定相应的风险管控方案，保障公司现金的安全和稳健运作。

2. 公司应建立应急预案，一旦发生现金管理风险或突发情况，需要能够迅速应对和处理。

3. 公司应定期进行现金管理的风险评估和内部审计，及时发现和纠正现金管理中的问题。

第八章处罚和追责1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将按照相关规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。

公司现金管理规定

公司现金管理规定一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。

二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。

2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。

3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。

三、现金支付1. 支付权限：现金支付权限应根据职务、岗位设定，并由财务部门明确授权，不得越权支付现金。

2. 付款凭证：所有现金支付必须有合法有效的付款凭证，包括票据和收据等。

3. 支付审批流程：支付前应依据公司规定的审批流程进行审批，确保支付合理、合规。

四、现金保管1. 现金保管责任：财务部门对公司现金的保管负有主要责任，各部门负责人需对下属现金保管人负责，并对现金保管过程进行监督。

2. 现金保管区域：财务部门应设立专门的现金保管区域，并加强安保措施，确保现金安全。

3. 现金保险箱：财务部门应设立并定期检查现金保险箱，确保现金的安全储存。

五、现金交接1. 现金交接制度：所有现金交接都必须按照公司规定的流程和程序进行，保证操作的规范性和安全性。

2. 交接记录：现金交接时，双方应填写详细的交接记录，包括现金金额、收款人、付款人等信息，并由双方签字确认。

六、现金盘点1. 盘点频率：财务部门应每月对现金进行盘点，确保现金余额与账面一致。

2. 盘点程序：现金盘点应按照公司规定的程序进行，确保操作的独立性和准确性。

3. 盘点报告：盘点结束后，财务部门应编制现金盘点报告，并将盘点结果及时通知相关部门和负责人。

七、违规处理1. 违规处理程序：对于违反公司现金管理规定的行为，应按照公司规定的程序进行相关处理。

2. 处理措施：违规行为包括但不限于现金挪用、私自保留现金等，处罚措施包括劝诫、书面警告、停职、辞退等。

财务制度规定现金余额

财务制度规定现金余额第一章总则第一条为了规范企业的现金管理活动，保障企业的财务安全，提高企业的财务效率，制定本制度。

第二条本制度适用于所有涉及企业现金管理的部门和人员，包括但不限于财务部门、财务经理、出纳等。

第三条企业现金包括现金、银行存款、支票、汇票等，登记在企业资产负债表中。

第四条企业应当建立健全的现金管理制度，设立专门的现金管理岗位，负责具体的现金管理工作。

第五条现金管理涉及的资金来源包括但不限于日常经营收入、贷款等，资金用途包括但不限于日常经营支出、还贷等。

第六条现金管理的基本原则是合法、稳妥、高效，确保企业资金的安全和合理利用。

第七条出纳应当遵守企业财务制度，按照规定的程序和要求进行现金管理，不得擅自挪用和挪动现金。

第八条现金管理应当按照收支平衡原则进行，避免资金空转和资金闲置，提高资金的利用效率。

第二章现金收入管理第九章现金收入来源主要包括销售收入、投资收益、其他收入等，出纳应当及时登记并归集到企业的现金账户中。

第十条销售收入是企业最主要的经营收入来源，出纳应当及时接收并登记销售收入，确保销售收入的真实性和完整性。

第十一条投资收益是企业的另一种重要收入来源，出纳应当及时接收并登记投资收益，确保投资收益的真实性和完整性。

第十二条其他收入包括但不限于政府补贴、捐赠款等，出纳应当及时接收并登记其他收入，确保其他收入的真实性和完整性。

第十三条出纳应当及时将所有的现金收入存入企业指定的银行账户中，不得私自占有。

第三章现金支出管理第十四条现金支出主要包括日常经营支出、贷款还款等，出纳应当按照企业的财务预算和支出计划进行现金支出。

第十五条日常经营支出包括但不限于工资福利、采购支出、租赁费用等，出纳应当按照企业的财务预算进行支出。

第十六条贷款还款是企业的财务负担之一，出纳应当按照贷款协议和还款计划进行还款操作。

第十七条出纳在进行现金支出时应当保留相关的付款凭证，确保支出的合法性和真实性。

第十八条出纳应当及时填写和更新企业的现金流量表，记录和分析现金的流入和流出情况，及时发现和解决现金管理中存在的问题。

企业现金余额管理规定

企业现金余额管理规定
1、目的
为了确保库存现金余额满足日常业务需求，现金余额账实相符，并符合财务制度规定，根据国家有关财务管理、会计核算管理制度的规定，结合公司实际情况，特制定本规定。

2、适用范围
2.1本办法适用于本公司所有的库存现金余额管理。

2.2本办法适用于本公司及控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。

3相关程序及文件
3.1 出纳工作规范
4.工作程序
4.1库存现金限额
1）各项目部、业务部门、财务部共同根据业务量及开户行的距离确定合理的库存现金限额。

库存现金限额以不超过5天的开支额为限。

2）库存现金的限额具体由财务部经理申报，经财务总监审批后，报开户银行核定。

3）凡库存现金超过该限额的，出纳须在下班前送开户银行，法定节假日时，必须于节前清库。

4.2现金余额核对。