保险精算学-绪论
保险精算学绪论
保险精算学绪论引言保险精算学是一门重要的学科，它研究的是保险领域的风险评估、保费定价和准备金管理等问题。
保险精算学的发展对于保险行业的发展起着至关重要的作用。
本文将介绍保险精算学的基本概念、发展历程以及应用范围。
保险精算学的基本概念保险精算学是指运用数理统计方法、经济学理论和精算实务等手段，对保险行业的风险进行评估和管理的学科。
它借助数学模型、统计数据和历史经验等工具，通过量化分析和预测，为保险公司制定保费定价和准备金管理提供科学依据。
保险精算学的核心任务包括：1.风险评估：通过分析保险公司所面临的各种风险因素，如自然灾害、事故等，评估这些风险的概率和影响程度。
2.保费定价：根据风险评估的结果，确定适当的保费水平，以保证保险公司的可持续发展和利润最大化。
3.准备金管理：为了应对未来的赔付风险，保险公司需要建立准备金，保证能够支付理赔请求。
保险精算学通过对历史数据的分析和模拟计算，提供准确的准备金水平。
保险精算学的发展历程保险精算学作为一门学科，在过去几十年取得了显著的发展。
以下是保险精算学的几个重要发展阶段：第一阶段：经验主义时代在保险精算学的早期阶段，主要依靠经验主义来进行风险评估和保费定价。
保险精算师主要依靠自己和同行的经验和直觉来制定保费和管理准备金。
第二阶段：统计学时代随着数学和统计学的发展，保险精算师开始使用统计模型和数学方法来评估风险和制定保费。
这一阶段的重要突破是使用概率理论来衡量风险和预测未来的损失。
第三阶段：数理金融时代近年来，金融学的发展对保险精算学产生了深远影响。
保险精算师开始借鉴数理金融模型和风险管理方法，来应对金融市场的波动和不确定性。
第四阶段：大数据时代随着信息技术的快速发展，保险精算师能够利用更多的数据来进行风险评估和预测。
大数据技术的应用促进了保险精算学的发展，提高了风险评估的准确性和效率。
保险精算学的应用范围保险精算学的应用范围非常广泛，几乎涵盖了所有的保险领域。
《保险精算》之一--导论
3
精算科学 是为适应寿险业发展的需要而产生和 发展起 来的，概率论、利息理论和 生命表 技术的发展是精算科 学的理论基础。
◦ 17世纪初发表复利理论的成果，为研究保险和养老金资产投资 奠定了基础。 ◦ 1657年，荷兰数学家克里斯琴.哈根斯发表了关于概率计算的文 章，奠定了精算科学的概率论基础。 ◦ 1662年格兰特运用英国的死亡数据研究一组人的死亡和生存 规律，奠定了生命表的基础。 ◦ 1691年和1693年，威特和哈利分别在新西兰和英国发表了用生 命表分析年金问题的文章，开创了精算科学在实际中的 应用。
4
精算学是保险经营的科学基础:
◦ 保险经营的对象是风险，保险是通过 投保人购买保险公司发行的保单 这种特殊产品实现风险转移的，保单价格由它承担风险的强度和风险 损失大小决定。为了应付未来成本收取的保费，与未来实际发生的现 实成本存在时间差，这就需要运用精算学方法预先估计保险成本并对 保险成本依缴费时期长短进行分摊，确定保险费率。具体来说：
6
精算科学最初应用于人寿和年金保险中对人口死亡率的估计， 逐步扩展到非寿险、养老金、社会保障等领域。
◦ 在保险领域，精算学主要研究人寿、健康、财产、意外伤害、退休等事故 的出险规律，损失的分布规律、保费的厘定、保险产品的设计、准备金的 提取、盈余的分配、基金的投资、资产负债管理、偿付能力管理等。以促 使保险公司的健康发展。 ◦ 在社会保障事业领域，精算科学主要研究退休、医疗、失业、工伤、生育 等保障的成本与债务分配方案以及基金投资方案等，为社会保障事业的经 济安全性和财务稳定性提供定量分析依据。
◦ 保险公司在收取保费后开始履行保险责任，当保险公司承担的风险增 大时会给保险公司的营运带来困境，这需要通过再保险实现风险的转 移。再保险中确定合理的分出两和自留量也是精算学的重要内容； ◦ 保险基金需要投资营运以增强保险实力，投资风险分析、投资项目选 择、收益率计算、投资效益评价等都需要运用精算学的方法。
《保险精算概论》课件
精算方法论
1
精算基本原理
精算基于统计学、数学、金融学和保险知识等多个学科，其研究模型和方法基于 风险的量化和评估。
2
常用精算方法
常用精算方法包括期望理论、概率论、回归分析、时间序列分析等。
3
精算模型建立
精算模型的建立是指根据保险产品的特性和预想的风险事件发生的概率分析出相 应的保险措施，包括风险控制和保费定价。
精算师
精算师的定义和职责
精算师是保险公司和金融机构最重要的职业之 一，其职责包括风险评估、建立风险模型和保 费定价等。
精算师的发展和前景
随着保险行业的发展和需求的增加，精算师是 最受欢迎和最具发展前景的职业之一。
精算监管
1
精算监管的目的和内容
保险精算监管是指国家或政府部门通过法规和制度对保险精算活动进行监管，以 保障保险市场的稳定和公正。
保险精算概论
保险精算是指运用数学、统计等方法分析和评估保险风险，并制定出相应的 风险控制策略和保费定价策略的一门科学。这门学科在现代保险市场中扮演 着不可替代的重要角色。
Байду номын сангаас 简介
什么是保险精算
保险精算是研究保险中存在的各种风险和不确定性， 并以此基础为依据对保险中的各个环节进行分析评 估的学科。
保险精算的意义和作用
精算实践
保险产品开发与设计
精算师参与保险产品的开发和设计，包括对保险计 划的制定、合同条款的设计等。
保费计算
保费计算是精算师职责的一部分，依据保险产品风 险评估结果，进行合理的保费定价。
赔付管理
精算师的赔付管理工作，包括赔款计算、预测和管 理等，旨在提高保险公司盈利能力。
风险管理
风险管理是保险公司的基本职能，而精算师则是风 险管理的实施者和支持者。
第12讲 保险精算
收支相等期间末期的保费收入的本利和（终值）及支付保 险金的本利和（终值）保持平衡来计算； 根据保险合同成立时的保费收入的现值和支付保险金的现 值相等来计算； 根据在某一时点的保费收入和支付保险金的“本利和”或 “现值”相等来计算。
第二节 保险费率的概念
4,882
11,566 23,707 33,598
26.93
18.79 11.98 6.91
90
100 104 105
0.194795
0.386299 0.479911 1
99,580
3,911 438 228
19,398
1,511 210 228
3.66
1.85 1.02 0.50
1990－1993年中国人寿保险业经验生命表（女性）
1,854 1,308 247 494 556 1,177
77.76
76.98 76.12 68.49 58.70 48.98 39.32
50
60 70 80
0.003277
0.009022 0.024610 0.065364
955,337
905,045 779,707 518,795
3,131
8,165 19,189 33,911
纯费率=保额损失率×（1+稳定系数） 保险额损失率＝保险赔款总额／总保险金额 ×100%
关键：稳定系数的计算。
保额损失率与保险业务核算中所使用的赔付率指标是两
个不同的概念； 保额损失率是保险赔款与保险金额之比； 赔付率是保险赔款与保费收入之比。
例：某保险公司业务以往七年各年保额损失率按大小排序如 下：（平均保额损失率 Ｍ＝3‰）
保险精算学绪论
精算师做些什么？（二）
在产品售出后，精算师经常需要继续参与 产品管理。如果该产品是参与分红的保险， 是根据实施时间付给客户年息，则必须分 析公司能够并且应该支付年息量。这就要 求分析该计划的实施状况，以及未来可能 需要的资金量。综上所述，需要精算师的 第一种职务主要涉及产品开发和管理。
精算师做些什么？（三）
精算学与财务、会计学的关系
会计是管理经济活动的手段之一，是利用资金的价 值形式，以货币为主要计量尺度应用专门的核算方法， 通过记帐、报帐等程序，以实现其对经营活动所起的核 算、监督、预测、决策、控制和分析等6大职能。
在保险公司中，精算的职能主要是：负责保费设 计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算；使会计流程 规范、合理；对公司财务过程进行技术监督；更为重要 的是对未来的财务风险做出评估和预测，使企业的经营 管理建立在科学的基础上。并确保企业的稳妥经营。
1. 寿险和健康险精算师 2. 财产和意外险精算师 3. 养老金精算师 4. 投资精算师
精算师的主要职业领域
√ 人寿保险 √ 非寿险 √ 养老金 √ 社会保障 √ 疾病和健康保险 √ 投资 √ 法律法规 √ 教育
精算师的就业领域
美 国: 各类保险公司: 60% 各类咨询公司: 35% 政府机构和高等院校: 5%
加拿大: 各类保险公司: 53% 保险和社会福利等咨询机构: 40% 科研单位、学校等: 7%
最有影响的精算师协会与考试
精算科学(Actuarial Science):
精算学是根据经济学的基本理论，运用数学 与统计学方法，结合经济、金融、保险等理 论，对各种经济活动中的财务风险进行分析、 评估和管理的综合性应用科学。
注意: 精算=\=精确计算
精算学研究在西方已经有300多年的历 史。精算师的培养和认证有一系列非常严 格且成熟的体系。其中北美精算师协会 （Social of Actuarial）是目前世界上影响最 大，威信最高的精算师教育和认证机构。 中国保监会中国精算师资格认证规定对北 美精算师协会认证的成绩可直接承认。
保险精算学讲义(doc 90页)
保险精算学讲义(doc 90页)第一章：利息理论基础第一节：利息的度量一、利息的定义利息产生在资金的所有者和使用者不统一的场合，它的实质是资金的使用者付给资金所有者的租金，用以补偿所有者在资金租借期内不能支配该笔资金而蒙受的损失。
二、利息的度量利息可以按照不同的标准来度量，主要的度量方式有1、按照计息时刻划分：期末计息：利率期初计息：贴现率2、按照积累方式划分：（1）线性积累：单利计息（2）一年转换次：名义利率（名义贴现率）（3）连续计息（一年转换无穷次）：利息效力特别，恒定利息效力场合有三、变利息1、什么是变利息2、常见的变利息情况（1）连续变化场合（2）离散变化场合第二节：利息问题求解原则一、利息问题求解四要素1、原始投资本金2、投资时期的长度3、利率及计息方式4、本金在投资期末的积累值二、利息问题求解的原则1、本质任何一个有关利息问题的求解本质都是对四要素知三求一的问题。
2、工具现金流图：一维坐标图，记录资金按时间顺序投入或抽出的示意图。
3、方法建立现金流分析方程（求值方程）4、原则在任意时间参照点，求值方程等号两边现时值相等。
第三节：年金一、年金的定义与分类1、年金的定义：按一定的时间间隔支付的一系列付款称为年金。
原始含义是限于一年支付一次的付款，现已推广到任意间隔长度的系列付款。
2、年金的分类：（1）基本年金约束条件：等时间间隔付款付款频率与利息转换频率一致每次付款金额恒定（2）一般年金不满足基本年金三个约束条件的年金即为一般年金。
二、基本年金1、分类（1）付款时刻不同：初付年金/延付年金（2）付款期限不同：有限年金/永久年金2、基本年金公式推导3、变利率年金问题（1）时期变利率（第个时期利率为）（2）付款变利率（第次付款的年金始终以利率计息）三、一般年金1、分类（1）支付频率不同于计息频率（2）变额年金2、支付频率不同于计息频率年金（1）支付频率小于计息频率的年金分析方法一：利率转换方法二：年金的代数分析（2）支付频率大于计息频率的年金分析方法一：利率转换方法二：年金的代数分析（3）连续年金特别，在常数利息效力场合3、变额年金（1）等差年金初始投资P元，等差Q元的年金的一般公式：现时值：积累值：特别地，递增年金：P=Q=1现时值：积累值：递减年金：P=n，Q=-1现时值：积累值：（2）等比年金（下一期年金值为前一期年金值的（）倍）现时值：积累值：第四节：收益率一、收益率的概念1、贴现资金流与现金流动表2、收益率的定义：使得投资返回净现时值等于零时的利率称为收益率。
第12章 保险精算
第十二章保险精算本章要点1．保险精算是以数学、统计学、金融学、保险学及人口学等学科的知识和原理，去解决商业保险和社会保障业务中需要精确计算的项目，如研究保险事故的出险规律、保险事故损失额的分布规律、保险人承担风险的平均损失及其分布规律、保险费和责任准备金等保险具体问题的计算。
2．保险精算的基本任务。
在寿险精算中，利率和死亡率的测算是厘定寿险成本的两个基本问题。
非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模以及对损失的控制作为它的研究重心。
保险精算的首要任务是保险费率的确定，但这并不是保险精算的全部。
伴随着金融深化的利率市场化，保险基金的风险也变为精算研究的核心问题。
在这方面要研究的问题包括投资收益的敏感性分析和投资组合分析、资产和负债的匹配等。
3．保险精算的基本原理。
保险精算其最基本的原理可简单归纳为收支相等原则和大数法则。
所谓收支相等原则，就是使保险期内纯保费收入的现金价值与支出保险金的现金价值相等。
所谓大数法则，是用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。
4．在非寿险精算实务中，确定保险费率的方法主要有观察法、分类法和增减法。
5．在一定的要求之下，“大数”由下面的公式来测定：6．自留额与分保额的决策。
假定在原有业务上，赔偿基金为P1，赔偿金额标准差为Q1，则。
现将另外接受n个保险单位，保额为x元，纯费率为q，则合并业务后要使K1+2仍维持K1的值，则应有：当q十分小时，可近似得到：即要维持原有的财务稳定性，对于新接受的业务，如果保险金额在x以下，则可全部自留；对于保险金额超过x的新业务，自留额以x为限，超过部分予以分保。
7．寿险精算的计算原理及公式。
8．理论责任准备金及其计算。
9．实际责任准备金及其计算。
第一节保险精算概述一、保险精算的概念和基本任务所谓精算，就是运用数学、统计学、金融学及人口学等学科的知识和原理，去解决工作中的实际问题，进而为决策提供科学依据。
保险精算课件
7
基本精算原理-例
如果保险公司在时刻0出售了1万张 保单，则净保费收入总额为430万 元。如果实际死亡概率与预期的死 亡概率相等，那么在一年内死亡的 人数为43人。故到期赔付总额为 430万元，这与所收的保费相等。
8
精算师
精算师被称为金融、保险、投资和风险管理的 工程师 通过对风险和损失的预先评价，对风险事件做 出预先的财务安排，保证风险经营的财务稳健 性。
13
9
精算师的主要职业领域
保险公司（寿险、非寿险、健康保险） 养老金计划 社会保障 银行、投资、公司财务、金融工程 法律法规 教育
10
精算管理控制系统
环境因素（法律、社会、人口、税收等）
ห้องสมุดไป่ตู้
利润分析 监测和分析 经验数据 偿付能力评估 风险分析
产品设计
资产负债管理 资产评估 负债评估
定价
11
怎样成为精算师
5
保险精算学的基本原理 数学基础：大数定律。 基本原理：数学期望意义下 的收支平衡。
6
基本精算原理-例
按照收支平衡原则 如果1人投保1年期100,000元寿险，假设1年内 死亡概率0.0043，在不考虑保险公司的费用、 投资收益、利润的情况下： 保费=期望损失=100,000×0.004 3=430（元） （忽略利息）
考试制度：英国精算学会、北美寿险精算学、北 美非寿险精算学会、美国养老金精算师学会、加 拿大精算学会。 教育认可制度：澳大利亚：初级课程认可，高级 课程考试；德国、意大利、法国、瑞士、西班牙、 荷兰、巴西、墨西哥等国家主要采取学历认可制 度。 国际精算协会的精算师后续教育制度
12
精算职业发展
1775年，英国的公平人寿社团最早将精算师引入保 险领域。 1848年，英国在世界上最早成立了精算学会 1889年，美国精算学会 1892年，法国精算学会 1895年，国际精算协会 2006年，中国精算师协会
§1Chap1 绪论
§1.1 什么是保险
一、风险理论 （一）风险 1、 DEF(保险学的定义) 在一定条件下，实际损失与期望损失之间的差异 为风险。记为X-EX 2、研究工具 （1）客观性 概率论、数理统计 （2）主观性 效用理论
3、分类（按后果分类 ） （1）纯粹风险 损失、不损失 （2）投机风险（随机风险） 损失、保本、盈利
参考资料
教材：肖争艳，非寿险精算，中国人民大学出版社，2006 邹公明，非寿险精算数学及实务。上海财经大学出版社， 2003 张连增，风险论。北京：中国财政经济出版社，2004 谢志刚，韩天雄。风险管理与非寿险精算，天津：南开大学 出版社，2000 孟生旺，袁卫。实用非寿险精算学，北京：经济科学出版社， 2000 网址：中国保险监督管理委员会CIRC
3．巨额损失可能性不同 寿险 不可能出现（战争、天灾—除外责任险） 非寿险 相对较多 车祸、火灾等 4．保险期限、保单数量不同 寿险 较长 较多 基于大数定律 非寿险 较短 较少 不适合大数定律
（二）非寿险精算
1、DEF 研究非寿险领域的经营、管理，提供数量分 析方法的一门学科 2、发展 远远落后于寿险精算。原因是它研究涉及的 随机因素复杂，应用困难更大
寿险
非寿险
人的生命
长
生命表
房屋、汽车等
车祸等
短（多）、长
复杂 （损失额、 损失次数）
（三）风险理论
1、DEF 研究保险业务中的各种类型的波动 2、发展历史 1909年，Bohlman 寿险（个人） （1）古典风险理论 寿险（总体）、非寿险 1919年，Filip （2）集合风险理论 经济领域 现在 （3）现代风险理论
保险精算学基本理论讲解(doc 93页)
第一章：利息理论基础第一节：利息的度量一、利息的定义利息产生在资金的所有者和使用者不统一的场合，它的实质是资金的使用者付给资金所有者的租金，用以补偿所有者在资金租借期内不能支配该笔资金而蒙受的损失。
二、利息的度量利息可以按照不同的标准来度量，主要的度量方式有1、按照计息时刻划分：期末计息：利率期初计息：贴现率2、按照积累方式划分：（1）线性积累：单利计息单贴现计息（2）指数积累：复利计息复贴现计息（3）单复利/贴现计息之间的相关关系Ø单利的实质利率逐期递减，复利的实质利率保持恒定。
单贴现的实质利率逐期递增，复贴现的实质利率保持恒定。
时，相同单复利场合，复利计息比单利计息产生更大的积累值。
所以长期业务一般复利计息。
时，相同单复利场合，单利计息比复利计息产生更大的积累值。
所以短期业务一般单利计息。
3、按照利息转换频率划分：（1）一年转换一次：实质利率（实质贴现率）（2）一年转换次：名义利率（名义贴现率）（3）连续计息（一年转换无穷次）：利息效力特别，恒定利息效力场合有三、变利息1、什么是变利息2、常见的变利息情况（1）连续变化场合（2）离散变化场合第二节：利息问题求解原则一、利息问题求解四要素1、原始投资本金2、投资时期的长度3、利率及计息方式4、本金在投资期末的积累值二、利息问题求解的原则1、本质任何一个有关利息问题的求解本质都是对四要素知三求一的问题。
2、工具现金流图：一维坐标图，记录资金按时间顺序投入或抽出的示意图。
3、方法建立现金流分析方程（求值方程）4、原则在任意时间参照点，求值方程等号两边现时值相等。
第三节：年金一、年金的定义与分类1、年金的定义：按一定的时间间隔支付的一系列付款称为年金。
原始含义是限于一年支付一次的付款，现已推广到任意间隔长度的系列付款。
2、年金的分类：（1）基本年金约束条件：等时间间隔付款付款频率与利息转换频率一致每次付款金额恒定（2）一般年金不满足基本年金三个约束条件的年金即为一般年金。
寿险精算原理课件(非数学专业选修课)
精算工作主要由精算师承担，在英国精算 行业业务报告中是这样描述精算师的作用 的：“在给金融投资等问题提供专家的、 恰如其分的解答方面，尤其是解释不确定 的未来事件方面，发挥精算行业的作用并 提高它的声誉。” 精算工作的对象是“不确定性”。 精算师工作范围：保险公司、政府部门、 咨询公司、证券公司、大型企业及人口统 计部门，等等。
第二节、预测未来
精算师常常必须对将来要发生的事件作出估 计（预测）。例如：估计一笔养老金作为特 殊的资产在未来10年中的利率；估计每10万 套同一类型的房屋在下一年将被火灾毁坏的 房屋数；估计已经参加了人身保险的人中有 多少将在未来10年中死亡；估计未来10年的 通货膨胀率进而估计一个具体的正在应运的 公司在支出方面将要受到的影响，等等。
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6、名义利率与名义贴现率之间的关系
i 1 m
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②积累函数利息强度之间的关系：
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③度量期内获得的利息与利息强度之间的关 n 系： n
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第一章保险精算
第一章绪论§1.1 寿险与非寿险人类社会发展历史的一个辉煌篇章，就是人类与风险抗争的历史。
风险无处不在、无时不在。
人们面临着各种各样的风险。
它包括飓风、地震、洪水、泥石流等自然风险，包括战争、恐怖活动、偷盗抢劫、暴力等社会风险，包括汇率的变动、物价的波动、股票的涨跌等经济风险。
从保险角度看，人们面临着生、老、病、死、伤、残等人身风险；财产损毁和灭失等财产风险；由于疏忽或过失造成第三者人身伤亡或财产损失，依法应承担经济赔偿的责任风险；不履行合同的信用风险。
风险及其处理已经成为我们现代生活中不可或缺的内容。
人们频繁地使用着风险这个词。
但是由于各人所面临的具体问题不同，各人对风险这个概念的理解和描述也各不相同。
即使在学术界，迄今为止，还没有关于风险的统一的定义。
本书把风险定义为：在一定条件下，在特定的期间内，某一事件的实际结果与决策者预期结果的差异。
这里的结果必须用货币来衡量其价值。
实际结果是一个随机变量X，预期结果是它的数学期望EX，所以风险（X-EX）也是一个随机变量。
于是以随机变量为研究对象的概率论和数理统计，就成为研究风险的数理工具。
从上述定义，可以看到风险具有客观性。
通过寻找风险的概率分布、数学期望和标准差等多种手段，能对其进行客观度量。
同时也可以看到风险具有主观性。
若没有人类的活动，就不会有预期的结果，也就不存在风险。
比如：宇宙深处的核爆炸对我们来说不是风险。
风险的主观性还体现在，各人对风险的偏好不同，他们的预期结果也不尽相同。
所以描述决策者对风险态度的效用理论也成为我们研究风险的工具之一。
根据风险所产生的结果，可以将风险分为投机风险和纯粹风险。
投机风险所产生的后果有三种：盈利、亏损、和无盈亏。
如：炒股、商业投资、赌博、开发新技术等。
纯粹风险所产生的后果有两种：损失、不损失。
保险保障的风险只能是纯粹风险。
除了这个条件以外，可保风险还需要满足下列要求：首先是损失的非一般性。
风险损失太小无承保意义。
保险精算学概述
1757年，英国人简姆士·丹松首先提出应按保险人的年龄和保额收取保费，即提出保费的计算应考虑死亡率的大小。至此，精算思想正式进入人寿保险领域。
03
精算起源于人寿保险的保费计算。
1693年，英国大数学家、天文学家哈雷编制出第一张生命表，这就标志着精算学的诞生。
02
精算（起源及发展）
精算（起源及发展）
保险精算学概述
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精算 精算学（Actuarial Science ） 精算师（Actuary） 精算考试 寿险精算及非寿险 精算特点
1764年，英国的爱德沃创办了世界上第一家人寿保险公司——伦敦公平人寿保险社，采用了简姆士·丹松的计算保费的思想和方法，并设立了专门的精算技术部门，承担分析保险公司的利润来源、编制生命表、测定人口死亡率等，把精算技术作为保险经营决策的依据，使得保险公司的效益稳定、业绩领先。
01
包含三门课程：应用统计学、公司财务、经济学
02
北美精算考试-VEE课程
在线学习模块（8 modules）
02
是以网络学习为主，课本学习为辅的新一代SOA教育系统，目的在于给予精算学习者更多实务相关的教育
01
期末测试（Final Assessment）
04
期中测试（IA，Interim Assessment）
北美精算考试-初级教育考试
该课程是针对那些在学校已修过相关课程的人士，他们可以凭课程证明获得学分。对于没有在学校学习过相关课程，或者SOA不认证你所在学校所提供的课程的人士（中国大部分学校未获认证），可以通过CAS网络课程学习来获得相应的VEE学分。可关注CAS网站http:// ，通过考试的人仍可以得到VEE的学分
《保险精算导论》课件
科技创新
通过人工智能、大数据和区块链 技术，保险精算将迎来更加精确 和高效的发展。
全球化发展
随着保险业的全球化，保险精算 在各个国家和地区的应用范围将 不断扩大。
3
利润预测
根据在保费中预留的风险费用和损失准备金，预测保险业务的盈利能力。
保险精算的经验损失估计方法
频率-严重性模型
基于历史数据，建立频率和严重性模型，预测未来的损失情况。
发展因素法
根据保险业务的发展趋势和宏观经济因素，对损失发展进行预测。
统计分位数法
通过计算损失分布的统计分位数，进行损失准备金的估计和管理。
保险精算的赔付准备金计算方法
链式比率法 损失预测法 水平比率法
根据已发生的损失和赔付情况，计算赔付准备金 的比率。
利用损失模型和发展因素，预测未来的赔付准备 金需求。
根据已发生的损失和赔付情况，计算赔付准备金 的固定比率。
保险精算在保险业的应用和发展趋势
保险精算师
保险精算师在保险公司中扮演着 重要的角色，负责风险评估、定 价和资金管理。
《保险精算导论》PPT课 件
保险精算导论课程旨在介绍保险精算的基本概念、原理和方法，以及其在保 险业中的重要性和应用。本课件将深入探讨保险精算的各个方面，为您提供 全面的知识和理解。
保险精算的定义和作用
保险精算是一门应用数学，统计学和经济学原理的学科，旨在通过分析和测 量风险，为保险公司制定保费、评估损失准备金和管理风险提供决策依据。
保险精算的基本原理
1 风险分析
通过统计分析和模型建立，评估保险合同的风险和损失概率。
2 资金管理
根据风险分析结果，制定合理的保费定价和资金运营策略。
3 损失准备金
保险精算第一章
通常把死亡保险和养老保险，或简称为年金。健康保险又称为疾病 保险，是指被保险人在保险期内因疾病不能从事正 常工作或因疾病造成伤残或死亡时由保险人负责 给付的保险。意外伤害保险指被保险人在保险 期内因遭受外来的、突发的意外事故，致使其 身体伤残或死亡时，依照保险契约，由保险人 给付保险金的保险。健康保险和意外伤害保险 也可以进一步分类，因与本书讨论的精算方 法无关，这里不再赘述。
因此保险是补偿和减轻发生 危险事故带来损失的有效手段，是 一种互助共济的社会保障制度。
人身保险是指保险企业在被保险方人身伤 亡、疾病、养老或保险期满时向被保险方 或其受益人给付保险金的保险。 ”保险中需弄清保险人，投保人，被保险 人，受益人及保险标的等几个基本概念。
保险人又称保险方、承保人，是经营保险业务的 各种组织。保险人负责与投保人签订保险契约并收 取保险费，在保险事故发生时负责给付保险金。 投保人又称要保人、保单持有人、投保方，投保人 代表被保险人签订保险契约，并根据契约保险费。 被保险人是以自己的生命和身体为保险标的、受保 险契约直接保障并享受保险金的人。投保人和被保 险人可以是同一个人，也可以是两个人。
计划以退休、退职、在职伤残、死亡等任一事件发 生为给付条件，并且各种情况下的给付额存在 差异，因此需要较复杂的结算技术。本书只讨论养 老金计划的基本理论。本书人身保险精算分为两部 分，分别讨论单被保险人型人身保险和多被保 险人型人身保险精算技术。
本章小结
人身保险是以人的身体和生命为保险标的， 以人的生、老、死、残为保险事故的保险* 主要分为以生存为给付条件的生存保险， 以死亡为给付条件的死亡保险，以生死为 给付条件的养老保险，以病残为给付条件 的健康保险和对意外事故的保险几种。人 身保险精算的数理基础是大数法则，平衡 公式是保险人与被保险人权利义务对等关 系。人身保险精算的基本内容是投保人的 保险费和保险人的责任准备金。
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准精算师ASA考试课程
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微积分和线性代数 概率论和数理统计 应用统计 运筹学 数值分析 复利数学 精算数学 风险理论 生存模型和生命表编制 人口数学 修匀数学 经济保障计划概论 精算实务概论 资产管理和公司财务概论 资产和负债管理原理
偿付能力: 资产大于等于偿付能力负债
保险的基本概念
Law of Large Numbers—— “大数定律”或“平均法则”
意义：风险单位数量愈多，实际损失的结果会愈接 近从无限单位数量得出的预期损失可能的结果。据此，保 险人就可以比较精确的预测危险，合理的厘定保险费率， 使在保险期限内收取的保险费和损失赔偿及其它费用开支 相平衡。 大数法则是近代保险业赖以建立的数理基础。保险 公司正是利用在个别情形下存在的不确定性将在大数中消 失的这种规则性，来分析承保标的发生损失的相对稳定性。 按照大数法则，保险公司承保的每类标的数目必须足够大， 否则，缺少一定的数量基础，就不能产生所需要的数量规 律。但是，任何一家保险公司都有它的局限性，即承保的 具有同一风险性质的单位是有限的，这就需要通过再保险 来扩大风险单位及风险分散面。
精算学与投资学的关系
投资是指经济主体购买资产（金融资产 或实物资产），以便在未来某个时期取 得与承担风险成比例的收入的经济行为。 投资的根本问题就是投资决策的问题。 精算师在识别和控制利率风险以及确定 合理的投资组合等方面的工作是保险公 司正常运作的基础。所以精算学的发展 有赖于投资学理论的应用。
对于大多数保障产品来说，其积累 的资金一部分被储备起来供以后支付使用。 精算师必须估算储备金的数量，并计算出 该计划今后的开支。这就要求对将来的收 入做一下估算，即能从客户支付金收到多 少。这就是精算师的另一职务---财务管理。
精算师有两种级别：
1. 2. 3. 4.
准精算师(ASA)，正精算师(FSA)。 按所处部门分类的精算师头衔 ，可分为 寿险和健康险精算师 财产和意外险精算师 养老金精算师 投资精算师
1987 1991 1993 1994 1996 1996
1992 1994
天津南开考试中心 长沙考试中心 友邦—复旦精算中心 北京考试中心 友邦—中山考试中心 合肥考试中心 西安考试中心 深圳考试中心 北京考试中心 财大鹰星考试中心 日本精算师资格考试中心 日本精算师资格考试中心
北美 北美 北美 北美 北美 北美 北美 北美 英国 英国 日本 日本
• 运用各种风险管理工具，包括回避、预防、 转移、开发风险产品等实现对风险的管理。 • 保险通过风险转移实现风险管理，同时也 创造了财富。
• 社会保障通过风险集合实现对公民正常生 活的基本经济保障。
人寿保险
人寿保险是一个典型的不确定性问题，它是针对 某一个已知年龄的人在未来有生之年中获得具体利益的不 确定性。一个典型的人寿保险合同是在投保人死亡之前 （例如25年之内）支付一笔钱：保险公司要支付这笔钱的 概率就是投资人在未来25年内死亡的概率。 投保人在哪一年死亡是不确定的，但是精算师通过对 大量人的死亡年龄进行统计研究后，就能估计出同样年龄 的一大群人中有多少人会在25年内死亡，或者在另一个期 间死亡。这就是说，对于给定了年龄的一组人，计算他们 平均死亡年龄是可能的，这个平均死亡年龄就是"生命的 平均期望值"，它在人寿保险决策中是一个关键的参数。
负债评估
» 收入准备金 (实现假设、递延展业成本) » 偿付能力准备金 (保守假设、获取成本不分摊) » 税收准备金 » 负债评估 (分组法、逐单法、模型估计法)
资产负债管理
» 资产评估 » 资产负债匹配 » 资产负债管理
偿付能力评价
• 偿付能力负债
• 偿付能பைடு நூலகம்额度 (风险资本、最小资本、 最低盈余、资本重组准备金) • 附加资本金
1992 1994 1994 1995 1996 1996 1998 1998 1995 1998 1998 1998
寿险精算在我国获得的发展
1．法律上的保障。《保险法》第119条规定 “经营人身保险业务的保险公司，必须聘用经金融监 督管理部门认可的精算专业人员，建立精算报告制 度。” 2．中外合作培养精算师，精算师职业逐步确立。 我国的精算事业起步较晚，直到1988年南开大学开设 了我国第一个精算学硕士班，此后全国不少高校逐步 开展了精算教学与研究。1998年11月18日成立的中国 保险监督管理委员会设立了专门的精算处。虽然精算 引入我国不过短短10年，但发展是相当快的。
3.
经验生命表的编制。自恢复人身保险业务以来， 寿险业一直沿用日本的第二、三回经验生命表。 后来，中国人民保险公司人身险部设立精算处， 编制了《中国人寿保险业经验生命表》（1990一 1993）。
在一定程度和范围内应用寿险精算技术，寿险精 算水平不高，不能准确核定成本与收益。精算技 术引进我国时间并不长，尽管已有一些人获得了 英、美等国认可的准精算师甚至精算师资格，但 无论数量和质量，离我国保险业发展的要求还有 差距。各大保险公司虽然设有精算部等类似机构， 但实践中所能发挥的作用很有限。
精算师做些什么？（二）
在产品售出后，精算师经常需要继续参 与产品管理。如果该产品是参与分红的保 险，是根据实施时间付给客户年息，则必 须分析公司能够并且应该支付年息量。这 就要求分析该计划的实施状况，以及未来 可能需要的资金量。综上所述，需要精算 师的第一种职务主要涉及产品开发和管理。
精算师做些什么？（三）
4.
精算控制循环系统
环境因素(法律、社会、经济、人口、税收等)
利润分析 风险分 析 产品设 计
监测和分析 经验数据
定价
偿付能力评价 资产负 债管理 资产评 估
负债评 估
保险经营风险分析
» 资产风险 (资产价值损失的风险)
» 保险风险 (死亡、疾病、长寿)
» 利率风险 (担保风险、流动性风险)
» 利差风险 (投资收益和定价假设之差)
国际精算教育与精算师考试
精算学研究在西方已经有300多年的历史。 北美精算师协会（Social of Actuarial） 是目前世界上影响最大，威信最高的精算 师教育和认证机构。中国保监会中国精算 师资格认证规定对北美精算师协会认证的 成绩可直接承认。
按照北美精算师学会精算师培养体系， 精算师的培养分为两个阶段：
中国的精算教育与精算师考试
√ 大约有15个大学开设精算课程，9个北美 精算师考点，2个英国精算师考点，2个 日本精算师考点 √ 精算继续教育处于刚起步阶段
中国内地精算考试中心分布一览
学院/公司 开始精算教育 中心所在地与名称 系派
成立
南开大学 湖南财经学院 复旦大学 中国人民大学 中山大学 中国科技大学 陕西财经学院 平安总公司 中央财经大学 上海财经大学 西财财经大学 中国金融学院
第一阶段是可以在学校进行教育的准精 算师培养阶段，这一阶段包括6个 COURSE。
第二阶段是要有保险从业经验之后再教 育的专业精算师培养阶段，这一阶段包 括2个COURSE。
北美精算学会和英国精算学会的 考试课程和要求
北美精算学会 （SOA）
精算学生 无要求
英国精算学会 （IOA）
一般要求有本科学历 课程101—109, 201, 及 课程301—304 ＋ 职业 课程短训班 课程101—109, 201, 301—304, 课程401－404任选一门 ＋3年工作经验
精算学与金融、保险学的关系
精算对保险业务所进行的 科学定量分析所依据的是保险学 的基本原理，对保险公司进行的 有效的金融管理所使用的工具是 大量的包括衍生证券在内的金融 创新。
精算师（Actuary）：
是私人和公共财务的设计师、以及潜在的 企业管理人员。这是建立在精算职业的智 能核心基础上的，其智能核心为经验分析 和分析衡量、估算、转移以及对未来意外 事件的现行财务状况作出反应。
结语
■ ■ 保险理论上的风险是指某种损失发生的 不确定性。 风险的特征是： □ 风险存在的客观性 □ 风险存在的普遍性 □ 风险存在的社会性 □ 某一风险发生的偶然性 □ 大量风险发生的必然性 □ 风险的可变性 保险就是一种财务型风险管理技术。
■
» 精算科学与精算师
» 精算师的主要工作领域
» 国际精算教育与精算师考试 » 中国的精算教育与精算师考试
» 其他风险 (错误定价、法律诉讼、税
法、变动、退保、费用增长过快)
产品分类
√ 传统个体寿险和年金产品 (定期、终身、两全、年金、伤残收入、健康和疾病 √ 投资连接产品(金融产品) (投资账户、投资连接寿险、投资连接年金产品)
√ 附加保险
√ 团体保险
产品定价
» 传统定价方法 净保费+附加保费 » 预期现金流量方法 保费+投资收入-费用-赔付(给付)退保-红利-准备金增加=利润 » 在一定的利润目标和定价策略下定价
最有影响的精算师协会与考试
国际精算师协会 (IAA)
英国精算学会 (IOA) 北美寿险精算学会 (SOA) 北美财险及意外险精算学会 (CAS) 英国养老金精算师学会 (ASPA) 美国精算学会 (AAA) 加拿大精算学会 (CIA)
工作排序: 职业排序中最好的！
三高：
地位高、薪金高、资质认证难度高！
精算师将能够处臵一个系统内不确定 性的长期财务影响及其财务损失的影响。 这个系统可以是保单体系或保险公司，可 以是商业养老金或公共养老金体系，也可 以是商业银行、任何金融中介、长期资本 项目、机场、收费道路、铁路，甚至可以 是三峡工程。
精算师做些什么？（一）