财务管理制度修订修改

金融大酒店财务管理制度

一、物品采购制度

（一）原则

及时有效的供应物资，酒店各经营、管理部门需要申购物资应先填写“采购申请单”，采购申请单是酒店各部门需要购物时必须填写的单据，一式三联（第一联留存采购部、第二联交仓库，第三联交申请部门）。

（二）步骤和方法

1、使用部门填写采购申请单，应将申购目的、申购物资品牌、数量、规格、型号逐项填写清楚，由使用部门经理签字或盖章申请采购。

2、使用部门持采购申请单到仓库签字确认仓库无存货。

3、申请单交采购部并经分管采购员签字确认收单。

4、采购员接到申请单后即进行三家市场询价并将结果报采购主管审核签字。

5、采购部持申请单报财务经理根据预算和资金情况作出批复。

6、最后报总经理批复是否采购。

7、采购部凭签字完整的申请单采购。

8、采购回来的物资应及时办理入库手续。

9、如需应急采购，采购部可先采购回物资，但采购回的物品价格和质量应得到使用部门的认可，并要求使用部门及时补采购申请单报总经理审批。

10、采购部采购次日厨房所需鲜货，需当日营业结束后，厨房统一下单由厨师长签署采购申请单，既可进行采购。下单时间根据客人的用餐情况控制在——。

11、各厨房中途补菜时间为中午——，过时将不再补菜，望各厨师长掌握

好所需菜品的总需求量。

12、厨房鲜货、干杂、调味品等的价格每隔天由采购部、成本控制及餐饮部共同询价后定出厨房原材料价格，库房根据此价为各供货商开具入库单。

13、厨师不得私自通知供应商供货，所需采购菜品均应通知采购部，由采购部统一采购。

（三）物资申购及采购简要工作流程图

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且采

（1

（2）平均每月消耗量；

（3）库存数量；

（4）最近一次订货单价；

（5）最近一次订货数量；

（6）提供本次订货数量建议。

“申请单”由库管员报财务部经理审批，由财务部经理按物资采购工作流程执行。此项采购可通过采购领导小组审核的供货商采取送货的形式完成采购，采购商需要根据情况不定期进行竞争更换。

2、办公用品及日常用品采购工作流程：

此项物品采购采用计划采购形式，每月日，由各部门将需要购买的物品以“采购申请单”的形式报部，由部经理汇总后填写“申请单”汇总表报总经理审批（在酒店启动成本核算制度后，采购成本将直接从部门营业收入中扣除），并按物资采购工作流程执行。

3、大件新增物品（采购金额高于元）的采购工作流程：

若部门欲添置新物品，部门经理应撰写有关专门申请报告，经总经理审批后,由采购领导小组开展市场调查，在至少三家供货商中比较,选定相应供应商，并提出书面采购意见，经总经理批准后，由采购部立即组织采购.

4、更新替换旧有设备和物品的采购工作流程：

如部门欲更新替换旧有设备或旧有物品，应先填写一份“物品报损报告”给财务部和总经理审批。经审批后，“物品报损报告”财务部留存，“采购申请单”交采购部，采购部立即组织采购。

5、鲜活食品冻品的采购工作流程：

蔬菜、肉类、冻品、海鲜，水果等物料的采购申请，由餐饮部和职工餐厅厨师长主管，根据当日经营情况，预测明天用量，填写每日申请单交采购部，采购部当日下午以电话订单或第二日直接到市场选购。

6、燃料的采购工作流程：

使用部门可根据经营情况与工程部结合，编制每月燃油、柴油采购申购计划，并由使用部门填写采购申请单,按酒店采购审批程序办理，并组织实施，供应商由采购领导小组考察审定，可采用送货形式。

7、维修零配件和工程物料的采购工作流程：

工程仓日常补仓由工程部填写“采购申请单”，且采购申请单内必须注明以下资料:

（1）货品名称，规格；

（2）平均每月消耗量；

（3）库存数量；

（4）最近一次订货单价；

（5）最近一次订货数量；

（6）提供本次订货数量建议。

大型改造工程或大型维修活动,工程部须做工程预算,并根据预算表项目填写采购申请单(工程预算表附在采购申请单下面),且采购申请单内必须注明以下资料:

（1）货品名称，规格；

（2）库存数量；

（3）最近一次订货单价；

（4）最近一次订货数量；

（5）提供本次订货数量建议。

以上采购申请单经总经理审批同意后由工程部负责采购，采购领导小组将不定期对采购进行监督。

二、库房管理制度

（一）原则

本着酒店正常运营，实现降低库存成本、节约资金的原则，库房管理人员对储存在仓库的所有物品的种类、数量及价格进行严格的控制，对库房物品的收、发、领、退及报废进行严格管理的制度。

（二）步骤和方法

1、入库

（1）库房管理员通过采购收到货物。

（2）每张采购单必须与每批货物相对应。

（3）库房管理员必须认真清点货物的数量，并与采购单核对，核对相符后在采购单上签字以表示确认收到货物。

（4）签过字的采购单，其中一联保存在库房管理员手中作为入库凭据。

（5）物品保存在指定的地点，库房管理员立即调整库房账单，并在采购单上作记录以显示采购单上的数量已被记录到库房账单上。

（6）库房管理员检查是否当天的收货都记录在收货日报表中，把手中所有采购单的副联加出总数，与报表对照。

2、库房设施

（1）所有的库房必须备锁，在不发货的时候必须锁好。

（2）库房设施要按相关的被保护存货的价值以及运作的方便来使用和分配。

（3）库房的设施要有适当的温度及温度控制设备来保证环境，适合库房的需要。

（4）库房的设施要有适当的灯光和通风系统，要特别关注洒水器、灭火器和易传染地区。

3、库存物品进价