最新版合并报表工作底稿
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资产负债表合并工作底稿
2020/3/26 23:33
编制单位：AA 资产
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资
*合并价差 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计
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950,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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650,000.00 0.00 0.00 0.00
6,240,000.00
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5,000,000.00 500,000.00
4,500,000.00
115
减：已归还投资
116
实收资本（或股本）净额
117
资本公积
118
盈余公积
119
其中：法定公益金
120
未分配利润
121
所有者权益（或股东权益)合计 122
负债和所有者权益(或股东权益)总 计
135
母公司 年初数 2,000,000.00 400,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 21 24 31
32 34 38
39 40 41 42 43 44 45 46 50
51 52 53 60
递延税项：
递延税款借项
61
资产总计
67
母公司 期末数
50,000.00
1,640,000.00 50,000.00
1,740,000.00 1,260,000.00 1,260,000.00 5,000,000.00
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DD 期末数 300,000.00
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简单加总 期末数
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合并抵销
借方
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2006年2月28日 合并数
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合并抵销
借方
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资产负债表合并工作底稿
2020/3/26 23:33
负债和所有者权益(或股东权益) 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债
行次
68 69 70 71 72 73 74 75 80 81 82 83 86 90
流动负债合计
100
长期负债：
长期借款
101
应付债券
102
长期应付款
103
专项应付款
106
其他长期负债
108
长期负债合计
110
递延税项：
递延税款贷项
111
负债合计
114
少数股东权益
所有者权益（或股东权益)：
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源自文库
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1,500,000.00 -
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840,000.00
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合并数
2,000,000.00 -
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1,500,000.00
4,800,000.00
840,000.00
5,000,000.00 -
5,000,000.00 -
100,000.00 5,100,000.00
10,740,000.00
2020/3/26 23:33
编制单位：AA 资产
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资
*合并价差 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计
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5,000,000.00 500,000.00
4,500,000.00
115
减：已归还投资
116
实收资本（或股本）净额
117
资本公积
118
盈余公积
119
其中：法定公益金
120
未分配利润
121
所有者权益（或股东权益)合计 122
负债和所有者权益(或股东权益)总 计
135
母公司 年初数 2,000,000.00 400,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 21 24 31
32 34 38
39 40 41 42 43 44 45 46 50
51 52 53 60
递延税项：
递延税款借项
61
资产总计
67
母公司 期末数
50,000.00
1,640,000.00 50,000.00
1,740,000.00 1,260,000.00 1,260,000.00 5,000,000.00
500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
4,500,000.00
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7,500,000.00
BB 期末数 300,000.00
1,000,000.00 200,000.00
1,500,000.00 -
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CC 期末数 300,000.00
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BB 期末数
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CC 期末数
DD 期末数
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DD 期末数 300,000.00
1,000,000.00 200,000.00
1,500,000.00 -
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1,500,000.00
简单加总 期末数
950,000.00 -
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合并抵销
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合并抵销
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0.00 1,260,000.00
0.00 10,740,000.00
资产负债表合并工作底稿
2020/3/26 23:33
负债和所有者权益(或股东权益) 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债
行次
68 69 70 71 72 73 74 75 80 81 82 83 86 90
流动负债合计
100
长期负债：
长期借款
101
应付债券
102
长期应付款
103
专项应付款
106
其他长期负债
108
长期负债合计
110
递延税项：
递延税款贷项
111
负债合计
114
少数股东权益
所有者权益（或股东权益)：
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2,100,000.00
840,000.00
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840,000.00
合并数
2,000,000.00 -
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800,000.00
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800,000.00
800,000.00
500,000.00 500,000.00
500,000.00 500,000.00
200,000.00 700,000.00
1,500,000.00
200,000.00 700,000.00
1,500,000.00
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