中心公司财务部出纳岗位作业指导书

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出纳员岗位指导书

财务科出纳员岗位指导书1.岗位描述1.1岗位名称：出纳员1.2直接上级：财务科长1.3直接下级：无1.4与其他部门（岗位）的工作联系1.4.1向直接上级汇报工作.1.4.2与本部门其他岗位人员经常保持联系沟通。

1.4.3向经营部反映抵库应收款的种类、金额等涉及营销员的款项，以督促其加大催收力度。

1.4.4与公司各部门协调沟通，解决结账时出现的票证不合规问题。

2.职责权限2.1职责范围2.1.1对所收的现金完整、真假、安全性负责。

2.1.2对所收的票证内容完整正确、字迹清晰、金额大小写相符负责。

2.1.3对现金账账相符、账实相符负责。

2.1.4对所保管的印章安全负责。

2.1.5认真执行公司的规章制度2.2主要权力2.2.1有权对不合格违反规定的票证、单据拒付。

2.2.2有权对抵库的应收款督促结算。

2.2.3有权对公司提出合理化建议。

2.2.4对违反集团规章制度有检举权。

2.2.5直接上级授权的其他权力。

3.岗位工作标准3.1现金收付凭证合规率达到95%。

3.2做到收支记录数额与记账时收支数额相符，帐实相符率为100%。

3.3对所收的现金不能出现假币。

3.4编制可动资金日报表数据正确率达到100%。

4.作业流程4.1收款4.2付款4.3结账5.岗位作业内容5.1周期工作5.1.1日工作要点（1）向直接上级汇报上日工作情况。

（2）审核报销票证，办理收支、结算业务。

（3）登记现金收付流水记录帐，做到日清月结。

（4）根据现金日记账、编制资金日报表并分析。

（5）领导临时安排的工作。

（6）每日计算超期桶罚息、超期款罚息。

（7）根据原始入帐单据，SAP制证。

5.1.2旬工作要点（1）每旬编制应收桶桶旬报5.1.3月工作要点（1）每月SAP应收款、应收桶对帐。

保证帐实相符。

（2）对现金日记账进行月结，并进行核对。

5.2工作内容5.2.1办理日常收付业务。

5.2.2审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。

现金出纳作业指导书

现金出纳作业指导书—、目的：明确现金出纳的工作职责范围及操作流程二、适用范围：本作业指导书适用于现金出纳岗位。

三、内容：1.销售收入的处理1.1业务员用电话通知出纳员汇款的客户及金额；1.2通过电话银行确认回款金额及时间；1.3同时填写销售回款到讫单；（客户如要求开立收据，则根据金额开给客户收据）并在收据上加盖‘现金收讫’章；1.4将销售回款按客户回款方式、通知时间、到帐时间、回款币种、金额填写销售回款统计表；1.5迅速把有关单据传递给销售会计入帐，做到帐实相符；1.6到月末配合本部销售组及销售部进行对帐；2.付款的处理（现金的支付）2.1如果个人借款：出纳员应在接到<<借款审批单>>时，审核该笔事后经过其部门领导、财务部部长以及财务部副总裁审查并签字（1000元以上）；如金额在1000元以下，只需经其部门领导及财务部部长审查并签字，此单上并由领款人签字，出纳员确认无误后给予领取。

同时进行入帐。

（避免漏记）2.2费用报销首先应接到报销人<<费用报销单>>，无论金额多少,<<费用报销单>>上都应有其部门领导，财务部部长直至财务副总裁审查签字；出纳员在给予报销的过程，要重新审核；看看是否因公事而报销的，同时该单据后面要贴有收据或发票的证明，确认无误后给予报销人报销。

2.3申请用款某单位申请用款，应接到<<用款申请书>>,然后审查该书上所申请的金额是否为现金支出金额的范围内，即符合现金管理规定；也同时审查该申请书上是否经过部门领导、财务部部长及财务副总裁签字；在申请用款时，要求汇款，则应同申请用款部门确认所汇款的户名、开户行、帐号，确认无误后，填写银行进帐单或电汇单进行汇款；到银行汇款完毕也取完相关的单据后，要将单据及时传给相关组入帐。

2.4发放辞工工资及以现金方式工资2.4.1人力资源部传来的员工<<工资名单>>；（<<工资名单>>上也要通过人力资源部的部长和财务部长审核签字，确认无误后。

出纳作业指导书(修改)

为规范公司财务收支作业，确保资金安全，及时为管理层提供每日资金收支报表，反映公司资金实际存量，包括货款回笼、应收票据及各项付款情况等。

1．权责：2．1请款部门：负责提供所需付款单位的银行资料。

（包括付款方式、正确无误的收款单位全称、开户银行、银行帐号）2．2会计部门：审核原始单据，提供审核无误的会计凭证。

2．3财务部门：负责财务收支，办理银行、现金、票据等结算，保证资金、票据、有价证券的安全，根据资金状况及时付款，编制资金日报表及总部需要的报表，根据各请款部门提出的部门月度资金计划编造公司月度资金计划表。

（各部门必须在每月20日前提出下月资金计划（见附件一）交财务部门，财务部门根据各部门所提计划安排资金）2．内容：银行出纳工作分现金收付款、银行收付款及远期票据的收付款等方面。

收款方式：现金、支票（现金支票、转帐支票）、汇票、电汇、银行承兑汇票、商业承兑汇票及委托收款等。

付款方式：现金、支票（现金支票、转帐支票）、汇票、电汇、银行承兑汇票、商业承兑汇票及委托付款方式等3.流程：3．1.收款作业流程：3．1．1营业收入（现金部分）：营业收入主要指公司产品销售收入。

分为客户通过银行直接汇入银行和以现金直接交款两种。

由客户通过银行直接汇入的，出纳收到银行回单后通知销售部门办理《缴款单》交给会计部门作为货款收入，以现金直接交款的，出纳每天将收到现金按每笔收款金额填写银行现金缴款单解缴银行，凭现金收据和销售部门的《缴款单》交会计部门作货款收入，当日须解缴银行，当日因时间等其他因素实不能解缴银行的，于次日必须解缴银行。

3．1．2营业收入（票据部分）：票据收款主要分支票、汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票。

支票：因支票缴款有一定的不确定性，（或客户银行存款不足、或票据书写不规范等原因）故不能凭支票及缴款单直接予以确认。

首先查看票据票面是否整洁清晰，收款单位名称是否正确，金额大小写是否一致及票据是否在有效期内（支票有效期10天），填写银行进帐单，送银行办理进帐手续；或有客户提供已通过银行确认的银行进帐单亦可确认。

出纳岗位作业指导书

出纳人员岗位作业指导书1、岗位名称：出纳2、人员配置：2人3、岗内人员分工：2人分别任*＊＊限责任公司出纳和＊**有限责任公司出纳，各自分管各自公司的相关业务.4、工作权限(1)办理费用报销及日常资金的收付。

（2）严格审核原始凭证,及时编制会计凭证。

（3）定期清理和核对暂支及往来款项，办理相关的其他有关事务。

（4）支票收据的保管.（5)相关印鉴的保管。

（6）库存现金的保管。

(7）现金日记账及银行存款日记账的登记。

5、从业资格：取得会计从业资格证。

6、与其他部门（岗位）的工作联系（1）向直接上级汇报工作.（2）与本部门其他岗位人员经常保持联系沟通.（3)通过查询员工借款，对于超过借款一个月的员工督促其尽快还款。

(4)与公司各部门协调沟通，解决结账时出现的票证不合规问题。

7主要权力（1）有权对不合格违反规定的票证、单据拒付.（2）有权对抵库的应收款督促结算。

（3）有权对公司提出合理化建议.（4) 对违反集团规章制度有检举权.（5）直接上级授权的其他权力。

8岗位工作标准（1）现金收付凭证合规率达到95%。

(2）做到收支记录数额与记账时收支数额相符，帐实相符率为100%.(3)对所收的现金不能出现假币。

9作业流程（1）收款(3(4(5)领导临时安排的工作。

11、工作内容（1）办理日常收付业务.（2）审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。

（3）金额计算与大小写是否正确一致。

（4)审核票面是否整洁,有无涂改迹象，印章是否清楚。

(5) 根据现金日记账、欠条顶库明细账，编制资金日报表并分析.12、工作注意事项（1）先收款、后盖收款章，严禁先盖章后收款。

(2）严防收取假币，谁收假币谁承担.（3）清点现金时必须同交款人当面清点清楚。

（4）借款人员填写的借款单，注意是否注明还款期限，是否按签批程序的规定进行审签。

（5）先记账后付款.（6）付款时收款人必须在票据上签字。

出纳岗位作业指导书样本

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出纳岗位作业指导书样本
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职位名称
出纳
所属部门
晋升方向
直属上级
直接下属
轮换岗位
职位概要：
银行存款及现金的收支及管理。
岗位职责：
1、把业务员交来的资金、银行汇票及时送存银行，对没有拿到回单的资金跟踪咨询；协助业务员查询资金是否到账；资金到账后确认收据并送交销售部。
2、对手续齐全的报销费用以及《付款通知书》进行支付，如有特殊情况，须电询经理，经经理同意之后才能付款。
3、对业务员开出的所有收款收据进行详细登记，以便签字核销。
4、每天及时登账，做到日清月结。
5、每月末与各银行核对双方资金是否一致，并编写《银行存款余额调节表》交存会计。
6、每月末汇总销售回款情况，并与销售部进行核对，相关材料经双方签字后，由财务部留存。
7、对开出及收到的银行承兑汇票进行明细登记，并协助供应部计算客户的贴现息。
工作态度考核指标：
1、责任心：对本职工作是否负责；
2、执行力：对上级交待的事情能否按时、保质、保量的完成；
3、纪律性：遵守公司的各项规章制度，服从公司和领导的安排；
4、团队精神：具备团队合作意识；
5、保密性：对财务的各项数据具有保密意识；
6、道德品质：拒绝违规操作，具有良好的道德品质。
工作地点：财务部办公室
3、日常收付：凭有效单据收付款→整理登记
4、费用报销：审核附件是否符合报销要求→付款→登账
5、借款：凭领导签好字的借款单领款→到期催还款
具体权责：
有权对不符合规定的付款予以拒付。
考核标准：
工作业绩考核指标：
1、单据的审核；
2、付款的及时性及准确性。

出纳岗位作业指导书

出纳岗位作业指导书1.目的：出纳是财务工作的重要环节，直接关系到公司的经济利益，为了控制资金风险，规范工作操作流程，明确出纳人员的职责和权限，特编写此指引。

2.适用范围：出纳岗位3.工作内容操作指引3.1资金周报（1）按照集团要求每周第一个工作日上午12点前报送资金周报（2）查询各项目公司所有银行账户在周报报送前一日24点时点余额（3）根据集团对各项目公司的限额要求，将超额资金最晚在当周第二个工作日下班前转回资金中心（4）每个月月末增加一次超限额资金归集，应在月末最后一个工作日前全部转回资金中心（5）按照资金付款计划报送向集团请款金额3.2所有与集团的资金往来均需要在EAS系统中填写借款单、付款单、借款还款单、收款单（1）借款单：资金管理——融资管理——融资业务处理——借款申请1.债权人性质：集团内2.债权人（财务组织）：资金中心3.融资品种：005银行贷款4.项目类型：根据项目公司实际情况选择5.付款模式：若是统借统还，选择T类（2）付款单：财务会计——出纳管理——收付款处理——付款单新增1.付款类型：997活期支取2.收款人类型：其他3.付款账号：资金中心活期存款账户4.业务类型：02对外付款5.付款模式：若是统借统还，选择T类6.流出计划项目：按请款类型实际情况选择7.项目类型：根据项目公司实际情况选择（3）还款单：资金管理——融资管理——还款——借款还款申请——新增——拉式生成1.拉式生成：选择还款单据2.还款金额：如还款金额小于单据金额，手动填写实际还款金额3.还款账户：资金中心活期存款账户4.还款模式：若是统借统还，选择T类（4）收款单：财务会计——出纳管理——收付款处理——收款单新增1.收款类型：997活期支取2.付款人类型：其他3.收款账号：资金中心活期存款账户4.业务种类：01对外收款5.摘要：还借款3.3向集团请款要求（1）集团邮件公布的对外付款周，可向集团请款，付款类别包括工程款、设计费、营销费等（2）EAS借款单、付款单的审批需在对外付款周的第二个工作日下班前结束流程（3）对于未超额非日常付款及税款、工资、代收代缴费用（契税、维修基金）、转监管、保理还款等未超额日常付款不受付款周的时间限制（4）未超额非日常付款需要至少提前三个工作日向集团资金中心发送邮件报备，其中土地竞拍保证金、地价款、合作价款等付款需要至少提前五个工作日发送邮件报备（5）应尽量使用监管资金支付项目开发日常付款，减少向资金中心的用款申请，以降低资金占用3.4借款汇总表按照审批单据实时记录员工借款/还款明细，每月末与EAS账套核对借款余额，每季度末向尚未还清借款人员发送邮件，提示其尽快归还公司借款。

【2018最新】出纳作业指导书-推荐word版 (9页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==出纳作业指导书篇一：出纳员岗位作业指导书第一章职位说明书第一节岗位职责职位名称：分公司出纳员直接隶属：分公司财务部经理直接下属：无协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。

岗位职责：1、办理现金收支业务，报销时原始凭证要符合公司规定（要有经办人、接收人、采购部经理、价管员、品控部经理、分公司总经理签字）报销。

2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。

3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。

4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。

5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。

6、按时向部门经理提供各种报表，如《现金、银行存款周报表》、《月末银行余额调节表》等。

7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。

第二节主要权利1、对不符合报销规定的原始凭证，有拒付权。

2、对不符合审批程序的款项，有权拒付支票与现金。

第二章常规业务工作内容1、根据集团总部随时转来的付款请示单，按公司财务规定进行审核，对符合标准的单据填写电汇凭证、填写支票，经部门经理审批，对集团总部办理付款手续，填制付款凭证，银行回联凭证。

2、根据分公司随时提供的各类付款请示单，按公司核销报批程序、职责权限审核无误后，交部门经理审批同意后，填写电汇凭证，办理付款业务。

3、随时集团总部、销售公司、分公司各部门的付款需求进行常规审核后，付款报销。

4、随时登记现金、银行帐。

5、每天盘点现金库存，核对现金、银行帐目是否正确。

6、随时对分公司储运部计算、价管员核算的运费进行审核，合同车运费按储运部、价管员填写的首次付款金额、结算金额分期付款（一般首次付款为出车日期、结算付款为出车当月月末；每期付款按全部运费的50%）。

出纳岗位工作指导书(范本)

出纳岗位工作细则工作事项、要求及审验等程序、失误防范及纠正程序1.工作要求（1）严格按照公司有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。

复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附原始凭证会计事项是否一致，金额是否相等，审核无误后才能办理款项收付。

（2）对于重大开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收款后，要在付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳印。

（3）库存现金不得超过公司规定额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

（4）严格控制签发空白支票，如因特殊情况签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位或款项用途、签发日前、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。

（5）现金和银行存款日记账按照规定的序时记账，按日结出余额，核对现金账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款账面余额要及时与银行对账单核对。

对未到达账项，要及时查询。

每天报送现金日报表，报送银行周报、月度报送银行月报，做到收支相符。

（6）对所管的印章及证件必须妥善保管，严格按照规定使用；2.现金收付（1）现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责；（2）现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”，多付或少付金额，由责任人负责；（3）把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”；（4）每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏；(5)一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批；(6)员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

3.银行账处理(1)登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

(2)每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

(3)保管好各种空白支票，不得随意乱放。

(4)公司账务章平时由出纳保管。

出纳管理作业流程及工作手册范本

出纳管理作业流程及工作手册范本一、引言出纳管理是公司资金流动中至关重要的环节，准确、规范、高效的出纳管理工作对公司的财务稳定和业务运作至关重要。

因此，建立完善的出纳管理作业流程及工作手册是非常必要的，本文将就出纳管理的作业流程和工作手册范本进行详细介绍。

二、出纳管理作业流程1. 费用报销流程•申请费用报销：员工填写费用报销单，并附上相应的票据、发票等凭证，提交给部门负责人审批。

•部门负责人审批：部门负责人审核费用报销单的真实性和必要性，如无问题则签字同意。

•出纳支付：出纳按照核准的费用报销单进行支付，并记录在费用支付记录中。

2. 收款管理流程•收款确认：财务人员核对收款核心系统与实际到账情况是否一致，进行确认。

•入账操作：出纳根据核实的汇款信息进行入账操作，并将入账信息录入财务系统。

•账务核对：出纳需经常核对账务信息，确保账目的准确性。

3. 银行存取款•收款存款：出纳定期将公司收款存入银行，并确保存款信息准确。

•支付取款：出纳按照备付金款项支付需求进行取款，并填写取款单。

•对账核对：出纳需定期对银行存取款进行核对，并调整账目。

三、出纳管理工作手册范本1. 公司概况•公司名称：•公司地址：•联系电话：2. 出纳基本职责•薪酬支付•费用报销•银行存取款•资金管理3. 工作流程•费用报销流程：–申请费用报销–部门负责人审批–出纳支付•收款管理流程：–收款确认–入账操作–账务核对•银行存取款流程：–收款存款–支付取款–对账核对4. 工作注意事项•严格遵守公司制度和规定•注意资金安全，定期清点备付金•保管好公司资金凭证，防止遗失5. 工作相关表格范本•费用报销单：[表格链接]•银行存取款记录表：[表格链接]•备用金清退表：[表格链接]结语出纳管理是公司财务管理中至关重要的一环，合理规范的出纳管理作业流程及工作手册能够有效提高公司财务运作效率和规范性。

希望通过本文所提供的出纳管理作业流程及工作手册范本，能够帮助公司建立起完善的出纳管理体系，更好地实现财务管理目标。

出纳岗位说明书模板(3篇)

出纳岗位说明书模板（3篇）出纳岗位说明书模板（精选3篇）出纳岗位说明书模板篇1岗位名称：出纳所在部门：财务部直接上级：财务经理岗位目标：公司现金流管理及良好运作岗位职责：n 公司现金的管理及调配n 做好日常收支工作及记账工作n 配合会计做好每月凭证的录入及审核工作n 每月工资核算及发放工作主要资质要求：n 一年以上财会工作经验，熟悉财会技能n 熟练运用财务软件n 中专以上相关专业学历个性要求：n 认同公司和产品价值观n 为人正直、责任心强n 审慎细致需培训课程：n 产品知识n 企业文化n 财会技能出纳岗位说明书模板篇21、遵守财务工作职业道德，爱岗敬业、工作勤奋努力、认真负责、服务热情周到。

2、熟悉国家和工会的财经法律法规。

办理会计事务能做到实事求是，客观公正。

3、负责办理现金收付业务，做到收付准确，唱收唱付，当面点清。

根据经审批的原始凭证支付现金，发现错误及时向会计人员提出纠正。

业务完毕后及时制单及时传递凭证。

4、登记手工银行存款日记账，现金日记账。

做到登记及时准确，日清月结，按时对账，账款相符。

5、按有关规定妥善保管现金、支票和其它有价证券。

确保资金安全。

现金收入及时交存，严禁超限额保管现金和白条抵库。

6、严格按规定保管和使用印章，做到专人保管，专人负责，使用审批登记，严禁擅自使用印章。

7、完成领导交办的其它工作。

出纳岗位说明书模板篇31、负责县支行储蓄会计帐簿打印整理装订;负责县支行储蓄系统日常帐务处理及核对工作;负责县支行网点资金缴拨审批登记。

2、负责县支行每季度各营业网点及出纳备付金限额核定及备付金管理工作。

3、负责县支行代发工资帐务核对、处理工作。

4、负责人行电子对账系统的帐务核对工作及面对面对帐工作。

5、负责县支行储蓄业务检查工作。

6、负责州分行储蓄系统资金监控工作。

7、完成县支行临时交办的其他工作。

出纳员岗位作业指导书

出纳员岗位作业指导书第一篇：出纳员岗位作业指导书出纳员作业指导书版本/修改状态：A/0第一章职位说明书第一节岗位职责职位名称：分公司出纳员直接隶属：分公司财务部经理直接下属：无协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。

2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。

3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。

4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。

5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。

6、按时向部门经理提供各种报表，如《现金、银行存款周报表》、《月末银行余额调节表》等。

7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。

第二节主要权利1、对不符合报销规定的原始凭证，有拒付权。

2、对不符合审批程序的款项，有权拒付支票与现金。

2、根据分公司随时提供的各类付款请示单，按公司核销报批程序、职责权限审核无误后，交部门经理审批同意后，填写电汇凭证，办理付款业务。

3、随时集团总部、销售公司、分公司各部门的付款需求进行常规审核后，付款报销。

4、随时登记现金、银行帐。

5、每天盘点现金库存，核对现金、银行帐目是否正确。

【推荐下载】财务部作业指导书-word范文 (8页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务部作业指导书篇一：财务部作业指导书财务部作业指导书一、出纳会计1、现金借款及报销结算2、现金日记账登记3、现金盘点4、备用金提取5、现金、支票、承兑及有价证券管理6、承兑汇票台帐管理7、银行承兑汇票开具8、银行汇票办理9、保函办理及到期收回管理10、银行资信证明开具11、银行付款业务包括网银支付及开具转账支票12、回款查询及登记13、银行回单取回14、银行账户年检15、工资发放16、个人借款余额对账17、完成上级领导交办各项临时任务。

二、核算会计1、现金报销单据审核2、销售发票开具3、发票领购与保管业务4、发票红字通知单开具5、销售合同管理6、销售发票记账7、齐慧贤、万明帐务处理8、收到货款记账限货款9、应收账款管理10、完成上级领导交办各项临时任务。

三、记账会计1、核对每日现金支付记录(来自:WWw. : 财务部作业指导书 )2、现金收支记账3、银行收支记账4、ERP现金日记账与出纳现金日记账核对5、出具银行存款余额调节表6、工资分配业务7、资质文件管理8、各类证件年检换证工作9、开发区月报申报10、公司申报项目财务数据填制11、工商、税务等设立、变更登记办理12、钛能软件发展、钛能电子科技帐务处理11、完成上级领导交办各项临时任务。

四、成本会计1、购货发票签收2、购货发票勾对与记账3、模件、装置成本核算能对异常情况查明原因并分析4、生产成本核算与记账5、销售成本核算与记账6、完成完工项目情况明细表要求对异常情况查明原因并调整、分析7、打印记账凭证8、库房盘点9、分公司、责任中心各项费用统计10、中悦、开悦帐务处理11、完成上级领导交办各项临时任务。

五、主管会计1、现金报销审核2、银行付款审批3、保证金统计及分析4、资金预算管理。

中心公司财务部会计岗位作业指导书

中心公司财务部会计岗位作业指导书1、岗位描述1.1工作概述负责公司经营业务的账务处理。

1.2工作权限1.2.1有对违反公司财务管理制度行为的纠正、制止权；1.2.2有对违反大厦管理规定行为的纠正、制止权；1.2.3有向本部门经理申请职能部门配合工作的建议权；1.2.4有对本部门工作改进的建议权。

1.3岗位关系1.3.1直接上级：部门经理1.3.2直接下级：（无）1.3.3其他内部关系：公司内部各职能部门、各服务中心1.3.4外部关系：集团内其他分公司相应岗位1.4特殊要求1.4.1熟悉国家和北京市有关财务、税务政策及相关法律法规；1.4.2熟知公司有关财务管理制度；1.4.3取得会计从业资格证书。

1.5考核标准1.5.1《公司财务管理制度》；1.5.2岗位职责；1.5.3《员工守则》相关规定；1.5.4《月工作计划》。

2、岗位职责2.1负责公司日常经营业务的账务处理，定期编制各种会计报表、管理报表；2.2负责审核记账凭证附件，编制记账凭证；2.3负责核对账面现金余额与出纳现金日记账余额是否相符；2.4负责与出纳核对公司员工欠款情况；2.5负责与库管核对工程材料的入库金额与款项支付情况；2.6负责管理财务软件，定期备份财务数据；2.7负责财产清查工作；2.8负责燃气费用的统计；2.9完成上级交办的其他工作。

3、岗位目标3.1准确及时地完成本岗位工作；3.2会计核算符合国家财务制度及相关法律法规要求；3.3会计报表符合公司会计制度要求，做到准确及时。

4、工作规范4.1会计核算4.1.1当月收支凭证T 审核T 编制会计记账凭证T 定期打印装订T存档；4.1.2每月底核对银行存款和现金日记账，保证账账相符、账实相符；4.1.3每月底与出纳核对员工借款是否与账面记录一致；4.1.4每月底核对工程库存材料账实是否相符。

4.2报表编制4.2.1每月5日前根据会计核算数据一出具会计报表；4.2.2每月5 日前向集团报北京商业物业相关会计报表；4.2.3每季度在网上填报中国海外集团财务报表信息系统。

出纳作业指导文件

出纳
序号工作项目
费用的日常报销支付
与合同管理员交接货款
业务流程 1、会计将总监审批后的单据交给出纳； 2、出纳根据审批后的单据支付款项； 3 、根据报销单据于报销当日完成编制凭证并录入NC工作。 1 、与合同管理员交接合同款项，并进行核对； 2、将款项存行； 3、将银行进帐单或其他银行受理单据交会计 1 、根据总部审批后的汇款通知单办理汇款业务； 2、根据银行回单交进行帐务处理 1、根据总部资金批复填写汇款申请单； 2 、将汇款申请单交分公司行政总监签字后传真到总部 3 、向银行查询到帐情况，并取得回单进行帐务处理。 1、编制凭证； 2、登记账簿。
负责资金日报的编制和上报
1、编制凭证作，录入NC系统； 2 、从现金银行多栏账有关数据导出进行加工处理； 3、将资金日报上传FTP。
负责发票的填开和保管。
3
发票管理
负责发票月度使用情况的上报。
1、购买发票； 2 、根据合同或“先开发票后收款申请”开具发票； 3、领取人在领取簿上签字，后给发票； 4 、对使用过的人发票按月、按号码顺序进行整理、保管。 1 、每月末将发票使用情况按规定格式统计、汇总； 2、将发票使用情况表发给大区财务负责人。略
《关于管理信息系统中合同录入、现金到帐点击、业绩统计的相关规定》《关于管理信息系统中合同录入、现金到帐点击、业绩统计的相关规定》《会计核算制度2005》略
无
时时
无无无
时时时时时时
审核方会计/财务主管/财务经理
流程上方会计 / 财务主管/财务经理
流程下方报销人
无
合同管理员
出纳岗位作业指导书
工作标准及要求 1、每周二、四报销； 2、金额准确、态度耐心 3、已提现未报销的现金要当日存行，每日库存现金余额不超过3000元。 1、每天下午三点半进行交接； 2、核实现金、支票的真实、有效性； 3、当天款项当天存行 4、将银行进帐单交会计进行帐务处理。 1、及时、准确； 2、无条件执行，不得延后； 3、分公司行政总监签字 4、根据银行回单进行帐务处理。依据文件《费用报销一览表》《费用管理办法》《管理信息系统中合同录入和到帐点击的相关规定》表格名称频次时时

出纳岗位说明书范文(6篇)

出纳岗位说明书范文（6篇）出纳岗位说明书范文（精选6篇）出纳岗位说明书范文篇11.熟悉各种票据的填制方法填写应正确清晰开出支票应保证不空头印签大小写金额相符正确无误并书写规范2.熟悉银行日常操作程序与银行建立良好的协作关系3.严格遵守现金和支票使用规定做好支票领用、登记工作妥善保管好支票库存现金按银行规定限额执行不得以任何理由挪用现金4.负责公司及管理处日常经营活动所发生的成本、费用报销及工资、津贴的发放工作对各种费用的报销、付款工作应掌握以下原则：1)每付一笔款都必须有依据并经过规定的审批程序有相关的负责人签批2)审核每笔需支付的款项是否符合合同的付款条件购进物品有无相关人员验收3)出纳对每笔支出负有最后把关的责任因此要认真审核每笔支出有无错付、重付情况;审核支出单证后的附件内容抬头与金额合计是否与支出单证表面上的一致4)每月出工资前必须认真审核工资合计金额是否准确无误对符合以上原则的款项方可予以支付对不符合以上原则的付款项目应暂时拒绝支付直至符合要求5)领款人必须持身份证在领款处签名属业务公司的须持营业执照复印件加盖章授权方可办理并与业务部门沟通说明付款的条件、制定程序、函告对方5.应每日审核各收款员交来的票据和现金及银行存款收付日结表查明当日收款项与其存入银行数是否相符如有不符要与相关人员联系查明原因及时纠正6.对已收支的款项按时间顺序按管理处编号及时登记《现金日记帐》、《银行日记帐》并结出余额进行汇总填写当期全公司资金日报表交会计审核7.月末号根据银行对帐单对银行日记帐逐笔进行核对查出未达帐项并编制《银行余额调节表》对查出的未达帐款要查明原因及时追讨负责追讨各有关业务借款8.对各部门备用金予以管理9.月末查清各小区各业主/租户的管理费、水电费、租金、停车费、电梯运行费等应收帐款的应收、预收、已收、未收、欠交情况填制分类汇总表上交会计及管理部各一份予以催收10.建立多栏式日记帐本每天按收费项目详细记帐按每户业主/租户为单位建立三级明细帐用于登记本小区各项收入及代收代缴款项11.全面掌握小区所辖物业情况如：住宅面积、高低层各是多少、入住及空置多少、商铺多少、租用情况、租用价格、停车位(室内外)多少、使用情况等等做到心中有数12.加强与项目公司销售部的联系核实房屋销售及入住情况13.收业主装修保证金时要审核装修、安装申请表上业主是否已按要求填写并已签名管理处主任是否已签批业主姓名、房号是否相符等一切无误后方可收款并在申请表收款栏上签字认可14.退装修保证金、工作证保证金时要检查业主送来的退保证金的申请表业主填写的部分是否已齐全附上的收据是否属本公司/本管理处原开出之收据工程验收人员是否已签署验收意见及退款意见管理部主管是否已经签批无误后需验证收款人身份证并记录其身份证号用红字冲开水法开票处理请收款人签名后方可退款如有扣抵部分保证金情况时还需开具相关收据从中抵扣15.停车费的收取需车场保安员每天交单交款时凭停车场收费登记表的票据号码顺序核查入场时间、出场时间、核实应收费金额无误后签名认可方能收单收款16.严格执行发票的领用、保管、使用规定妥善保管好所领用的发票收据开具时应按顺序开列不得跳号并注明房号、业主姓名、收费内容、起止时间、单元平方数、单价、总额等内容17.如有票据要作废各联粘在原票据存根并加盖作废戳记18.水电费的收支情况与统计19.完成会计及管理公司领导下达的其他任务出纳岗位说明书范文篇21.负责幼儿园全部现金收付工作。

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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务岗位作业指导书篇一：财务工作作业指导书财务工作作业指导书目录1、出纳管理1.1报销单签字流程1.2单据填写规范1.3员工借款1.4日记账编制1.5资金盘点2、账务处理2.1科目设置2.2凭证编制2.2.1凭证编制规范2.2.2凭证保管2.3报表编制2.4税务申报2.4.1发票管理2.4.1.1进项发票认证2.4.1.2销售开票2.4.1.3电子申报2.4.2报关资料收集2.4.2.1报关资料交接2.4.2.2免抵退系统申报2.4.3外汇核销单的处理2.4.4单证备案3、往来对账3.1采购对账3.2销售对账3.3外发对账4、成本控制4.1成本控制的要素4.2物料控制标准4.3需求计划4.4采购报价管理4.5仓库管理4.5.1入库管理4.5.2出库管理4.5.3库存控制4.5.4盘点作业4.6 QC检验4.6.1来料不良处理4.6.1.1来料检测不良处理4.6.1.2生产检测来料不良处理4.6.1.3生产不良处理4.7物料使用的考核4.8 IE工时标准及考核4.9边角料、废品的处理5、设备管理5.1设备购买审批5.2设备清理审批5.3设备保管5.3.1建立设备档案卡5.3.2定期盘点检查5.4设备保养与维修5.4.1日常保养5.4.2维修5.5模具的特殊管理6、资金管理6.1资金的筹集6.2费用审批备案6.3资金的使用计划6.4资金流动分析7、财务分析8、财务团队管理1.1报销单签字流程1、由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款；2、单据由申请人及部门负责人签字后，交给财务成本会计后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳；3、必须严格按照《签字流程》进行签核，不得越级和漏签，批复同意后由出纳通知报销领款。