Excel总账明细科目
小艾EXCEL记账本2003版
说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改会计科目表及初始余额科目代码总账科目明细科目余额方向期初余额1001现金1002银行存款100201 银行存款基本户100202银行存款纳税户1009其他货币资金100901 其他货币资金外埠存款100902 其他货币资金银行本票存款100903 其他货币资金银行汇票存款100904 其他货币资金信用卡存款100905 其他货币资金信用证保证金存款100906 其他货币资金存出投资款1101短期投资110101 短期投资股票110102 短期投资债券110103 短期投资基金110110 短期投资其他1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 预付账款1131应收账款113101 应收账款格格西装113102 应收账款奥美服装113103 应收账款菲菲服饰1133 其他应收款1141 坏账准备1201 在途物资1211 材料1231 低值易耗品1243 库存商品1244 商品进销差价1251 委托加工物资1261 委托代销商品1281 存货跌价准备1301 待摊费用1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资1501 固定资产1502 累计折旧1601 工程物资1603 在建工程160301 建筑工程160302 安装工程160303 技术改造工程160304 其他支出1701 固定资产清理1801 无形资产1901 长期待摊费用2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2151 应付工资2153 应付福利费2161 预收账款2171应交税金217101 应交税金应交增值税（进项税额）21710101 应交税金应交增值税（已交税金）21710102 应交税金应交增值税（转出未交增值税）21710103 应交税金应交增值税（销项税额）21710104 应交税金应交增值税（进项税额转出）21710105 应交税金应交增值税（转出多交增值税）217102 应交税金未交增值税217103 应交税金应交营业税217104 应交税金应交消费税217105 应交税金应交资源税217106 应交税金应交所得税217107 应交税金应交土地增值税217108 应交税金应交城市维护建设税217109 应交税金应交房产税217110 应交税金应交土地使用税217111 应交税金应交车船使用税217112 应交税金应交个人所得税2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用220101待转资产价值220101 待转资产价值接受捐赠货币性资产价值220102 待转资产价值接受捐赠非货币性资产价值2301 长期借款2321 长期应付款3101实收资本3111 资本公积资本公积资本溢价311101311107 资本公积其他资本公积3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金3131 本年利润3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314109 提取任意盈余公积314110 应付利润314111 转作资本的利润314115 未分配利润4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本4105 制造费用5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502管理费用550201 管理费用差旅费550202 管理费用水电费550203 管理费用办公费550204 管理费用业务招待费550205 管理费用工资550206 管理费用福利费550301 财务费用利息550302 财务费用手续费5601 营业外支出5701 所得税企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表余额账户查询现金银行存款银行存款-基本户银行存款-纳税户其他货币资金其他货币资金-外埠存款其他货币资金-银行本票存款其他货币资金-银行汇票存款其他货币资金-信用卡存款其他货币资金-信用证保证金存款其他货币资金-存出投资款短期投资短期投资-股票短期投资-债券短期投资-基金短期投资-其他短期投资跌价准备应收票据预付账款应收账款应收账款-格格西装应收账款-奥美服装应收账款-菲菲服饰其他应收款坏账准备在途物资材料低值易耗品库存商品商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资固定资产累计折旧工程物资在建工程建筑工程安装工程技术改造工程其他支出固定资产清理无形资产长期待摊费用短期借款应付票据应付账款应付工资应付福利费预收账款应交税金应交税金-应交增值税（进项税额）应交税金-应交增值税（已交税金）应交税金-应交增值税（转出未交增值税）应交税金-应交增值税（销项税额）应交税金-应交增值税（进项税额转出）应交税金-应交增值税（转出多交增值税）应交税金-未交增值税应交税金-应交营业税应交税金-应交消费税应交税金-应交资源税应交税金-应交所得税应交税金-应交土地增值税应交税金-应交城市维护建设税应交税金-应交房产税应交税金-应交土地使用税应交税金-应交车船使用税应交税金-应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值待转资产价值-接受捐赠货币性资产价值待转资产价值-接受捐赠非货币性资产价值长期借款长期应付款实收资本资本公积资本公积-资本溢价资本公积-其他资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金本年利润利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润未分配利润生产成本基本生产成本辅助生产成本制造费用主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务支出营业费用管理费用管理费用-差旅费管理费用-水电费管理费用-办公费管理费用-业务招待费管理费用-工资管理费用-福利费财务费用-利息财务费用-手续费营业外支出所得税。
第3章 用Excel编制会计科目和记账凭证
高效办公“职”通车――Excel在会计工作中的应用
科目及期初余额设定
会计科目的类别、代码和名称
企业设置会计科目，是设置账户、进行账务处理的依据，同时也是正 确组织会计核算的一个重要条件。企业为了全面、系统、分类地反映 和监督各项经济业务的发生情况，以及由此引起的各类会计要素增减 变动的过程和结果，就必须按照会计要素的不同特点，根据经济管理 的要求，通过设置会计科目来进行分类别、分项目的核算。只有这样， 才能分别为企业内部经营管理和外部有关方面提供所需要的一系列完 整的会计信息。
高效办公“职”通车――Excel在会计工作中的应用
科目及期初余额设定
应该如何添加会计科目
2．添加一级科目 添加一级科目除了要在“明细科目汇总”工作表上增加该科目外， 还应该在“报表科目汇总”工作表内同时进行增加。 【注意】 “报表科目汇总”工作表是为编制资产负债表等提供原数据所用， 因此，工作表与其它的工作表都会建立一定的连接关系。 添加一级科目后，也就破坏了“报表科目汇总”工作表与其它工作 表之间原有的连接（原有连接仍然会存在，因增加了一行而使报表 数据发生错误）。因此，必须重新建立会计报表工作表与“报表科 目汇总”工作表之间的连接。这样势必大大增加工作量，因此，最 好在科目设置时就考虑周到，尽量避免增加一级科目。
1．会计科目的类别 2．会计科目的编号 3．会计科目的排列
高效办公“职”通车――Excel在会计工作中的应用
科目及期初余额设定
会计科目的类别、代码和名称
1．会计科目的类别
（1）会计科目按其反映的经济内容分类 我国企业会计制度规定，会计科目按其所反映的经济内容不同，可分为资产类、负 债类、所有者权益类、损益类和成本类等5种类别。 ① 资产类科目又分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产。其中 流动资产又分为现金和各种存款、短期投资、应收及预付账款、存货、待摊费用等。 ② 负债类科目分为流动负债和长期负债。其中流动负债包括短期借款、应付及预收 账款、应付工资、应交税金、应付股利，以及预提费用等。 ③ 所有者权益科目包括实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润和利润分配等。 ④ 损益类科目包括主营业务收入、主营业务成本、营业费用、管理费用、财务费用、 其他业务收入、其他业务支出等。 ⑤ 成本类科目包括生产成本、制造费用和劳务成本。
记账凭证Excel表格 (4)
核 准： 复 核： 记 账： 出 纳： 制 单： APPROVED CHECKED ENTERED CASHIER
领款人RECEIVER PREPARED PAYER
记 账 凭 证
VOUCHER
日期： 年 Y 月 M 日 D
第 号
DT No
借方金额 DEBITAMT
亿千百十万千百十元角分亿
摘 要 EXPLANATION
总账科目 GEN.LED.A/C
明细科目 SUB.LEG.A/C
贷方金额 CREDITAM
合 计：TOTAL
亿 仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分
核 准： 复 核： 记 账： 出 纳： 制 单： APPROVED CHECKED ENTERED CASHIER
领款人RECEIVER PREPARED PAYER
核 准： 复 核： 记 账： 出 纳： 制 单： APPROVED CHECKED ENTERED CASHIER
领款人RECEIVER PREPARED PAYER
记 账 凭 证
VOUCHER
日期： 年 Y 月 M 日 D
第 号
DT No
借方金额 DEBITAMT
亿千百十万千百十元角分亿
摘 要 EXPLANATION
核 准： 复 核： 记 账： 出 纳： 制 单： APPROVED CHECKED ENTERED CASHIER
领款人RECEIVER PREPARED PAYER
记 账 凭 证
VOUCHER
日期： 年 Y 月 M 日 D
第 号
DT No
借方金额 DEBITAMT
亿千百十万千百十元角分亿
摘 要 EXPLANATION
Excel全套账财务账模板(超实用)
凭证字 凭证号 月
第 4 页，共 42 页
记 账 凭 证
财务期间：2016年2月
公司名称： 南京超车道服饰贸易有限公司
日 摘要 总账科目
试算平衡： 借贷平衡
会计科目 明细科目 借方金额
凭证字 凭证号 月
第 5 页，共 42 页
记 账 凭 证
财务期间：2016年2月
公司名称： 南京超车道服饰贸易有限公司
凭证字 凭证号 月 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 3 3
第 1 页，共 42 页
记 账 凭 证
财务期间：2016年2月
公司名称： 南京超车道服饰贸易有限公司
日 摘要 总账科目
试算平衡： 借贷平衡
会计科目 明细科目 借方金额
凭证字 凭证号 月
第 2 页，共 42 页
பைடு நூலகம்
记 账 凭 证
试算平衡： 借贷平衡
会计科目 借方金额 明细科目 -10,759.32 安徽宣城朗溪百大-童话故事 13,944.86 常州溧阳董文娟-童话故事 10,371.05 和燕路-童话故事 -187.32 河南-童话故事 -3,655.53 江苏南洋高淳百货-童话故事 江苏南京江宁加盟商（高小勇）-童话故事 -892.98 -9,137.04 江苏南京山百加盟商（张海燕）-童话故事 童话故事 2,990.46 江苏南京加盟商（钱超）-童话故事 10,334.86 江苏桥北奥林加盟商（张海燕）-童话故事 -4,639.47 南京大观天地钱银燕-童话故事 4,792.56 南京石林苏辉-童话故事 5,814.76 桥北太平自营店-童话故事 166.82 苏州泉屋于文娟-童话故事 童话故事 5,366.32 童话故事 童话故事
表格明细汇总
表格明细汇总
如果你需要对表格中的明细进行汇总，可以考虑以下步骤：
1.明确汇总目标：确定你希望从表格中汇总的信息。
是对某些列
的求和、平均值，还是对特定条件下的筛选统计等。
2.使用公式：使用电子表格软件（如Excel）中的相应函数和公
式进行汇总。
例如，SUM函数用于求和，AVERAGE函数用于求平均值，等等。
3.筛选和排序：如果需要对表格中的数据进行筛选或排序，以便
更好地进行汇总，可以使用筛选和排序功能。
4.创建透视表：如果表格较大且需要进行复杂的汇总和分析，可
以考虑使用透视表功能。
透视表可以帮助你根据需要动态地重新组织和汇总数据。
5.添加汇总行/列：根据需要，在表格中添加专门用于汇总的行
或列。
这些行或列可以包含总计、平均值等信息。
6.图形化汇总：利用图表等图形化手段，将汇总信息直观地呈现
出来，更容易理解和分析。
以下是一个简单的Excel示例，展示了如何使用SUM函数对列进行求和：
在上述示例中，B5单元格中的公式=SUM(B2:B4)实现了对B列（金额列）的求和，得到总计。
具体的方法可能因软件版本和具体要求而有所不同，但这是一个常见的Excel操作。
Excel会计凭证(自动生成报表、明细账、科目余额表)
凭证
：2015年9月
会计科目
借贷平衡
三级科目 招待费
借方金额 5,700.00
9,392.00
汽车费用
办公费 办公费 办公费 汽车费用
1,793.00
200,000.00
120.00 468.00 120.00
400.00
1,550.00
贷方金额
附件 张数
6
7,978.00
6
2
9,392.00
试算平衡： 会计科目
二级科目 开办费
待摊费用
开办费
A 开办费 开办费 开办费 开办费
待摊费用
在建工程
待摊费用
在建工程
待摊费用
在建工程
待摊费用
在建工程
现金
在建工程
现金 其他应收款 现金 在建工程
现金 长期待摊费用 长期待摊费用
现金 现金 现金
固定资产
福利费 福利费 D 待摊费用 开办费 开办费
电子设备
记账凭证
财务期间：2015年9月
试算平衡：
摘要
总账科目
会计科目 二级科目
第 13 页，共 36 页
公司名称： AAAA 凭证字 凭证号 月 日
记账凭证
财务期间：2015年9月
试算平衡：
摘要
总账科目
会计科目 二级科目
第 14 页，共 36 页
公司名称： AAAA 凭证字 凭证号 月 日
记账凭证
财务期间：2015年9月
试算平衡：
摘要
总账科目
会计科目 二级科目
第 15 页，共 36 页
公司名称： AAAA 凭证字 凭证号 月 日
记账凭证
EXCEL总账明细账模板
EXCEL总账明细账模板Excel是一种非常强大的电子表格软件，广泛应用于会计和财务领域。
在会计和财务工作中，总账和明细账是两个重要的概念。
总账是记录一个组织的所有会计凭证和账目的主账簿，而明细账是总账中每个账目的详细记录。
为了更好地管理总账和明细账，并且提高工作效率，我们可以利用Excel的功能创建一个带有公式的总账和明细账模板。
下面是一个示例模板及详细说明：1.总账模板：在Excel中创建一个工作表，将其命名为“总账”。
这个工作表将用来记录所有的会计凭证和账目。
2.列标题：在第一行输入列标题，包括“日期”、“会计科目”、“凭证号”、“借方金额”、“贷方金额”、“余额”。
3.日期列：在A列输入日期，从第2行开始逐行输入会计凭证的日期。
4.会计科目列：在B列输入会计科目，从第2行开始逐行输入每个会计凭证对应的账目。
5.凭证号列：在C列输入凭证号，从第2行开始逐行输入每个会计凭证的唯一标识。
6.借方金额列：在D列输入借方金额，从第2行开始逐行输入每个会计凭证中的借方金额。
7.贷方金额列：在E列输入贷方金额，从第2行开始逐行输入每个会计凭证中的贷方金额。
8.余额列：在F列输入余额公式，从第2行开始逐行输入公式“=F(上一行)-D(本行)+E(本行)”。
9.明细账模板：创建一个新的工作表，将其命名为“明细账”。
这个工作表将用来记录总账中每个账目的详细记录。
10.列标题：在第一行输入列标题，包括“日期”、“凭证号”、“摘要”、“借方金额”、“贷方金额”、“余额”。
11.日期列：在A列输入日期，从第2行开始逐行输入总账中每个账目的日期。
12.凭证号列：在B列输入凭证号，从第2行开始逐行输入总账中每个账目对应的凭证号。
13.摘要列：在C列输入摘要，从第2行开始逐行输入总账中每个账目的摘要信息。
14.借方金额列：在D列输入借方金额，从第2行开始逐行输入总账中每个账目的借方金额。
15.贷方金额列：在E列输入贷方金额，从第2行开始逐行输入总账中每个账目的贷方金额。
会计总账、各种明细账的EXCEL的电子表格格式怎么做？
会计总账、各种明细账的EXCEL的电子表格格式怎么做？如题，会计总账、各种明细账的EXCEL的电子表格格式怎么做?谢谢【YZX小编为您推荐更多相关内容】求一份记账凭证、现金日记账、银行存款日记账、明细账excel电子表格记账模板求一份现金日记账、银行日记账、总账、明细账、固定资产账excel电子表格记账模板会计总账和明细账的EXCEL的电子表格格式(含现金日记账、银行日记账、总账、明细账和分类明细账) 求电子版带公式的账本(含现金日记账、银行日记账、总账、明细账和分类明细账)会计报表excel电子表格记帐求全套手工做账EXCEL表格，包括会计凭证，T字账户，各类明细账总账，日记账，科目余额表，报表等相关表格也许你已经在Excel中完成过上百张财务报表，也许你已利用Excel函数实现过上千次的复杂运算，也许你认为Excel也不过如此，甚至了无新意。
但我们平日里无数次重复的得心应手的使用方法只不过是Excel全部技巧的百分之一。
本专题从Excel中的一些鲜为人知的技巧入手，领略一下关于 Excel的别样风情。
一、让不同类型数据用不同颜色显示在工资表中，如果想让大于等于2000元的工资总额以“红色”显示，大于等于1500元的工资总额以“蓝色”显示，低于1000元的工资总额以“棕色”显示，其它以“黑色”显示，我们可以这样设置。
1.打开“工资表”工作簿，选中“工资总额”所在列，执行“格式→条件格式”命令，打开“条件格式”对话框。
单击第二个方框右侧的下拉按钮，选中“大于或等于”选项，在后面的方框中输入数值“2000”。
单击“格式”按钮，打开“单元格格式”对话框，将“字体”的“颜色”设置为“红色”。
.按“添加”按钮，并仿照上面的操作设置好其它条件(大于等于1500，字体设置为“蓝色”;小于1000，字体设置为“棕色”)。
.设置完成后，按下“确定”按钮。
看看工资表吧，工资总额的数据是不是按你的要求以不同颜色显示出来了。
财务管理系统excel模版
借
1
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2
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1
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无形资产减值准 1703 备 1711 商誉 1801 长期待摊费用
180101 长期待摊费用 固定资产修理支出
180102 长期待摊费用 租入固定资产改良
1811 递延所得税资产
1901 待处理财产损溢
2001 短期借款
2101 交易性金融负债
2201 应付票据
1603 备
1604 在建工程
1605 工程物资
1606 固定资产清理
1701 无形资产
170101 无形资产
专利权
170102 无形资产
非专利技术
170103 无形资产
土地使用权
1702 累计摊销
2
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2
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2
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1
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3
贷
3
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2
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2211 应付职工薪酬 221101 应付职工薪酬 221102 应付职工薪酬 221103 应付职工薪酬 221104 应付职工薪酬 221105 应付职工薪酬 221106 应付职工薪酬 221107 应付职工薪酬 221108 应付职工薪酬
利用Excel编制科目汇总表及会计报表
利用Excel编制科目汇总表及会计报表文中通过实例介绍，着重说明公式输入方法，可以说，公式编制输入是本表编制的基础，也是会计核算数据正确与否的关键，公式录入只要有一个错了，最后得出的财务数据就一定是错误的。
因此，要求你对于Excel函数公式尤其是引用函数要有一定了解，基本懂得函数参数的作用及用法，否则你在编制表格时容易出错。
掌握本文所介绍的方法，仅适合于了解会计学的基本原理，还未被完全掌握Excel表格做账的同学，如果你已经系统学习过会计学，而且对于电子表格进行会计核算也比较熟练，看了此文后欢迎评论，提出你的宝贵意见。
一、现金日记账现金日记账通常是由财务出纳根据现金流入流出情况登记的日记账。
财务会计核算时，先由出纳进行录入并检查正确，然后，会计记账人员再从出纳处将数据拷贝过来，并再次复核，准确无误后，方可做为记账的数据依据，这样可以节省会计录入数据的工作量。
见图表1-现金日记账表，现金日记账的编制步骤如下：⒈新建会计账簿新建Excel工作簿→命名为"会计账簿"→打开工作簿。
⒉新建现金日记账表双击Sheet1工作表标签→命名为"现金日记账"→在A1单元格中输入表标题"现金日记账"。
⒊编制标题行A2单元格中输入会计年度(例如2008年)→B2单元格中输入"业务号"(即流水号)→C2单元格中输入"摘要"→D2单元格中输入"凭证号"→E2单元格中输入"借方发生额"→F2单元格中输入"贷方发生额"→G2单元格中输入"累计余额"。
⒋编制月发生额表格如图表1-现金日记账表的黑色区域，其编制过程是：A3单元格中输入"年初"→C3单元格中输入"期初余额"(为接转上年数)；A4单元格中输入月份数1→拖动A4单元格填充序列数2~12月份数至A5~A15单元格区域中(填充序列时视情况可按住Ctrl同时拖动)→C4~C15单元格区域中输入"本月发生额"→E4单元格中输入公式"=SUM(SUMIF($A：$A00,$A4,E：E00))"→用拖动填充柄的复制方式将E4单元格的公式复制到E4：F15单元格区域。
会计科目汇总表模板
会计科目汇总表模板会计科目汇总表是会计工作中的重要工具，用于汇总和整理各类会计科目的名称和编码。
这个表格可以按照不同的会计科目分类进行排列，例如资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类等等。
在编制会计科目汇总表时，以下是一些常见的会计科目和其相关内容，供参考：1. 资产类：- 货币资金：包括现金、银行存款等流动性较高的资金。
- 应收账款：公司向其他单位或个人借贷的款项。
- 存货：公司的库存商品，包括原材料、在制品和成品等。
- 固定资产：公司购置的长期使用的资产，如房屋、机器设备等。
- 无形资产：公司拥有的无形的资产，如专利、商标等。
- 长期股权投资：公司持有的其他公司股票或股权。
2. 负债类：- 应付账款：公司欠他人的款项。
- 应付工资：公司欠员工的工资及相关费用。
- 预收账款：公司已收到但尚未实现的预付款项。
- 长期借款：公司拥有的长期借款。
- 应交税费：公司应向国家缴纳的各项税费。
3. 所有者权益类：- 股本：由股东投入的资本。
- 资本公积：公司在发行股票时超过股票面值的部分所形成的资本。
- 盈余公积：公司利润分配中不归股东所有的部分，如法定盈余公积和任意盈余公积等。
- 未分配利润：公司未分配给股东的盈利。
4. 成本类：- 原材料成本：生产商品所使用的原材料的成本。
- 劳务成本：公司用于雇佣人员所发生的成本。
- 折旧费用：固定资产在使用过程中产生的折旧所形成的费用。
5. 损益类：- 营业收入：公司通过销售商品或提供服务所获得的收入。
- 营业成本：与公司生产商品或提供服务所发生的成本相关的费用。
- 营业税金及附加费：公司通过经营活动应向国家缴纳的各项税费。
- 营业利润：公司在扣除各项费用后的实际利润。
- 利润总额：公司在扣除营业外收入和营业外支出后的利润。
- 净利润：公司在扣除所得税后的实际盈余。
在实际工作中，会计科目汇总表的具体内容和分类方式还需要根据具体公司的业务情况和财务报表要求进行调整和变动。
excel汇总明细表
excel汇总明细表
Excel汇总明细表是一种常用的工具，主要用于将多个表格中的数据进行汇总统计，便于分析和比较。
在使用Excel汇总明细表时，需要注意以下几点：
1. 确认需要汇总的数据范围：在使用Excel汇总明细表时，需要先确定需要汇总的数据范围，包括所需的列和行，以及需要进行统计的数据类型。
2. 选择正确的汇总函数：Excel汇总明细表中常用的汇总函数包括SUM、AVERAGE、COUNT等，根据不同的统计目的和数据类型选择正确的函数非常重要，可以保证汇总数据的准确性。
3. 添加汇总字段和标签：在进行Excel汇总明细表时，需要添加汇总字段和标签，以便于将不同的数据进行分类汇总，同时也方便后续的数据分析和报告撰写。
4. 使用数据透视表进行汇总：除了使用公式进行汇总之外，还可以通过使用Excel中的数据透视表来完成汇总工作，数据透视表可以自动对数据进行分类、汇总和分析。
综上所述，Excel汇总明细表是一个非常实用的工具，可以帮助我们快速、准确地对数据进行统计和分析，提高工作效率和数据分析能力。
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excel会计凭证(自动生成报表、明细账、科目余额表)
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月日
摘要
9 30 客人礼品费用 9 30 客人礼品费用 9 30 招待客人费用（8.1-8.10） 9 30 招待客人费用（8.11-8.20） 9 30 招待客人费用（7月份） 9 30 招待客人费用（7.1-8.20） 9 30 项目奠基仪式主持人费用 9 30 项目奠基仪式主持人费用 9 30 招待客户费用 9 30 购买炮竹、烟花一批 9 30 购买炮竹、烟花一批 9 30 招待客户（酒水） 9 30 招待客户（餐费） 9 30 招待客户（酒水） 9 30 招待客户（酒水及餐费） 9 30 支付厂区临时设施零星材料费 9 30 支付厂区临时设施零星材料费 9 30 支付重庆至湛江汽车费用 9 30 支付重庆至湛江汽车费用 9 30 收借款 9 30 收借款 9 30 报销刻财务专用章费用 9 30 报销刻徐闻办事车费及过路费 9 30 报销外出办事车费及制作名片费用 9 30 及报销办公费用 9 30 报销往来加油费 9 30 报销往来加油费 9 30 报销购买厨房冰箱一台 9 30 报销购买厨房用品一批 9 30 报销工地装水管加压水泵 9 30 购买桶装水其中桶押金150元 9 30 工地人员聚餐费用 9 30 报销购买厨房用品及桶装水押金(150元） 9 30 支付员工聚餐费用 9 30 支付员工聚餐费用 9 30 支付借款 9 30 支付借款 9 30 报销打印及复印设计图费用 9 30 报销打印及复印设计图费用 9 30 报销汽车加油费 9 30 报销外出办事车费及制作名片费用 9 30 报销汽车加油费 9 30 报销外出办事车费及制作名片费用 9 30 报销外出制作名片费用 9 30 购买联想电脑一台
Excel表格建立的完整账套 (2)
Excel表格制作的完整会计账套
这是一套完全由Excel表格制作的完整会计账套，按凭证录入明细账后自动汇总成总账，自动产生资产负债表和利润表，可以完成一般小型制造业财务做账需求，略加修改也可以完成房地产等行业财务做账需求。
本账套采用一套小规模制造业模拟账建立，删除数据后即可根据需要自行建账。
具体账套如下：
一、报表及一级科目汇总目录，点击对应目录可直接进入到相应总账及表格。
二、各科目总账，点击科目名称可直接进入到相应明细科目。
此处选取部分总账科目示范。
三、各科目明细账，点击科目名称即可返回到相应总账。
此处选取部分科目示范。
库存现金
预付帐款借方明细
原材料借方明细
五、本文档仅为部分展示文档，也可根据需要量身定制。
供同好者交流做账心得。
小企业会计科目表(EXCEL做账用)
小企业会计科目表序号科目编号总账科目明细科目1 1001 现金2 1002 银行存款3 1009 其他货币资金100901 其他货币资金外埠存款100902 其他货币资金银行本票存款100903 其他货币资金银行汇票存款100904 其他货币资金信用卡存款100905 其他货币资金信用证保证金存款100906 其他货币资金存出投资款4 1101 短期投资110101 短期投资股票110102 短期投资债券110103 短期投资基金110110 短期投资其他5 1102 短期投资跌价准备6 1111 应收票据7 1121 应收股息8 1131 应收账款9 1133 其他应收款10 1141 坏账准备11 1201 在途物资12 1211 材料13 1231 低值易耗品14 1243 库存商品15 1244 商品进销差价16 1251 委托加工物资17 1261 委托代销商品18 1281 存货跌价准备19 1301 待摊费用20 1401 长期股权投资140101 长期股权投资股票投资140102 长期股权投资其他股权投资21 1402 长期债权投资140201 长期债权投资债券投资140202 长期债权投资其他债权投资22 1501 固定资产23 1502 累计折旧24 1601 工程物资25 1603 在建工程160301 在建工程建筑工程160302 在建工程安装工程160303 在建工程技术改造工程160304 在建工程其他支出26 1701 固定资产清理27 1801 无形资产28 1901 长期待摊费用29 2101 短期借款30 2111 应付票据31 2121 应付账款32 2151 应付工资33 2153 应付福利费34 2161 应付利润35 2171 应交税金217101 应交增值税21710101 应交增值税进项税额21710102 应交增值税已交税金21710103 应交增值税减免税款21710104 应交增值税出口递减内销产品应纳税额21710105 应交增值税转出未交增值税21710106 应交增值税销项税额21710107 应交增值税出口退税21710108 应交增值税进项税额转出21710109 应交增值税转出多交增值税217102 未交增值税217103 应交营业税217104 应交消费税217105 应交资源税217106 应交所得税217107 应交土地增值税217108 应交城市维护建设税217109 应交房产税217110 应交土地使用税217111 应交车船使用税217112 应交个人所得税36 2176 其他应交款37 2181 其他应付款38 2191 预提费用39 2201 待转资产价值220101 待转资产价值接受捐赠货币性资产价值220102 待转资产价值接受捐赠非货币性资产价值40 2301 长期借款41 2321 长期应付款42 3101 实收资本43 3111 资本公积311101 资本公积资本溢价311102 资本公积接受捐赠非现金资产准备311106 资本公积外币资本折算差额311107 资本公积其他资本公积44 3121 盈余公积312101 盈余公积法定盈余公积312102 盈余公积任意盈余公积312103 盈余公积法定公益金45 3131 本年利润46 3141 利润分配314101 利润分配其他转入314102 利润分配提取法定盈余公积314103 利润分配提取法定公益金314109 利润分配提取任意盈余公积314110 利润分配应付利润314111 利润分配转作资本的利润314115 利润分配未分配利润47 4101 生产成本410101 生产成本基本生产成本410102 生产成本辅助生产成本48 4105 制造费用49 5101 主营业务收入50 5102 其他业务收入51 5201 投资收益52 5301 营业外收入53 5401 主营业务成本54 5402 主营业务税金及附加55 5405 其他业务支出56 5501 营业费用57 5502 管理费用58 5503 财务费用59 5601 营业外支出60 5701 所得税。
用Excel编制科目汇总表及会计报表～四、总账明细账
四、总账/明细账表编制总账/明细账表，是本表编制的核心，会计核算的最终结果正确与否，完全取决于你编制的总账/明细账表是否正确。
这时需要对大家说明的是，编制总账/明细账表编制完成后，其计算过程全部是根据公式自动完成的，如果在使用后进行修改，可能导致前期与后期的账目数据不一致，因此，在编制总账/明细账表前，你应该首先要仔细考虑设计好会计核算的总账科目、二级明细科目和三级明细科目等等；其次，设计会计科目应根据《事业单位会计制度》及《企业会计制度》的相关规定，同时，也要结合单位的具体情况，尽可能科学合理、全面适用。
下面详述编制总账/明细账表的编制方法（参照图表5—总账-明细账表进行说明。
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照片名称：05.总账-明细账⒈新建总账/明细账表见图表5—总账-明细账表（表头），打开工作簿→双击Sheet4工作表标签→命名为“总账/明细账表”→在A1单元格中输入表标题“总账/明细账表”。
照片名称：05.总账-明细账（表头）如没有Sheet4工作表，可将光标移到工作表标签位置处右键单击，然后在快捷命令菜单中单击“插入”命令，即可添加下一个新的工作表，再进行命名。
⒉编制试算平衡表格照片名称：04.总账-明细账（试算平衡表）见图表4—总账-明细账表（试算平衡表），在A2中输入试算平衡→B2中输入公式“=C2+E2+G2-D2-F2-H2”→C2中输入公式“=SUM(SUMIF($A$4:$A$500,"<521",C$4:C$500))”→选中C2单元格直接拖动复制到D2:H2单元格区域中。
公式中【"<521"】部分，即是指仅统计小于521数字编号科目的对应单元格，为什么要这样设置呢？这是因为：根据财政部颁布的《事业单位会计制度》规定，事业单位现行会计核算的总账科目编号范围是101现金～520结转自筹基建，我们进行试算平衡时，只用观察总账科目的数据是否平衡，即可了解数据的正确性。
EXCEL财务表格(全)
购买原材料 投入资本 采购商品 结转成本 向银行借款 客户付货款 提取现金 销售商品 支付供应商货款 收到客户销售回款 收入类转入本年利润 费用类转入本年利润 生产部门领料出库
说明
1、摘要、总账科目、明细科目， 通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭 证中，录入凭证的时候直接选择
2、日期格式设置成自己想要的形 式 3、合计行通过SUBTOTAL函数汇 总，这样就可以根据你的筛选随 时汇总； 4、通过IF函数设置，随时检查录 入凭证的借贷是否平衡
4101 410101 410102 4105 5101 5102 5201 5301 5401 5402 5405 5501 5502 550201 550202 550203 550204 550205 550206 550301 550302 5601 5701
生产成本 基本生产成本 辅助生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 财务费用 财务费用 营业外支出 所得税
凭证号
单位名称：XX有限公司
日期
1
10月16日
1
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10月16日
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3
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EXCEL财务表格(全)
会计科目表现金日记账数据透视汇总总账结转损益说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改科目代码总账科目1001 现金1002银行存款100201 银行存款100202银行存款1009其他货币资金100901 其他货币资金100902 其他货币资金100903 其他货币资金100904 其他货币资金100905 其他货币资金100906 其他货币资金1101短期投资110101 短期投资110102 短期投资110103 短期投资110110 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 预付账款1131应收账款113101 应收账款113102 应收账款113103 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1201 在途物资1211 材料1231 低值易耗品1243 库存商品1244 商品进销差价1251 委托加工物资1261 委托代销商品1281 存货跌价准备1301 待摊费用1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资1501 固定资产1502 累计折旧1601 工程物资1603 在建工程160301 建筑工程160302 安装工程160303 技术改造工程160304 其他支出1701 固定资产清理1801 无形资产1901 长期待摊费用2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2151 应付工资2153 应付福利费2161 预收账款2171应交税金217101 应交税金21710101 应交税金21710102 应交税金21710103 应交税金21710104 应交税金21710105 应交税金217102 应交税金217103 应交税金217104 应交税金217105 应交税金217106 应交税金217107 应交税金217108 应交税金217109 应交税金217110 应交税金217111 应交税金217112 应交税金2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用220101待转资产价值220101 待转资产价值220102 待转资产价值2301 长期借款2321 长期应付款3101实收资本3111 资本公积311101 资本公积311107 资本公积3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金3131 本年利润3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314109 提取任意盈余公积314110 应付利润314111 转作资本的利润314115 未分配利润4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本4105 制造费用5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502管理费用550201 管理费用550202 管理费用550203 管理费用550204 管理费用550205 管理费用550206 管理费用550301 财务费用550302 财务费用5601 营业外支出5701 所得税说明1、可以把一些常用的摘要记下来，然后通过定义名称、数据有效性功能嵌入到凭证模板中，这样录入凭证的时候，就不输入文字了，直接选择就可以了，可以减少工作量，具体见记账凭证页签2、后续可以随时插入，插入后则自动嵌入到记账凭证中，无需再次通过数据有效性设置嵌入摘要ZY001购买原材料ZY002投入资本ZY003采购商品ZY004结转成本ZY005向银行借款ZY006客户付货款ZY007提取现金ZY008销售商品ZY009支付供应商货款ZY010收到客户销售回款ZY011收入类转入本年利润ZY012费用类转入本年利润ZY013生产部门领料出库说明1、摘要、总账科目、明细科目，通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭证中，录入凭证的时候直接选择2、日期格式设置成自己想要的形式3、合计行通过SUBTOTAL函数汇总，这样就可以根据你的筛选随时汇总；4、通过IF函数设置，随时检查录入凭证的借贷是否平衡单位名称：XX有限公司凭证号日期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日主管：X X说明40452140467说明10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日说明日期附件 张1、现金日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数日期1、银行存款日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数1、应收账款明细账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式3、其他科目明细账，也可以类比应收账款明细账，在记账凭证凭证号数日期10月1日310月16日410月16日510月16日610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日说明1、数据透视汇总过程中，自带公式，所以完成后，复制粘贴过粘贴数值，再进行表格整理2、数据透视汇总的时候，注意不要选择选择了凭证合计栏，如后，注意把会计科目为空白的那行删除3、数据透视汇总的时候，可以检查一下，透视汇总的结果与凭样，则有可能哪个地方不小心搞错了，建议重新来过数据透视汇总表会计科目借方发生额实收资本短期借款库存商品3000现金30000银行存款2000300应付账款应交税金510应收账款7020主营业务成本3000主营业务收入总计2043830说明1、科目汇总表期初余额等于上一期的期末余额，此例中，上期2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直益类说明1、各科目总账直接根据科目汇总表填列，即填列各科目本月的2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直3、损益结转后，损益类科目没有余额日期摘要10月1日期初余额10月31日本月发生额合计10月31日月计10月31日累计说明1、损益类科目没有余额，要做会计分录结转损益到本年利润中2、做完凭证后，记得返回去登记科目对应的总账和明细账，使3、如果是年末，还需提取公积金、公益金及利润分配的分录本月损益构收入类金额（元）主营业务收入 -其他业务收入 -投资收益 -营业外收入 -合计 -净利润 -单位名称：XX有限公司凭证号日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日摘要银行存款日记账透视汇总表资产负债表会计科目表及初始余额明细科目余额方向期初余额基本户纳税户外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他xx西装yy服装zz服饰应交增值税（进项税额）应交增值税（已交税金）应交增值税（转出未交增值税）应交增值税（销项税额）应交增值税（进项税额转出）应交增值税（转出多交增值税）未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价其他资本公积差旅费水电费办公费业务招待费工资福利费利息手续费记账日期:2010/10/16摘要总账科目明细科目提取现金现金提取现金银行存款向银行借款银行存款向银行借款短期借款销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装投入资本银行存款投入资本实收资本司记账凭证采购商品库存商品采购商品应交税金 应交增值税（进项税额）采购商品应付账款菲菲服饰结转成本主营业务成本投入资本库存商品合计复核：XX出纳：XX式现金日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金现金本月发生余额式银行存款日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金银行存款向银行借款银行存款客户付货款银行存款客户付货款银行存款投入资本银行存款本月发生额及余额合计式账凭证中筛选得到应收账款明细账——格格西装摘要总账科目明细科目期初余额销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装本月发生余额及余额粘贴过来，粘贴时使用选择性粘贴，只栏，如果选择了凭证中的合计栏，汇总果与凭证汇总的结果是否一样，如不一来过总表贷方发生额50000015000003000300003510102030060002043830，上期余额为0有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可银行存款银行存款00银行存款00银行存款贷有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可本月的银行存款总账总账科目借费用类金额（元）主营业务成本 -其他业务支出 -营业税金及附加 -营业费用 -管理费用 -财务费用 -所得税费用0.00合计-记账日期:2010/10/31摘要总账科目明细科目收入类转入本年利润主营业务收入收入类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润主营业务成本费用类转入本年利润所得税记账凭证司利润中；账，使其余额结转后为0.分录损益构成账户查询现金银行存款银行存款-基本户银行存款-纳税户其他货币资金记账凭证应收账款明细账科目汇总表利润表其他货币资金-银行本票存款其他货币资金-银行汇票存款其他货币资金-信用卡存款其他货币资金-信用证保证金存款其他货币资金-存出投资款短期投资短期投资-股票短期投资-债券短期投资-基金短期投资-其他短期投资跌价准备应收票据预付账款应收账款应收账款-xx西装应收账款-yy服装应收账款-zz服饰其他应收款坏账准备在途物资材料低值易耗品库存商品商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资固定资产累计折旧工程物资在建工程建筑工程安装工程技术改造工程其他支出固定资产清理无形资产长期待摊费用短期借款应付工资应付福利费预收账款应交税金应交税金-应交增值税（进项税额）应交税金-应交增值税（已交税金）应交税金-应交增值税（转出未交增值税）应交税金-应交增值税（销项税额）应交税金-应交增值税（进项税额转出）应交税金-应交增值税（转出多交增值税）应交税金-未交增值税应交税金-应交营业税应交税金-应交消费税应交税金-应交资源税应交税金-应交所得税应交税金-应交土地增值税应交税金-应交城市维护建设税应交税金-应交房产税应交税金-应交土地使用税应交税金-应交车船使用税应交税金-应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值待转资产价值-接受捐赠货币性资产价值待转资产价值-接受捐赠非货币性资产价值长期借款长期应付款实收资本资本公积资本公积-资本溢价资本公积-其他资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金本年利润利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润基本生产成本辅助生产成本制造费用主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务支出营业费用管理费用管理费用-差旅费管理费用-水电费管理费用-办公费管理费用-业务招待费管理费用-工资管理费用-福利费财务费用-利息财务费用-手续费营业外支出所得税借贷平衡单位：元借方金额贷方金额300003000015000001500000117010001701170100017011701000170117010001701170100017011701000170100100200200500000300051035103000300020438302043830审核：X X制单：xx30000300000借30000借300001500000100200500000200030030000借1970300借贷借或贷余额借或贷余额借贷借1170117011701170117011701001007020200借6820贷借或贷余额西装借借或贷余额借借0借0单位：元借方金额贷方金额----0.00。
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应付账款 预收账款 代销商品款 应付工作 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 待转资产价值 预计费用 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延税款 实收资本（或股本） 已归还投资 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 劳务成本 主要业务收入 其他业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 以前年度损益调整
试算平衡表 期初余额 借方 贷方
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科目名称 现金 银行存款 其他货币资金 短期投资 短期投资跌价准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 应收补贴款 物资采购 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 库存商品 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 存货跌价准备 分期收款发出商品 待摊费用 长期股权投资 长期债权投资 长期投资减值准备 委托贷款 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 工程物资 在建工程 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 无形资产减值准备 未确认融资费用 长期待摊费用 待处理财产损益 短期借款 付款票据
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