收据管理规范最终版(2015.09.25)

兴龙广缘收据管理规范

一、收据填开规范：

1、门店专用收据适用的所发生的与收款有关的各类经济业务。

(1)驻店财务（无驻店财务的为综合部文员）收到的款项包括：

①废品款；

②银线外租金（填开收据内容今收到：供应商签订纸质合同名称、门店；交来：银线外租金、日期）；

③银线外水电费；

④防损部交来的内盗、外盗罚款；

⑤摇摆机收入：由门店客服、防损、驻店财务（无驻店财务为文员或店长）三方回

收清点；

⑥客户欠款收回；

⑦牡丹卡单丢失赔偿款；

⑧供应商装修押金（此押金收据需要入账，退款需要到结算部办理退款手续）；

⑨遗失商品款；

⑩上述款项之外的其他款项。

(2)门店综合部文员收到的款项包括：

①、促销员工服款、工牌款；

②、员工（包括促销员）罚款、盘点罚款、供应商罚款；

③、员工考勤卡押金；

④、各类印刷品（二联、三联销售小票、商品折扣单等）款；

⑤、各类耗材（价签、磁扣、POP、爆炸签）款等；

⑥、临时促销员押金（已交入账的押金收据，退款需要促销员到结算部办理退款手续）；

⑦、上述款项之外的其它款项。

(3)门店收货部收到的款项包括：

①、废品款，旧纸箱、旧纸壳售卖款；

②、耗材（大、小赠品签）款；

③、印刷品（商品订、验收单，退换货通知单）款等；

④、上述款项之外的其它款项。

(4)门店客服收到的包括：

①、储值卡售卖款，0元收据（主要集中在换储值卡上）必须撕下来粘在凭证上；

②、存车牌款、存包牌丢失款；

③、便民伞押金、购物车押金等（押金收据三联收回后必须写“作废”字样）；

④、上述款项之外的其它款项。

2、填开收据注意事项：

（1）中文大写金额数字应填写整齐，壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰（百）、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）。

（2）中文大写金额数字到"元"为止的，在"元"之后，应写"整"(或"正")字，在"角"之后可以不写"整"(或"正")字。数字有"分"的，"分"后面不写"整"(或"正")字。

（3）负数收据填开，例大写“负壹佰元整”,小写“-100.00”为正确格式

（4）收据大小写要求一致、数字不得更改，大写金额数字应紧接"人民币"字样填写，小写应紧接的“￥”不得留有空白。

（5）收据日期必须从前往后依次开具。

（6）收据要求用黑色中性笔或圆珠笔书写，除负数金额收据外一律不得用红笔开具收据。

（7）作废收据必须收回三联收据后，在收据中间写“作废”字样，表明开具收据无效。

二、门店收据管理规范

1、门店收据领用流程：

总部财务负责收据保管→驻店财务负责门店收据保管、各组领取管理→门店各组填开收据→驻店财务对各组开完的收据负责检查→汇总交回到总部财务并登记、销号→总部财务对收据检查、登记

2、收据核对及上交规范：

2.1收据核对内容：

（1）每本收据是否有丢失页，作废收据是否写明“作废”字样、三联是否齐全，应做账的收据联（绿联）是否已撕下粘入凭证上。

（2）收据填开是否符合规定，数据的金额是否有涂改现象，大小写是否正确，金额是否一致。

（3）收据编号是否连续。

2.2收据上交规范：

（1）收据有丢失页现象的在上交总部财务前必须连同丢失收据说明一并交到总部财务处，并有店长、核算经理签字，有丢失收据而不上报者驻店财务与责任人一并处罚；

（2）收据要分为类型分别粘贴凭证附件（如废品款、罚款、水电费、押金、工服款、耗材等），如小门店以上收费每月发生较少的可根据情况粘贴（但要后附明细清单）。

（3）、各门店驻店财务将所有已开完的收据，并且已经审核没有任何问题的，在每月26日(遇节假日顺延)须将本月25日前（包括25日）上交总部财务部，（一次领10本以上的，按领取批次一并交回，一次领不足10本的可根据情况月底前交回）。

（4）、各门店填开专用收据人员每月按款项分别汇总上月26日至本月25日专用收据填开情况汇总表上交财务部各门店会计主管，以便核对。附表(一)

（5）、各门店领用空白收据要建立领、用、存登记表，逐笔登记领用与交回专用收据的日期、编号、数量，相关经手人要签字确认。附表（二）

三、其他规定：

1、罚则：

（1）专用收据使用后，出现专用收据丢失、专用收据联（绿联）不撕，将处以100元或以上罚款；

（2）对收据大小写金额不一致，收据明细数据与实际收据金额不一致，单据传递不及时、报表发送不及时、对账不及时，收据出现涂改、而不作废者，将处以50元及以上罚款；（3）使用广缘收据以外收据或拿广缘收据在使用范围以外使用者，处以500元及以上罚款。

2、附则：

专用收据为广缘专用，任何人不得外流。专用收据使用后，所有部门及门店不允许使用专用收据以外的收据，门店相关印章全部收回，所领用专用收据必须由财务部加盖印章，需加盖部门、门店章的由财务部统一加盖，其他部门无权刻制相关收款印章，有特殊需求的须经财务部和总经理审批后方可刻制。

附表（一）

兴龙广缘专用收据填开汇总交接表

附表（二）

兴龙广缘专用收据领用登记表