货币金融学基础(第二版)第二章 信用与利息(周)PPT资料41页
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消费信用
分期 付款
信用卡
银行消 费信贷
能力拓展
个人住房贷款 个人购买家用轿车贷款 分期付款购买手机
必备知识
国际信用
•指一个国家与其它国家或地区进行 •的信用活动，即国家借贷活动。
国际信用 的概念
国际商业信用 国际银行信用 国际政府信用
国际信用 的形式
必备知识
第三节 现代信用工具
信用工具是指在资金融通过程
信用产生原因
商品和货币是借贷行为的物质基础 商品货币经济的发展必然产生信用 信用关系是债权与债务关系
▪ 信用产生的根本原因是：
私有制的出现
信用的产生和发展
▪ 高利贷信用
人类最古老的信用形式
▪ 资本主义信用
借贷资本的形成 借贷资本的特点
现代信用
信用的构成要素
信用 主体
信用构 成要素
信用 载体
信用 关系
学习目标
掌握信用及其本质 掌握各种信用形式和各种信用 工具 掌握各种利率形式及其计算 理解利率的决定及利率作用 运用利率理论分析简单经济现 象
第一节 信用概念和构成要素
必备知识
信用
信用是一种借贷行为， 是以偿还和付息为条件的、 是单方面的价值转移， 是价值运动的特殊形式。
商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。
投资 工具
融资 工具
现代信用工具种类
票据类
其他类
支银商银商 票行业行业
本本汇汇 票票票票
互合金合金投股债国
换约融约融资票券库
合 期 期基
券
约 权 货金
新型银行 存款工具
大额可转让定期存单 可转让支付命令 自动转账服务 货币市场互助基金
必备知识
偿还期
流动性
信用工 具特征
风险性
收益性
票活按
特期期 殊存还 。款本
调节财政收支不平衡。 弥补财政赤字。 调控宏观经济。
国家信用的形式
国家信用 的形式
发行公债。 发行国库券。 发行国际债券和向外借款。
能力拓展
国库券与国家公债有何不 同？
在我国国库券名称用的正 确吗？
必备知识
消费 信用
是工商企业、银行及其他 金融机构以消费品为对象，向 消费者提供的信用。
消费信用的主要形式
能力拓展
王女士预计孩子5年后上大学，预计费用需要 4万元，若现在进行证券投资，收益率为15%，帮 她计算一下她现在需要投资多少钱？（查复利现 值系数表）
假如王女士按月进行投资，每月应投资多少 钱？（查年金现值系数表）
必备知识
利率的种类
年利率、月利率和日利率 名义利率与实际利率 固定利率与浮动利率 存款利率与贷款利率 官定利率与市场利率 优惠利率和差别利率
信用 条件
信用 标的
信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融 中介机构。
信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。 信用条件：主要指利率和期限。 信用的标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。 信用的载体：信用工具。
能力拓展
小王说信用是会随着 社会的发展而消亡的。你 认为他说的对吗？
银行信用与商业信用 的连接点？
银行信用的许多业务如票据贴现、 票据抵押贷款都是在商业信用基础上发 展起来的。这些业务的开展为商业信用 规模的扩大和发展方向起着重要影响。
必备知识
国家信用
国家信用又称政府信用是以 国家作为债务人的身份发行国债 筹集资金的一种借贷行为。
国家信用的作用
国家信用 的作用
政府
和付 股息
。
现迅
金速 损变 失现 能不 力受 。
利期债
息收权 的回人 可本不 能金能 性和按 。
益高给
。于债 本权 金人 的带 收来
能力拓展
请你从期限、主体、 债权债务与权益、 风险、收益对信用工具 进行分类整理
技能训练
调查你所在地区有多少家上市公司， 发行多少万股股票，市值有多少？
必备知识
第四节 利息与利率
技能训练
甲企业是生产焦炭企业，乙企业 是生产钢材的大企业。如果甲企业把 焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张 商业票据，它们之间存在信用关系吗？ 是什么信用形式呢？
商业 信用
必备知识
商业信用的特点
商业
信用
是发生在工商企业之间的直接信用形式。 是以商品资本作为信用标的的。 它的规模变化与经济周期相一致。 它创造的信用工具是信用货币的基础。
利息是在资金借贷中债务 人支付给债权人超过本金的部分， 也是债务人运用借入资金所付出 的代价。
利息率是在单位时间内的 利息额与本金的比率。
能力拓展
利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比 率，对吗？
许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利 率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之 比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得 利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说 利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断 利率的高低。
利率的计算
单利是指在计息时仅按
本金计算利息，所产生的
利息不在计息。
计算公式：
利息：
IPrn
本利和：
SP(1nr)
复利是指计息时按 照一定期限将上期所产 生的利息加入本金一并 计算利息的方法。
计算公式：
本利和：SP(1r)n
利息： ISP
技能训练
假如张先生有10万元人 民币，年利率为3%，分别 采用单利和复利方法，帮他 计算一下2年后的本利和。
商业信用的局限性
商业
信用
方向上的局限性 规模和数量上的局限性。 范围上的局限性。
银行
信用
银行信用是银行和其
它非银行金融机构 以货币
形式进行的借贷活动。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ银行信用
银行信用 的特征
是发生在金融机构与 其他经济体之间的间接信 用。
是以货币资本作为信 用标的物的。
它具有信用创造的功 能。
金融一条街
能力拓展
利率体系是指在经济运行中存在的 各种利率及其之间的相互关系的总和。 它由中央银行利率、商业银行利率 和市场利率构成。 中央银行利率对商业银行利率 和市场利率起指导和调节作用。
中证明债权债务关系的合法凭证和 电子系统记载数据。
知识拓展
信用 工具
金融 工具
筹资 工具
信用工具也称金融工具、融资工具、 筹资工具、投资工具。视角不同。 信用工具强调的是债权债务关系； 金融工具强调的是金融市场的交易对象； 融资工具强调的是实现融通资金的载体； 筹资工具强调的是能获得资金的使用权； 投资工具强调的是通过出让资金使用权 获得收益。
在现阶段能消亡吗？ 说明理由。
信用的作用
▪ 筹集资金的作用 ▪ 配置资金的作用 ▪ 节省流通费用的作用 ▪ 宏观调控的作用
第二节 现代信用形式
商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 国际信用
必备知识
商业 信用
是指企业之间相互提供的 与商品交易直接相联系的信用。 包括商品赊销、分期付款、委 托代销等。
分期 付款
信用卡
银行消 费信贷
能力拓展
个人住房贷款 个人购买家用轿车贷款 分期付款购买手机
必备知识
国际信用
•指一个国家与其它国家或地区进行 •的信用活动，即国家借贷活动。
国际信用 的概念
国际商业信用 国际银行信用 国际政府信用
国际信用 的形式
必备知识
第三节 现代信用工具
信用工具是指在资金融通过程
信用产生原因
商品和货币是借贷行为的物质基础 商品货币经济的发展必然产生信用 信用关系是债权与债务关系
▪ 信用产生的根本原因是：
私有制的出现
信用的产生和发展
▪ 高利贷信用
人类最古老的信用形式
▪ 资本主义信用
借贷资本的形成 借贷资本的特点
现代信用
信用的构成要素
信用 主体
信用构 成要素
信用 载体
信用 关系
学习目标
掌握信用及其本质 掌握各种信用形式和各种信用 工具 掌握各种利率形式及其计算 理解利率的决定及利率作用 运用利率理论分析简单经济现 象
第一节 信用概念和构成要素
必备知识
信用
信用是一种借贷行为， 是以偿还和付息为条件的、 是单方面的价值转移， 是价值运动的特殊形式。
商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。
投资 工具
融资 工具
现代信用工具种类
票据类
其他类
支银商银商 票行业行业
本本汇汇 票票票票
互合金合金投股债国
换约融约融资票券库
合 期 期基
券
约 权 货金
新型银行 存款工具
大额可转让定期存单 可转让支付命令 自动转账服务 货币市场互助基金
必备知识
偿还期
流动性
信用工 具特征
风险性
收益性
票活按
特期期 殊存还 。款本
调节财政收支不平衡。 弥补财政赤字。 调控宏观经济。
国家信用的形式
国家信用 的形式
发行公债。 发行国库券。 发行国际债券和向外借款。
能力拓展
国库券与国家公债有何不 同？
在我国国库券名称用的正 确吗？
必备知识
消费 信用
是工商企业、银行及其他 金融机构以消费品为对象，向 消费者提供的信用。
消费信用的主要形式
能力拓展
王女士预计孩子5年后上大学，预计费用需要 4万元，若现在进行证券投资，收益率为15%，帮 她计算一下她现在需要投资多少钱？（查复利现 值系数表）
假如王女士按月进行投资，每月应投资多少 钱？（查年金现值系数表）
必备知识
利率的种类
年利率、月利率和日利率 名义利率与实际利率 固定利率与浮动利率 存款利率与贷款利率 官定利率与市场利率 优惠利率和差别利率
信用 条件
信用 标的
信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融 中介机构。
信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。 信用条件：主要指利率和期限。 信用的标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。 信用的载体：信用工具。
能力拓展
小王说信用是会随着 社会的发展而消亡的。你 认为他说的对吗？
银行信用与商业信用 的连接点？
银行信用的许多业务如票据贴现、 票据抵押贷款都是在商业信用基础上发 展起来的。这些业务的开展为商业信用 规模的扩大和发展方向起着重要影响。
必备知识
国家信用
国家信用又称政府信用是以 国家作为债务人的身份发行国债 筹集资金的一种借贷行为。
国家信用的作用
国家信用 的作用
政府
和付 股息
。
现迅
金速 损变 失现 能不 力受 。
利期债
息收权 的回人 可本不 能金能 性和按 。
益高给
。于债 本权 金人 的带 收来
能力拓展
请你从期限、主体、 债权债务与权益、 风险、收益对信用工具 进行分类整理
技能训练
调查你所在地区有多少家上市公司， 发行多少万股股票，市值有多少？
必备知识
第四节 利息与利率
技能训练
甲企业是生产焦炭企业，乙企业 是生产钢材的大企业。如果甲企业把 焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张 商业票据，它们之间存在信用关系吗？ 是什么信用形式呢？
商业 信用
必备知识
商业信用的特点
商业
信用
是发生在工商企业之间的直接信用形式。 是以商品资本作为信用标的的。 它的规模变化与经济周期相一致。 它创造的信用工具是信用货币的基础。
利息是在资金借贷中债务 人支付给债权人超过本金的部分， 也是债务人运用借入资金所付出 的代价。
利息率是在单位时间内的 利息额与本金的比率。
能力拓展
利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比 率，对吗？
许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利 率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之 比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得 利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说 利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断 利率的高低。
利率的计算
单利是指在计息时仅按
本金计算利息，所产生的
利息不在计息。
计算公式：
利息：
IPrn
本利和：
SP(1nr)
复利是指计息时按 照一定期限将上期所产 生的利息加入本金一并 计算利息的方法。
计算公式：
本利和：SP(1r)n
利息： ISP
技能训练
假如张先生有10万元人 民币，年利率为3%，分别 采用单利和复利方法，帮他 计算一下2年后的本利和。
商业信用的局限性
商业
信用
方向上的局限性 规模和数量上的局限性。 范围上的局限性。
银行
信用
银行信用是银行和其
它非银行金融机构 以货币
形式进行的借贷活动。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ银行信用
银行信用 的特征
是发生在金融机构与 其他经济体之间的间接信 用。
是以货币资本作为信 用标的物的。
它具有信用创造的功 能。
金融一条街
能力拓展
利率体系是指在经济运行中存在的 各种利率及其之间的相互关系的总和。 它由中央银行利率、商业银行利率 和市场利率构成。 中央银行利率对商业银行利率 和市场利率起指导和调节作用。
中证明债权债务关系的合法凭证和 电子系统记载数据。
知识拓展
信用 工具
金融 工具
筹资 工具
信用工具也称金融工具、融资工具、 筹资工具、投资工具。视角不同。 信用工具强调的是债权债务关系； 金融工具强调的是金融市场的交易对象； 融资工具强调的是实现融通资金的载体； 筹资工具强调的是能获得资金的使用权； 投资工具强调的是通过出让资金使用权 获得收益。
在现阶段能消亡吗？ 说明理由。
信用的作用
▪ 筹集资金的作用 ▪ 配置资金的作用 ▪ 节省流通费用的作用 ▪ 宏观调控的作用
第二节 现代信用形式
商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 国际信用
必备知识
商业 信用
是指企业之间相互提供的 与商品交易直接相联系的信用。 包括商品赊销、分期付款、委 托代销等。