库存管理与存货核算系统

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K3存货核算系统

K3存货核算系统概述K3存货核算系统是一款针对企业存货管理和核算需求开发的软件。

该系统提供了丰富的功能模块和灵巧的配置选项，可以帮助企业高效地管理存货，并实现准确的核算和报表生成。

功能特点1. 存货管理K3存货核算系统提供了完善的存货管理功能，包括存货档案维护、存货出入库管理、存货盘点等。

用户可以通过系统对存货进行全面的管理和控制，确保存货的准确性和及时性。

系统支持对存货进行详细的档案维护，包括存货编码、存货名称、存货属性、计量单位等信息的录入和维护。

用户可以根据需要创立不同的存货档案，方便进行存货的分类和管理。

存货出入库管理系统提供了存货出入库管理功能，用户可以通过系统记录存货的出入库情况，包括入库单据、出库单据、调拨单据等。

同时，系统还支持对出入库单据的查询和统计，方便用户进行存货的追踪和分析。

存货盘点系统支持存货盘点功能，用户可以通过系统进行存货的盘点操作，实现存货库存的实时准确更新。

系统还支持盘点单据的生成和查询，方便用户进行盘点结果的核对和分析。

K3存货核算系统提供了强大的存货核算功能，可以对存货进行本钱核算、利润核算、报表生成等操作，帮助企业实现准确的核算和财务管理。

本钱核算系统支持对存货进行本钱核算，包括期初核算、期间核算和期末核算等。

用户可以通过系统对存货的本钱进行准确计算，实时了解存货本钱的变化情况，并据此做出相应的决策。

利润核算系统提供了利润核算功能，可以对存货的销售收入和本钱进行核算，计算出存货的利润情况。

用户可以通过系统生成各种利润报表和分析图表，方便进行利润的监控和分析。

系统支持根据用户的需求生成各种存货报表，包括存货余额表、存货明细表、存货分类统计表等。

用户可以根据需要选择报表类型和查询条件，系统会自动生成相应的报表，并支持导出和打印功能。

使用说明K3存货核算系统的使用非常简单，用户只需要按照系统提供的操作流程和界面提示进行操作即可。

系统登录首先，用户需要翻开系统登录页面，在登录页面输入正确的用户名和密码，点击登录按钮即可成功登录系统。

存货核算系统说明(核算出入库材料成本)

功能强大的查询统计功能。
具体为：

设置 1. 账套参数

由用户根据自己的需要建立系统应用环境,将用友存货核算系统变成适合本单位实际需要的专用系统。自由定义存货分类编码级次、地区分类编码级次、客户分类编码级次、供应商分类编码级次、部门编码级次、收发类别编码级次。可根据需要定义存货单价小数位、存货数量小数位。按实际需要定义业务范围：存货核算方式、暂估方式、零出库成本选择、委托代销成本核算方式、资金占用规划、有无成套件管理、红字出库单成本、入库单成本、启用会计月份等。
3. 系统特点
《存货核算系统》主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的
成本核算提供基础数据。并可动态反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金周转和占用的分析，在保证生产经营的前提下，降低库存量，减少资金积压，加速资金周转，具有及时性、可靠性和准确性，是一套适用于工商企业的各种存货核算形式的软件。本系统主要用于对企业存货的出入库业务进行出库存货成本的核算及计算结存余额，涉及的单据主要有采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、假退料单、其他出库单、入库调整单、出库调整单、计划价 /售价调整单、产成品成本分配单等，财务账主要有存货明细账(总账)、受托代销商品明细账（总账）、发出商品明细账、差异明细账、差价明细账，系统自动按照所选核算方式计算成本并记账。
与采购管理系统集成使用时设置存货暂估入库的成本处理方式，包括：月初回冲、单到回冲、单到补差。采购入库单由采购系统生成，存货核算系统可修改采购入库单的单价和金额，对采购入库单进行记账。采购入库时，如果当时没有入库成本，采购系统可对所购存货暂估入库，报销时，存货核算系统可根据用户所选暂估处理方式进行不同处理。与库存管理系统集成使用时期初结存数量、结存金额可从库存管理系统进行取数，并与库存管理系统进行对账。采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他出库单由库存系统输入，存货核算系统不能生成以上单据，只能修改其单价、金额项。库存系统的调拨单、盘点单、组装拆卸单、形态转换单生成的其他出入库单，由存货核算系统填入其单价、成本并记账。与销售系统集成使用时从销售系统取分期收款发出商品期初数据、委托代销发出商品期初数据。可对销售系统生成的销售发票、发货单进行记账。与总账系统集成使用时应对存货科目、对方科目、税金科目等进行设置。当本会计月进行月末结账之前，可对本会计月的记账单据生成凭证。并将生成的凭证传递到总账系统中。与应付款管理系统集成使用时存货核算系统中对采购结算单制单时需要将凭证信息回填到所涉及的采购发票和付款单上，应付款管理系统对于这些单据不进行重复制单；若应付款管理系统先对这些单据制单了，存货核算系统同样不可以进行重复制单

供应链管理系统初始设置

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操作步骤
（1）在企业应用平台的“业务工作”选项卡下，执行“供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“期初结存”命令，打开 “库存期初数据录入”界面。
（2）在“期初结存”对话框中，单击“仓库”栏下三角按钮，选择“原料仓库”。
（3）单击“修改”按钮，激活窗口，追加空记录。
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（三）设置存货科目和对方科目
务参数”|“供应链”|“库存管理”命令，或者在“业务工作” 选项卡下，执行“供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“选项” 命令，打开“库存选项设置”对话框，如右图所示。
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（2）根据企业管理需求设置各种控制参数。（3）所有选项参数设置完毕后，单击“确定”按钮，对设置信息进行保存。
2 存货核算业务参数设置
存货核算系统的业务参数设置主要包括核算方式、控制方式、最高最低控制等。
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（二）期初业务数据录入
初次使用库存管理/存货核算系统时应先输入全部存货的期初余额，以保证其数据的连贯性。如果系统中已有上年的数据，在进行上年结转后，上年各存货结存将自动结转本年。存货期初数据录入一般包括存货编码、存货名称、规格型号、计量单位、数量、单价、入库日期、供货单位和失效日期等内容。
管理、有无批次管理、有无保质期管理等业务控制参数，库存生成销售出库单、记账后允许取消审核等业务校验参数，以及修改现存量时点、权限控制等参数。（2）专用设置
主要设置是否允许超发货单出库、是否允许超限额领料等业务开关参数，以及预警设置、最高最低库）可用量控制可用量控制是按照“仓库＋存货＋自由项＋批号”进行严格控制，主要包括普通存
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3 期初记账
期初记账

存货核算系统日常业务处理

操作步骤
“入库调整单”窗口
任务
三、调整业务
（2）单击“增加”按钮，录入入库调整单相关信息。单击“保存”按钮，再单击“记账”按钮，完成入库调整单记账。
（3）执行“财务核算”|“生成凭证”命令，打开 “生成凭证”窗口。
操作步骤
任务
三、调整业务
（5）单击“确定”按钮，返回“生成凭证”窗口，选择需要记账的单据，单击“确定”按钮。
大师巨匠
会计宗师潘序伦
潘序伦先生是中国现代杰出的会计学家和教育家，他创立的立信会计事务所是中国第一家会计师事务所。在从事会计事业的60余年中，潘序伦先生致力于会计革新与会计人才培养，为中国现代会计事业和社会经济发展做出了不可磨灭的贡献，被誉为“中国现代会计之父”。
1．矢志不渝开现代会计先河潘序伦先生出身书香门第，出国留学时就选定会计专业为终身职业，先后获得哈佛大学企业管理学硕士和哥伦比亚大学政治经济学博士学位，是当时中国少有的在美国取得经济学博士学位的留学生。学成归国后，他怀揣“教育救国”和“实业救国”的理想，在上海创办了“潘序伦会计师事务所”（后改为“立信会计事务所”），并且在事务所内设立了会计补习夜校。作为“中西簿记之争”改革派的代表人物，潘序伦先生主张对不适应时代发展的中式簿记进行彻底革新，他积极引进西方先进会计制度，统一会计名词，主编会计丛书，开展会计学术研究，培养专业人才，开中国现代会计事业之先河。
存货核算系统与库存管理系统集成使用时，在库存管理系统中填制的调拨单经审核后，系统会生成相应的其他入库单和其他出库单，此时需要在存货核算系统中需要对调拨单进行特殊记账。需要注意的是，如果调拨单在特殊单据记账功能中已经记账，则由其生成的其他出入库单不允许再进行正常单据记账。

会计电算化(供应链管理)期末单元测试与答案

一、单选题1、在应付款系统中，取消核销的操作应该在（）操作之前完成。

A.收款单据录入B.收款单据审核C.手工核销D.核销制单正确答案：D2、应收款管理系统的所有功能都是围绕（）进行设计的。

A.客户B.供应商C.采购发票D.转账正确答案：A3、在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是（）。

A.制单后可以增加、删除分录B.制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目C.系统生成的分录不允许删除D.可以修改附单据数正确答案：A4、在应付款系统中，取消操作的类型应不包括（）。

A.取消记账B.取消并账C.取消转账D.取消核销正确答案：A5、与销售管理有关系的业务系统为（）。

A.采购管理系统B.工资管理系统C.应收款管理系统D.应付款管理系统正确答案：C6、采购管理系统的主要功能是（）。

A.采购管理B.采购核算C.采购管理与核算D.输出反应采购业务的各种报表正确答案：C7、库存管理系统是从（）角度对存货进行管理。

A.工作流B.资金流C.物流D.信息流正确答案：C8、在应收款系统的业务账表查询功能中，可以把相关的所有应收、应付业务信息在一张表中显示，但显示信息不能包括（）。

A.未审核单据B.付款条件C.未开票已出库单D.未开票已出库单正确答案：B9、在应收款系统的单据查询功能中，不能完成（）查询。

A.发票B.结算单C.应付单D.应收单正确答案：C10、在应收款系统中，已经传递到总账系统中的凭证可以在（）功能中删除。

A.制单处理B.单据查询C.账表管理D.期末处理正确答案：B二、多选题1、在下列哪些系统中可不能自动生成记账凭证（）。

A.采购管理B.销售管理C.核算系统D.库存管理正确答案：A、B、D2、库存管理系统必须的初始设置有（）。

A.存货档案的设置B.客户档案的设置C.仓库档案的设置D.出入库类型的设置正确答案：A、C、D3、库存管理系统中主要输入的单据有（）。

A.各种发票B.各种入库单C.各种出库单D.盘点单正确答案：B、C、D4、在核算系统中，可根据（）生成记账凭证。

用友ERP-U8系统存货与库存管理研究

用友ERP-U8系统存货与库存管理研究摘要:在ERP系统中如何将存货核算与库存管理有机结合起来，是财务部门和业务部门共同关心的问题。

本文基于用友ERP-U8的存货核算、库存管理、销售管理等模块，对企业财务的存货核算和仓库的日常库存管理进行分析研究和总结，提出了通过批次跟踪存货，核算库存成本和出库成本的解决方案，以期实现财务和业务的一体化管理，提高公司整体运营效率。

关键词:用友ERP 存货核算库存管理ERP—企业资源计划系统(Enterprise Resource Planning)，是指建立在日益发达的计算机信息及网络技术基础之上，以系统化的管理思想为目标，为企业决策层提供决策依据，同时为生产、销售和财务部门的运营提供实时数据的管理平台。

国内企业实施ERP系统一般分为三个阶段，第一阶段是单纯的财务ERP；第二阶段是财务+供应链；第三阶段则再加上外围的生产管理、HR及CRM等，基本上形成较为完整的企业资源信息化管理。

从上世纪90年代起我国企业开始实施会计电算化以来，目前很多企业已经开始由第一阶段向第二阶段转变，在此过程中首先需要解决的问题就是要实现财务部门的会计核算和业务部门的库存管理有效无缝链接，使财务和业务在符合各自管理重点的同时，保证系统数据整体的有效性。

一、存货业务数据流及核算方法存货核算主要是以财务会计为中心，从资金的角度管理存货的出入库业务，侧重于按照发票和相关单据核算企业存货的入库成本、出库成本和结余成本，反映和监督存货的资金占用情况。

库存管理主要是指业务部门对原材料和产品实体的收发管理，侧重于对型号规格和数量进行管理，一般企业的存货业务数据流如下图所示：原材料和产品实体是货币资金的载体，由仓储部门负责对实物和数量进行管理，定期与财务部门存货核算的结果进行对账（财务部按照发票和入库单据记账），只有两个部门的数据完全一致才能实施有效管理。

但在实际运用中财务部和仓库管理的结账时间不同，财务部门对各类存货出库所采用的计价方式不同，再加上用友ERP系统在存货核和库存两个模块之间的设置不同，经常会出现总账模块、存货模块和库存模块之间的余额很难保证完全一致，数据不统一，使ERP系统不能发挥应有的优势。

用友T操作流程库存管理存货核算操作

用友T操作流程库存管理存货核算操作一、库存管理的概念和作用库存管理是企业中非常重要的一项管理工作，它涉及到企业生产、销售、供应链等多个环节。

库存管理的主要目的是保证企业能够按时满足客户需求，同时又不过多滞留资金在库存中，最大限度地降低库存成本和风险。

库存管理的核心内容主要包括库存的盘点、计算和控制等。

二、库存管理的基本操作流程1.收货入库（1）在用友T系统中，先选择相关仓库和供应商，然后录入收货信息，包括到货单号、收货日期、收货数量、收货人员等。

（2）确认收货信息无误后，进行库存入库操作。

系统会自动生成库存入库凭证，并更新相应仓库的库存。

（3）同时，可以通过用友T系统中的查询功能，实时监控库存入库情况。

2.发货出库（1）在用友T系统中，选择相关仓库和客户信息，录入发货信息，包括出库单号、出库日期、出库数量、出库人员等。

（2）确认发货信息无误后，进行库存出库操作。

系统会自动生成库存出库凭证，并同步更新相应仓库的库存。

（3）同时，可以通过用友T系统中的查询功能，实时监控库存出库情况。

3.库存盘点（1）定期进行库存盘点，可以通过用友T系统中的库存盘点功能来实现。

（2）在库存盘点过程中，需要选择盘点仓库、录入盘点信息，包括盘点日期、盘点数量、盘点人员等。

（3）盘点完成后，可以通过用友T系统中的盘点差异报告，查看盘点结果，并及时进行调整。

4.库存调整（1）根据库存盘点结果，如果发现库存数量与实际不符，需要进行库存调整。

（2）在用友T系统中，可以通过库存调整功能，选择相关仓库、调整类型、调整原因等，录入调整信息。

（3）确认调整信息无误后，进行库存调整操作。

系统会自动生成库存调整凭证，并更新相应仓库的库存。

5.存货核算（1）用友T系统中，可以根据实际业务情况设置存货核算的相关参数，包括存货成本计算方法、库存成本核算方法等。

（2）在存货核算过程中，可以通过用友T系统中的存货核算功能，自动生成存货核算表，包括存货期初余额、本期入库、本期出库、存货结存等。

金蝶K3管理体系存货核算（商业）系统

存货核算（商业）系统系统概述存货核算主要是指按照选取的成本计算方法，计算商品的发出成本。

系统中提供了五种成本计价方法：先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法，根据需要不同的商品允许选取不同的计价方法，另外系统还提供了灵活的出、入库成本调整和自动结转暂估入库差价的功能。

金蝶K/3系统特色之一是将业务与财务完全独立开，它主要从下面几个方面体现：1.购销存系统只需进行业务系统的初始化，财务、业务的初始化工作可完全独立地进行；2.所有单据都可自由选取是否生成凭证，凭证与单据间无必然的联系；3.成本结转过程不会自动生成凭证，用户自由根据出库单据进行成本结转的财务处理。

暂估处理实际业务中，采购活动经常会出现商品实物与发票不能同时到达的情况，当商品已经到达而没有收到发票时，就产生了暂估。

暂估也就是对收到的没有随行发票的商品，暂时估计一个价格，入账。

等收到与之对应发票后，再进行核销。

并且需要根据实际价格调整原暂估入库价格。

在金蝶K/3商业系统中，对于当月暂估当月收到发票的业务不需要专门进行暂估处理，收货单与发票核销后，计算成本时，将自动根据发票的价格作为收货价格重新回填采购收货单、受托代销收货单。

存货核算（商业）系统的暂估处理，是针对跨月暂估设置的功能。

只有跨月暂估并且完全没有核销的收货单（红蓝字），才需要进行暂估处理。

以下如非特别说明，“暂估”都是指往期暂估入库（包括红蓝字采购收库单、受托代销收货单），以后期间来发票进行核销。

收货时，如果发票没有同时到达，在制作采购收货单或受托代销收货单时，暂时估计一个价格。

如果到月末还没有来发票，则需要按照暂估的价格对该收货单制作凭证。

正常进行期末处理。

到以后会计期间，来了发票之后，将暂估的收货单与发票核销。

当然，仍然存在部分核销的情况。

如果只是部分核销，系统将根据核销部分进行暂估的处理，未核销的部分仍然保持为暂估状态，等到剩余的发票来了之后再进行核销，再次进行暂估的处理。

会计信息化库存管理存货核算系统

会计信息化库存管理存货核算系统摘要本文将介绍会计信息化库存管理存货核算系统的概念、功能、特点以及在实际应用中的优势。

通过使用这样一个系统，企业可以更加高效地管理库存和进行存货核算，从而提高企业的运作效率和盈利能力。

1. 简介会计信息化库存管理存货核算系统是基于计算机技术和会计原理开发的一种专门用于企业库存管理和存货核算的信息化系统。

它通过电子化的方式替代了传统的人工管理方法，大大提高了企业库存管理的效率和准确性。

2. 功能会计信息化库存管理存货核算系统通常具有以下主要功能：2.1 库存管理系统能够实时记录库存的进出、报废、调拨等操作，提供库存预警功能，帮助企业及时补充库存，避免库存超额或不足的情况。

2.2 存货核算系统能够自动生成存货核算报表，包括存货成本、存货余额等，帮助企业实现存货的有效控制和核算。

2.3 供应链管理系统能够实现对供应链的全面管理，包括供应商管理、采购管理、供应链协同等，提高供应链的运作效率和准确性。

2.4 统计分析系统能够对库存管理和存货核算的数据进行统计和分析，生成相关报表和图表，帮助企业了解存货情况，提供决策依据。

2.5 安全管理系统能够设置权限控制，保障信息的安全性，防止非法访问和篡改。

会计信息化库存管理存货核算系统具有以下特点：3.1 自动化系统能够自动记录和处理库存管理和存货核算的相关操作，减少了人工的参与，提高了工作效率和准确性。

3.2 实时化系统能够实时更新库存和存货核算的数据，帮助企业及时了解库存情况，做出相应的调整和决策。

3.3 集成化系统具有集成化的特点，能够与企业的其他信息系统进行无缝对接，实现数据共享和业务流程的整合。

3.4 灵活性系统能够根据企业的需求进行定制和灵活配置，满足不同行业和企业的特殊需求。

4. 优势会计信息化库存管理存货核算系统的应用可以带来诸多优势：4.1 提高工作效率系统自动化的特点可以减少员工的操作时间和工作量，提高库存管理和存货核算的效率。

K3CLOUD库存管理及存货核算操作手册

K3CLOUD库存管理及存货核算操作手册XXX有限公司库存治理及存货核算操作规程文档信息：文档名称操作规程文档编号文档版本文档作者项目名称目录1. 库存治理及存货核算系统整体流程图42. 各操作节点详细讲明42.1库存治理系统参数设置42.2存货核算系统参数设置52.3核算范畴及物料计价方法设置82.4库存治理系统启用及初始化92.4.1 启用库存治理系统92.4.2 初始库存数据录入102.4.3 库存治理终止初始化132.5存货核算系统启用及初始化142.5.1 启用存货核算系统142.5.2 初始核算数据录入152.5.3 存货核算初始化162.6采购入库、其他入库操作172.6.1 采购入库172.6.2 其他入库232.7销售出库、其他出库操作272.7.1 销售出库272.7.2 其他出库312.8库管治理期末关账322.9存货核算期末关账342.10采购入库核算352.11入库成本爱护352.12成本调整382.13出库成本核算402.3.1存货核算汇总报告 432.3.2存货核算明细报告 442.3.3专门余额汇总表452.14报表查询462.14.1 存货收发存汇总表46 2.14.2 存货收发存明细表48 2.15凭证生成482.16期末结账50库存治理及存货核算系统整体流程图15.报表查询14.凭证生成16.期末结账各操作节点详细讲明2.1库存治理系统参数设置功能路径：【成本治理】－>【存货核算】－>【参数设置】－>【存货核算系统参数】参数也称为业务处理操纵参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种操纵参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向。

用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的阻碍，并结合企业的实际业务需要进行设置。

由于有些选项在日常业务开始后不能随意更换，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，专门一些对其他系统有阻碍的选项设置更要考虑清晰。

会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书

会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书一、实验目的本实验旨在通过实际操作，使学生了解会计信息化库存管理存货核算系统的基本功能和操作流程，掌握系统的使用方法，提高学生的实际操作能力和信息化管理水平。

二、实验内容1. 系统登录与基本设置学生首先需要了解会计信息化库存管理存货核算系统的登录方法，包括用户名、密码等信息的输入，以及系统的基本设置，如语言、界面风格等。

2. 存货档案管理学生需要学习如何在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。

3. 采购入库管理学生将学习如何通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。

4. 销售出库管理学生将学习如何通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。

5. 库存盘点管理学生将学习如何通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。

6. 库存报表查询学生将学习如何通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。

三、实验步骤1. 登录系统学生首先需要使用指定的用户名和密码登录系统，进入系统主界面。

2. 存货档案管理学生根据实验指导书的要求，在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。

3. 采购入库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。

4. 销售出库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。

5. 库存盘点管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。

6. 库存报表查询学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。

库存管理及存货核算操作手册

目录1.库存管理及存货核算系统整体流程图2.各操作节点详细说明库存管理系统参数设置功能路径：【成本管理】－>【存货核算】－>【参数设置】－>【存货核算系统参数】参数也称为业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向。

用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。

由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。

参数说明库存更新方式1、按组织设定。

一旦组织下存在更新库存的单据，参数不再允许修改；2、单选，提供2个选项；设置保存时，则库存单据保存、删除、作废时更新库存；设置为审核时，则库存单据审核、反审核时更新库存。

批号拣货规则1、按组织设定，可随时修改；2、此参数针对启用批号管理或同时启用批号管理和保质期的物料有效；3、提供选项：顺序出库-批号顺序、顺序出库-入库日期、近效期先出、手工指定。

顺序出库-批号顺序：按照批号排序的顺序，依次出库；顺序出库-入库日期：按批号入库日期先进先出，相同入库日期的按批号顺序出库。

近效期先出：按保质期中有效期至的先后顺序，相同保质期、批号不同时，再按批号入库入库日期先进先出；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定批号出库。

保质期拣货规则1、按组织设定，可随时修改；2、此参数针对只启用保质期管理的物料有效。

3、提供选项：手工指定、近效期先出、先进先出。

近效期先出：按保质期中有效期至的先后顺序，依次出库；先进先出：按生产日期从小到大的顺序，依次出库；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定保质期出库。

库存异常检查检查项包括：1、基本单位库存量与辅单位库存量为一正一负；2、基本单位库存量与辅单位库存量一个为0一个不为0；控制强度包括：不予控制、预警提示、严格控制。

5-存货核算与管理--库存管理

North China Institute of Aerospace Engineering Slide ‹#›
第一节存货核算与管理需求分析四、存货核算与管理的特点
• • • • • • 1．数据存储量大 2．数据变化频繁 3．核算内容广泛 4．核算方法复杂 5．与其他子系统有较多的数据传递关系 6．管理要求高
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主要内容
•第一节存货核算与管理需求分析 •第二节 IT环境下存货核算与管理的流程 •第三节存货子系统的总体结构设计 •第四节存货子系统初始设置 •第五节存货子系统日常核算 •第六节存货账表输出与存货分析
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North China Institute of Aerospace Engineering
第二节 IT环境下存货核算与管理的流程
二、个性化设置流程
• 企业在不同时期存货的种类不尽相同，每个会计年度又可以根据管理需求选择合理的存货成本计算方法。 • 为了使存货子系统能够满足不同企业或同一企业对存货核算和管理的需要，财会人员和相关部门人员首先要根据自己的需要建立系统应用环境，进行一系列个性化设置
North China Institute of Aerospace Engineering
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第二节 IT环境下存货核算与管理的流程
五、IT环境下与手工环境下存货核算和管理流程的区别环境下与手工环境下存货核算和管理流程的区别
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通过个性化设置建立存货子系统应用环境并保证存货子系统的安全运行可以根据需要选择各种存货成本计算方法高效、准确地完成核算工作及时准确地提供存货账簿并保证账账相符各业务部门之间实现数据共享及时准确地提供存货管理和分析数据

NC_存货核算系统

存货材料成本差异24委外加工结算25委外加工加工品先收到26委外加工收到加工费发票27销售业务普通销售28委托代销发货29委托代销开票30发料业务库存业务材料出库库存系统材料出库向存货传递材料出库单商业企业没有此业务会计平台根据凭证模板产生实时凭证存货系统对单据进行成本计算产生单据的实际成本会计平台根据凭证模板更新实时凭证总帐系统根据材料出库单差异结转单制单
委外加工会计平台存货系统会计平台总帐根据凭证模板，形成实时凭证对委外加工发料单进行成本计算根据凭证模板，更新实时凭证对委外加工发料单、差异结转单制单：借：委外加工物资贷：存货材料成本差异发料库存系统发出材料，向存货传递委外加工发料单

用友软件
材料成本差异贷：暂估应付款
对结算单和采购发票合并制单：借：存货（兰字）（兰字）
材料成本差异进项税贷：应付帐款
（兰字）
对入库调整单制单（如果是单到补差）：借：材料成本差异进项税贷：暂估应付款

借：暂估应付款贷：应付帐款
用友软件
用友ＮＣ管理软件
委外加工＿发料
结存差异
(20+3+7) 差异率/差价率= -------------------- = 12 % (100 + 50 + 100 )

用友软件
用友ＮＣ管理软件
六种计价方式之四：先进先出
存货明细帐
日期摘要入库
数量单价 11 金额 55 11 10．09 111 数量

用友软件
用友ＮＣ管理软件
委托代销＿发货
委托代销发出商品时会计平台存货系统会计平台总帐系统

销售系统

会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书

会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书实验目的：通过实验理解会计信息化库存管理存货核算系统的操作和功能，掌握存货核算的基本知识和技能。

实验材料：1. 个人电脑或笔记本电脑2. 安装了会计信息化库存管理软件的操作系统3. 实验指导书实验步骤：1. 启动计算机并登录操作系统。

2. 打开会计信息化库存管理软件。

3. 在软件主界面上找到存货管理相关功能入口。

4. 点击存货管理功能入口，进入存货管理界面。

5. 在存货管理界面上，找到新建存货按钮，点击新建存货按钮。

6. 在弹出的新建存货界面上，输入存货的基本信息，如存货名称、存货代码、计量单位等。

确保所有信息填写完整准确。

7. 点击保存按钮，保存新建的存货信息。

8. 在存货管理界面上找到查询存货按钮，点击查询存货按钮。

9. 在弹出的查询存货界面上，输入要查询的存货的名称或代码等信息。

点击查询按钮，系统将显示与查询条件匹配的存货信息。

10. 学会根据存货的名称或代码等信息，对存货进行查询和管理，如修改存货信息、删除存货信息等操作。

11. 学会根据存货的信息，进行存货的出入库操作。

点击存货出入库功能入口，进入存货出入库界面。

在界面上输入存货的出入库数量、出入库时间等信息。

点击保存按钮，完成存货的出入库操作。

12. 学会查询和生成存货核算报表。

点击存货核算报表功能入口，进入存货核算报表界面。

在界面上输入要查询的存货核算报表的时间范围等信息。

点击查询按钮，系统将根据查询条件生成相关的存货核算报表。

实验要点：1. 确保在使用会计信息化库存管理软件时，要遵守系统操作规程。

2. 根据实际情况，合理规划存货的管理和出入库策略，确保存货管理的准确性和合法性。

3. 在进行存货核算报表查询时，要根据实际需求选择正确的查询条件，确保生成准确的存货核算报表。

实验结果与分析：通过以上实验步骤的操作，可以实现存货的管理和出入库，以及存货核算报表的查询和生成等功能。

根据实际需求和操作规程，可以实现对存货的准确核算和管理。

存货核算系统

存货核算系统日常业务处理
生成凭证
在存货核算系统中，可以将各种出入库单据中涉及存货增减和价值变动的单据生成凭证传递到总账。对比较规范的业务，在存货核算系统的初始设置中可以事先设置好凭证上的存货科目和对方科目，系统将自动采用这些科目生成相应的出入库凭证，并传送到总账。
存货核算系统月末处理
存货核算系统日常业务处理
出库业务处理
销售出库材料领用出库其他出库在存货核算系统可以修改出库单据上的单价或金额。
存货核算系统日常业务处理
调整业务
出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是录入错误，通常采用修改方式进行调整。但如果遇到由于暂估入库后发生零出库业务等原因所造成的出库成本不准确或库存数量为零而仍有库存金额的情况，就需要利用调整单据进行调整。调整单据包括入库调整单和出库调整单。它们都只针对当月存货的出入库成本进行调整，并且只调整存货的金额，不调整存货的数量。
期末结账
存货核算系统期末处理完成后，就可以进行月末结账。如果是集成应用模式，必须采购管理、销售管理、库存管理全部结账后，存货核算系统才能结账。
本章总结
通过本章的学习：了解存货核算系统的功能了解存货核算系统与其他系统的主要关系了解存货核算系统的应用模式掌握入库业务、出库业务、暂估处理、调整业务的处理操作熟悉其他业务的处理操作
存货核算系统概述
存货核算系统与其他系统的数据关系
采购管理库存管理销售管理
采购入库单

各种出入库单据
销售出库单销售发货单销售发票
存货核算产成品入库成本出入库凭证成本管理材料出库成本
总账
存货核算系统日常业务处理

存货核算系统业务处理的实习报告

实习报告：存货核算系统业务处理一、实习背景与目的随着市场经济的发展，企业对库存管理和存货核算的要求越来越高。

为了提高企业的运营效率，降低库存成本，本次实习主要针对存货核算系统的业务处理进行学习和实践。

通过此次实习，我希望掌握存货核算系统的基本操作，了解其业务流程，提高自己在库存管理方面的实际操作能力。

二、实习内容与过程1. 了解存货核算系统的基本功能在实习开始阶段，导师向我介绍了存货核算系统的基本功能，包括存货出入库成本的核算、暂估入库业务处理、出入库成本的调整、存货跌价准备的处理等。

通过学习，我明白了存货核算系统在企业库存管理中的重要地位和作用。

2. 学习存货核算系统的操作流程在导师的指导下，我学习了存货核算系统的操作流程，包括系统初始化、日常业务处理、期末处理等环节。

通过实际操作，我对存货核算系统的业务处理有了更深入的了解。

3. 参与实际业务处理在实习过程中，我参与了企业库存管理中的部分实际业务处理，如采购入库、销售出库、库存盘点等。

在操作过程中，我严格按照存货核算系统的流程进行，确保数据准确无误。

4. 分析与解决问题在实际操作过程中，我遇到了一些问题，如录入数据错误、系统操作失误等。

在导师的帮助下，我分析了问题原因，并学会了如何解决问题，提高了自己的实际操作能力。

三、实习收获与反思1. 实习收获通过本次实习，我掌握了存货核算系统的基本操作，了解了其业务流程，为今后在实际工作中运用奠定了基础。

同时，我学会了如何分析与解决问题，提高了自己在库存管理方面的实际操作能力。

2. 实习反思在实习过程中，我认识到理论知识与实际操作的重要性。

只有掌握了扎实的理论知识，才能在实际工作中游刃有余。

同时，我明白了团队协作的重要性，今后在工作中，我将更加注重团队协作，共同完成任务。

四、总结通过此次实习，我对存货核算系统有了更深入的了解，提高了自己在库存管理方面的实际操作能力。

在今后的工作中，我将继续努力学习，将所学知识运用到实际工作中，为企业的发展贡献力量。