货币资金管理制度1(1)

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货币资金管理制度模版(3篇)

货币资金管理制度模版第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。

(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。

(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。

(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。

(4)办理汇票须提前____天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。

第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。

(1)现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

(2)支出范围包括以下几项。

①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

某公司货币资金管理制度范文(3篇)

某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。

(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。

二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。

出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。

出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。

3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。

(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。

2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。

3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。

4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。

(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。

2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。

3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。

三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2、出差人员必须随身携带的差旅费。

3、____元以下的零星支出。

(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。

(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。

货币资金管理制度

货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全完整，防范和控制资金风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——基本规范》和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规及管理办法，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指本公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第二章岗位分工及授权批准第三条公司要建立货币资金管理岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

配备合格的财务人员办理货币资金收支业务，并实行定期各岗位之间的轮换制度，出纳人员岗位两年必须进行人员轮换（有条件的每满两年进行一次轮岗）。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第四条公司的货币资金业务由专职出纳人员或经授权人员办理，出纳人员必须具备良好的职业道德，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第五条对货币资金业务应按公司的章程、制度及国家的相关政策，建立严格的授权批准制度。

明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求，并应明确规定：（一）未经授权的机构或人员不允许办理货币资金业务或直接接触货币资金。

（二）授权办理货币资金的审批人，应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

（三）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超过授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

第三章现金和银行存款的管理第六条公司应当加强现金库存限额的管理，公司的库存现金按照相关规定和公司的具体情况设定库存现金限额。

第七条根据《现金管理暂行条例》规定，单位要结合本公司的实际情况，确定本单位现金的开支范围，不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。

某公司货币资金管理制度(四篇)

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。

第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。

第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。

（一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。

业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。

财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。

货币资金支出审批流程为。

办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。

（二）公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。

具体审批权限见公司《资金审批权限表》。

在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式（紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权）授权财务总监行使审批权。

在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。

第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。

第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。

货币资金管理制度

XX有限公司货币资金管理制度总则第一条为加强货币资金的规范管理，提高资金使用效益，保证货币资金的安全，制定本制度。

第二条本制度中的货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

第三条公司资金的归口管理部门为财务部，财务部应当明确货币资金业务岗位的职责、权限，遵守不相容岗位相互分离的原则。

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第四条不得由一人办理货币资金业务的全过程。

库存现金管理第五条公司应当加强库存现金限额管理，库存现金限额1万元。

超过库存限额的现金应及时存入银行。

库存现金的使用范围主要包括：工资、差旅费借支、差旅费报销、搬运费等。

第六条现金收入应于当天（最迟应于下个工作日上午）存入银行，不得用于直接支付公司的支出。

第七条公司应当定期和不定期地进行现金盘点。

（一）库存现金日清日结，出纳应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。

（二）出纳每月末对库存现金进行清查盘点，会计人员监盘。

出纳负责编制“现金盘点表”，确保现金账面余额与实际库存相符,如有不符，应查明原因，及时向财务部长汇报。

银行账户与银行存款管理第八条银行存款日常管理（一）出纳必须把当日已办理完毕的收付款单据及时转交会计人员进行账务处理。

（二）出纳应根据审核无误的记账凭证，逐日逐笔、序时登记银行存款日记账，并结出当日余额。

（三）每月末，出纳会同会计人员核对银行日记账与各开户银行对账单，确保公司银行账目与各商业银行账目完全一致；对于存在的不一致情况，会计人员编制“银行存款余额调节表”，核对出来的未达账项要抄列清单，对于超过十天的未达账项，必须向财务部长汇报，并查明原因，及时处理。

第九条银行账户开立、变更和撤销需由财务部填制“银行账户开立/变更/撤销申请表”，经财务部长、财务总监审核，报总经理批准后，按开户行的规定办理。

第十条办理网上银行业务应有固定的操作系统及运行良好的计算机网络和电子化基础设施，及时更新系统安全保障技术和设备。

货币资金管理制度

货币资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强我国货币资金管理，推动经济稳定发展，保障国家财政安全，提高货币资金使用效率，特制定本制度。

第二条货币资金管理制度适用于我国各类单位和个人的货币资金活动。

第三条货币资金管理制度执行以国家法律法规和政策、货币政策、财政政策和金融监管政策为依据，坚持统筹规划、合理配置、稳健运营、风险防范的原则。

第四条货币资金管理应当坚持风险管理和内部控制的原则，建立健全的内部控制机制，做到规范管理、明晰职责、保证安全。

第五条货币资金管理工作由国务院财政部门、国务院金融监管机构负责制定相关管理制度和监管规定。

第二章货币资金管理的基本原则第六条货币资金管理应当坚持节约用途、保值增值、安全高效的原则。

第七条货币资金使用应当坚持勤俭节约、切实防范财务风险、合理提高资金运营效率，确保资金安全。

第八条货币资金管理应当坚持根据业务规模和需要，科学合理安排和调配资金，提升利用效益。

第九条货币资金管理应当坚持合理配置、分散投资、多元化投资，降低风险。

第三章货币资金管理的基本要求第十条各单位应当依法设立会计账簿，建立健全运营机制，确保账务记录清楚准确。

第十一条各单位应当建立健全财务内部控制制度，明确资金使用权限，规范资金使用程序。

第十二条各单位应当建立健全资金监督审计机制，加强对资金使用的监督和审计，确保资金使用情况真实、合法、规范。

第十三条各单位应当制定健全的资金管理制度和相关规范，加强对资金使用的管理和监督。

第十四条各单位应当建立财务风险防范机制，加强对外部经济、金融市场变化的监测和风险评估，制定合理的应对策略。

第四章货币资金管理的具体措施第十五条各单位应当优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。

第十六条各单位应当建立合理的资金预算、计划和安排等制度，对各项资金支出进行科学合理的安排。

第十七条各单位应当规范资金调拨和款项支付等活动，加强对资金使用的监督和审批。

第十八条各单位应当合理配置闲置资金，提高资金利用效率，降低资金浪费。

货币资金管理制度

货币资金管理制度货币资金管理是指企业现金资产和准现金资产(有价证券、应收应付帐款等)的管理，其目的是在整个企业系统范围内对公司资源流动和资金的来源(即流动资产和债务)进行最合理的利用。

1 总则1.1 货币资金包括人民币和外币现金、银行存款、其他货币资金。

1.2 公司取得的各项收入均应纳入公司账内核算，任何单位或个人均不得私设小金库，不得公款私存。

1.3 公司的货币资金收支业务的全过程不能仅由一人办理。

业务审批原则上遵循“经办人——部门负责人——经办会计——财务部负责人——公司分管领导——公司总经理”的审批程序规定。

业务涉及一个以上主管单位的需要进行相应的审批，所有业务必须经过“经办会计”审核后才能进行后续审批。

1.4 资金支付业务的经办人和复核人不能为同一人。

2 资金的管理原则2.1 公司的货币资金由财务部归口管理，统一调配，有效使用，货币资金的管理和控制严格实行职责分工、实施内部稽核、实施定期轮岗制度的原则。

2.2 公司应按照国家《票据法》、《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》等有关现金使用规定和结算纪律办理公司货币资金收支的各项业务。

2.3 公司对货币资金收支业务实行多级授权审批制度。

审批人只能在授权范围内审批货币资金收支业务，不得超越权限。

2.4 经办人员只能按照审批人的批准意见办理货币资金业务，对审批人超审批权限审批的货币资金业务，财会人员有权拒绝办理。

2.5 公司资金审批权限按《资金审批权限管理制度》办理和执行。

3 现金的管理3.1 公司收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定办理，在规定的范围内使用现金。

3.1.1 现金只能用于支付职工的工资、奖金、劳务费、保健、降温费、烤火费、医疗费、差旅费、福利补贴、转账金额在起点以下的零星开支，以及其他可以使用现金支付的款项。

3.1.2 公司大额现金支出、特殊情况下的现金支付，由总经理签字同意后，方可支付。

3.2 库存现金应控制在银行核定的限额内。

管理制度货币资金管理制度

管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了规范公司货币资金管理行为，提高资金使用效率，防范风险，保障公司正常经营活动的顺利开展，特制订本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内部所有相关部门和人员，财务部门负责具体执行。

未经授权，任何人员不得擅自利用公司货币资金做出不符合规定的资金行为。

第三条公司货币资金主要包括现金、银行存款、票据贴现等形式。

各部门在使用货币资金时，应当严格按照相关规定执行，不得滥用、挪用资金。

第四条公司货币资金管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保资金使用合理、准确、及时。

第五条货币资金管理部门应当建立健全内部控制机制，加强对资金使用的监督和管理，确保资金安全、稳定。

第二章资金收支管理第六条公司所有资金的收支必须通过公司资金账户进行，不得私存或私借资金。

第七条公司收款人员应当将资金及时、准确地交至财务部门，由财务部门进行登记、核算。

第八条公司支付费用、工资、税收等支出必须经过预算和审批程序，严格按照相关规定执行。

第九条公司应当定期进行资金清算，核对资金流向，确保资金使用情况清晰透明。

第十条公司应当建立健全资金计划和预算制度，根据公司经营情况合理安排资金支出，确保资金使用的效益最大化。

第三章资金投资管理第十一条公司可将闲置资金进行投资运营，但必须制定明确的投资计划和方案，遵守国家相关法律法规，确保资金安全流动。

第十二条公司资金投资应当谨慎、透明，依据市场情况进行投资决策，并定期进行投资收益的评估。

第十三条公司不得进行高风险的投机性投资，不得将公司资金用于非经营性投资。

第十四条公司应当积极开展合法的理财投资，提高资金的回报率，为公司的发展提供资金支持。

第四章风险管理与监测第十五条公司应当建立健全风险管理体系，明确风险管理职责和权限，及时发现和应对各类金融风险。

第十六条公司应当加强对外部环境的监测，提前预警风险，及时调整资金的运作策略。

第十七条公司应当建立健全资金流动监控系统，对资金流动的情况进行实时监测，确保资金安全。

货币资金管理制度

货币资金管理制度（一）现金管理制度第一条现金使用范围1、职工工资、津贴；2、个人劳动报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的款项；6、出差人员必须携带的差旅费；7、结算起点（￥1，000元）以下的零星支出；8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

除上述情况可以用现金支付外，其他款项的支付应通过银行转账结算。

第二条集团及各下属经营单位，当天收到的现金（包括贷款现金，下同），必须送存指定银行，并取得当日进账依据；如因收款时间超过银行办公时间，可以暂存附近的储蓄所，但必须于次日上午转存指定的开户银行。

否则，以违反现金管理制度处理。

第三条核定各下属经营单位备用金库存现金额度。

各单位当日库存现金余额分别核定为：集团财务部不得超过3，000元，各下属经营单位不得超过2，000元。

严禁超限额库存现金。

第四条借款审批权限集团员工因出差等，需要借支公款提取现金时，一次性借款10，000元以内（含10，000元）的，由所属部门负责人审核后，送集团财务部部长复审，报财务总监审批；10，000元以上，由所属部门负责人审核后，送集团财务部部长复审，送财务总监复审，报总裁审批。

第五条集团员工借用的现金必须在一个月内了清账务。

凡超过一个月未报销结账的，员工应定出还款计划，集团财务部有权从次月开始在该员工工资中扣除，直至扣完为止。

第六条报销审批权限1、集团发生的业务招待费，由各下属经营单位负责人审核后，报集团财务部部长复核，送分管副总裁审批，报财务总监审核后，报总裁审批。

2、集团正常的出差费、招投标费用、电话费、水电费、公务车油料费等较固定的开支，10，000元以内（含10，000元），由各下属经营单位负责人审核后，送分管副总裁审批，报集团财务部部长复核，报财务总监审批；10，000元以上的，由各下属经营单位负责人审核后，报集团财务部部长复核，送分管副总裁审批，报财务总监审批后，报总裁审批。

货币资金管理制度

货币资金管理制度货币资金是企业经营活动中非常重要的部分，因此建立一套科学严谨的货币资金管理制度十分必要。

下面是一份的货币资金管理制度样本。

货币资金管理制度第一章总则为了规范企业财务管理和保证资金的安全和有效管理，根据《中华人民共和国会计法》及《企业会计准则》等有关法律法规的规定，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二章货币资金管理的基本要求一、严格遵守国家与地方财政部门的有关货币资金管理规定。

二、加强对货币资金的监督和管理，确保货币资金的安全性和流动性，最大限度地减少货币资金的风险。

三、对货币资金的日常收支进行记录和核对，维护财务账目的准确性和完整性。

四、加强对银行账户的管理，定期核对银行账户的余额，确保银行账户余额的正确性和安全性。

五、建立风险评估机制和应急预案，及时应对可能出现的风险。

第三章货币资金的管理范围和内容一、管理范围货币资金的管理范围包括企业的现金、银行存款、货币基金、票据、有价证券等所有流动资金。

二、管理内容（一）现金管理企业现金应当统一管理，确保现金的完整性和安全性。

企业应当制定每日现金收支计划，及时记录现金收支情况并进行检查和确认，防止现金的盗窃和浪费。

（二）银行存款管理企业应当在具有银行开户资格且安全可靠的银行开立账户，统一管理企业所有的银行存款。

同时，企业应当掌握银行账户的使用和管理情况，及时核对银行账户余额与企业的财务余额。

（三）票据管理企业应当建立票据管理制度，掌握票据的流转情况，加强对票据的管理，确保票据的真实性和合法性。

（四）有价证券管理企业应当建立有价证券管理制度，对企业的股票、债券、基金等有价证券进行管理，确保有价证券的安全和流转情况的正常。

（五）其他货币资金的管理企业应当建立完善的其他货币资金管理制度，按照相关规定对其他货币资金进行管理。

第四章货币资金的收付和管理要求一、货币资金的收款要求（一）企业应按照实际经营情况及时进行资金收款，保证资金流动和企业的正常经营。

货币资金管理制度

货币资金管理制度货币资金管理制度「篇一」第一条为加强货币资金管理，确保学校货币资金安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国现金管理暂行条例》《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《会计基础工作规范》等有关规定，结合学校实际情况，特制定本办法。

第二条本办法所指货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。

第三条财务部门为学校一级财务机构，负责全校的货币资金管理。

学校二级独立核算单位应当根据国家有关法律法规和本办法，制定本单位的货币资金管理实施细则。

第四条建立货币资金业务的岗位分工体系和岗位责任制度。

(一)办理货币资金业务的不相容岗位应当相互分离、制约和监督，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

不得由一人办理货币资金业务的全过程。

(二)严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。

(三)货币资金业务岗位应当根据实际情况定期进行岗位轮换。

(四)对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节应当加强管理与控制。

(五)设置专人负责保管定期存款单据，建立定期存款备查簿。

财务部门负责制定专门的定期存款内部规程。

(六)财务部门货币资金业务岗位设立为现金出纳、银行出纳、银行交换、银行对账、银行管理。

现金出纳岗不得兼任银行交换、银行对账、银行管理岗位;银行出纳岗不得兼任银行对账、银行管理岗位;银行交换岗不得兼任银行对账岗。

(七)会计人员应当实行回避制度，财务负责人的直系亲属不得在本单位担任出纳工作。

第五条现金的管理。

(一)财务部门根据《现金管理暂行条例》的规定，结合学校实际情况，确定校内各单位单笔现金的开支限额，超出结算起点的业务应通过银行办理转账结算。

(二)应当严格执行开户银行核定的库存现金限额，超过限额的，应及时送存银行。

不得坐收坐支现金。

(三)现金管理实行“收支两条线”，现金收入必须及时入账。

任何单位或个人不得私设“小金库”，不得套取现金。

货币资金管理制度

货币资金管理制度一.总则（一）为了加强公司货币资金管理，保证货币资金的安全，促进生产经营持续发展，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——货币资金》等法律法规规定，特制定本管理制度。

（二）货币资金是指公司的库存现金、银行存款和其他货币资金。

（三）公司货币资金的收支管理，均由公司财务部负责，其他部门一律不准办理货币资金的收支业务，更不准以任何名义私设“小金库”或帐外资金。

（四）充分发挥全面预算管理在资金综合平衡中的作用，严格按照预算要求组织协调资金调度，确保资金及时收付，实现资金的合理占用和营运良性循环。

（五）定期组织召开资金调度会或资金安全检查，对资金预算执行情况进行综合分析，发现异常情况，及时采取措施妥善处理，避免资金冗余或资金链断裂。

（六）公司负责人对本公司货币资金内部控制的建立、健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。

（七）货币资金业务的不相容职位分工：1.货币资金支付的审批与执行不得由同一人办理；2.货币资金的保管与盘点清查不得由同一人办理；3.货币资金的会计记录与审计监督不得由同一人办理。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

二.现金管理制度（一）现金使用范围公司与其他单位以及个人之间的经济业务往来，应当通过银行进行转账结算，在下列范围内可以使用现金：1.职工工资、奖金、津贴。

2.个人劳务报酬。

3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

5.向个人收购农产品和其他物资的款项。

6.出差人员必需随身携带的差旅费。

7.结算起点（1000元）以下的零星支出。

8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

（二）现金的日常管理1.根据中国人民银行现金管理条例和本公司的实际情况，合理核定现金的库存限额。

2.财务部门支付现金，从本公司库存现金限额中支付，超过限额部分，应及时送存银行，需要补充现金时，应从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付（即坐支）。

货币资金管理管理制度

货币资金管理管理制度一、总则1.1 为加强货币资金管理，确保公司资金安全、高效运作，根据国家有关法律法规及公司相关规定，特制定本制度。

1.2 本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的货币资金管理工作。

1.3 货币资金管理遵循以下原则：（1）统一管理、分级负责；（2）规范操作、防范风险；（3）确保安全、提高效益。

二、组织机构与职责2.1 财务部门为公司货币资金管理的归口管理部门，负责组织、协调、监督、检查公司货币资金管理工作。

2.2 各部门、子公司、分支机构应指定专人负责本部门货币资金管理工作，并接受财务部门的指导、监督。

2.3 财务部门的主要职责：（1）制定、修订货币资金管理制度；（2）负责公司银行账户的开户、变更、注销等手续；（3）负责公司货币资金的收支、调度、结算等工作；（4）监督、检查货币资金管理工作的执行情况；（5）定期分析货币资金使用情况，提出优化建议。

三、银行账户管理3.1 银行账户的开户、变更、注销应遵循以下程序：（1）提交申请报告；（2）财务部门审核；（3）公司领导审批；（4）办理相关手续。

3.2 银行账户应严格按照国家相关规定及公司内部管理制度进行管理，确保账户安全、合规。

3.3 财务部门应定期对银行账户进行清理，对长期未使用的账户进行注销。

四、货币资金收支管理4.1 货币资金收入管理（1）各部门、子公司、分支机构应及时将收入款项缴入公司指定账户；（2）严禁截留、坐支、挪用收入款项；（3）财务部门应定期对收入款项进行核对，确保款项安全、合规。

4.2 货币资金支出管理（1）各部门、子公司、分支机构应根据实际业务需要，合理预计资金支出；（2）支出款项应严格按照公司内部审批程序进行；（3）严禁无预算、超预算支出；（4）财务部门应加强对支出款项的审核，确保支出合规、合理。

五、货币资金安全管理5.1 各部门、子公司、分支机构应加强货币资金安全管理，防止盗窃、诈骗等风险。

5.2 财务部门应建立健全货币资金内部控制制度，确保资金安全。

货币资金管理制度(优秀4篇)

货币资金管理制度（优秀4篇）1.目的：为规范公司货币资金管理，特制定本办法。

2.适用范围：本规定适用于公司及各分子公司。

分子公司应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。

3.货币资金日常管理货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。

一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

对货币资金必须有效控制，各单位不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。

3.1财务部的管理权限3.1.1公司财务部内部银行是本公司货币资金集中管理的机构。

对外办理融资业务，对内集中管理销货回款、按计划及工作进度向分公司和控股子公司拨付生产经营资金、办理公司总部其他资金收、付业务。

分子公司未经公司批准无权自行对外融资。

3.1.2公司财务部对货币资金实行计划管理，对其收支进行综合平衡，严格控制，确保生产经营所需资金及时筹措和合理使用。

货币资金的支付，必须根据公司的审批权限经由公司主要负责人或分管领导审批，并在财务部内部银行办理相应手续后才能支付。

3.1.3财务部（含分、子公司财务部，下同）根据各职能部门提供的货币收支计划，进行综合平衡，按年、季、月编制公司资金平衡计划，经领导批准后，严格按计划执行，并认真做好货币资金收支的日常管理工作。

3.1.4财务部有权拒绝支付计划外资金。

特殊情况须经有关领导批准，办理追加计划手续，财务部视其当时资金状况，予以安排支付。

3.2各职能部门的管理权限3.2.1总工办负责执行材料物资采购支出计划和多余材料物资销售处理，并有效控制存货（储备资金）、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平：负责备品备件采购支出及购进固定资产指标，并有效控制库存设备、备品备件、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平。

负责并有效控制药政、质量管理等方面的费用支出计划。

3.2.2商务部负责产品销售收入和营销费用指标，有效控制存货（发出产品）、应收帐款的资金占用水平。

货币资金管理制度(精选10篇) (2)精选全文

可编辑修改精选全文完整版货币资金管理制度货币资金管理制度在发展不断提速的社会中，制度起到的作用越来越大，制度具有合理性和合法性分配功能。

制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的货币资金管理制度（精选10篇），希望对大家有所帮助。

货币资金管理制度11 总则1.1 目的为加强XXXX热电有限公司(以下简称“公司”)货币资金的管理，规范资金运作，根据XX集团货币资金管理规定，结合实际情况，特制定本制度。

1.2 适用范围适用于XXXX热电有限公司(以下简称“公司”)关于货币资金的各项管理。

1.3 引用标准1) 国家颁布的有关财务制度2) 《中华人民共和国会计法》3) XX集团货币资金管理规定2 职责与权限2.1 管理要求合理调配资金，保证公司运作需求。

公司职工的薪资发放工作。

同政府相关部门财政业务上的联系与沟通。

执行国家有关财经法律、法规，保障公司合法经营。

依据国家相关税收法规，准确、及时地申报、缴纳各项税。

公司同其他单位的往来业务结算。

负责公司各项费用的报支工作。

2.2 管理原则1) 坚持全面预算管理的原则;2) 坚持制度化、程序化规范运作的原则;3) 坚持不相容岗位相互分离、相互制约的原则;4) 坚持安全、高效、统一的原则。

3 管理内容与方法对公司拥有的库存现金、银行存款和其他货币资金收支进行管理。

3.1 岗位设置公司设置出纳一名，出纳是库存现金的唯一合法保管人，严格执行不相容岗位分离原则。

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

对办理货币资金业务的人员实行定期岗位轮换制度，每两年轮换一次。

3.2 现金管理3.2.1原则上公司不允许现金(即库存现金)开支，所有支付均通过银行转账完成;必须现金开支的须经总会计师同意后方可支付。

3.2.2库存现金余额原则上不能超过5000元，超过限额部分必须当日下午四点以前缴存银行;法定节假日和月底库存现金必须清零，超过限额部分应当及时缴存银行。

货币资金管理制度(5篇)

货币资金管理制度第一部分总则第一条目的为了规范公司财务管理，保证资金的安全性，形成内部稽核、职责分明、运作高效、账目清晰的货币资金运行机制，特制定本制度。

第二条范围货币资金包括库存现金、银行存款、承兑保证金、远期支票、承兑汇票以及其他具有有价证券性质的票据等。

第二部分现金管理第三条现金的定义现金是指由公司所有，存放于公司财务部门，用于公司日常开支，由出纳人员保管的现钞。

第四条现金的收入(一)现金的收入主要包括零星收入、银行提现、个人还款等。

为了保证资金的安全，原则上不收取大额的现金，若确实需收取大额现金，必须在当日及时送存银行。

(二)公司取得的现金收入必须及时全额送存银行，不得坐支。

第五条现金支出、保管与稽核(一)现金的支出主要包括零星开支、银行存现、个人借支等。

财务部对公司内部员工的费用及借支原则上一律实行银行转账结算，不直接支付现金。

(二)现金支出时，出纳人员凭已签批的原始凭证，按单付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”，以防止重复付款。

出纳人员应以实际的支出凭证作为其入账的依据，严禁白条抵库等行为。

领款人应在支出凭据(含借支单)上签收确认。

(三)公司备用金限额为____元，以保证公司临时性的日常开支。

出纳负责现金的保管，并合理配置各现钞面值的头寸，以保证正常结算。

现金超过限额时，应及时送存银行；现金不足时，应及时提现补充库存现金。

(四)出纳应妥善保管现金，所有现金必须存放保险箱内；保险箱密码与钥匙不得对外泄露，由出纳人员保管；若因出纳保管不善或未能辨别钞票真伪而造成的现金损失，由出纳承担全部赔偿责任。

(五)出纳逐日登记现金日记账，日清日结，以保证现金的账目的清晰。

出纳入账后，及时交会计入账，会计应及时登账核对，登记有关账目，并核销债权债务或记录其他事项。

季度终了，出纳应对库存现金进行实地盘点，并填报《库存现金余额表》，由会计负责监盘及确认，由会计归档保存。

第三部分银行存款管理第六条银行存款的定义银行存款是指存放在银行公司账户内，不受特定限制而直接用于公司日常结算的款项，不含具有特定用途的商业汇票保证金、专项应付款等。