建筑工程公司财务管理制度.doc
建筑公司财务管理制度（精选6篇）
建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度（精选6篇）在学习、工作、生活中，越来越多地方需要用到制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编帮大家整理的建筑公司财务管理制度（精选6篇），欢迎阅读与收藏。
建筑公司财务管理制度1关于实行财务管理暂行办法为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，真实、准确、快捷的反映公司生产经营情况，特制定本办法。
一. 财务机构的设置：董事长负责公司财务工作的全面管理。
2.根据公司劳动人事部门规定，公司财务部设会计主管一名，会计2名，出纳1名。
二.财务人员的职责范围1.按国家会计制度规定进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐薄，日清月结。
2.审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合法性、合理性、真实性，手续是否齐全，对不真实、不合法的票据不予受理，记载不正确、手续不齐全的票据予以退回。
3.根据当月会计帐薄编制会计报表，报送有关部门和公司领导，并按时进行纳税申报。
4.妥善保管公司会计凭证，会计帐薄，会计报表和其它会计资料。
5.进行成本预测、计划、控制、核算和分析，督促公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。
6.负责管理公司现金、银行存款，进行日常收支，款项结算，工资发放。
7.负责定期核对公司债权、债务往来款项，配合有关部门催收欠款。
8.定期对公司财务进行内部审计，分析公司财务、成本及利润情况，考核资金使用效果，向董事会、董事长、总经理提出合理化建议。
9.定期与仓储部门核对账务，并对库存物资进行盘点，发生盘盈盘亏现象，协助仓储查明原因，写出书面报告，报董事长、总经理批准，做出处理。
10.和税务、银行、财政等上级主管部门搞好关系。
11、完成公司领导交办的其它工作。
三.现金管理制度1.公司现金用于日常报销，工资发放，采购农副产品等。
2.其它支出能不动用现金的一律通过银行结算。
工程建筑财务管理制度
工程建筑财务管理制度一、总则根据国家有关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
二、凭证管理1. 财务凭证的种类包括收据、发票、账单等，应当交由专门人员进行管理，妥善保管，防止遗失或挪用。
2. 财务凭证的填写应当真实、完整、准确，并由相关人员签字确认。
3. 凭证的编号应当连续，不得有缺漏或重复，以确保凭证的完整性和可追溯性。
4. 对于报销凭证，应当按照相关规定进行审核、核对、备案，并及时归档。
三、资金管理1. 费用预算应当合理、科学，不得超支，一旦发生超支情况，应当及时报告相关负责人，并提出解决方案。
2. 资金的使用应当合理、规范，不得私自挪用或借用，必须按照规定流程进行审批和报销。
3. 资金的收支情况应当每月定期进行核对，及时发现并解决问题。
4. 对于资金存在的风险和安全隐患，应当采取有效措施加以防范和控制。
四、成本控制1. 工程建筑项目的成本控制是财务管理的核心内容，应当重视成本核算、分析和控制。
2. 建立健全的成本控制办法和流程，包括费用预算、成本核算、实际成本分析和项目结算等环节。
3. 对于成本超支和变动情况，应当及时调整预算和控制措施，确保项目成本控制在合理范围内。
五、财务监督1. 财务监督是财务管理的重要环节，应当建立相应的监督机制和制度，对财务活动进行监督和审核。
2. 财务监督应当独立于财务管理部门，由内部审计部门或独立的审计机构负责执行，以保证监督的客观性和公正性。
3. 财务监督应当及时发现并纠正财务管理中存在的问题和风险，防止损失和不法行为的发生。
六、财务报告1. 财务报告是财务管理的重要内容，应当按照相关规定和要求编制和报送财务报告。
2. 财务报告应当真实、准确、完整，反映本单位财务状况和经营业绩的真实情况。
3. 财务报告的编制应当遵循国家财务准则和会计制度，确保财务信息的可比性和可信度。
七、违纪处罚1. 对于违反本制度规定的行为，应当按照有关规定进行处理，包括警告、罚款、调整、停职或解聘等处理措施。
建筑施工企业财务管理制度
建筑施工企业财务管理制度-XĦU⅛建筑施工企业是工程建设行业中的重要组成部分，作为投资者和承包商之间的纽带，施工企业的财务管理显得尤为重要。
合理的财务管理制度能够确保企业的健康发展，缓解财务风险，规范企业的经营行为,提升企业在行业中的竞争力。
本文旨在为建筑施工企业提供一份完善的财务管理制度，以此规范企业财务行为及风险控制，确保企业长期稳定经营,最大程度地提升企业竞争力。
二、财务管理制度一、财务目标财务目标是企业财务管理的根本目标,它是指企业通过财务管理活动达到的预期效果，包括提高企业收益、控制成本、管理风险、提高企业市场占有率等，最终实现企业经济效益的最大化和稳定性。
针对建筑施工企业财务目标可以总结为以下两点：1.提高企业盈利水平，降低经营成本建筑施工项目在施工过程中需要大量的人力、物力以及资金，因此需要建筑施工企业提高项目资痛I」用效率，降低项目成本，在保证项目质量和工期的基础上提高盈利水平。
2.规范经营行为，控制财务风险建筑施工企业在经营管理过程中存在很大的财务风险，包括市场竞争风睑、人力管理风险、资金流动风险等。
因此，企业需要有相应的风险控制措施，规范企业的经营行为，保证企业稳定经营。
二、财务管理机构和职责1.财务管理机构企业的财务管理机构是指为了实现企业财政收支的规范化和财务管理的科学化，在企业内部设立专门的管理机构。
建筑施工企业的财务管理机构应包括总经理室、财务管理人员、风险管理人员等。
2.财务管理职责建筑施工企业的财务管理职责包括：(1)准确记录企业的财务收支情况，及时清理账务，并对企业的现金流量状况进行定期分析。
(2)监督企业各项收支资金的使用情况，加强对重要支出的审批和控制，尽可能减少损失。
(3)为企业制定财务预算和财务计划，并定期评估和调整。
(4)加强对企业重要资产的保护和管理，尽可能降低风险，确保企业稳定经营。
(5)加强对外部合同和交易的审核和管理，保证合规性和合法性。
三、财务管理核心流程1.财务预算管理企业财务预算是企业的核心管理工具之一，它能够使企业根据预算计划的目标和方向来进行经营决策，实现财务收支状况的有效管理，确保企业在规定时间内完成财务目标。
建筑工程财务管理制度
一、总则为了加强建筑工程财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保工程质量和进度，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
二、财务管理的原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 依法合规，公平公正，公开透明；3. 严格预算管理，合理控制成本；4. 强化内部控制，防范财务风险；5. 提高资金使用效益，保障工程顺利进行。
三、财务管理的职责1. 财务部门负责建筑工程财务管理的组织实施，具体职责如下：（1）制定和实施财务管理制度；（2）编制、审核和执行财务预算；（3）办理资金收支业务；（4）进行财务分析，提出改进措施；（5）建立健全财务档案，做好财务报表编制工作。
2. 工程部门负责提供工程进度、质量、成本等相关信息，具体职责如下：（1）及时提供工程进度、质量、成本等信息；（2）配合财务部门进行成本核算；（3）参与工程结算工作。
3. 各部门负责人对本部门财务管理工作负总责，确保财务管理制度在本部门得到有效执行。
四、财务管理的具体规定1. 资金管理（1）严格执行国家有关资金管理的法律法规，确保资金安全；（2）按照工程进度，合理安排资金拨付；（3）加强资金使用监督，防止资金流失和浪费。
2. 预算管理（1）编制年度财务预算，经批准后执行；（2）严格控制预算执行，确保预算目标的实现；（3）对预算执行情况进行分析，及时调整预算。
3. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，准确核算工程成本；（2）加强成本控制，降低工程成本；（3）对成本进行分析，提出降低成本的措施。
4. 财务报表编制（1）按照国家有关规定编制财务报表；（2）保证财务报表的真实、准确、完整；（3）定期进行财务报表审计。
5. 财务档案管理（1）建立健全财务档案管理制度；（2）妥善保管财务档案，确保档案的完整、安全；（3）定期对财务档案进行整理和归档。
五、监督检查与奖惩1. 对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予批评教育、通报批评、罚款等处理；2. 对在财务管理工作中做出突出贡献的集体和个人，给予表彰和奖励。
建筑工程的财务管理制度
一、总则为了加强建筑工程财务管理工作，规范财务行为，确保财务收支合法、合规、合理，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规和财务制度，严格执行财务政策。
2. 坚持开源节流，合理控制成本，提高资金使用效益。
3. 严格执行预算管理，确保预算的执行和监督。
4. 加强内部控制，防范财务风险。
5. 保障财务信息的真实、准确、完整。
三、财务管理组织机构及职责1. 财务管理部门是建筑工程财务管理的主体，负责财务管理的日常工作。
2. 财务管理部门的主要职责：（1）建立健全财务管理制度，制定财务预算，并组织实施。
（2）负责财务核算、会计凭证的审核、登记、归档等工作。
（3）监督资金的使用，确保资金的安全、合规。
（4）编制财务报表，及时向上级汇报财务状况。
（5）协助其他部门完成相关工作。
四、财务核算1. 建立健全会计核算体系，严格按照会计制度进行会计核算。
2. 做好会计凭证的审核、登记、归档等工作，确保会计凭证的真实、合法。
3. 及时、准确地进行会计核算，确保财务报表的真实、完整。
五、预算管理1. 建立健全预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、监督等环节。
2. 预算编制要科学、合理，充分考虑项目实际情况。
3. 预算执行过程中，要加强监督，确保预算的执行。
4. 预算执行结束后，进行预算执行情况分析，总结经验，改进不足。
六、资金管理1. 建立健全资金管理制度，明确资金的使用范围、审批程序、监督措施等。
2. 加强资金收支管理，确保资金的安全、合规。
3. 定期对资金使用情况进行检查，发现问题及时整改。
4. 加强资金预算管理，确保资金的有效使用。
七、内部控制与风险防范1. 建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。
2. 加强内部控制执行，确保内部控制制度的有效性。
3. 定期对内部控制制度进行评估，发现问题及时整改。
4. 加强风险防范意识，对潜在风险进行识别、评估、控制。
八、附则1. 本制度由财务管理部门负责解释。
中国建筑工程财务管理制度
中国建筑工程财务管理制度一、概述建筑工程是国民经济的支柱产业，工程财务管理的规范性和准确性对于建筑工程项目的成功实施和企业健康发展至关重要。
建立科学合理的财务管理制度，对于确保工程项目的财务预算、成本控制和投资效益具有重要意义。
因此，建筑工程企业应建立健全的财务管理体系，完善财务管理制度，规范财务运作，确保企业发展持续健康。
二、建筑工程财务管理制度的内容1.财务管理组织机构建筑工程企业财务管理应有明确的组织结构和职责分工。
设立财务管理部门，负责工程项目的资金运作、成本控制、财务监管等事务。
财务管理部门应与其他部门及工程项目部门紧密配合，确保财务管理流程的顺畅和质量的稳定。
2.财务管理制度建筑工程企业应建立完善的财务管理制度，包括财务预算制度、成本控制制度、会计核算制度、财务审核制度等。
财务预算制度应明确工程项目的资金来源、支出计划及执行情况，确保项目资金的充分利用和合理分配。
成本控制制度应明确工程项目的成本构成和控制措施，提高成本效益和降低经营风险。
会计核算制度应符合国家会计准则和企业会计准则，确保会计数据的准确性和真实性。
财务审核制度应建立专业的财务审计机构，对企业的财务运作进行监督和检查，确保财务管理的透明度和规范性。
3.资金管理制度资金是建筑工程项目进行的基础，因此资金管理制度的建立对于建筑工程企业具有重要意义。
资金管理制度应包括资金筹措、资金分配、资金监管等环节。
在资金筹措方面，企业应寻求多元化的融资方式，合理配置资金来源，保证资金的充分利用和风险分散。
在资金分配方面，企业应根据工程项目的实际情况和市场需求，合理分配资金，确保项目的顺利实施。
在资金监管方面，企业应建立严格的资金监管制度，确保企业的资金安全和合规运作。
4.成本管理制度成本是建筑工程项目进行的重要环节，成本管理制度的建立对于企业的经营发展具有重要意义。
成本管理制度应包括成本预估、成本控制、成本分析等方面。
成本预估是建筑工程企业在项目实施之前进行的成本核算工作，包括劳动力成本、材料成本、设备成本、间接成本等方面的预估。
建筑工程工地财务制度
建筑工程工地财务制度一、总则为规范建筑工程工地的财务管理，确保资金安全、合理使用，提高工程质量和效率，制定本制度。
二、财务管理机构1. 工地财务部门负责全面负责工地财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告等工作。
2. 工地财务部门下设资金管理、会计核算、财务报告等职能部门，各部门协同工作，相互监督。
三、资金管理1. 工地资金由总部统一管理，工地负责接收、保管和使用。
2. 工地每月按照总部的预算安排领取资金，不得擅自挪用或超支。
3. 工地需定期向总部上报资金使用情况和账目清单，确保透明、规范。
四、会计核算1. 工地根据总部规定的会计准则和制度进行核算，确保账目准确无误。
2. 工地每月需按时编制财务报表，包括资产负债表、利润表等，并报总部审核。
3. 工地每季度需进行财务审计，确保会计核算的真实性和合法性。
五、财务报告1. 工地每月需向总部提交财务报告，包括现金流量表、财务状况表等。
2. 工地负责向相关部门、上级主管部门报送财务报告，确保信息透明、及时。
3. 工地需定期召开财务会议，对财务报告进行解读和分析，及时发现问题并解决。
六、财务风险管理1. 工地需建立健全的财务风险防范机制，确保资金安全、风险可控。
2. 工地财务部门需及时分析和监测财务风险，提出针对性的风险应对措施。
3. 工地财务部门需定期对财务风险进行评估和报告，向相关部门汇报。
七、违规处理1. 对工地财务管理违规行为，将按照公司规定进行处罚，包括通报批评、责令停职、罚款等。
2. 对涉嫌财务犯罪的行为，将依法移交司法机关处理。
八、附则1. 本制度由工地财务部门负责解释并执行，工地其他部门需配合执行。
2. 工地财务部门需不定期对本制度进行修订和完善，确保财务管理工作的高效性和规范性。
本制度经工地领导班子审议通过，自公布之日起正式执行。
至此，建筑工程工地财务制度内容结束。
建筑施工企业公司财务管理制度（3篇）
建筑施工企业公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑施工企业公司的财务管理，提高财务工作效率和质量，扩大公司经营规模，确保公司的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》和《企业会计准则》等法律、法规的规定，制定本制度。
第二条建筑施工企业公司财务管理制度是公司财务工作的基本准则，适用于公司内所有财务活动。
第三条公司财务工作必须遵循公开、公平、公正、自愿的原则，依法合规，稳定与可持续发展。
第二章财务管理基本制度第四条公司应及时开展年度财务预算编制工作，明确资金来源和使用规划，为公司的经营决策提供参考。
第五条公司财务会计制度应建立并健全各个财务科目，明确各个科目的核算范围、内容和操作方法。
第六条公司应定期进行财务核对和账目澄清工作，确保账目的准确性和真实性。
第七条公司应建立完善的财务报表制度，按照相关法律、法规的规定编制财务报表，并按时向税务局、统计局和相关监管机构报送。
第八条公司应建立合理的财务内部控制制度，确保财务活动的规范性和合规性。
第三章资金管理制度第九条公司应建立严格的资金计划和预测制度，合理安排公司的资金使用与管理。
第十条公司应健全资金库存管理制度，确保资金的安全和稳定。
第十一条公司应建立明确的资金往来记录和账户管理制度，确保资金流向的清晰和可追溯。
第十二条公司应建立有效的资金监控制度，及时掌握公司的资金情况，并提出合理建议。
第四章财务会计制度第十三条公司应建立科学的会计核算制度，健全财务会计制度，合理计提费用和计算利润，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十四条公司应建立严格的财务凭证管理制度，确保凭证的真实、合法和完整性。
第十五条公司应建立规范的财务账簿管理制度，及时记录和分类各项财务数据，确保账簿的准确性和完整性。
第十六条公司应定期进行财务审计工作，确保财务数据的真实性和合规性。
第十七条公司应及时的编制财务报表，并按规定时间上报相关部门。
第五章财务报告与分析制度第十八条公司应准确编制财务报告，明确财务状况和经营结果，并及时向公司管理层、股东和相关部门报告。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。
工程建筑公司财务制度
工程建筑公司财务制度工程建筑公司财务制度1一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。
二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。
坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。
三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。
四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。
五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。
六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。
七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。
八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。
九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。
工程建筑公司财务制度2一、基本职能：保持部门基础工作扎实可靠1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算，如实记录反应企业经营财务状况，做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时，账目往来准确无误，会计资料档案保存完整可靠；2、实现会计电算化，科学规范记账，安全快捷处理账务；3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通则、会计准则、企业各项规章制度，建立健全企业财务会计制度，并认真落实执行。
二、管理职能：保护企业资产安全、经营高效1、准确及时完整编制各项财务报表，并作出财务状况分析报告；2、管理公司各类资产（流动资产、固定资产、企业文化和无形资产、各类库存、在建项目、库存商品房、库存设备材料等有形资产）、各类负债（流动负债、长期负债）；3、合理提出薪酬福利方案，企业盈利分配方案，保护员工利益不受侵害、投资人权益不受侵害和损失；4、管理各类费用；5、加强开发成本核算与开发成本、开发间接费用控制；6、照章纳税、合理避税；7、结合企业经营开发计划，编制企业各期间财务计划、融资计划、综合平衡计划；8、动态调整并落实上款各项计划；9、参与各类合同的起草、执行的财务审核。
建筑工程公司财务管理制度
XX有限公司XX有限公司财务制度第一章总则 2 第二章财务机构和人员设置及职责权限 2 第三章财务报帐审批权限及流程 3 第四章费用报销管理 3 第五章差旅费管理办法 4 第六章个人借款及现金收款、银行付款管理 5 第七章支票管理 6 第八章项目管理 7 第九章结账及付款报销时间规定 8第一章总则第一条：为了规范和加强公司的财务管理，不断完善财务管理制度和严格财经纪律，防范财务风险、确保公司资金及财产的安全和完整，提高企业的经济效益和管理水平，根据国家相关财会法规和制度、特制定《天津文翔万合科技发展有限公司财务制度》（以下简称：本制度）第二条：本制度是公司制定各单项财务管理制度是公司在财务管理方面的根本制度，对公司在财务机构和人员设置及其职责、财务审批权限及流程、费用报销和款项支付结算等方面进行规范。
第二章财务机构和人员设置及职责权限第一条：公司设财务部，全面负责公司的财务管理和会计核算工作。
财务部在总经理的直接领导下工作。
第二条：财务部设会计岗、出纳岗。
会计在总经理的领导下负责公司的日常会计核算和财务报表及申税报税等工作；公司财务会计制度的建立及总经理交代的各项任务。
出纳员在总经理的领导下负责公司的货币资金的收支业务及核算工作；会计和出纳员的工作具体要求按本公司财务制度的相关规定执行。
第三章财务报帐审批权限及流程第一条：费用报销制度及基本流程：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观不得随意涂改，一律用黑色钢笔或签字笔填写；2、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，需有层次序列张贴。
3、买材料的报销单后需附采购单、送货单、入库单、发票等并在发票背面签名确认；油费报销单后附油费发票；交通费需注明起始，时间，地点及原因。
每张出租车票背面需有经办人签字确认；并经部门领导有效批准，报销人必须取得合法有效的报销单据(发票）。
建筑工程公司财务管理制度(二篇)
建筑工程公司财务管理制度序言：本文档为建筑工程公司财务管理制度，旨在规范公司财务管理工作，提高公司财务管理水平，确保公司财务安全和运营稳定。
本制度适用于建筑工程公司全体员工。
第一章综述1.1 目标与原则1.1.1 目标：建筑工程公司财务管理的目标是确保公司资金的合理使用和配置，保证财务信息真实准确，规范财务操作流程，提高财务决策的科学性和合理性。
1.1.2 原则：本财务管理制度的执行应遵循以下原则：财务合规、责任分明、专业分工、信息透明、及时准确、防风险。
第二章财务组织与岗位设置2.1 财务组织2.1.1 公司设立财务部门，负责全面组织和协调公司的财务工作。
2.1.2 财务部门应按照公司的财务管理需要，设置合理的岗位和人员。
包括财务总监、财务经理、会计师等。
2.2 岗位职责2.2.1 财务总监：负责公司财务战略规划和财务决策，监督各项财务工作的开展。
2.2.2 财务经理：负责公司财务部门的日常管理，协助财务总监处理相关事务。
2.2.3 会计师：负责公司财务核算和报表编制，确保财务数据的准确性和规范性。
第三章财务制度与流程3.1 预算管理3.1.1 公司每年制定年度预算，包括资金收入、支出及利润等方面的预测和计划。
3.1.2 部门预算由各部门负责编制并报经财务部门审核。
3.1.3 公司对预算执行情况进行定期监控和评估，及时调整和修正预算。
3.2 资金管理3.2.1 公司设立合理的资金管理制度，包括资金的筹集、使用和监控等方面的规定。
3.2.2 资金筹集应遵循市场原则、合法合规原则和风险控制原则。
3.2.3 资金使用应按照预算和合同约定进行，确保资金的合理使用和正常流转。
3.2.4 资金监控应建立完善的内部控制体系，防范资金风险和财务风险。
3.3 会计核算3.3.1 公司依法建立健全的会计制度，确保会计核算的准确性和合规性。
3.3.2 会计核算应按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》的规定进行。
建筑工程公司财务制度及流程表格
建筑工程公司财务制度及流程表格第一章：总则第一条为规范建筑工程公司财务管理，保证公司财务安全、合规运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司各部门的财务管理工作，包括财务核算、预算管理、资金管理等方面。
第三条公司财务部门是公司财务管理的执行部门，负责公司财务管理工作的具体实施。
第四条公司各部门应按照本制度要求，做好财务管理工作，保证公司财务的安全和正常运行。
第二章：财务核算第五条公司财务核算包括会计凭证的填制、账务处理、月度结账等工作。
第六条公司各部门应按照财务部门的要求，及时填制会计凭证，确保凭证的真实性和完整性。
第七条财务部门应每月对公司的账务进行结账，及时生成月度财务报表，报送公司领导和相关部门。
第八条公司建立完善的内部控制机制，确保财务核算工作的准确性和及时性。
第三章：预算管理第九条公司各部门应按照公司的年度预算，制定部门的预算计划，合理安排和使用预算。
第十条财务部门应及时对各部门的预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进建议。
第十一条公司在预算执行过程中，如遇到特殊情况需调整预算，应提前向公司领导和财务部门报告，并经批准后方可执行。
第四章：资金管理第十二条公司严格执行资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。
第十三条公司应建立健全的资金流动管理制度，及时统计、监控和分析公司的资金流动情况。
第十四条公司应保障员工工资福利的支付，按时足额支付员工工资。
第五章：审计管理第十五条公司应每年进行内部审计，对公司的财务管理工作进行检查和评估。
第十六条公司可以委托第三方机构进行外部审计，对公司的财务状况进行独立评价。
第六章：风险管理第十七条公司应建立风险管理制度，对公司的财务风险进行评估和应对。
第十八条公司应建立灵活的风险管理机制，及时应对各种可能出现的财务风险。
第七章：附则第十九条公司财务制度的修改或补充，应交由公司领导层审批后方可执行。
第二十条本制度自颁布之日起执行，如有疑问或需要解释，由公司财务部门负责。
建筑工程建设有限公司财务管理制度
建筑工程建设有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑工程建设有限公司的财务管理工作，保证公司财务的安全和合法性，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程建设有限公司内部的财务管理工作。
第三条公司财务管理部门是本制度的执行者，并负责监督、指导和检查公司各部门的财务管理情况。
第四条公司各部门、员工应严格遵守本制度，不得违规操作和有任何财务失职行为。
第五条公司应定期进行财务风险评估，并对现有制度进行修订和改进。
第六条在财务管理中，要坚持公开、公正、公平的原则，保障财务信息的真实性和准确性。
第二章财务报表管理第七条公司在每个财务年度结束后的30天内编制财务报表，并报经公司董事会批准后发布。
第八条公司应及时向有关部门上报财务报表，在规定时间内提交相关报表。
第九条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及其他附注、审计报告等。
第十条公司应建立健全的会计制度，确保财务报表的准确性和真实性。
第三章资金管理第十一条公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运作和使用。
第十二条资金准备应根据公司的经营需求和预算计划合理安排，不得存在资金闲置和短缺的情况。
第十三条公司应定期进行现金流量预测和周转分析，及时调整资金使用计划。
第十四条资金运作应严格遵守法律法规和公司的授权程序，不得私自挪用公款。
第十五条公司应对资金的使用情况进行检查和审计，确保资金使用的合法性和合理性。
第四章成本管理第十六条公司应建立成本管理制度，确保项目成本的控制和核算。
第十七条公司应确保项目成本的合理投入和收益，提高项目经济效益。
第十八条公司应建立成本核算的标准和方法，对各项成本进行准确核算。
第十九条公司应及时收集、整理和分析项目成本信息，为项目决策提供依据。
第二十条公司应建立和完善成本控制的内部机制，防范成本超支和浪费。
第五章财务审计第二十一条公司应定期进行财务审计，评估公司财务状况和运营情况。
第二十二条财务审计应由具备相应资质和经验的审计机构进行。
建设工程单位财务制度
建设工程单位财务制度一、总则为了规范建设工程单位的财务管理，确保资金的安全性和合规性运作，提高单位的经济效益和管理水平，制定本财务制度。
二、组织领导建设工程单位应设立财务部门，负责全单位财务管理工作。
财务部门依据本单位的组织结构履行财务管理职责，必须配备有经验丰富、技术过硬的专业人员。
三、财务管理制度1. 资金管理：建设工程单位要建立严格的资金管理制度，包括资金到账、支付、使用、监督等各个环节。
（1）资金到账：所有单位到账资金，须凭来款单据、银行对账单等资金证明填制、盖章，由财务部门核对确认后入账。
（2）资金支付：任何支付均需提供支付凭证及相关资金支出申请。
经过财务部门审批并核对后，支付资金。
（3）资金使用：单位应按照财务预算计划合理支用资金，未经批准不得挪用。
2. 费用管理：建设工程单位要严格管理各项费用支出，必须有明确的合规程序和凭证。
（1）差旅费用：出差人员需填写出差申请，报批后可发放差旅费用。
报销时需提供差旅费用报销单及相关票据。
（2）劳务费用：外聘人员工资须按合同约定发放，并有相关支付凭证。
（3）办公费用：办公用品采购需经财务部门审批，严禁虚假报销。
3. 资产管理：建设工程单位应建立完善的资产管理制度，对单位的固定资产、无形资产进行登记、盘点，做到实物和账面相符。
（1）固定资产：对固定资产的采购、使用、维护、报废等均需有相应的制度规范，确保资产的保值增值。
（2）无形资产：如专利、商标、软件等无形资产应进行评估登记，并定期检查更新。
4. 财务报表：建设工程单位应按照法律法规要求编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，提高财务透明度和监督管理水平。
（1）财务年度：单位每年底需编制年度财务报表，由会计师事务所出具审计报告，并于规定时间内报送相关管理机构。
（2）财务审计：单位应定期进行内部审计，确保会计核算准确性和财务管理规范性。
5. 税收管理：建设工程单位应遵守税收法规，按时足额申报缴纳各项税费，杜绝逃税行为。
建筑工程分包公司财务制度
建筑工程分包公司财务制度一、总则建筑工程分包公司作为一家独立的法人实体，应当建立健全的财务制度，以确保财务活动的合规性、规范性和透明度，保障公司的财务安全和发展。
二、会计核算制度1.会计主体范围：建筑工程分包公司的会计主体包括总账、明细账、总分类账和明细分类账等。
2.会计凭证：所有财务收支、往来业务均应制作相关凭证，并按照会计凭证的规范进行填写、签字、审核。
3.会计科目：公司应当建立完整的会计科目体系，确保会计科目的科目设计合理、分类清晰。
4.报表编制：公司应当编制资产负债表、利润表和现金流量表等相关报表，保障报表的真实性和准确性。
5.会计核算流程：公司应当建立完善的会计核算流程，确保每一笔财务交易都能够按照规定的程序进行核算。
三、财务管理制度1.收入管理：公司应当建立定期核对收入情况的机制，确保收入的真实性和准确性。
2.支出管理：公司应当建立支出审批制度，确保支出的合理性和监督。
3.成本控制：公司应当建立成本核算体系，对成本进行合理控制，并提高工程效益。
4.税收管理：公司应当遵守相关税收法规，及时足额地缴纳税款。
5.经营分析：公司应当定期进行经营分析，及时掌握企业的经营情况，及时调整经营策略。
6.监督检查：公司应当建立内部审计机制，对财务活动进行监督和检查，减少财务风险。
四、财务监督制度1.董事会监督：公司董事会应当对公司的财务活动进行监督和评估，确保公司的财务安全。
2.监事会监督：公司监事会应当对公司的财务活动进行监督和评估，及时发现并解决问题。
3.内部审计：公司应当设立内部审计部门，对公司的财务活动进行内部审计，发现问题并提出改进意见。
4.外部审计：公司应当定期聘请专业的外部审计机构对公司的财务活动进行审计，确保公司的财务活动合规。
五、整改程序1.发现问题：当发现财务制度出现问题时，应当及时进行整改，并对存在问题的人员进行问责。
2.整改措施：公司应当建立相关的整改措施，对存在问题的环节进行改进。
建筑工程代建财务管理制度
建筑工程代建财务管理制度一、总则1. 本财务管理制度是为了规范建筑工程代建项目中的财务活动，确保资金的合理使用和流程的透明化。
2. 本制度适用于公司承担的所有建筑工程代建项目，所有参与人员必须严格遵守。
3. 财务部门应按照国家有关法律法规和公司的内部规定执行财务管理职责。
二、财务计划与预算管理1. 财务部门应根据项目合同及实际情况，制定详细的财务计划和预算。
2. 预算应包含工程投资估算、流动资金需求、风险准备金等各个方面，并定期进行调整以适应项目进展。
3. 预算执行情况应每月进行一次审核，对超出预算的部分要及时分析原因并采取措施。
三、资金管理1. 设立专门的项目银行账户，所有项目资金流入流出均须通过该账户进行。
2. 项目资金的使用应严格按照合同约定和预算计划执行，对于大额支出需经过多级审批。
3. 加强现金流管理，确保有足够的流动资金应对突发情况和日常开销。
四、成本控制1. 建立健全的成本核算体系，对工程项目的各项成本进行实时监控和管理。
2. 定期对比实际成本与预算成本，分析偏差原因，及时调整施工方案或采取节约措施。
3. 强化物资采购管理，采用集中采购等方式降低采购成本，避免浪费。
五、结算与审计1. 项目完工后，应及时组织编制工程结算报告，明确各项费用的实际发生额。
2. 定期进行内部审计或委托外部审计机构，对项目的财务状况进行独立评估。
3. 确保所有的财务记录真实、准确、完整，符合会计原则和税务法规要求。
六、风险管理1. 识别项目财务管理过程中可能面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
2. 设立风险预警机制，一旦发现风险迹象立即启动应急预案。
3. 建立风险基金，用于应对不可预见的风险事件，确保项目财务安全。
七、附则1. 本财务管理制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释其具体内容。
2. 如遇国家相关法律法规变化或公司经营策略调整，本制度可作相应修改。
建筑公司财务管理制度
建筑公司财务管理制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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建筑工程公司财务管理制度范文(4篇)
建筑工程公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强建筑工程公司财务管理，规范财务活动，保障公司财务安全，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵守国家相关法律法规以及公司相关制度规定。
第四条公司财务管理应坚持公平、公正、合理、透明原则，确保财务信息真实准确可靠。
第五条公司财务管理分为财务规划与预算、会计核算、资金管理、财务审计等方面，具体内容详见本制度。
第六条公司财务管理应由专门的财务部门负责，其职责包括制定财务制度、制定财务预算、进行财务分析、监督财务执行等。
第二章财务规划与预算第七条公司应定期制定财务规划，包括财务目标、财务策略、财务指标等，以指导和评估财务管理工作。
第八条公司财务规划应与战略规划相结合，确保财务目标与公司整体目标一致。
第九条公司应定期编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算等。
第十条财务预算应根据公司实际情况确定，合理安排财务资源，提高财务管理效益。
第十一条财务预算应报经公司领导审批后执行，对超出预算支出或未经批准的支出应进行追究责任。
第三章会计核算第十二条公司应建立健全会计制度，包括会计核算政策、会计科目、会计账簿等。
第十三条公司应全面、准确、及时地记账、核算，确保会计信息真实可靠。
第十四条公司应定期进行财务报表编制工作，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十五条公司应根据需要进行月度、季度、年度财务报表编制工作，及时掌握公司财务状况及经营业绩。
第十六条公司应定期进行财务分析，包括财务比率分析、财务指标分析等，为决策提供参考依据。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全资金管理制度，包括资金计划、资金调度、资金监督等。
第十八条公司应合理安排资金使用，提高资金利用效率，确保资金安全。
第十九条公司应建立资金预警机制，及时预警资金风险，防止资金流动性问题。
第二十条公司应定期进行资金盘点和对账，确保账实相符，杜绝资金违规使用。
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甘肃纳源建筑工程有限公司财务管理制度第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特特定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2.1 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责；在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科；岗位设置为：部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
3.2.2出纳员不得兼管有在债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。
日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。
出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。
出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未消或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
3.2.4企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。
3.2.5企业职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金，各种借款条月底必须入帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
3.2.6现金出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理帐务。
3.3银行存款管理。
3.3.1会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
3.3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。
携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。
凡前帐未清者，不准再领用支票。
3.3.3银行存款日记帐逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。
3.4应收款及预付帐款的管理3.4.1企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。
应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据（包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人唢的保证书等），不得单方入帐。
财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。
3.4.2各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行一次发函或派员核对，每季未要编制帐龄分析表，并上报有关领导。
对发生的应收收款、其他应收款、预付帐款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏帐损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理帐务。
3.4.3收回的帐款要及时上交财务部门，如发现货款已被私自挪用不交者，交司法部门处理。
3.4.4企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。
3.4.5支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提供有关合同协议书等有关材料。
3.4.6本企业采用坏帐准备金制度，每年年未按应收帐款余额的5%计提坏帐准备金，年终调整。
3.5存货的管理3.5.1存货是指企业所拥有或控制的，能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产，主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品，原材料主要包括：主要材料如钢板、焊材、钢管、原料油等；辅助材料如扎丝、油漆、螺栓、螺帽等；备品备件扳手等；福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等；其他类。
3.5.2生产部门根据生产计划和设计预算用料开具领料单，由统计员填制，填制内容要全面、真实、准确，领料单用途要根据生产计划填清产品批号，作为归集成本费用的依据，领料单一式三联，车间统计一联，财务一联，仓库一联，超出预算或计划处的用料由生产部长签批，用底统一报总经理审批，非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请，其他用料，由行政部提出申请，会计开票经总经理签批后，仓库方可发货。
3.5.3月末车间统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，车间、仓库与财务部门都要对帐并核对相符。
3.5.4产品入库管理，车间产成品生产完毕，要会同仓库、质检部门填制检验合格单，仓库据以填制产成品入库单、产成品入库单一式三联（注明生产令号）：一联仓库记帐，一联送交财务，一联送车间统计据以核算工资等各项考核指标。
3.5.5产成品出库管理。
仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到财务专用章，并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货联，出门联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。
3.5.6仓库部门要做到见单付货，及时登记有关帐簿，设立材料、产成品收、发、存明细帐或暂时收货台帐，严禁白条顶库现象。
3.5.7月末在产品和自制半成品的管理，月末生产部和车间统计员要搞好在产品和自制半成品的盘点、登记工作，及时编制、报送盘点登记表，确保月末成本核算的真实性和准确性。
3.5.8存货的计价、按实际成本计价。
3.5.9原材料的购入价格包括买价，装卸费、包装费、运输途中的损耗，入库前的挑选费，市外运输费，保险费以及缴纳的税等。
3.5.10原材料出库以加权平均法计算出库材料的成本。
3.5.11原材料的购入。
材料购入必须持有生产或仓库、供应部门的购物申请单，经有关领导批准后方可到财务部门借款，严禁无计划采购，超定额库存。
3.5.12供应部门按购物申请单所购材料送达企业后，须持总经理签批的采购单、购货发票，购销合同（协议）合格证等到质检部门（化验）进行质量检验，检验合格后签发一式两联验报告单随发票到仓库部门办理入库手续。
3.5.13仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，同时对照检修（化验）部门出具检验报告，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。
3.5.14材料验收入库单一式三联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理帐务，一联为供货方证明。
3.5.15对于货已到而发票未到的材料，仓库部门可以根据检验单据办理临时入库，做好入库材料台帐登记工作，填制一式三联估价入库单，仓库留存一联据以入帐，一联送交财务处理帐务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入库单。
3.5.16材料出库管理3.5.17凡大宗原材料都要签订购销合同，使用票据结算，各种材料采购验收入库后，不论是否付款，都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理帐务，以便真实反映各项债权债务，以避免发生帐外资产。
3.5.18各部门领用的低值易耗品，一律采用五摊销法计入成本费用。
对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品，如办公用品（桌、椅、档案橱等）各种工具等，必须在领用时由总经理签批，行政部总务科按部门（人员）进行登记，生产用具由生产部长签批，设备管理员及仓库同时进行登记并建立在用低值易耗品登记薄，做到谁使用谁负责，谁丢失谁赔偿。
3.5.19企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管理，建立完善的退货、返修审批制度，实行退货、返修产品的责任倒查制度，属于生产部门、质检部门、销售部门或运输部门、仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额（原则上责任全额赔偿）。
已开具增值税发票的货物销后退回的，必须有购货方当地税务机关出具的退货证明，否则，不予办理退货手续。
3.5.20企业存货必须定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表，对于出现盘盈、盘亏的材料物资要及时查明原因，报公司领导批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资能查明原因的由当事人负责赔偿。
3.5.21代销商品的管理、财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐，及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。
3.5.22包装物的管理，企业外销产品所用包装采用押金制度，本市区内押金期限为15天，市区外30天，过期包装物原则上不再退款，企业转为当期营业外收入。
3.5.23委托加工材料的管理，本公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。
3.5.24个业需外出加工材料时，必须办理有关出入库手续，由业务经办人员到财务部门开具外出加工材料通知单。