发票规范注意事项及财务单据格式

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正规发票模板

正规发票模板：轻松掌握发票开具的正确格式一、发票模板概述正规发票模板是企业在开具发票时遵循的标准格式，它包含了发票的基本要素，如发票代码、发票号码、开票日期、购买方和销售方信息、商品或服务名称、金额等。

掌握正规发票模板，有助于提高工作效率，确保发票合规、准确。

二、发票模板内容详解1. 发票代码和发票号码发票代码和发票号码是发票的唯一标识，通常位于发票的左上角。

发票代码由国家税务局规定，发票号码由企业自行编制。

在填写时，务必确保代码和号码清晰、无误。

2. 开票日期开票日期位于发票代码和发票号码下方，格式为“年/月/日”。

填写开票日期时，应确保与实际交易日期相符。

3. 购买方和销售方信息购买方和销售方信息包括名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号等。

在填写时，需确保信息真实、完整。

4. 商品或服务名称商品或服务名称应详细填写，以便购买方和税务机关了解交易内容。

对于规格型号、单位、数量、单价等信息，也应一一列明。

5. 税率和金额税率应根据商品或服务的性质选择，如增值税专用发票可分为6%、9%、13%等。

金额包括不含税金额、税额和合计金额。

在计算金额时，务必确保准确无误。

6. 备注栏备注栏可用于填写特殊说明或附加信息，如运费、折扣等。

如有需要，可在备注栏内注明。

三、发票模板注意事项1. 使用正规发票模板，确保发票格式规范、统一。

2. 填写发票信息时，字体清晰、工整，避免涂改。

3. 确保发票各项内容真实、完整，不得虚开发票。

4. 发票开具后，及时交付购买方，并妥善保管存根联。

四、发票模板的使用规范1. 选择合适的发票类型在使用正规发票模板时，要确定合适的发票类型，如增值税普通发票、增值税专用发票等。

不同类型的发票有不同的使用场景和开具要求，选择正确的发票类型是合规开具的第一步。

2. 严格遵守开具流程开具发票前，需核对交易双方信息、交易内容等，确保无误。

开具过程中，遵循“一票一码”原则，即每张发票对应一个唯一的发票代码和号码。

发票填写的规范性要求

发票填写规范要求所有报账报销发票应按以下要求进行填写，否则，会造成顾客无法报销而产生废票。

1、填写客户名称时必须写全称，不能简写。

2、填写开票日期，必须是经济业务活动发生的实际日期，不能提前，也不能滞后，要做到当天开取。

如因顾客原因或因我店自身因素，发票开具日期与购物日期不符的，按照开具发票的当天日期为准，通常30日内均可正常开具发票。

3、填写货物名称或收入（收费）项目，应该按照销售货物名称或劳务名称应逐项如实填写，不得虚开或改变内容。

如果项目过多，可填写名称食品或用品或办公用品等单位批。

4、填写规格、计量单位、数量、单价时，必须按实际或标准填写。

5、大小写金额数字的填写规范。

首先必须同时填写大小写金额，不能只写大写，不写小写；也不能只写小写，不写大写。

6、发票填写须用正楷字体，严禁使用简写或草书。

7、发票填写须指定的授权人员填写，未授权人员不得擅自填写发票。

8、严禁填写虚假发票或与实际金额不符（即多开金额）的发票，虚开发票属于犯罪行为将承担相应的法律责任。

9、发票填写错误时，应注明作废字样，原样保留，不得撕掉销毁。

10、填写前应认真核对顾客票据及客户名称等，严禁涂改发票。

11、严禁为非在我店购买商品的顾客开具发票，若违反将严肃处理，并承担相应责任。

12、千元发票开具请顾客到办公室开具。

13、严禁随意为顾客填写发票，如不属报销的应先与顾客沟通后开具收据即可。

14、已开具发票的商品发生退换货的，应将发票收回后方可办理退货。

15、发票不得重复开具，一次购物单据只能开具一次发票，并在已开具发票的购物票据上注明已开发票后还给顾客，如我店需要留底的须如实向顾客说明后留底，如顾客不需要的在注明后可进行销毁。

16、发票属于国家税务，涉及到法律等问题，其他事项如超出本规定的或不清楚的须请示上级后进行处理，严禁擅自处理及越权处理。

世纪华联鱼嘴店。

公司财务部请款借款报销单据及发票粘单格式

分管副总裁：集团总裁：
借款申请单
收款单位：
借款人：
年月日
开户行名称：
部门：
开户行所在地：
公司：
账号：
借款金额：
大写：
币种：
借款原因：
预计归还方式：
预计归还时间：
申请人：部门经理(分管领导) ：
财务稽核：财务经理(分管领导)：
分管副总裁：集团总裁：
费用报销单
收款单位：
报销人：
年月日
开户行名称
部门：
开户行所在地
公司：
账号：
摘要
金额
合计(大写):
申请人：部门经理(分管领导)：
财务稽核：财务经理(分管领导)：
分管副总裁：集团总裁：
差旅费报销单
收款人：
报销人：
年月日
开户行名称：
部门：
开户行所在地：
公司：
账号：
起止
日期
起点
止点
天数
住宿费
交通费
餐费
其他
合计
附件（）张
张数
金额
张数
单据
张数
2、原始单据必须分类粘贴，如火车票、汽车票等；
合计
金额
装订线
3、小额车票单据过多时，应按金额分类，如“一元”，“二元”等，每一小类错开重叠粘贴，并标明张数，粘贴时不要将重要内容，金额重叠覆盖；
报销
4、原始单据过多，粘存单正面不够粘贴时，可粘贴在反面，也可续张粘贴；
复核
5、粘存单除左角点线区外，均可覆盖粘贴，但右边整格框内，是记录汇总单粘存单文字说明的位置可以粘贴覆盖。
金额
张数
金额
小计：

各种发票填写规范

各种发票填写规范第一种：增值税专用发票（修订）一、商品销售专用发票开票范围：一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，应向购买方开具专用发票。

商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽（不包括劳保专用部分）、化妆品等消费品不得开具专用发票。

增值税小规模纳税人（以下简称小规模纳税人）需要开具专用发票的，可向主管税务机关申请代开。

销售免税货物不得开具专用发票，法律、法规及国家税务总局另有规定的除外。

开票规定：专用发票应按下列要求开具：（一）项目齐全，与实际交易相符；（二）字迹清楚，不得压线、错格；（三）发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章；（四）按照增值税纳税义务的发生时间开具。

对不符合上列要求的专用发票，购买方有权拒收。

一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。

汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖财务专用章或者发票专用章。

注意:查纳税人识别号码比对不符原因其一：企业的纳税识别号有很多最后一位是英文字母"X"，而这个""必须用大写表示，企业往往忽略了这个细节，很多企业将大写的"X"用小写表示，造成纳税人识别号码比对不符。

其二：企业录入号码时录入人员疏忽大意，造成错号、串号等。

二、《开具红字增值税专用发票通知单》的出具适用开红字发票的情形：1、一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形，但过了当月，不符合《增值税专用发票使用规定》第二十条规定的作废条件的，一律不得退回发票作废，只能按规定开具红字专用发票。

2、纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。

国税函〔2006〕1279号购货方，应办手续。

财务单据规范填写

财务单据规范填写是财务人员必须具备的一项重要能力。

因为不规范的填写会导致财务记录不准确，影响财务报表的真实性和准确性，甚至会产生多种问题，如税务上的罚款、管理上的处罚等等。

一、发票填写规范发票是财务工作中必要的单据，在填写发票时要仔细全面一一核对，确保发票的合法性和准确性。

以下是发票的规范填写要点：1.发票的抬头要与公司名称一致，准确地填写公司名称、纳税人识别号、公司地址、电话等信息。

2.填写好购买方和销售方发票中的电话和地址信息，确保信息准确无误。

3.发票种类要正确选择，如专用发票、普通发票等，不得混淆。

4.发票的核算项目要与公司实际的业务往来一一对应。

5.填写正确的开票日期、开票金额、税率等税务信息。

二、支出凭证填写规范支出凭证是记录公司支出物质上的单据。

在填写支出凭证时，需要注意以下要点：1.账务费用的记录要准确，包括发生时间、发生金额、经办人名称、科目名称等内容，不可漏填。

2.凭证摘要要简要明了，准确体现该项支出的特性，不能用简单的字句来代替。

3.经办人要签名或者盖章，以证明该笔支出的真实性和合法性，并可用于审计工作时的查验。

4.支出凭证的构成要素要完整，不得缺漏，以确保相关财务信息的准确性，避免后续无法通过审计工作的情况。

三、资产凭证填写规范资产凭证主要是记录公司内部使用的资产的情况，包括固定资产、无形资产等，以下是资产凭证的规范填写要点：1.资产凭证必须包含必要的信息，如相关的固定资产的名称、型号、数量、进价、增值税、折旧方法等等信息，不能漏填、错填。

2.提供充足的描述性语言来描述相关资产，必要的财务数据要与资产的描述性内容匹配，这样做可以在资产存放的时间内，便于资产的跟踪核算。

3.编制资产凭证的人员应做好编号、财务日期、凭证日期的撰写，便于后续跟踪核实。

4.在填写资产凭证的过程中要遵循公司的财务规章制度，保证凭证的准确性和合法性。

总结：以上是对的一些要点介绍，财务人员在工作中需要对这些知识有深入的了解，以保证财务工作的真实性和合法性。

往来收据填写规范及发票开具规定

往来收据填写规范及发票开具规定
一、收据的规范开具
1、《天津市企业单位往来收据》的日期填写，要求按时间的先后顺序填写，不得前后跳跃开具。

2、单位名称的填写，要求写全称、个人、个体写姓名或商铺名称。

3、大小写金额写写全写一致。

4、收款人签字写全，交款人交钱人签字
5、日期、交款单位、大小写金额以上任何一项填写错误，不允许涂改、描写、划掉，一定要三联齐全打作废，重新填写一张。

5、当手中还剩一本收据时，需要将以前使用完的收据拿来验旧换新。

二、发票开具
1、CNG站及宽河如有要开发票的企业，及时统计汇总到财务统一开局，每月封账以后不再开具发票。

2、有汇款的单位及时通知财务，从网银上查询到帐后再开具发票。

3、如有长期未开据发票的，先询问开票信息是否变更，再开发票，避免换票冲红手续。

费用报销单据的填写及粘贴规范

费用报销单据的填写及粘贴规范在日常的工作中，费用报销是一项常见且重要的事务。

为了确保报销流程的顺利进行，提高财务工作的效率和准确性，规范的填写和粘贴费用报销单据至关重要。

接下来，我们将详细介绍费用报销单据的填写及粘贴规范。

一、费用报销单据的种类常见的费用报销单据包括：费用报销单、发票、收据、行程单、车票等。

不同的费用类型可能需要不同的单据作为支持，因此在进行报销前，需要确保准备齐全相应的单据。

二、费用报销单据的填写规范1、基本信息（1）填写日期：务必填写准确的报销日期，以便财务人员进行账务处理。

（2）报销部门：明确所在的部门，方便财务核算部门费用。

（3）报销人姓名：填写自己的姓名，确保清晰可辨。

2、费用明细（1）费用项目：详细、准确地填写费用的具体项目，如交通费、餐饮费、住宿费等。

（2）金额：按照发票或其他单据上的实际金额填写，注意大小写的规范。

（3）数量：对于需要按数量计算的费用，如实填写数量。

（4）单价：填写每项费用的单价，便于核对金额的准确性。

3、报销事由（1）简要说明费用产生的原因和用途，例如“因出差前往_____参加会议产生的交通和住宿费用”。

（2）报销事由应真实、合理，避免模糊不清或过于简单的描述。

4、附件张数（1）统计并填写所附单据的张数，包括发票、收据、行程单等。

（2）确保附件张数与实际提交的单据数量一致，避免遗漏或多报。

5、签名（1）报销人本人需要在报销单上签字，确认报销事项的真实性和准确性。

（2）如有需要，部门负责人也需要签字审核。

三、费用报销单据的粘贴规范1、准备工具（1）胶水或胶棒：用于粘贴单据。

（2）剪刀：用于裁剪过大或不规整的单据。

（3）A4 纸：作为粘贴单据的底纸。

2、粘贴顺序（1）按照费用的类别进行分类，如交通费、餐饮费、住宿费等。

（2）将同一类别的单据按照时间顺序，从早到晚进行粘贴。

3、粘贴方法（1）将单据的左侧边缘对齐，依次粘贴在 A4 纸上。

（2）单据之间不要重叠，保持整齐、有序。

财务票据书写规范

中国人民银行规定的支票填写规范银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算的准确、及时和安全。

票据和结算凭证是银行、单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。

因此，填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。

一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。

不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。

如果金额数字书写中使用繁体字，如貳、陸、億、萬、圓的，也应受理。

二、中文大写金额数字到"元"为止的，在"元"之后，应写"整"（或"正"）字，在"角"之后可以不写"整"（或"正"）字。

大写金额数字有"分"的，"分"后面不写"整"（或"正"）字。

三、中文大写金额数字前应标明"人民币"字样，大写金额数字应紧接"人民币"字样填写，不得留有空白。

大写金额数字前未印"人民币"字样的，应加填"人民币"三字。

在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的"仟、佰、拾、万、仟、伯、拾、元、角、分"字样。

四、阿拉伯小写金额数字中有"0"时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。

举例如下：（一）阿拉伯数字中间有"O"时，中文大写金额要写"零"字。

财务报销票据粘贴规范(A4格式)-

2
报销粘贴规范
粘贴方向粘贴方向应该统一方向粘贴，不得前后倒置，不得混乱粘贴，影响审批人员调阅。
3
报销粘贴规范
粘贴顺序单据粘贴从财务票据粘贴单装订线左上角内侧开始，从左至右、由上而下逐张平铺粘贴，不得超出A4尺寸的财务票据粘
贴单纸张范围、不允许采用鱼鳞式方式粘贴。所有票据不得相互覆盖发票金额，避免影响相关审批人员查阅。
6
单据粘贴标准案例
餐费发票 1、置顶粘贴 2、发票按照时间先后顺序粘贴 3、餐费水单：水单为非A4大小，将其粘贴在餐费发票下面或者旁边
7
单据粘贴标准案例
以下单据 1、报销审批单（飞书审批） 2、交通费 3、住宿费 4、A4大小的附件（水单、电子发票等） 5、餐费
粘贴在一起后送至财务部。
注释：
同类别发票粘贴在一张财务票据粘贴单上。
报销付款规范
一、报销单据尺寸：A4尺寸若费用报销的发票、清单等原始单据尺寸小于A4尺寸，请务必把这些单据按照规则粘贴到财务票据粘贴单上，形成统一的A4尺寸报销单据。（A4尺寸原始单据无须使用财务票据粘贴单）
0
请用我粘贴
报销付款规范
二、完整规范报销支出凭据
1、纸质报销审批单（飞书审批单）。
（差旅费报销申请、其他费用报销申请）
2、原始单据。
（发票，火车票、飞机票、船票、清单、付款截图、签到表等）
原始单据都需要粘贴在财务票据粘贴单上，A4尺寸原始单据除外。
封面
审批单请在相应平台下载打
印
以上两种单据务必共同提交，缺一不可，否则财务有权拒绝付款。
1
原始单据
报销粘贴规范
粘贴方式：置顶粘贴：票据与A4票据粘贴单上段对齐。

发票规范管理

发票规范管理引言概述：发票是企业和个人进行经济交易时的重要凭证，对于税务管理和财务核算具有重要意义。

因此，发票规范管理是企业和个人必须重视的一项工作。

本文将从发票的基本要求、发票的种类、发票的开具流程、发票的存档管理和发票的合规性进行详细阐述。

一、发票的基本要求1.1 发票的格式要求：发票应包括发票抬头、发票代码、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、货物或服务的名称、数量、金额、税率、税额等内容。

发票的格式应符合国家税务部门的规定，确保信息的准确性和完整性。

1.2 发票的内容要求：发票上的信息应真实、准确、完整，不得有涂改、删改等情况。

发票的金额应与实际交易金额一致，税率和税额应按照税法规定计算。

1.3 发票的打印要求：发票应使用税务部门认可的发票打印设备，打印质量清晰，不得有模糊、漏字漏号等情况。

发票的纸张应符合国家标准，不得使用过期或损坏的发票纸。

二、发票的种类2.1 增值税发票：增值税发票是企业进行商品销售、提供应税劳务或者委托加工、修理、改造应税货物的收入凭证。

根据不同的纳税人身份和业务类型，增值税发票分为普通发票、专用发票和电子发票。

2.2 普通发票：普通发票适用于一般纳税人，用于对外销售商品、提供应税劳务或者委托加工、修理、改造应税货物。

普通发票分为增值税普通发票和货物运输业普通发票。

2.3 专用发票：专用发票适用于特定行业或特定纳税人，如建筑业、金融业等。

专用发票在开具和使用上有一定的限制和要求，需经过税务部门的审核和备案。

三、发票的开具流程3.1 开票申请：企业在进行销售或提供应税劳务后，需要向税务部门申请开具发票。

开票申请应包括发票的种类、数量、金额等信息，同时需提供相关交易凭证和纳税人资格证明。

3.2 发票的开具：税务部门审核通过后，企业可以使用发票打印设备开具发票。

在开具发票时，应填写准确的发票信息，包括购买方信息、销售方信息、货物或服务的名称、数量、金额、税率、税额等。

发票规范注意事项及财务单据格式

发票规范注意事项1、取得的票据必须是国家统一规范的发票，可以为机打发票、手写发票、票面金额不大于100元定额发票、行政事业性收据等。

2、发票内容要与实际业务一致，不得要求服务商提供不实的内容、品目及金额。

3、请检查票面印章是否规范、齐全：发票须有“全国统一发票监制章某某地国家税务局/地方税务局监制章”、及发票出具单位的“发票专用章”等。

请查阅《发票辨识培训.ppt》、及《发票查询方式.doc》。

发票辨识培训.ppt发票查询方式.doc4、请检查发票填开是否规范、有效：发票代码（12位数字）及发票号码（8位数字）为统一印制。

发票填开内容一般应包含的：发票号码、付款单位（即我公司名称）、开票日期、校验码（商超流水机打发票没有此码）、发票内容、数量、单价、金额、大写金额、开票方名称、开票方税号等信息。

5、无效发票判断依据：机打发票手写无效，发票户头为空者无效，发票内容涂改无效、发票上标注有“仅限个人使用”或“不做为报销凭证”等字样的无效、错字漏字发票无效（尤其注意我公司名称及税号）、开票日期超出1个月无效。

6、发票内容如不得为或含“礼品”、“赠品”或其他个人用品名称（如：化妆品、首饰、服装）。

7、原则上无规范票据的业务不予报销，如因特殊原因无法取得发票或取得发票不规范者(如本规范提及的第6条)，经办业务前请于出纳员联系确定开票内容并于报销时填写《费用调整纪录单》。

财务报销制度及流程摘要1、所有支出须遵守“先批准后发生”的原则。

2、现金支付限额1000元，限额以上的款项一律采用网上银行、电汇、转账支票等方式支付。

3、差旅费、激励奖金不受1000元限制，但一次性请款大于2000元者需提前24小时向出纳员预约，以便备款。

4、所有报销需提供规范、有效的发票及预先审批的凭据，如出差申请单、招待费申请单、批准的方案等（推介会、圈层活动、渠道支出等单次支出过万元的费用需在提报方案时附费用计划）。

如经OA线上审批的，可将审批表打印即可，否则需有纸质签报版的。

发票格式范本

发票格式范本1. 抬头抬头应包括以下内容：- 卖方名称：卖方公司的全称或注册名。

- 卖方纳税人识别号：卖方公司的纳税人识别号码。

- 卖方地址、卖方公司的地址和联系电话。

2. 内容内容应包括以下要素：- 代码：该代码是一个唯一的标识码，用于区分不同的。

- 号码：每张应有一个唯一的号码。

- 日期：标明的开具日期。

- 购买方名称：购买方公司的全称或注册名。

- 购买方纳税人识别号：购买方公司的纳税人识别号码。

- 购买方地址、购买方公司的地址和联系电话。

- 商品或应税劳务名称、规格型号：详细描述所购买的商品或应税劳务的名称、规格和型号。

- 数量、单价、金额、税率、税额：列明购买商品或应税劳务的数量、单价、金额以及适用的税率和税额。

- 合计金额、合计税额、价税合计：将购买的所有商品或应税劳务的金额合计、税额合计以及总的价税合计显示在上。

3. 格式要求格式要符合税法规定，可参考以下要求：- 字体：使用宋体或黑体字，字号应清晰可读。

- 字体颜色：使用黑色字体打印。

- 版式：按照税务局规定的版式，合理布局内容。

- 底部：包括销售方章、销售方人员签名和购买方签收。

4. 注意事项- 需真实、准确地反映交易内容，不得随意填写。

- 应保存完整，避免破损或涂改。

- 如果有错误，应及时联系卖方进行更正或重新开具。

以上是一份发票格式范本的主要内容和要求，根据实际情况可以进行适当调整，但需要遵守税法规定。

发票是一项重要的财务凭证，正确的发票格式能够有助于方便查验和审核，确保交易的合法性和准确性。

财务票据填写规范

财务票据填写规范随着经济的发展，财务工作变得越来越重要。

在日常的财务管理中，正确填写财务票据是每位财务工作者必须掌握的一项基本技能。

只有遵循规范的填写流程，才能减少财务错误和纠纷的概率。

本文将详细介绍财务票据的填写规范。

一、发票的填写标准1.发票号码发票号码是发票的唯一识别码，应在发票上清晰明确地标出。

发票号码由两部分组成，当前段为年月日，后段为流水序列号，一般为8到10位数。

2.购方信息购方信息包括名称、纳税人识别号、地址、电话和银行账号等。

填写购方信息很重要，因为这些信息将决定发票是否能开具成功。

3.销方信息销方信息也应包括名称、纳税人识别号、地址、电话和银行账号等。

销方信息是印刷在发票上面的，应保证信息的完整性和准确性。

4.开票日期发票的开票日期应填写发票开具的日期。

开票日期要与税务机关的主机时间一致，这样才能保证开票日期的准确性。

5.商品信息商品信息应包括商品名称、规格、数量、单价、金额和税率等内容。

填写商品信息时，应根据实际情况进行调整，确保商品信息的准确性。

6.合计金额、税额和价税合计合计金额指不含税的金额，税额指交纳的税额，价税合计指含税的金额。

填写合计金额、税额和价税合计时应注意保证精度，避免出现误差。

二、发票开具注意事项1.发票应当按照税法规定的内容和标准开具。

2.发票应当清晰、无误地填写，不得进行涂改和刮改。

3.发票应当按照开票日期的所在月份汇总，如遇到节假日加班开票，应单独汇总。

4.发票开具后，应顺序编号存放，保存期限为5年。

三、其他票据填写规范除了发票外，其它票据的填写规范也同样重要。

以下是一些常用的票据和填写规范：1.收据收据是一份证明收款事实的单据。

填写时，应包括付款人姓名、金额、时间、付款方式等。

同时应注意保留副本和原件，以防止纠纷。

2.支票支票是支付清单上的一种票据形式，而支票的填写应包括开票人姓名、账号、金额、出票日期和签名等信息。

3.借款单借款单用于记录朋友或亲戚之间的借款事项。

票据规范要求

票据规范要求票据规范要求：1、使用正规发票：（不能使用一般收据）指由税务机关监制的专用票据，如商业另售发票；服务业发票；餐饮、服务业定额发票等。

由税务部门机制的发票等到。

2、发票的要素要齐客户名称、名称要有且要全称；制票时间：业务发生时间，收款人或制票人要有；票据中的各项要填写规范、完整、工整；大小写要相符；同时应盖有经营单位的公章。

如果发生业务的细项较多，在票据中不能分项填写完、可以分别开具多张发票；或者使用一张发票开具总金额，符一张或几张附件（清单），附件上品名、单价、数量、金额分列清楚，合计有大写、小写并相符，并加盖经营单位的公章。

3、关于发票的应注事项票据的总金额不能超过发票的最大额度。

（即平常说的万元票的金额小于1000元；千元票小于10000万元等）票据报销：1、票据报销，对于不使用粘贴单的，应做到要素齐，三人以上签字，方可报销：经手人（购物人），分管理领导（证明人），法人（校长）。

对于使用粘贴单的、使到按粘贴单上所列项目，全部填写完毕，校长签字后，才能到财务上报销。

注意：附件（票据）每一次的每一张票据必须有经营单位的发票（公章、经营章）且相同；不同次发生的业务、分开另粘一张粘贴单。

2、报销流程发生业务→取得合格要素齐全的票据→粘贴票据（指需要粘贴的）→相关人员签字[经手人（经办人、报销人）负责审票→分管领导→校长] →财务室报销。

说明：关于差旅报销要注意事项：（1）如果采用包干形式（车费+途中生活外补贴），标准如下：区点内：15元/人·天；县内、区点外：20元/人·天；县外→成都市：30元/人·天；（2）如果非采用包干形式，车费按实报销（须持有效车票）生活补贴按下列标准执行。

[区点：10无/人·天区点外·县内：10元/人·天]县外、成都市：10元/人·天。

（3）参加县外（会议）培训，还需有（会议）培训通知作报销附件。

增值税发票的开具要求和注意事项

增值税发票的开具要求和注意事项增值税发票是指按照国家税收法规要求开具的一种税务凭证，用于记录和申报纳税人增值税的纳税情况。

正确开具增值税发票能够规范纳税行为、保障合法权益，同时也是国家税收管理的重要手段。

本文将介绍增值税发票的开具要求和注意事项。

一、增值税发票的开具要求1.基本信息的填写增值税发票必须准确填写纳税人的名称、纳税人识别号、企业地址、电话号码等基本信息。

这些信息的准确填写对于保障发票的合法有效、避免税务纠纷具有重要作用。

2.项目明细的列示在增值税发票上，需要明确列示商品或劳务的具体项目、数量、金额等详细信息。

同时，在填写项目明细时，要注明增值税税率、税额等相关信息。

这样做有利于明确纳税人应交纳的增值税金额，同时也便于税务机关的监管和核对。

3.发票种类的选择根据不同的交易情况，增值税发票可分为普通发票和专用发票两种类型。

普通发票适用于一般商品和劳务的销售，而专用发票主要用于涉及税控系统的特定行业，如交通运输、建筑施工等。

开具发票时要严格按照所属行业的规定选择相应的发票种类。

4.票面格式的规范增值税发票的票面格式需要符合税务部门的规定，包括发票编号、开票日期、购买方信息等。

应当注意的是，为了确保增值税发票的合法性，发票要使用统一的发票印章，并由开票人签字或盖章。

二、增值税发票的注意事项1.发票开具的时限根据税务部门的规定，一般纳税人应当在交易完成后的15天内开具增值税发票。

若因特殊情况无法按时开具，应提前向当地税务机关进行申请，并按照规定办理延期开具手续。

2.严禁虚开、重复开票纳税人在开具增值税发票时，必须确保所开具的发票是真实有效的交易凭证，严禁虚开或重复开票。

如有违规行为，将会受到税务机关的处罚，并承担相应法律责任。

3.妥善保管增值税发票纳税人在开具增值税发票后，应妥善保管好相关票据，并按照税务部门的要求进行备案和归档。

合理的票据管理有助于日后的税务审计、纳税申报等工作的顺利进行。

4.定期进行增值税发票的验真工作为防止假发票的流通，纳税人应当定期对所开具或收到的增值税发票进行验真工作。

财务票据要求规范有哪些

财务票据要求规范有哪些在⽇常报销⼯作中，经常发现有⼀些票据粘贴及填写的格式不够规范。

如⼀张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。

这些都会给后续的审核报销⼯作带来很⼤的不便，尤其是耽误报销者的时间。

鉴于上述情况，店铺⼩编特将财务票据粘贴要求规范如下：⼀、票据整理、粘贴要求：1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。

2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如⽕车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在⼀起。

3.粘贴票据的纸张⼤⼩：应⽤公司财务部统⼀规定的票据单，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

4.粘贴要求：粘贴在⼀张纸上的所有票据统⼀按上下、左右起⽌的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

5.粘贴在⼀张纸上的所有票据将合计⾦额写在右上⾓⾦额处。

6.票据管理：出差所⽤票据，个⼈必须保管好。

如有丢失，按照丢失票据数额的60%报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字(如丢失票据过多，将不予以报销)。

⼆、注意事项如下：1.不要将票据颠倒放置、粘贴。

2.不要⽤订书机订票据。

3.粘贴票据尽量⽤适量的胶⽔。

4.对于粘贴不规范的票据，请⾃⾏重新粘贴。

车票的粘贴如下：报销注意事项在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等⼯作，即浪费⼤家时间，⼜影响报销的进度。

现就相关问题给⼤家做⼀下汇总，望⼤家认真看⼀下，按照要求进⾏报销。

票⾯填写：1.部门名称：所在部门或办事处的名称2.报销⼤⼩写⾦额⼀致，⼤写⾦额必须顶头写，不得留有空格，⼩写⾦额前须加钱币符号“￥”，⼤写汉字要正确，⼤⼩写⾦额均不得有涂改痕迹。

票据问题：1.票据粘贴不得使⽤回型针、订书钉、燕尾⼩夹⼦等，票⾯朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将⾯额数字粘住。

2.不同种类的费⽤尽量分开报销，不要⽤⼀张报销凭单报销3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、⾦额⼤⼩写及商品名称等不得有涂改。

4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单，报销⼈必须将其与正规发票分开粘贴及填写。

发票规范模板

发票规范模板发票是一种重要的财务凭证和税务申报材料，在商业流转和经济管理中有着重要的作用。

为规范和管理发票的开具和使用，降低税务风险，各地纷纷出台了相应的发票管理规定。

本文将介绍发票规范模板，在发票开具时供大家参考使用，以确保发票的准确、完整、合法性，有效避免不必要的风险。

一、定义发票，是指对某项交易或者费用开具的、用于确认该项交易或者费用的专用票据。

二、开具要求1. 发票抬头应填写明确的单位或个人名称，不得空缺或使用模糊、简称等不明确的名称。

2. 发票内容应真实、准确、完整，包括商品或服务名称、数量、单价、金额、税率等。

3. 发票应按照规定格式打印，不得私自变更、涂改、删节和加注。

4. 发票应符合税务部门要求，具有税务码、税务局名称、税号等信息。

5. 发票应按期开具，不得拖延或者错过发票开具的时间。

三、发票样例以下为发票规范模板，请在开具发票时按照此格式填写，确保发票合法准确：-------------------------------------------------------------------------------发票编号：单位名称/个人姓名：纳税人识别号：地址电话：开户银行及账号：商品或服务名称数量单价金额税率税额（单位）（元）（元）（%）（元）（注：若需要开具增值税普通发票，请在上方“商品或服务名称”一栏加粗“增值税普通发票”几个字，并在下方“税率”和“税额”一栏填写对应的税率和税额）合计(大写)：合计(小写)：收款人签字：销售人签字：开票日期：-------------------------------------------------------------------------------四、注意事项1. 在开具发票时，应根据所需的发票类型填写相应的信息和代码，以确保发票的合法性和准确性。

2. 发票的开具必须符合税务部门要求，一旦发现违规行为，将会面临相应的税务处罚和法律责任。

发票规范(开具、审核、装订、传递)

发票规范第一节发票开具规范1.本规定所称的发票包括以下：①增值税普通发票（即普通发票）;②增值税专用发票。

2.开具的发票须按照对应的业务开具。

3.可以开具增值税专用发票的业务是指公司销售货物（汽车产品及零部件）、提供增值税劳务。

4.发票开具人必须持有税务机关颁发的相关证件。

5.发票开票人须依据经审核后的《开票申请单》开具发票。

6.开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，项目齐全，与实际交易相符；字迹清楚，不得压线、错格；全部联次一次性如实开具。

7.按照规定的时限（纳税义务发生时）开具增值税专用发票。

8.开具的发票须经相关财务人员审核购货单位信息等无误且与申请单内容完全一致后，在发票联和抵扣联加盖发票专用章。

9.汇总开具增值税专用发票：一般纳税销售货物提供应税劳务时，因项目较多，在一张或几张增值税发票上无法填写完毕，可以汇总开具增值税专用发票。

《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）第十一条规定：“一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。

汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。

”10.开具的发票，发生开票有误、销售退回等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件时，发票开票人报经稽核岗审核退后，按“作废”处理。

11.开具的增值税专用发票作废须符合以下条件：⑴开具发票的当月收到退回的发票联、抵扣联（未认证）；⑵销售方未抄税并且未记账。

第二节发票审核规范1.发票接收人收到供应商、厂家发票后，依据相关规定对发票的开具日期、付款单位、税号、账号、发票专用章、密码区等要素进行详细核查。

2.对于没有填开付款方全称、付款单位非本单位等不符合规定的发票，须退回开票单位。

3.对于建筑安装、服务业等大额发票及一次性供应商的发票，须登陆税务局网站查询发票真伪。

发现假发票须退回。

4.发票接收人及时扫描符合抵扣条件的进行增值税专用发票，及时向税务机关上传进项增值税专用发票认证信息。

发票开具要点及注意事项

发票开具要点及注意事项1、开发票的基本信息“购买方”注意事项（四者缺一不可）：（1）开具发票时购买方单位名称不得漏字不得有错字；（2）纳税人识别号为统一社会信用代码；（3）地址、电话为注册地址（非经营地址）及在税务机关登记的电话；（4）开户行及账号为企业基本开户行及账号。

“销售方”注意事项（四者缺一不可）：（1）开具发票时销货方单位名称不得漏字不得有错字；（2）纳税人识别号为统一社会信用代码；（3）地址、电话为注册地址及在税务机关登记的电话；（4）开户行及账号为企业基本开户行及账号。

名称、纳税人识别号、地址及电话、开户行及账号在该公司购买税控盘完成时，进行税控信息录入，录入时应确保信息的准确性，在后期开给购货方的信息需完整无误。

2、开发票的开票信息（1）货物或应税劳务、服务名称”注意事项：货物或应税劳务、服务名称应按照实际情况填写，要与实际业务相符与税率相符。

不可以填写办公用品、日用品、食品等笼统名称。

（2）“规格型号、单位、数量、单价”注意事项：（1）货物等实物有规格型号、单位、数量、单价必填,且必须与实际相符。

（2)服务及劳务如视为无规格型号、单位、单价可不填。

（3）“税率”注意事项：应与实际业务编辑码相符。

（4）“备注”注意事项：如以下发票备注栏有要求（货物运输、建筑服务、出租；销售不动产、差额征税、个人保险代理人汇总等代开的专票）为必填。

（5）“收款人、复核人、开票人”注意事项：发票底部的复核人和开票人为必填项，收款人为购买方的购货人，开票人不能是管理员（复核和开票人不能是一个人）。

3、开发票的打印发票（1）“发票号”注意事项：税控系统发票号码应与纸质发票上的号码相对应。

开票日期为开具发票当天。

（2）“密码区”注意事项：密码区不能压线或错格。

如超出视为无效。

（3）“销售方（章）”注意事项：发票专用章不得加盖单位公章或财务章，必须加盖发票专用章，章上必须刻有销货方公司的名称和纳税人识别号才有效，注意盖的章不能压住发票上的金额也不能把章盖出发票纸外。

发票规范

发票规范公司取得可以报销的发票规范要求：1.开票单位必须填写公司全称（一个字不能漏也不能错）。

2.开票日期在当年度内。

3.有税务发票监制章。

有开票单位发票专用章（增值税电子普通发票除外）（财务章无效）【盖章位置不得把金额盖到、需盖在销售方（章）和备注栏内】。

4.发票任何内容（特别是发票品名日期金额）均要填写清楚并不得空白和涂改。

5.金额要大小写一致。

6.发票内容全部在实线内。

不得到虚线外，否则为废票。

7.开票人和收款人可以是同一个人，但是复核人必须是不同人，三个都要写。

8.同时取得增值税专用发票联和抵扣联，所有专票在180天之内必须认证，超期则无法抵扣并不能开具红字发票。

非公司经营活动产生的发票不得取得增值税专用发票如：住宿等。

9.票面信息不全、不清晰发票都是废票。

10.品名一致、大头小尾、套开发票。

机打发票手工开具、应当备注而没有备注的发票（如出口：出口口岸、FOB价、外币金额、汇率。

取得以下增值税专用发票规定特殊规定：A、建安发票：项目名称、建筑物发生地。

B、销售或出租不动产：不动产所在地详细地址。

C、运输发票：起运地、到达地、车种车号、货物内容）：11.如果开具发票只有内容：详见销货清单或者单位出现“批”等字样的，需提供销货清单（必须是通过开票税控机打印）。

12.定额发票、手写发票（百元之内）2017年基本取消手写，少数定额如停车票。

但是必须是国税票。

13.允许写个人名字报销的：属于公司员工名字的交通费。

14.发票内容应注明具体项目：不得泛称为（办公用品、日用品、工具一批、礼品等），如写泛称的，需提供开票单位的明细销货清单。

15.与公司相关的费用类发票包括：如办公用品、工具、耗材、维修费、住宿费、公司在职员工机票、火车票、船票、手机费发票、咨询费、加油费、维修费、过路过桥费、会务费、考察费、的士费、运杂费等。

其它未列举的费用类发票，请先与财务人员沟通。

餐费、足浴、娱乐、门票以及超过100元写泛称的日用品、礼品、办公用品等发票为业务招待费。