合并报表操作流程

合并报表操作流程

财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。

合并报表系统的操作包括集团公司操作和子公司进行合并报表客户端操作两部分。

1集团公司合并报表操作

合并报表界面如下：

1.1 系统管理

在进行报表合并前，首先需要进行合并报表的系统设置。

1.1.1主要流程

合并报表系统主要设置流程如下：

1.1.2操作

在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗→〖合并报表〗→【系统管理】，进入合并报表【系统管理】界面,展开【系统管理】节点，如图:

1.1.

2.1 公司清单

选择【公司】节点，进入公司清单界面，

点击【新增】,增加公司清单，输入必要的公司信息，如图：

1.1.

2.2 股权关系

选择【股权关系】节点，进入【股权关系】界面，如图：

点击【新增】按钮，新增股权关系：

1.1.

2.3 合并方案

指根据集团企业或其下属子集团的上报需要或管理需要，定义的不同合并范围的方案。

有关合并方案的新增分三步走：

●新增合并方案类型

●新增合并方案

●新增所需合并的子公司

1．新增合并方案类型：首先定义合并方案类型，选中【合并方案】节点，在右边空白区单击鼠标右键弹出弹出式菜单，选择【新增】->【合并方案类型】,弹出【新增方案类型】窗口，如图：

输入方案类型代码和方案类型名称，合并方案类型新增完成。

2．新增合并方案：树型结构中选中新增好的合并方案类型，右边空白区鼠标右键单击弹出弹出式菜单:

选择【新增】->【合并方案】，弹出窗口，如图：

输入方案代码、名称、控股公司、生效日期等信息，合并方案新增完成。

注意：生效日期必须选择所需合并月份之前的日期，比如合并月份为2005年11月份，则生效日期必须为11月初或11月之前的日期。

3．新增所需合并的子公司：

选中所新增的合并方案，鼠标右击单击，弹出弹出式菜单，如图：

选中【新增】->【子公司】,弹出窗口，如图:

选中需合并的子公司，按【确定】，新增合并方案的子公司完成。

至此，合并方案设置完成。

有关合并方案设置的其它内容，如新增合并方案的下级方案等内容请参见帮助手册。

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2.4 报表项目

报表项目是合并报表系统的基础，如同我们日常记账时需要科目一样，各公司的个别报表数据以及集团的汇总、合并的报表数据都是以报表项目数据的形式存放的。报表项目的设置完全依据企业管理与分析的需要而设置，企业需要什么样的报表，就可以将报表上的所有项目对应设置为报表项目。

选中【报表项目】节点，如图：

系统默认报表项目是空白的，需要用户自行添加，添加方法为点击【新增】按钮，如图：

新增项目代码、名称、项目类型、自定义属性、选择借贷方向即可。

小技巧：自定义属性一般可按报表性质进行分类，如资产负债表、损益表等，这样，在制作合作报

表模板时，只要选中某一类自定义属性，即可将某一类报表的报表项目全部筛选出来。如果在自定义属性的下拉框中未发现所需要的自定义类型，只需要自行输入即可。自定义属性也可以不填。

1.1.

2.5 项目取数类型

1.1.

2.6 项目取数类型

在报表上，对同一报表项目可能需要区分很多种类型，例如“应收账款”项目，就可能有：年初数、期初数、本期增加数、本期减少数、期末数等，因此系统提供“项目取数类型”功能，供用户自定义报表项目的类型，从多个角度反映某个项目的情况。用户需要根据报表的数据列来设置项目取数类型，并在报表模板上，设置单元格对应的报表项目时确定项目取数类型，在以后的调整、抵销、汇总、合并时，都需要指定项目取数类型。

选择【项目取数类型】节点，进入项目取数类型界面，可以对项目取数类型进行编辑和维护，系统提供了年初数、期末数、本期发生数、本年累计数等4类预设类型，这四类预设类型是不允许修改和删除的，用户可根据自己的需要再进行新增，单击【新增】按钮即可，新增时需录入的数据

数据项说明是否必录

代码

标识取数类型的代码，在Item公式等处，会使用到这个代

码，系统控制不能超过10个字符。一旦被使用，取数类型

代码就不允许修改

是

取数类型取数类型的名称。是

备注取数类型的文字说明。否

入恢复新增界面，供用户连续新增下一个数据。

界面如图：

1.1.

2.7 币别

在币别中要定义系统中不同报表可能使用的的核算货币。

设置币别的操作方法如下：

1）选中【币别】节点。

2）在币别界面，单击工具栏中的【新增】，系统弹出“币别编辑”界面。

3）在“币别编辑”界面，录入“币别代码”、“币别名称”，单击【确定】，完成币别设置操作。另外，在币别界面，系统提供对币别记录的修改、删除功能：选择币别记录，单击【修改】，弹出“币别编辑”界面，修改“币别代码”或“币别名称”；单击【删除】，删除已选定的币别记录。界面如图：

如果新增了外币，则还需进行〖汇率体系〗、〖外币折算方案〗设置,考虑到本公司没有外币业务，这部分内容不作介绍，详细可参看，帮助手册。

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2.8 增加个别报表模板

为了保证报表数据的规范性以及合并报表的顺利进行，母公司需要制订统一的报表模板，报表模板是集团进行报表数据接收、汇总、合并的基础。报表模板的制订也是集团报告制度在业务上的反映，报表模板体现了母公司对子公司上报报表的各种要求。在进行合并时，由母公司制订统一的报表模板，子公司根据报表模板来编制个别报表并上报母公司。集团要实现报表的汇总、合并，首先需要制作各类报表模板。

报表模板按报表类型分为：个别报表、汇总报表、工作底稿和合并报表四种。个别报表是提供给子公司编制报表使用的，由于每个公司可能科目体系存在一定差异，因此个别报表模板上的取数公式会有不同，因此个别报表模板是按公司来保存的。汇总报表、工作底稿、合并报表是母公司汇总合并报表用的，汇总报表与合并报表的格式一般与个别报表的差异不大，因此可以直接将个别报表模板粘贴为汇总或合并报表模板，而工作底稿的模板则完全不同，系统提供了工作底稿向导来帮助用户快速设置工作底稿模板。

有关个别报表模板的新增，需经过几下几个环节：

●新增报表模板

●编辑所新增的报表模板

●报表分发