江苏省局申报软件操作流程—增值税一般纳税人

增值税一般纳税人网上申报操作流程目录（一）报表变化 (2)（二）操作习惯变化 (2)（三）系统功能变化 (2)二、系统登录 (3)三、增值税系列报表填写 (5)（一）增值税抵扣明细填写（编号012） (7)（二）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902） (17)（三）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903） (17)（四）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904） (17)（五）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010） (19)（六）固定资产进项税额抵扣明细表填写（编号469） (24)四、资产负债表填写（编号383） (25)五、利润表填写（编号385） (28)六、申报提交 (31)七、查看回执 (35)八、报表打印 (36)一、新老网上申报系统变化（一）报表变化1、增加一张增值税抵扣明细表。

该表为基础表，用于生成申报表附表二中的数据。

2、生产性出口企业增加3张报表。

生产企业进料加工抵扣明细、生产企业出口货物征（免）税明细主表、生产企业出口货物征（免）税明细从表。

3、生产型出口企业填写增值税主表第15栏“免抵退货物应退税额”时，和原方法不同，需提前和税务机关联系取得税务机关审批数据，参见徐州国税外网9月7日通知《关于全市生产型出口企业增值税申报注意事项的紧急通知》（二）操作习惯变化1、先填写增值税抵扣明细表，附表一，点击主界面“自动生成”按钮，主表自动生成。

在自动生成主表后，进入主表对已有数据进行查看或修改。

2、大量应用“Enter”键。

每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。

（三）系统功能变化1 在法定申报期内，对于申报有税款未成功扣款和无税款的企业，在申报错误的情况下，可以提请税务机关作废原申报，重新网上申报。

2 目前新系统未提供打印税票的功能，请纳税人登录原网上申报系统进行税票打印。

二、系统登录方法一：登录徐州国税首页,点击屏幕右下角“省局网上申报”图标。

方法二：输入网址http://221.226.83.19:7001/newtax，IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。

——输入用户名（您的税号）——输入密码（您的原网上申报密码）——输入验证码（按照页面提示）——点击登录（如图表1）图表1——登录成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征收”。

（如图表2）图表2——选择“我接受”，点击“确定”（如图表3）图表 3——输入所属时期（如2011年7月），点击“确定”（如图表4）进入生成申报表界面。

若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期初始化工作，并显示该所属期申报初始化结果。

（如图表5）图表 4图表 5三、增值税系列报表填写增值税一般纳税人申报如下图表6申报页面所示：此处必须全部成功图表6注：１、状态分为8个，即“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”。

“未填写”――报表刚创建时的初始状态；“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”；“已填写”――表示报表已填写完毕，可“向税务机关申报”；“申报成功”；“申报失败”；“空申报”――表示增值税抵扣明细表没有数据。

2、增值税一般纳税人需填写4张报表：增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表（适用一般纳税人）、资产负债表、利润表。

（一）增值税抵扣明细填写（编号012）图表7图表8如图表8所示，左边菜单七个按钮。

“新建发票”（新建一张发票）、“修改发票”（修改已经录入的发票）用于农产品抵扣。

“本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据）“认证数据导入”（将金税上已认证的数据导入用户的报表）“运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。

1、经认证的发票自动导入进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对。

抵扣数据为自动导入，如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。

图表9如该发票不符合抵扣条件，应在状态栏选择“其他不得抵扣”。

注意：请务必不要将应抵扣发票错选。

外贸企业应自动显示外贸退税。

图表102、如果您当月取得允许抵扣的运输发票（非公路、内河货物运输发票），点击页面左侧“运输发票导入”，点击“浏览”（如图表11）：图表11（1）分别选择需要导入的运输发票主XML文件和CRC校验文件（如图表12），上述文件通过通用数据采集软件导出。

（2）确认导入，点击“确定”（如图表13）（3）操作成功后，点击“继续”（如图表14、图表15）图表14图表 15【说明】如果您发现已导入的运输发票抵扣信息错误，可以在运输发票导入环节（如图表11），点击“清空运输发票”，然后重新导入。

3、如果您当月取得允许抵扣的海关完税凭证，点击页面左侧的“海关完税凭证导入”，点击“浏览”（如图表16）：图表 16（1）分别选择需要导入的海关完税凭证主XML文件和CRC校验文件（如图表17），上述文件通过通用数据采集软件导出。

（2）确认导入，点击“确定”（如图表18）（3）操作成功后，点击“继续”（如图表19、图表20）图表19图表20【说明】如果您发现已导入的海关完税凭证抵扣信息错误，可以在海关完税凭证导入环节（如图表16），点击“清空海关完税”，然后重新导入。

（4）点击页表左侧的“返回”，操作成功后，点击“继续”（如图表21、图表22）图表214、如果您当月取得允许抵扣的农产品收购凭证，点击页面左侧“新建发票”，输入农产品收购发票信息，点击“保存报表”。

图表22（1）新建发票：如果有农产品抵扣发票需录入，点击左面菜单栏中的“新建发票”，这时出现一个进项发票录入界面（见上图），然后把发票内容逐项录入：点击“请选择发票说明”旁的“小三角”选择发票说明；点击“请选择发票类别”旁的“小三角”选择发票类别；录入“发票号码”；录入“发票日期”，可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“YYYY—MM—DD”；录入“销货方纳税人税号”；录入“销货方单位名称”；录入“购进货物或应税劳务名称”；录入发票“金额”；“税额”栏系统自动计算，如果发现与发票票面税额尾差相差1-2分，可修改成发票票面税额；最后敲回车至表格底部的“保存报表”，点击“保存报表”，然后录入第二张抵扣发票，直至录完为止。

录入发票数据时，可根据要求选择逐票录入或汇总后录入。

（2）修改发票：修改已经录入的发票，或者删除已经录入的抵扣发票。

如果是金税导入的认证发票或者其他抵扣凭证的导入，不能修改。

每张抵扣发票都有一个状态栏，应按税法规定选取“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”选项，一旦选中，这些抵扣发票将不会参与抵扣。

图表23（3）创建空表：如果用户这月没有进项，按下“本表为空”创建空申报数据。

按下后会显示一个对话框，按确定后将会删除用户已经录入的进项（若表中有数据）。

图表24抵扣发票全部录入后（即最后一张票录完点击“保存发票”后），或者是抵扣发票导入后，点击页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额，确认无误后，再点击菜单栏中的“返回”，回到申报主界面。

然后点击主界面下方的“自动生成”按钮，系统会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表（附表二），这一步一定不要忘记，否则附表二中会没有数据！！！！！。

“自动生成”该功能可重复使用。

（二）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902）（三）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903）（四）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904）对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业，还需进行如下图操作，点击“创建”（如图表25）图表25进入报表文件导入界面，如下图：图表26点击“浏览”选择选择需要导入的生产企业出口货物XML文件，该文件由纳税人自行从擎天系统导出，然后点击“确认”按钮出现下图。

图表27点击“全部选择”按钮，再点击“确认导入”按钮完成数据导入工作。

（五）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010）——点击“修改”（如图表28）图表28——点击“增值税纳税申报表附表资料（表一）”，输入当月防伪税控系统开具的增值税专用发票份数、金额，未开具发票金额、纳税检查调整金额等信息，点击“保存报表”（如图表29）图表29——点击“增值税纳税申报表附表资料（表二）”，输入进项税额转出额等信息，点击“保存报表”（如图表30）图表30系统自动将增值税一般纳税人申报表（附表一、二）的相关数据生成到主表。

——点击“增值税纳税申报表”，核对数据是否准确，无误后，点击“保存报表”（如图表31）——操作成功后，点击“继续”（如图表32、图表33）图表32图表33注意：①进项税额转出，在附表二进项税额转出栏中选择正确的栏目自行填入，数据会自动导入到主表中。

②表格中的蓝底输入栏为合计栏，此栏不可修改，数据来源于有关子栏数据。

③本年累计栏计算方法是本月数加上上月的期末数，如发现系统提供数据与实际数据不符，可自行修改。

（六）固定资产进项税额抵扣明细表填写（编号469）——点击“创建”（如图表34）图表 34——根据固定资产抵扣取得的发票类型，输入相关信息，输入完成后，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表35）图表 35——操作成功后，点击“继续”（如图表36、图表37）图表 36图表 37四、资产负债表填写（编号383）——点击“创建”（如图表38）图表 38——输入资产负债表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表39）——操作成功后，点击“继续”（如图表40、图表41）图表 40图表 41 五、利润表填写（编号385）——点击“创建”（如图表42）图表 42——输入利润表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表43）——操作成功后，点击“继续”（如图表44、图表45）图表 44图表 45六、申报提交所有报表填写完成，零申报的也必须点“保存”，才能正式提交报表。

图表 46如图47所示，报表分为三类：增值税系统报表、资产负债表系统报表和利润表系列报表。

全部报表填写完毕后，应分三次依次正式提交三个系列的报表，不可以同时提交。

图表 47按下“正式提交申报”后，系统将会提示您检查报表的数据是否正确，还有表之间的数据是否正确，以及表与机内的数据是否正确，如下图：如果系统审核不正确，将显示出错信息。

如下图：图表 49您可以根据出错信息做相应的修改后重新申报。

如果出错信息非重要信息，在认为正确的情况下，可按下“继续正式提交申报”来进行申报。