反洗钱讲义PPT课件

变更、退保或委托手续并按特别约定事项 办理”，作为对特别约定的补充。
• 1999年11月5日，某百货股东大会做出解除 X某公司法定代表人、执行董事、公司总经 理等职务的决定。11月8日，某百货20多名 业务经理同时退出，并加入由X、王等投资 组建的公司。
• 2000年2月18日某百货原人事培训部经理持X等 29名被保险人和X等3名被保险人提交的退保申请、 委托书及身份证等相关证件到平安保险要求退保， 平安保险表示可以退保，在分别扣留21万元和3 万元手续费后，将余款18万元和44万元以转账支 票形式入账其各自在银行开立的户头。银行于 2000年3月2日接受平安保险的委托依其提供的名 单及分配金额将上述款项分别存入29名和3名被 保险人的活期存折，其中X个人得款43万元。另 有两人未申请退保。
刘琴、彭玉凤 、黎晓莉。 • 特此通知
• 信息技术部门的职责是：
• （一）根据反洗钱相关规定及需求完善 相应系统；
• （二）为反洗钱工作提供系统技术支持；
• （三）负责抽取符合大额和可疑交易条 件的数据。
• 审计部门的职责是：
• 制定审计计划和方案，对反洗钱工作 制度建设和操作流程的健全性、有效 性和合规性进行审计。
案例点评
• 本案是一起典型的利用保险业进行洗钱的案件， 即通过保险单的购买与退付来完成对公司资产的 侵占。在放置阶段，X将公司资金以保险费的名 义交给保险公司，顺利进入了保险业，为侵占公 司资金和洗钱创造条件；在离析阶段，被保险人 根据约定的退保特别条款申请退保，企图切断该 资金与其来源的关系；在融合阶段，由平安保险 委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入被 保险人的个人储蓄账户，最终完成对公司资金的 侵占。
二、谁是我国反洗钱工作的监管者。
• 根据我国《反洗钱法》和《中国人民 银行法》的规定，中国人民银行是我 国反洗钱工作的主要监督管理者。
三、什么是大额交易？
大额交易是指：单笔或者当日累计人民 币交易20万元以上或者外币交易等值1 万美元以上的现金缴款、现金支取及其 他形式的现金收支。累计交易金额以单 一客户为单位，按资金收入或者付出的 情况，单边累计计算并报告。
反洗钱基础知识
目录： 一、什么是“洗钱”？ 二、谁是我国反洗钱工作的监管者？ 三、什么是大额交易？ 四、可疑交易的判别标准是什么？ 五、各部门在反洗钱工作中的职责。
一、什么是洗钱？
根据我国《刑法》的有关规定，洗钱是 指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过 各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的 来源和性质的犯罪行为。比如，为犯罪分 子提供银行帐户、购买有价证券、转移资 金等。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 五、公司各部门在反洗钱工作中的职责
西藏自治区分公司成立反洗钱领导小组
• 为贯彻落实《反洗钱法》和中国人民银行、中国保险监督委员会的相 关规定，防范洗钱行为给公司带来的潜在风险，经西藏自治区分公司 总经理室研究决定，成立反洗钱领导小组及反洗钱工作办公室。现就 有关事项通知如下：
• 一、反洗钱领导小组： • 组长：戴宪恒 • 副组长：易中志、扎西平措 • 成员：刘容君、李志和、张雳、黄祖飞、李先华、李立新 • 二、领导小组下设工作办公室： • 办公室主任：刘容君 • 办公室副主任：刘华 • 办公室成员： • 印新浙(专职)、苟利军、李婷、淳文川、米漫、白玛玉珍、寿洪伟、
（十七）保险公司支付赔偿金、给付保 险金时，客户要求将资金汇往被保险人、 受益人以外的第三人；或者客户要求将退 还的保险费和保单现金价值汇往投保人以 外的其他人。
案例
1999年11月2日，北京某百货有限责任公司 (以下简称“某百货”)原法定代表人、执行董 事、总经理X以某百货的名义，与中国平安保 险股份有限公司北京分公司(以下简称“平安 保险”)签订团体增值养老保险合同，其中： 为X某等31人办理了金额不等的养老保险，保 险总金额为315万元，保费合计202万元；为 X某等3人办理了金额不等的养老保险，总保 险金额为70万元，保费合
四、可疑交易的判别标准。
• （一）短期内分散投保、集中退保或者 集中投保、分散退保且不能合理解释。
• （二）频繁投保、退保、变换险种或者 保险金额。
• （三）对公司的审计、核保、理赔、 给付、退保规定异常关注，而不关注保 险产品的保障功能和投资收益。
• （四）犹豫期退保时称大额发票丢失 的，或者同一投保人短期内多次退保遗 失发票总额达到大额的。
• （九）不关注退保可能带来的较大 金钱损失，而坚决要求退保，且不能 合理解释退保原因的。
• （十）明显超额支付当期应缴保险费
并随即要求返还超出部分。
• （十一）保险经纪人代付保费，但无 法说明资金来源。
• （十二）法人、其他组织坚持要求以 现金或者转入非缴费账户方式退还保费， 且不能合理解释原因的。
• 计48万元。当日，某百货即以支票转账方 式交足250万元保费。11月3日，平安保险 向某百货开具“新契约保费”收据。11月4 日，平安保险向某百货出具保单及被保险
人个人分单，保单特别约定：被保险人可
凭身份证明及个人分单领取保险金；同时，
平安保险亦接受了一份某百货提交的证明，
上面载明：“我公司同意被投保个人办理
• （十三）法人、其他组织首期保费或 者趸交保费从非本单位账户支付或者从 境外银行账户支付。
• （十四）通过第三人支付自然人保险费， 而不能合理解释第三人与投保人、被保险 人和受益人关系的。
• （十五）与洗钱高风险国家和地区有业 务联系的。
• （十六）没有合理的原因，投保人坚持 要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退 还保险费和保单现金价值以及支付其他资 金数额较大的。
• （五）发现所获得的有关投保人、被 保险人和受益人的姓名、名称、住所、 联系方式或者财务状况等信息不真实的。
• （六）购买的保险产品与其所表述的 需求明显不符，经金融机构及其工作人 员解释后，仍坚持购买的。
• （七）以趸交方式购买大额保单，
或与其经济状况不符的。
• （八）大额保费保单犹豫期退保、 保险合同生效日后短期内退保或者提 取现金价值，并要求退保金转入第三 方账户或者非缴费账户的。