常考计算题精选—基金从业资格考试
计算题汇总 基金从业计算题考点汇总
1.资产=负债+所有者权益收入-费用=利润2.净现金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF3.流动比率=流动资产÷流动负债4.速动比率=(流动资产存货)÷流动负债5.资产负债率=负债÷资产，资产负债率是使用频率最高的债务比率。
6.权益乘数(杠杆比率)=资产÷所有者权益=1 ÷(1-资产负债率)所有者权益=资产-负债负债权益比=负债÷所有者权益=资产负债率÷(1-资产负债率)数值越大代表财务杠杆比率越高，负债越重。
7.利息倍数=EBIT÷利息，EBIT是息税前利润。
利息倍数衡量企业对于长期债务利息保障程度。
资产负债率、权益乘数和负债权益比衡量的是对于长期债务的本金保障程度。
8.存货周转率=年销售成本÷年均存货存货周转天数=365天÷存货周转率9.应收账款周转率=销售收入÷年均应收账款应收账款周转天数=365天÷应收账款周转率10.总资产周转率=年销售收入÷年均总资产（年初+年末/2）=资产收益率÷销售利润率例题：某销售公司2015年资产收益率为15%，销售利润率为3%，年销售收入100万，如果一年按照360天计算，则此公司2015年总资产周转率为5总资产周转率越大，说明企业的销售能力越强，资产利用效率越高。
11.销售利润率=净利润÷销售收入净利润=销售利润率*销售收入12.资产收益率=净利润÷总资产13.净资产收益率(权益报酬率)=净利润÷所有者权益例题：甲公司的销售收入为290万元，资产总额为1750万元，债务总额为630万元，如果利润率为8%。
则该公司的资产收益率为13.3%14.FV=PV×(1+i)n，PV= FV ÷(1+i)nFV表示终值，即在第n年年末的货币终值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或现值。
基金从业资格证试题及答案
基金从业资格证试题及答案一、单选题1. 基金从业资格的考试科目包括以下哪项？A. 基金法律法规B. 基金基础知识C. 基金投资策略D. 所有以上选项2. 根据《基金法》，基金管理人应当具备的条件不包括以下哪项？A. 良好的商业信誉B. 健全的内部管理制度C. 持续盈利的经营状况D. 符合规定的注册资本3. 基金托管人的主要职能是什么？A. 进行基金的投资决策B. 保管基金财产C. 负责基金的会计核算D. 管理基金的营销活动4. 以下哪项不是基金的分类方式？A. 按投资对象分类B. 按基金组织形式分类C. 按基金风险收益特征分类D. 按基金的发行规模分类5. 基金的净值是如何计算的？A. 基金资产净值除以基金份额总数B. 基金资产总额减去基金负债总额C. 基金资产总额加上基金负债总额D. 基金份额总数乘以基金资产净值答案：1.D 2.C 3.B 4.D 5.A二、多选题6. 基金管理人可以从事哪些业务？A. 基金的募集B. 基金的销售C. 基金的投资运作D. 基金的托管7. 基金的运作费用包括以下哪些？A. 管理费B. 托管费C. 销售服务费D. 业绩报酬8. 投资者在购买基金时，需要关注基金的哪些信息？A. 基金的过往业绩B. 基金的投资策略C. 基金的风险收益特征D. 基金管理人的资质9. 基金的收益分配方式包括以下哪些？A. 现金分红B. 红利再投资C. 定期分红D. 不定期分红10. 基金的风险控制措施包括以下哪些？A. 资产配置B. 风险预算C. 止损机制D. 杠杆操作答案：6.ABC 7.ABC 8.ABCD 9.ABD 10.ABC三、判断题11. 基金管理人可以自行决定基金的分红政策。
（错误）12. 基金托管人可以对基金的投资决策提供建议。
（错误）13. 基金的净值每日至少公布一次。
（正确）14. 基金的份额可以在任何时间自由赎回。
（错误）15. 基金管理人必须向投资者披露基金的所有费用。
基金从业资格证书题库
基金从业资格证书题库1. 单选题（每题2分，共30题，60分）•基金投资组合中的股票投资比例不得低于（）。
• A. 60%• B. 70%• C. 80%• D. 90%•答案：A。
解析：一般的股票型基金投资组合中的股票投资比例不得低于60%，这是基金投资组合管理的基本要求。
•开放式基金的赎回价格是（）。
• A. 基金单位净资产值• B. 基金单位净资产值减去赎回费• C. 基金单位净资产值加上赎回费• D. 以上都不是•答案：B。
解析：开放式基金的赎回价格等于基金单位净资产值减去赎回费，赎回费是对赎回行为的一种成本约束。
•封闭式基金的交易价格主要取决于（）。
• A. 基金总资产• B. 供求关系• C. 基金净资产• D. 基金负债•答案：B。
解析：封闭式基金的交易价格主要取决于供求关系，因为其份额固定，不能像开放式基金那样按净值赎回或申购，所以供求对价格影响较大。
•基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列（）情形。
• A. 一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的10%• B. 同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%• C. 基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产• D. 以上都是•答案：D。
解析：这些都是为了防范基金管理人过度集中投资带来的风险，保障基金份额持有人的利益。
•基金托管人的职责不包括（）。
• A. 安全保管基金财产• B. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户• C. 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见• D. 编制基金财务会计报告•答案：D。
解析：编制基金财务会计报告是基金管理人的职责，基金托管人主要负责保管、监督等相关职责。
2. 多选题（每题3分，共10题，30分）•以下属于基金销售机构的是（）。
• A. 商业银行• B. 证券公司• C. 证券投资咨询机构• D. 独立基金销售机构•答案：ABCD。
基金从业资格证考试试题
基金从业资格证考试试题一、单项选择题（每题1分，共20分）1. 基金从业资格证考试是由以下哪个机构组织实施的？A. 中国证监会B. 中国证券业协会C. 中国证券投资基金业协会D. 中国银行业协会2. 下列哪项不是基金的分类？A. 开放式基金B. 封闭式基金C. 私募基金D. 保险基金3. 基金托管人的主要职能不包括以下哪项？A. 资产保管B. 交易监督C. 投资决策D. 净值计算4. 基金的净值（NAV）通常是指？A. 基金的总资产B. 基金的总负债C. 基金资产净值D. 基金的总收益5. 根据基金的投资对象，基金可以分为股票基金、债券基金、货币市场基金等，这种分类方式属于？A. 按投资对象分类B. 按投资策略分类C. 按投资风格分类D. 按基金的组织形式分类6-20. （略，类似结构的题目）二、多项选择题（每题2分，共20分）21. 下列哪些属于基金的运作费用？A. 管理费B. 托管费C. 销售服务费D. 业绩报酬22. 基金的申购和赎回价格通常取决于以下哪些因素？A. 基金的净值B. 市场供求关系C. 基金公司的决策D. 投资者的持有时间23. 基金的风险管理措施包括？A. 资产分散化B. 风险预算C. 杠杆投资D. 风险对冲24-30. （略，类似结构的题目）三、判断题（每题1分，共10分）31. 基金的收益全部来自于基金的净值增长。
（）32. 基金管理公司可以对基金的收益进行保证。
（）33. 开放式基金的投资者可以在任何交易日申购或赎回基金。
（）34. 基金的托管人必须是一家银行。
（）35. 基金的累计净值是指基金自成立以来的总收益。
（）36-40. （略，类似结构的题目）四、简答题（每题5分，共20分）41. 简述基金的运作流程。
42. 什么是基金的赎回费，它的作用是什么？43. 基金的信息披露包括哪些内容？44. 投资者选择基金时应考虑哪些因素？五、案例分析题（每题10分，共20分）45. 某投资者在2019年1月1日购买了一只开放式基金，当时的基金净值为1.2元，该投资者购买了10,000份。
基金从业资格证考试基础计算题
1.某公司2016年度资产负债表中，货币资金为500亿元,应收账款为200亿元，应付票据为200亿元，无形资产为100亿元，固定资产为200亿元，则应计入流动资产的金额为（）。
A.700亿元B.900亿元C.1000亿元D.1200亿元【答案】A【解析】流动资产=货币资金+应收票据+应收账款+存货=500+200=700亿，故本题正确答案为A选项。
2.业务发生前A企业速动资产为150万，流动负债为100万，用现金偿还一部分应付账款后流动比率会（）速动比率会（）。
A.下降；下降B.不变；提高C.提高；不变D.提高；提高【答案】D【解析】业务发生前速动比率=速动资产/流动负债=1.5＞1，则流动比率≥速动比率＞1 ，用现金偿还一部分应付账款后两个比率的分子分母同时减少相同数值，分式值都会变大。
或假设流动资产200万，得流动比率=200/100=2，假设偿还50万应付账款，偿还后速动比率=（150-50）/（100-50）=2，流动比率=（200-50）/（100-50）=3，两个比率都提高，故本题选D选项。
3.某企业资产总额为1000万元，负债总额为200万元，权益乘数为（）。
A.1.25B.5C.4D.0.25【答案】A【解析】权益乘数又称股本乘数，权益乘数（杠杆比率）=资产/所有者权益，相当于是资产总额相对于股东权益的倍数，可以理解为自有资金的放大倍数，故本题正确答案为A选项。
4.甲企业年销售收入为80万，年销售成本为30万，企业年初存货是12万元，年末存货是8万元，存货周转率为（）。
A.8B.3C.10D.3.75【答案】B【解析】年均存货=（年初存货＋年末存货）/2= （12＋8）/2=10，存货周转率=年销售成本/年均存货=30/10=3，存货周转天数=365天/存货周转率= 365/3=121.67，故本题正确答案为B选项。
5.甲公司负债权益比为1，销售利润率为10%，总资产周转率为2，则其净资产收益率为（）。
基金从业考试科目二计算题整理
D．1000
• 【答案】C
• 【解析】从2008年9月19日起，证券交易印花税只对出让方按Ⅰ%税率征收，对受让方不再征收，所
以刘先生应当缴纳的印花税为500000×1‰= 500（元）。
应用分析
• 24．某A股的股权登记日收盘价为30元／股，配股方案为每10股配5股，配股价为10元／股， 则该股除权参考价为( )元／股。
[(50+50×(1+15%)]=9．77%；时间加权收益率=(1+15%)×(1+9．77%)-1=26．23%。
应用分析
• 20．假设某基金在2014年12月3日的单位净值为1．3425元，2015年6月1日的单位净值为1．7464元。 该基金曾于2015年2月28日每份额派发红利0．358元。该基金2015年2月27日（除息日前一天）的单位 为1．6473元，则该基金在这段时间内的时间加权收益率为( )。
基金从业考试科目二计算题整理
应用分析
• 1．李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12%，李先生现在应存入银行( )元。
• A．120000 B．134320 • C．113485 D．150000 • 【答案】C • 【解析】 • 根据复利计算多期现值公式，可得5年后200000元的现值为：
应用分析
• 【答案】C • 【解析】因送股或配股而形成的剔除行为称为除权，因派息而引起的剔除行为称为除息。除权
（息）参考价的计算公式为：
应用分析
• 23．2010年6月29日，投资人刘先生出售的股票金额为50万元，按照我国证券交易的纳税要求，应
基金从业人员试题及答案
基金从业人员试题及答案一、单选题1. 基金的托管人是：A. 基金管理公司B. 银行C. 证券交易所D. 投资者答案：B2. 以下哪项不是基金的特点？A. 集合投资B. 风险分散C. 收益保证D. 专业管理答案：C3. 基金净值的计算公式是：A. 基金资产净值 / 基金份额总数B. 基金份额总数 / 基金资产净值C. 基金资产总额 / 基金份额总数D. 基金份额总数 * 基金资产总额答案：A二、多选题1. 基金投资的基本原则包括：A. 风险与收益平衡B. 长期持有C. 短期交易D. 分散投资答案：A、B、D2. 基金的分类方式包括：A. 按投资对象分B. 按投资策略分C. 按基金组织形式分D. 按基金的运作方式分答案：A、B、C、D三、判断题1. 基金的收益完全取决于基金管理人的管理能力。
（错误）2. 基金的申购和赎回价格完全等同于基金的净值。
（错误）3. 基金的分红方式包括现金分红和红利再投资。
（正确）四、简答题1. 请简述基金的运作流程。
答：基金的运作流程主要包括以下几个步骤：首先，基金管理公司设立基金产品，确定基金的投资策略、目标和风险收益特征；其次，通过基金托管人（通常是银行）进行基金资产的托管；然后，投资者通过基金销售渠道购买基金份额，基金管理公司根据投资者的资金进行资产配置；最后，基金管理公司根据基金的运作情况定期公布基金净值，投资者可以根据净值进行申购或赎回。
2. 请简述基金的风险管理措施。
答：基金的风险管理措施主要包括：一是基金管理公司建立风险控制体系，对投资组合进行持续监控；二是实行分散投资策略，通过投资不同种类的资产来降低单一资产的风险；三是设置止损机制，当投资组合的亏损达到一定比例时，及时止损以避免进一步损失；四是定期对基金的投资策略和风险控制措施进行评估和调整，以适应市场变化。
常考计算题精选—基金从业资格考试
第六章投资管理基础存货周转率1. 假设企业年初存货是20 000元，年末存货是5 000元，那么年均存货是（）元。
A.7 000B.25 000C.12 500D.3 5002. 某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1500万元，本期产品销售成本为1 000万元，则该存货周转率为（）。
A.3.3B.4C.5D.6销售利润率＝净利润／销售收入，指每单位销售收入所产生的利润总资产周转率＝年销售收入／年均总资产，衡量一家企业所有资产的使用效率权益乘数＝资产／所有者权益，又称杠杆比率一家企业的盈利能力综合取决于企业的销售利润率，使用资产的效率和企业的财务杠杆。
3. 某公司在2012年度，销售利润率为18%，总资产周转率为0.8，权益乘数为2，该公司的净资产收益率为（）。
A. 28.8%B. 14.4%C. 36%D. 18%4. 甲公司2015年与2014年相比，销售利润率下降10%，总资产周转率提高10%，假定其他条件与2014年相同。
则2015年与2014年相比，甲公司的净资产收益率为（）。
A.无法确定高低变化B.有所提高C.保持不变D.有所下降单利和复利i代表利息，t代表时间。
100万元，按单利10%计算，5年后可获得（）万元。
A.110B.150C.161D.1806. 将1 000元存入银行，按单利计算，5年后能取到的总额是1 250元，银行的年利率是（）。
A.5%B.6%复利：复利是利息的另一种方法。
按这种方法，7. 张先生打算在5年后获得200000元，银行年利率为12%，复利计息，张先生现在应存入银行（）元。
A.120000B.132320C.113485D.150000标准差／方差标准差和方差的大小表示某一组数据分布的离散程度。
方差和标准差越大，表示这组数据的分别越散，其波动性和不可预测性越强。
第七章权益投资可转换债券／可转换比例用于可转债的转换计算，可转债即在一段时间内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比公式为8. 某可转换债券面值为500元，规定其转换价格为25元，则转换比例为（）。
基金从业资格考试题目及答案
基金从业资格考试题目及答案一、单选题1. 基金从业资格考试的主要目的是（）。
A. 提高个人投资技能B. 规范基金行业从业人员行为C. 增加基金产品的多样性D. 提升基金公司的盈利能力答案：B2. 基金从业资格考试的合格标准是（）。
A. 单科成绩达到60分B. 单科成绩达到70分C. 两科成绩均达到60分D. 两科成绩均达到70分答案：C3. 基金从业资格考试的科目包括（）。
A. 基金法律法规、基金基础知识B. 基金法律法规、基金投资分析C. 基金基础知识、基金投资分析D. 基金法律法规、基金基础知识、基金投资分析答案：A4. 基金从业资格考试的报名方式是（）。
A. 现场报名B. 电话报名C. 网络报名D. 邮寄报名答案：C5. 基金从业资格考试的有效期是（）。
A. 1年B. 2年C. 3年D. 4年答案：B二、多选题6. 基金从业资格考试的报名条件包括（）。
A. 年满18周岁B. 具有完全民事行为能力C. 具有高中以上学历D. 无不良记录答案：A、B、D7. 基金从业资格考试的考试形式包括（）。
A. 笔试B. 口试C. 机试D. 实操答案：C8. 基金从业资格考试的考试内容包括（）。
A. 基金法律法规B. 基金基础知识C. 基金投资分析D. 基金风险管理答案：A、B9. 基金从业资格考试的考试题型包括（）。
A. 单选题B. 多选题C. 判断题D. 简答题答案：A、B、C10. 基金从业资格考试的合格标准是（）。
A. 单科成绩达到60分B. 两科成绩均达到60分C. 单科成绩达到70分D. 两科成绩均达到70分答案：B三、判断题11. 基金从业资格考试合格后，成绩永久有效。
（）答案：×（错误）12. 基金从业资格考试的报名费为200元。
（）答案：×（错误）13. 基金从业资格考试的报名条件包括具有完全民事行为能力。
（）答案：√（正确）14. 基金从业资格考试的考试形式为笔试。
（）答案：×（错误）15. 基金从业资格考试的考试内容包括基金法律法规和基金基础知识。
(干货)基金从业《法律法规》高频考点：计算题
（干货）基金从业《法律法规》高频考点：计算题基金从业资格考试科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》中涉及计算概念理解和公式的运用，包括认购费用与认购份额的计算、折(溢)价率的计算、申购费用及申购份额的计算、赎回金额的计算、ETF基金份额折算的计算.1.宋先生赎回B基金10000份基金单位，赎回当日基金份额单位净值为1.350元，赎回费率为0.5%，宋先生赎回时总计付出赎回费为()元。
A.86.4B.135C.50D.67.5参考答案：D参考解析：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值=10000×1.350=13500(元)。
赎回费用=赎回总额×赎回费率=13500×0.5%=67.5(元)。
2.2016年7月18日，该投资者赎回该基金份额10000份，持有时间为5个月，赎回当日基金份额净值为1.00元，则其赎回手续费和可得到的赎回金额分别为()。
A.50元和9950元B.54.73元和10945元C.55元和10945元D.49.75元和9950.25元参考答案：A参考解析：赎回总额=10000×1=10000(元)，赎回费用=10000×0.5%=50(元)，赎回金额=10000-50=9950(元)。
3.2016年10月18日，该投资者赎回该基金份额10000份，假设赎回当日基金份额净值为1.148元，则其可得净赎回金额和基金资产的赎回费分别为()。
A.11471.25元和28.75元B.10000元和25元C.11422.6元和57.4元D.11471.25元和7.19元参考答案：C参考解析：由于申购时间是2016年2月18日，赎回时间是2016年10月18日，故持有时间为8个月，适用的赎回费率是0.5%。
赎回总金额=10000×1.148=11480(元)，赎回费用=11480×0.005=57.4(元)，净赎回金额=11480-57.4：11422.6(元)。
基金从业基础知识题库单选题100道及答案解析
基金从业基础知识题库单选题100道及答案解析1. 基金反映的是一种（）关系。
A. 所有权B. 债券债务C. 信托D. 委托代理答案：C解析：基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证。
2. 开放式基金的价格是以（）为基础计算的。
A. 基金份额净值B. 市场供求关系C. 市盈率D. 市净率答案：A解析：开放式基金的价格是以基金份额净值为基础计算的。
3. 以下不属于基金特点的是（）。
A. 组合投资、分散风险B. 集合理财、专业管理C. 独立托管、保障安全D. 利益共享、风险共担答案：D解析：利益共享、风险共担是基金的特征之一，但不属于特点。
基金的特点包括组合投资、分散风险；集合理财、专业管理；独立托管、保障安全等。
4. （）是基金设立的首要条件。
A. 基金募集对象B. 基金募集方式C. 基金合同D. 基金募集规模答案：C解析：基金合同是基金设立的首要条件。
5. 基金份额持有人大会一般由（）召集。
A. 基金管理人B. 基金托管人C. 基金份额持有人D. 以上都可以答案：A解析：基金份额持有人大会一般由基金管理人召集。
6. 基金管理人的最主要职责是（）。
A. 安全保管基金的全部资产B. 执行基金持有人的投资指令C. 负责基金资产的投资运作D. 监督基金托管人的投资运作答案：C解析：基金管理人负责基金资产的投资运作，这是其最主要职责。
7. 基金托管人的首要职责是（）。
A. 资金清算B. 资产保管C. 会计核算D. 投资监督答案：B解析：基金托管人的首要职责是资产保管。
8. 以下不属于基金销售适用性原则的是（）。
A. 全面性原则B. 及时性原则C. 客观性原则D. 安全性原则答案：D解析：基金销售适用性原则包括全面性原则、及时性原则、客观性原则等，不包括安全性原则。
9. 基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供（）。
A. 基金合同B. 招募说明书C. 基金宣传推介材料D. 以上都是答案：D解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供基金合同、招募说明书、基金宣传推介材料等。
基金从业资格考试题目及答案
基金从业资格考试题目及答案一、单选题（每题1分，共10分）1. 基金从业资格考试是由哪个机构组织的？A. 中国证券业协会B. 中国证券投资基金业协会C. 中国银行协会D. 中国期货业协会答案：B2. 下列哪一项不是基金从业资格考试的科目？A. 基金法律法规B. 基金基础知识C. 基金投资策略D. 基金管理实务答案：C3. 基金从业资格考试的合格标准是什么？A. 单科成绩达到60分B. 单科成绩达到70分C. 单科成绩达到80分D. 单科成绩达到90分答案：A4. 基金从业资格考试的报名费用是多少？A. 100元B. 200元C. 300元D. 400元答案：B5. 基金从业资格考试的考试形式是什么？A. 笔试B. 机考C. 面试D. 现场操作答案：B6. 基金从业资格考试的考试时长是多少？A. 60分钟B. 90分钟C. 120分钟D. 150分钟答案：C7. 基金从业资格考试的考试地点一般在哪里？A. 学校B. 银行C. 证券公司D. 指定的考试中心答案：D8. 基金从业资格考试的考试内容主要涉及哪些方面？A. 基金法律法规和基金基础知识B. 基金法律法规和基金投资策略C. 基金基础知识和基金管理实务D. 基金投资策略和基金管理实务答案：A9. 基金从业资格考试的考试题型包括哪些？A. 单选题、多选题、判断题B. 单选题、多选题、简答题C. 单选题、多选题、案例分析题D. 单选题、多选题、论述题答案：A10. 基金从业资格考试的考试通过后，证书有效期是多久？A. 1年B. 2年C. 3年D. 永久有效答案：C二、多选题（每题2分，共10分）1. 基金从业资格考试的报名条件包括哪些？A. 年满18周岁B. 具有完全民事行为能力C. 具有高中以上学历D. 有基金从业经验答案：A、B、C2. 基金从业资格考试的考试内容包括哪些？A. 基金法律法规B. 基金基础知识C. 基金投资策略D. 基金管理实务答案：A、B3. 基金从业资格考试的报名流程包括哪些步骤？A. 在线注册B. 填写个人信息C. 选择考试科目D. 支付报名费用答案：A、B、C、D4. 基金从业资格考试的考试形式包括哪些？A. 笔试B. 机考C. 面试D. 现场操作答案：A、B5. 基金从业资格考试的考试题型包括哪些？A. 单选题B. 多选题C. 判断题D. 简答题答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共5分）1. 基金从业资格考试每年举行两次。
基金考试计算题
1、某基金的年收益率为6%，若投资10,000元，5年后的终值是多少？A. 11,691元B. 12,380元C. 13,382元D. 14,000元（答案）C2、假设某基金的贝塔系数为1.2，市场平均收益率为10%，无风险收益率为4%，根据资本资产定价模型，该基金的预期收益率应为多少？A. 4.8%B. 7.2%C. 9.6%D. 12%（答案）C3、某债券面值为1,000元，票面利率为5%，市场利率为4%，到期期限为10年，则该债券的现值是多少？（使用年金现值公式和复利现值公式计算）A. 1,000元B. 1,050元C. 1,095元D. 1,150元（答案）C（注：实际答案可能因四舍五入而略有差异，此处给出的是近似值）4、某股票当前价格为50元，预计一年后价格将上涨至55元，同时该股票的年股息率为2%，则该股票的预期总收益率为多少？A. 2%B. 4%C. 6%D. 10%（答案）D5、某基金过去的年化收益率为12%，标准差为15%，市场组合的年化收益率为8%，标准差为10%，则该基金的夏普比率为多少？A. 0.27B. 0.53C. 0.80D. 1.20（答案）C6、某投资者购买了1,000份某ETF，每份ETF的当前净值为1.5元，若该ETF的年度净值增长率为5%，则一年后该投资者的投资总值将是多少？A. 1,500元B. 1,550元C. 1,575元D. 1,600元（答案）C7、假设某基金的年化收益率为10%，若投资100,000元，采用复利计算，10年后的终值将是多少？A. 159,374元B. 181,136元C. 259,374元D. 281,136元（答案）C8、某基金的贝塔系数为0.8，市场平均收益率为12%，无风险收益率为3%，根据特雷诺比率，若该基金的实际收益率达到10%，则其特雷诺比率为多少？A. 0.50B. 0.63C. 0.75D. 0.88（答案）D9、某债券的久期为5年，若市场利率上升1%，则该债券的价格将大约下降多少？（假设价格变动与利率变动成线性关系）A. 1%B. 5%C. 10%D. 无法确定，因为还需要知道债券的收益率（答案）B（注：此题简化了久期与价格变动的关系，实际中还需考虑其他因素）10、某股票的当前价格为20元，预计一年后价格将上涨至22元，同时该股票的年股息为1元，则该股票的年化收益率是多少？A. 5%B. 6%C. 10%D. 15%（答案）B（注：年化收益率计算考虑了股价上涨和股息收入两部分）。
基金从业计算题
基金从业计算题题目一：已知某基金的初始份额为1000 万份，期末份额为1200 万份，期间没有分红和拆分。
若期初净值为 1.2 元/份，期末净值为 1.5 元/份，求该基金的区间收益率。
解析：区间收益率= （期末净值×期末份额-期初净值×期初份额）÷期初净值×期初份额×100%=（1.5×1200 - 1.2×1000）÷（1.2×1000）×100%=（1800 - 1200）÷1200×100%=50%。
题目二：某投资者以10 元/份的价格买入1000 份基金，持有一段时间后以12 元/份的价格卖出，交易费用率为0.5%，求该投资者的实际收益率。
解析：买入成本= 10×1000×（1 + 0.5%）= 10050 元。
卖出收入= 12×1000×（1 - 0.5%）= 11940 元。
实际收益= 11940 - 10050 = 1890 元。
实际收益率= 1890÷10050×100%≈18.8%。
题目三：一只基金在年初的净值为 1.1 元/份，年末净值为 1.3 元/份，期间分红0.1 元/份，求该基金的简单收益率。
解析：简单收益率=（期末净值-期初净值+ 分红）÷期初净值×100%=（1.3 - 1.1 + 0.1）÷1.1×100%≈27.3%。
题目四：某基金投资组合中，股票占比60%，债券占比30%，现金占比10%。
若股票的收益率为15%，债券的收益率为5%，现金的收益率为1%，求该投资组合的预期收益率。
解析：预期收益率= 股票占比×股票收益率+ 债券占比×债券收益率+ 现金占比×现金收益率= 60%×15% + 30%×5% + 10%×1%= 9% + 1.5% + 0.1% = 10.6%。
基金科目三计算题
基金科目三计算题一、基金科目三计算题基金科目三的计算题真的是让人又爱又恨呀。
就像一个个小怪兽，有时候看着简单，做起来却特别容易出错。
1. 资产配置类计算题假设你有100万资金，要按照30%投资股票，50%投资债券，20%投资货币基金。
股票的预期年化收益率是15%，债券是8%，货币基金是3%。
问一年后你的总收益是多少？（10分）解答：股票投资金额为100万×30% = 30万，股票收益为30万×15% = 4.5万；债券投资金额为100万×50% = 50万，债券收益为50万×8% = 4万；货币基金投资金额为100万×20% = 20万，货币基金收益为20万×3% = 0.6万。
总收益为4.5万+4万+0.6万= 9.1万。
2. 基金净值计算某基金初始份额净值为1元，共发行1亿份。
在第一个交易日，该基金投资的资产增值了500万，同时有100万的申购和50万的赎回。
问第一个交易日结束后的基金份额净值是多少？（10分）解答：基金初始资产为1亿×1 = 1亿元。
资产增值后变为1亿 + 500万=1.05亿元，份额变为1亿+(100万 - 50万)/1 = 1.005亿份。
基金份额净值为1.05亿÷1.005亿≈1.045元。
3. 夏普比率计算某基金平均收益率为12%，无风险利率为3%，收益率的标准差为8%，计算该基金的夏普比率。
（10分）解答：夏普比率=(12% - 3%)÷8% = 1.125。
4. 特雷诺比率计算某基金的贝塔系数为1.2，市场组合的平均收益率为10%，无风险利率为3%，基金的平均收益率为13%，计算特雷诺比率。
（10分）解答：特雷诺比率=(13% - 3%)÷1.2≈0.083。
5. 詹森阿尔法计算某基金的预期收益率根据资本资产定价模型计算为10%，实际收益率为12%，市场组合的平均收益率为10%，无风险利率为3%，计算詹森阿尔法。
基金从业考试常考计算题总结最新版
基金从业考试常考计算题总结科目一：基金法律法规、职业道德与业务规范（一）基金认购/申购计算☆☆☆净认购金额=认购金额/（1+认购费率）认购费用=认购金额-净认购金额认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值【例题】小明用10000元认购A基金，认购费率为1.5%，认购期间产生5元利息，其中基金份额面值为1元，求认购费用和认购成功后的份额。
【解析】净认购金额=认购金额/（1+认购费率）=10000/（1+1.5%）=9852.2元，认购费用=认购金额-净认购金额=10000-9852.2=147.8元，认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值=(9852.2+5)/1=9857.2元。
（二）基金赎回计算☆☆☆赎回金额=赎回当日份额净值×赎回份额赎回费用=赎回金额×赎回费用赎回到账=赎回金额-赎回费用【例题】小明赎回10000份基金份额，赎回当日份额净值为1.4元，赎回费率为1.5%，那么到账金额为多少?【解析】赎回金额=赎回当日份额净值×赎回份额=1.4×10000=14000元，赎回费用=赎回金额×赎回费用=14000×1.5%=210元，赎回到账=赎回金额-赎回费用=14000-210=13790元。
（三）基金份额资产计算基金资产净值=基金资产-基金负债基金份额净值=基金资产净值/基金份额【例题】一个基金持有A股票30万股，每股10元；持有B股票10万股；每股15元；同时有银行贷款100万，基金一共发行200万份，则基金净值和份额净值风别为多少？【解析】基金资产=30万股×10元+10万股×15元=450万元，基金资产净值=基金资产-基金负债=450万元-100万元=350万元，基金份额净值=基金资产净值/基金份额=350万元/200万股=1.75元。
（四）巨额赎回的判定（赎回-申购）+（转出-转入）≥10% 即构成巨额赎回。
新增：基金从业人员资格考试计算题集锦
基金从业人员资格考试计算题集锦1．某公司总资产为2000万元，其中有800万元是负债，那么该公司的资产负债率是()。
A．20％B．30％C．40％D．50％2．某企业2016年的流动资产为50亿元，其中存货20亿元，偿付的各类短期债务40亿元，该企业流动比率是()。
A．0．75B．1．25C．2D．2．53．张先生打算在5年后获得200000元，银行年利率为12％，复利计息，张先生现在应存入银行()元。
A．120000B．132320C．113485D．1500004．某债券的名义利率为10％，若一年中通货膨胀率为5％，则投资者的实际收益率为()。
A．10％B．15％C．5%D．不确定5．2015年12月31日，某股票基金资产净值为2亿元，到2016年12月31日，该基金资产净值变为3．2亿元。
假设该基金净值变化来源仅为资产增值和分红收入的再投资，则该基金在2016年的收益率为()。
A．70％B．50％C．60％D．40％6．若沪深300股指期货某个合约的价格为3000点(每点300元)，期货公司收取12％的保证金，投资者开仓买卖1手至少需要()万元保证金。
A．9B．108C．10．8D．907．某公司在2016年度，销售利润率为18％，总资产周转率为0．8，权益乘数为2，该公司的净资产收益率为()。
A．28．8％B．14．4％C．36％D．18％8．一组样本数据6，5，8，4，7，6的方差和标准差是()。
A．1．67；1．29B．6；1．29C．6；1．67D．6；69股票A的投资收益率有50％的概率为10％，50％的概率为—10％，则其方差为()。
A．0B．0．03C．0．01D．0．0210．在某企业中随机抽取7名员工来了解该企业2016年上半年职工请假情况，这7名员工2016年上年请假天数分别是：1、5、3、10、0、7、2，则这组数据的中位数是()。
A．3B．10C．4D．011．某债券是2001年6月6日为起息日的附息固定利率债券，15年期，每半年支付一次利息，债券面值100元，票面利率4．69％。
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【解析】转换比例是指每张可转换债券能够转换成的普通股股数。用公式表示为：转换比例 =
可转换债券面值/转换价格。所以，转换比例=500/25=20。
9.【答案】B
【解析】转换价格是指可转换债券转换成每股股票所支付的价格。用公式表示为：转换价格 =
可债券面值/转换比例。由此可知，该日转股价格=100/13.33=7.50（元）。
13000
故：R = (1 + 1 ) × (1 + 2 ) × (1 + 3 ) × … × (1 + ) − 1
＝(1 − 0.05) × (1 + 0.217) × (1 − 0.077) − 1
= (0.95 × 1.Байду номын сангаас17 × 0.923) − 1
≈ 0.067＝6.7%
15. 【答案】A
13.【答案】B
【解析】修正久期（Dmod）：Dmod=Dmac /（1+y）。其中，Dmac 表示麦考利久期，y 为未来
所有现金流的贴现率，即收益率。
14.【答案】B
【解析】
时间区间
期 初 资 产 净 期末资产净值 区间收益率（％）
值（百万元） （百万元）
2013.12.31—
2014.04.15
2014.04.15—
2014.09.01
2014.09.01—
2014.12.31
10000
9500
11500
14000
13000
12000
1 ＝
9500 − 10000
= −0.05
10000
14000 − 11500
2 ＝
= 0.217
11500
12000 − 13000
3 ＝
= −0.077
基金业绩越好。
此比率是用某一时期内投资组合平均超额收益除以这个时期收益的标准差。公式
为：
。即
夏普比率＝
基金平均收益率−基金无风险收益率
标准差
15. 假设当前无风险收益率为 5%，基金 P 的平均收益率为 40%，标准差为 0.5，则该基金的夏
普比率为（）。
A.0.7
B.0.3
C.1.4
D.0.6
4
16. 某投资组合的平均收益率为 14%，收益率标准差为 21%，β 值为 1.15，若无风险利率为 6%，
A.无法确定高低变化
B.有所提高
C.保持不变
D.有所下降
单利和复利
单利：单利即只有本金在记息周期中获得利息，所生利息均不加入本金重复计算。公式为
FV=PV×（1+i×t），i 代表利息，t 代表时间。
5. 假设王先生有现金 100 万元，按单利 10%计算，5 年后可获得（）万元。
A.110
B.150
C.161
D.180
6. 将 1 000 元存入银行，按单利计算，5 年后能取到的总额是 1 250 元，银行的年利率是 （）。
1
A.5%
C.8%
B.6%
D.10%
复利：复利是利息的另一种方法。按这种方法，每经过一个计息期，要将所生的利息加入本金
n
再进行计息。复利终值公式为FV = PV × （1 + i) ，现值为 PV=FV/（1+i）
（每收益 1 块钱所付出的价值）
市盈率（P/E）=每股市价/每股收益（年化）
10. 某上市公司 2014 年末财务数据以及股票价格如下：
总 股 本
（万股）
80000
流通股本
（万股）
60000
净 资 产
（万股）
240000
净 利 润
（万股）
24000
股票价格
（万股）
7.5
则该公司年末市盈率为（）。
2
A.25
11. 某种贴现式国债面额为 100 元，贴现率为 3.82%，到期时间为 90 天，则该国债的内在价值
为（）元。
A.100
B.99.045
C.103.82
D.96.321
到期收益率
到期收益率是可以使投资购买债券获得的未来现金流的现
值。
P 表示债券市场价格，C 表示每期支付的利息，n 表示时期数，M 表示债券面值。
元；有投资者在 2014 年 4 月 15 日客户申购 2000 万元，2014 年 9 月 1 日基金净值为 1.4 亿
元；2014 年 9 月 1 日，基金分红 1000 万元，2014 年 12 月 31 日基金份额净值为 1.2 亿元。
计算该基金的时间加权收益率是（）％。
A. 5.6
B. 6.7
净资产收益率＝净利润／所有者权益，强调每单位所有者权益能够带来的利益
销售利润率＝净利润／销售收入 ，
指每单位销售收入所产生的利润
总资产周转率＝年销售收入／年均总资产，衡量一家企业所有资产的使用效率
权益乘数＝资产／所有者权益，又称杠杆比率
一家企业的盈利能力综合取决于企业的销售利润率，使用资产的效率和企业的财务杠杆。
E 表示前一日的基金资产净值， R 表示年费率。
18. 假设某证券投资基金 2015 年 6 月 2 日基金资产净值为 36500 万元，6 月 3 日基金资产净
值为 36 600 万元，该基金的基金管理费率为 1.0%，当年实际天数为 365 天，则该基金 6 月 3
日应计提的管理费为（）元。
A.3 660
（2） 基金的投资者在区间内会有申购和赎回，带来很多资金的进出
因此，需要确认每个时间区间的收益率，才能进一步计算某基金在一段时间内的总体时间加权
收益率。
R = (1 + 1 ) × (1 + 2 ) × (1 + 3 ) × … × (1 + ) − 1
14. 股票基金在 2013 年 12 月 31 日，其净值为 1 亿元，2014 年 4 月 15 日基金净值为 9500 万
第七章 权益投资
可转换债券／可转换比例
用于可转债的转换计算，可转债即在一段时间内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比率
将其转换成普通股股票的公司债券。
公式为
转换比例 =可转换债券面值/转换价格
8. 某可转换债券面值为 500 元，规定其转换价格为 25 元，则转换比例为（）。
A.0.04
B.20
C.0.05
B.10 027
C.3 650
D.10 000
5
答案及解析
1.【答案】C
【解析】年均存货通常是指年内期初存货和期末存货的算术平均数。年均存货=（20000+5000）
/2=12 500（元）
2.【答案】B
【解析】存货周转率显示了企业在一年或者一个经营周期内存货周转次数。公式为：存货周转
率=年销售成本/年均存货。所以，存货周转率=1 000/[（200+300）/2]=4。
第六章 投资管理基础
存货周转率
存货周转率显示了企业在一年或一个经营周期内存货的周转次数。其公式为
存货周转率＝年销售成本／年均存货
存货周转率越高，说明存货销售，寻获变现的时间越短，存货管理效率越高。
1. 假设企业年初存货是 20 000 元，年末存货是 5 000 元，那么年均存货是（）元。
A.7 000
C. 7.8
D. 8.9
解：
时间区间
期初资产净值（百
万元）
期末资产净值（百
万元）
区间收益率（％）
2013.12.31—
2014.04.15
2014.04.15—
2014.09.01
2014.09.01—
2014.12.31
夏普比率
是一种考虑风险调整的基金业绩评估方法。夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高，
5.【答案】B
【解析】单利终值的计算公式为：FV=PV×（1+i×t）。FV=100×（1+10%×5）=150（万元）。
6.【答案】A
【解析】单利终值的公式为：FV=PV×（1+i×t）
。求解表达式 1000×（1+5×i）=1250，得 i=5%。
7.【答案】C
n
5
【解析】复利现值的计算公式：PV=FV/（1+i）=200000/（1 + 12%） =113485（元）。
B.25 000
C.12 500
D.3 500
2. 某企业期初存货 200 万元，期末存货 300 万元，本期产品销售收入为 1500 万元，本期产品
销售成本为 1 000 万元，则该存货周转率为（）。
A.3.3
B.4
C.5
D.6
杜邦分析法／杜邦恒等式
净资产收益率＝销售利润率＊总资产周转率＊权益乘数
D.12 500
9. 三一转债发行面值 100 元，转换比例为 13.33，2016 年 3 月 11 日该转债收盘价 109.94 元，
标的股票三一重工收盘价 5.28 元，则该日转股价格为（）元。
A.8.28
B.7.50
C.20.82
D.5.28
市盈率
市盈率是对盈余进行估值的重要指标，即投资者愿意为获得一单位的预期收益所支付的金额
12. 票面金额为 100 元的 2 年期债券，第一年支付利息 6 元，第二年支付利息 6 元，当前市场
价格为 95 元，则该债券的到期收益率为（）。
A. 12%
B. 6%
C. 8.836%
D. 12.63%
麦考利久期
麦考利久期又称存续期，指的是债券平均到期时间。
麦考利久期除以 1+y 即为修正久期（Dmod），公式为 Dmod=Dmac /（1+y）