销售合同应收账款管理
销售合同应收账款规定
销售合同应收账款规定一、定义与解释1.1 本规定所称销售合同应收账款，是指我公司在销售商品、提供劳务等经营活动中，因销售合同约定而产生的、尚未到期收款的权利。
1.2 本规定所称销售合同，是指我公司与客户之间签订的、约定我公司向客户提供商品或劳务，客户支付相应价款的合同。
1.3 本规定所称应收账款，是指我公司因销售合同而产生的、尚未到期收款的权利，包括但不限于销售商品、提供劳务等所形成的应收账款。
二、应收账款的管理2.1 我公司应收账款的管理应遵循完整性、准确性、及时性和安全性原则，确保应收账款的真实性、合法性和有效性。
2.2 我公司应建立应收账款管理制度，明确应收账款的确认、计量、收取、回收和坏账处理等环节的职责和程序。
2.3 我公司应加强应收账款的监控，定期对客户的信用状况、支付能力等进行评估，并根据评估结果调整应收账款的风险控制策略。
2.4 我公司应与客户签订书面的销售合同，明确合同的金额、支付方式、支付期限等条款，确保合同的真实性和合法性。
2.5 我公司应按照销售合同的约定，及时开具发票，并确保发票的真实性、合法性和有效性。
2.6 我公司应按照销售合同的约定，及时收取应收账款，确保应收账款的安全性和有效性。
三、应收账款的回收3.1 我公司应建立应收账款回收制度，明确应收账款的回收责任人和回收期限，确保应收账款的及时回收。
3.2 我公司应定期对应收账款进行催收，对长期未收回的应收账款应采取法律手段进行追讨。
3.3 我公司应与客户建立良好的沟通机制，及时了解客户的支付意愿和支付能力，协助客户解决支付难题。
3.4 我公司应根据客户的信用状况和支付能力，采取相应的信用管理措施，包括但不限于调整信用额度、缩短支付期限等。
四、应收账款的坏账处理4.1 我公司应建立应收账款坏账处理制度，明确坏账的确认标准、程序和责任，确保坏账处理的合规性和及时性。
4.2 我公司应对可能发生坏账的应收账款进行风险评估，并根据评估结果采取相应的风险控制措施。
合同应收账款管理规范
合同、应收账款管理办法1、合同管理规范：1.1 销售部合同管理：1.1.1 合同付款方式，以下付款方式原则上要求采用a种方式：a、合同签订生效，发货前付清全款。
b、合同签订生效，发货前付不少于50%款，余款在设备到货安装前付清。
c、合同签订生效，发货前付不少于30%款，设备到货安装前付不少于60%，余款需在设备验收后1个月内付清。
d、和公立医院签订合同可不参照上述条款，原则上要求1年内付清款项。
e、如有特殊情况需请示总经理同意方可。
1.1.2 合同订单管理：销售内勤负责设备合同订单管理，需按照以下的要求完成设备下单：a、发货前没有到清全款的必须保存红章原件后方可下单生产发货。
b、全款已到的情形可凭传真件合同或电子邮件合同下单。
c、如设备全款已到没有合同也可以可直接下单。
d、特殊情况需总经理同意后下单。
1.2、售后部合同管理：1.2.1 销售金额小于3000元的，原则上以收现金为主，同时不提倡发生3000元以下的销售，不提供滤芯零售。
不能收现金业务必要客户经手人在送货回单上签字盖章并寄回后交本部门内勤存档。
1.2.2 销售金额在3000-8000元之间的原则上要求签订销售合同原件，特殊情形合同也可以是传真件或者扫描件。
1.2.3 合同标的高于8000元的，必须要求合同原件，并交由本部门内勤存档。
销售人员如果认为可以确保金额全额收回并且愿意承担责任、且货物发出后一个月内由本人签字担保，可以不用签订合同，如果一年内款未回将由该业务人员承担合同金额35%的罚款，签字经办由内勤负责监督。
非特殊原因没有建立台账将由内勤承担责任。
1.2.4如以上情况不能在发货前完成合同签署，销售人员应在维修报告单签字后一个月内完成合同签订完成并交公司内勤存档,如果没有在一个月完成合同签订并归档，公司将给予该销售人员200元（单个合同）处罚，如果由于没有合同造成设备款项不能在下述的时间内追回，将给予该合同金额35%的处罚。
2、合同执行：2.1 销售内勤和售后内勤（在金蝶内下单时录入合同信息）同时建立合同台账（本部门登记造册），方便随便查阅合同信息【台账上应注明合同的情况说明，如有合同、无合同（一个月内回，标明回合同的最后期限）】。
销售管理与合同管理(应收)功能介绍
通过应收账款的自动化管理和提醒，降低坏账风险，提高收款效率。
持续改进方向和目标设定
完善销售分析功能
增加销售数据分析工具，为 决策提供更准确的数据支持 。
强化合同风险管理
建立更完善的合同风险评估 机制，降低合同风险。
提升用户体验
优化系统界面和操作流程， 提高用户满意度。
未来发展趋势预测及应对策略
合同管理功能可以帮助企业更好地管理合同生命 周期，降低合同风险，提高合同履约率。
3
优化应收账款管理
通过应收功能，企业可以更加有效地管理应收账 款，提高资金周转率，降低坏账风险。
汇报范围
销售管理功能介绍
合同管理功能介绍
包括销售机会管理、销售预测、销售漏斗 分析等功能。
包括合同创建、审批、执行、变更、终止 等功能。
变更内容跟踪
对合同变更内容进行跟踪，确保双方对变更内容有明 确的认知和了解。
变更结果通知
将合同变更结果及时通知相关方，确保合同履行的顺 畅进行。
合同履行监控
履行进度跟踪
实时跟踪合同的履行进度，包括交货、验收等 环节，确保按约定时间节点进行。
履行异常预警
对合同履行过程中出现的异常情况进行预警， 及时采取措施解决问题。
客户分类管理
根据客户属性、购买行为等进行分类，以便进行针对性的销售策 略制定。
客户信用评估
通过对客户历史交易数据的分析，评估客户的信用等级，为销售 策略提供参考。
销售机会管理
销售线索管理
收集潜在客户的信息，建立销售线索库，以便后 续跟进和转化。
销售机会评估
对销售线索进行评估和筛选，确定潜在的销售机 会。
时跟踪订单状态。
销售报表分析
企业销售应收账款管理制度
《企业销售应收账款管理制度》随着市场经济的发展，企业为了扩大市场份额，往往采用赊销的方式进行销售。
然而，赊销也带来了应收账款的管理问题。
为了降低应收账款带来的风险，提高资金使用效率，企业需要制定一套完善的销售应收账款管理制度。
一、制度概述企业销售应收账款管理制度旨在规范企业对应收账款的核算、监控、回收等环节，以降低应收账款持有风险，提高资金周转率。
该制度适用于企业内所有销售部门及相关部门。
二、客户信用评估信用评估标准：根据客户资信情况、财务状况、业务往来的历史记录等进行综合评估。
评估标准可包括客户信用评分、信用期限、信用额度等。
信用评估流程：业务部门提交客户信用申请，信用管理部门对申请进行审核，结合评估标准给出信用评级，并报请审批。
信用评估责任人：业务部门负责人、信用管理部门负责人、财务部门负责人等共同组成信用评估责任人团队，对应收账款的回收负责。
三、合同条款约定合同要素：明确合同标的、价格、付款方式、付款期限、违约责任等要素，确保合同内容完整、合法、有效。
合同签订流程：规范合同签订流程，明确相关部门职责，确保合同签订的合法性和有效性。
四、内部流程管理销售部门职责：负责与客户签订销售合同，跟进合同履行情况，及时向财务部门传递发票等相关单据。
账务部门职责：负责应收账款的核算、监控，定期与客户对账，确保应收账款金额准确。
法律事务部门职责：负责对应收账款纠纷进行处理，包括协商、仲裁、诉讼等，确保企业合法权益不受侵害。
协作关系：各部门之间应保持密切配合，确保应收账款管理工作的顺利进行。
五、考核与监督考核内容：制定销售应收账款考核制度，主要包括应收账款余额、收回来的应收账款百分比、催款次数、沟通效果等指标。
奖惩措施：根据考核结果，对表现优秀的员工和部门给予奖励，对表现较差的员工和部门进行约谈或处罚。
监督机制：建立应收账款管理监督机制，定期对管理制度执行情况进行检查和审计，发现问题及时整改。
六、应急措施债务人破产：若债务人出现破产情况，应立即启动应急措施，包括向债务人申报债权、参与债务人财产分配等，以降低企业损失。
零售行业应收账款管理制度
零售行业应收账款管理制度一、总则1.为了规范公司应收账款管理，保证资金安全，提高资金使用效率，依据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
2.本制度适用于公司各销售部门、业务部门及其他涉及应收账款的部门。
二、应收账款管理原则1.信用管理原则：公司对应收账款实行信用管理，通过建立客户信用档案，评估客户信用风险，确定客户信用额度。
2.及时性原则：应收账款应当及时确认、及时回收，确保公司资金安全。
3.规范化原则：应收账款管理流程应当规范、标准，确保管理质量和效率。
三、应收账款管理职责1.销售部门：负责销售商品，并对应收账款进行初步管理和催收。
2.财务部门：负责对应收账款进行账务处理、数据分析、预警监控等工作。
3.信用管理部门：负责客户信用评估、信用额度确定及应收账款风险预警等工作。
4.法务部门：负责对应收账款进行法律诉讼、仲裁等法律事务处理。
四、应收账款管理流程1.销售部门签订销售合同后，向财务部门报送合同信息，并跟踪客户付款情况。
2.客户按照合同约定支付货款后，销售部门将相关凭证提交财务部门进行账务处理。
3.财务部门对账务进行处理后，将应收账款情况定期报送给信用管理部门。
4.信用管理部门根据客户信用情况及应收账款状况进行评估，并及时调整客户信用额度。
5.当出现逾期应收账款时，销售部门应当及时与客户沟通协调，采取措施回收货款。
6.对于长期逾期无法回收的应收账款，信用管理部门应当向法务部门提出法律诉讼或仲裁建议。
7.法务部门根据实际情况采取相应的法律手段进行处理。
五、应收账款管理制度实施细则1.应收账款初始确认：在销售合同签订后，销售部门应当及时将合同信息录入公司管理系统，并指定专人负责跟踪客户付款情况。
当客户支付货款后，销售部门需将支付凭证提交财务部门进行账务处理。
财务部门应当及时进行账务处理，确保应收账款的及时确认。
2.应收账款回收：销售部门应当定期与客户沟通，了解客户付款情况，及时提醒客户支付逾期账款。
应收账款管理制度(优秀5篇)
应收账款管理制度（优秀5篇）应收账款管理制度篇一为保证公司能最大可能的拓展市场以利于销售，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收帐款在售前、售中、售后进行有效控制，特制定本制度。
一、销售、财务的监管（一）、在销售合同中明确各项条款在与客户签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收帐款时与客户产生分歧而带来经营风险：1、要严格检查以杜绝无效合同的出现。
签订合同要贴合“三性”（合法性、真实性、可行性）和“五审查”（对方主体是否合格、授权代理是否合法、资信是否保证、经营范围是否超出、合同结算方法和法定程序是否贴合规定）。
2、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期（个性交待付款日期，如收款期到期时能批复付款的决定人务必要注明，以防对方互相推托而推迟付款期）、发票的开具事项、技术要求、运输状况等；3、明确双方的权利和违约职责；4、确定合同期限，合同结束后视状况再行签订；5、加盖客户的合同专用章(避免个体行为的私章或签字)；（二）、定期的财务对帐财务要构成定期的对帐制度，每个月务必同客户核对一次帐目，以免造成单据、金额等方面的误差，给应收帐款的管理带来困难，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象。
同时，对帐之后要构成具有法律效应的文书，如客户加盖公章回传等，而不是口头承诺。
（三）、减少赊销运作方式销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销结账的运作模式。
这种销售模式是客户拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死帐的出现。
我们已制订了相应的销售奖励政策，鼓励销售人员采取现款现货等方式合作，尽量减少赊销的方式。
（四）、建立信用评定、审核制度在实际工作中，真正能够做到现款现货的客户很少，我们要建立信用评定、审核制度，对不同的客户给予不同的信用额度和期限。
销售及应收账款管理制度
千里之行，始于足下。
销售及应收账款管理制度销售及应收账款管理制度一、目的和范围本制度的目的是规范销售及应收账款管理工作，确保销售收入的实现和应收账款的准时回收，保障企业的资金流淌性。
适用范围为公司的销售部门和财务部门。
二、销售管理1. 销售目标的确定销售部门应依据公司的经营方案和市场需求，制定销售目标，并与上级部门进行报备和确认。
销售目标应具体明确，并确定相应的时间节点。
2. 销售方案的制定销售部门应依据销售目标，制定相应的销售方案。
销售方案包括销售人员的任务安排、销售活动的策划等内容。
销售方案应每月更新，并定期向上级部门进行报告。
3. 销售活动的执行销售人员应依据销售方案，开展销售活动。
销售活动的执行应遵守公司的销售流程和规定，并准时向上级部门反馈销售状况。
4. 销售数据的统计和分析销售部门应定期统计和分析销售数据，包括销售额、销售量、客户数量等指标。
销售数据的统计和分析应准时报告给上级部门，并依据分析结果调整销售策略。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
三、应收账款管理1. 客户信用评估销售部门在与客户签订销售合同之前，应进行客户的信用评估。
评估客户的信用状况、还款力量和还款意愿，以确定是否与客户建立业务合作关系。
2. 销售合同的签订销售部门与客户之间的业务往来应签订销售合同。
销售合同应明确产品/服务的名称、数量、价格、付款方式和交货期限等信息，并由销售部门和客户双方盖章确认。
3. 应收账款的确认销售部门在销售合同履行完毕后，应准时确认应收账款，并填写相关的销售凭证。
销售凭证应包括应收账款的金额、日期和客户信息等内容。
4. 应收账款的催收销售部门应定期对应收账款进行催收，确保客户按时付款。
催收方式可以包括电话催收、发出催款函等。
催收记录应具体记录催收日期、催收方式和结果。
5. 坏账的处理对于长时间未能收回的应收账款，销售部门应准时向财务部门报告，并申请冲销坏账预备，以削减可能的损失。
四、销售及应收账款管理的监督和考核1. 监督上级部门对销售部门开展销售活动和应收账款管理状况进行监督。
销售类合同应收账款模板
销售合同应收账款管理是企业销售管理中的重要环节，它关系到企业的资金周转和经营效益。
为了规范销售合同应收账款的管理，降低坏账风险，企业应制定完善的销售合同应收账款管理制度。
以下是一份销售合同应收账款模板，供您参考。
一、合同应收账款概述1.1 本制度所称合同应收账款，是指企业在正常经营活动中，因销售商品、提供劳务等而形成的，具有商业信用性质的债权。
1.2 合同应收账款包括：销售合同约定的货款、服务费用、税费等。
二、合同应收账款管理原则2.1 预防为主，防控结合。
企业应加强合同签订、履行、结算等环节的管理，预防应收账款风险。
2.2 分工明确，责任到人。
企业应明确各部门、各岗位的职责，确保合同应收账款管理的顺利实施。
2.3 流程优化，提高效率。
企业应不断完善合同应收账款管理流程，提高工作效率，降低管理成本。
2.4 动态监控，及时调整。
企业应加强对合同应收账款的动态监控，根据实际情况及时调整管理策略。
三、合同应收账款管理流程3.1 合同签订企业在签订合同时，应认真审查对方的信用状况、财务状况、经营状况等，确保合同的履行能力。
合同内容应明确货款、服务费用、税费等应收款项的金额、支付期限、支付方式等。
3.2 合同履行企业应按照合同约定，提供商品或服务。
在履行过程中，应确保产品质量，满足客户需求，为应收账款的回收创造有利条件。
3.3 应收账款回收企业应建立应收账款回收制度，明确回收流程、责任人和期限。
对逾期未付款的客户，企业应采取电话催收、邮件催收、上门催收等方式，及时跟进，确保应收账款的回收。
3.4 坏账处理企业应建立坏账处理制度，对确实无法回收的应收账款，按照规定程序确认为坏账，并及时报账务处理。
四、合同应收账款风险控制4.1 企业应加强对客户的信用管理，建立客户信用档案，定期更新客户信用状况。
4.2 企业应建立健全内部控制制度，防范内部舞弊、虚增销售等风险。
4.3 企业应加强对合同应收账款的监控，定期进行账龄分析，对逾期未付款的客户采取措施，防止风险扩大。
销售及应收帐款管理制度
销售及应收帐款管理制度一、制度目的及依据1.目的：为规范销售及应收账款管理工作，确保企业销售及应收账款的合理、有效管理，提高应收账款的回收率，减少呆账风险。
2.依据：（6）企业内部控制制度。
二、适用范围本制度适用于所有与企业销售和应收账款管理相关的部门和员工。
三、职责和权责分配1.销售部门的职责和权责：（1）负责开拓市场，与客户签订合同；（2）按照合同约定的价格、数量和交付日期进行销售；（3）及时向财务部门提供销售数据。
2.财务部门的职责和权责：（1）负责制订应收账款管理政策和制度；（2）负责制定销售合同审核流程，确保销售合同合法有效；（3）进行客户信用评估，确定信用额度；（4）负责开立销售发票和应收账款核销；（5）定期进行应收账款的跟踪与催收，并进行逾期账款管理。
四、销售合同管理1.销售合同的签订：（1）销售部门与客户进行谈判，达成销售合同；（2）材料齐全的销售合同应当经过法定代表人或授权人授权签字，并加盖公章。
（1）财务部门负责制定销售合同审核流程；（2）对销售合同进行合法合规性审核，确保合同条款合理；（3）未经审核的销售合同不得执行。
五、应收账款管理1.客户信用评估：（1）财务部门负责进行客户信用评估；（2）根据客户的资信状况、往来历史、财务状况等因素确定客户的信用额度；（3）客户信用额度应定期复评。
2.开立销售发票：（1）财务部门负责根据销售合同信息及时开立销售发票；（2）销售发票应当准确、清晰、合法，并经过法定代表人或授权人授权签字，加盖公章。
3.应收账款核销：（1）销售部门负责及时向财务部门提供销售数据；（2）财务部门负责将销售数据与发票核对，确保销售数据和发票一致；（3）已收到客户款项的，财务部门应及时对应应收账款进行核销。
4.逾期账款管理：（1）财务部门定期对逾期账款进行催收，与客户进行沟通，催促其支付；（2）如无法催收到逾期账款，应及时进行坏账预警，并采取适当的法律手段追偿。
六、监督与考核1.监督：（1）公司内部审计部门应对销售及应收账款管理进行定期审计；（2）财务部门应定期向上级主管部门报告销售及应收账款管理情况。
销售应收账款管理制度
销售应收账款管理制度一、引言销售应收账款是企业在销售产品或提供服务后，所形成的应收款项。
针对这一重要财务流程，建立一套科学、规范的销售应收账款管理制度对于企业的财务健康和运营效率至关重要。
二、目的和范围本制度的目的是规范销售应收账款的管理流程，确保应收账款的收回周期合理、均衡，并降低坏账风险。
本制度适用于所有销售团队、财务团队及相关管理人员。
三、销售应收账款管理流程1. 销售订单确认销售团队在与客户签订销售合同之前，应严格按照公司的信用评估流程，对客户的信用状况进行评估，确保客户具有良好的还款能力。
只有通过信用评估的客户，才能进行销售订单确认。
2. 销售发票开具销售部门根据订单情况及时开具销售发票，并将发票信息准确无误地录入财务系统。
3. 应收账款跟踪财务部门会根据发票信息，及时跟踪应收账款的收回情况。
同时财务部门与销售团队合作，共同跟进客户的付款进度，并及时反馈给相关销售人员。
4. 催款措施如果客户未按照约定时间支付应收款项，财务部门将根据公司的催款策略，进行适当的催款措施，包括电话催款、发函催款等。
5. 坏账处置对于长期逾期未付款或已被确认无法收回的应收账款，财务部门会按照公司的坏账处理程序进行相应的坏账处置。
四、内部控制措施1. 授权与责任明确销售和财务人员的职责和权限，确保销售订单的确认和应收账款的管理有责任分工。
2. 内部审计财务部门定期对销售应收账款的管理情况进行内部审计，发现问题及时提出改进建议。
3. 信息系统建立完善的信息系统，确保销售订单、发票以及应收账款的数据准确、及时录入和管理。
4. 风险控制定期评估客户信用风险，并根据评估结果调整授信额度，减少坏账风险。
五、销售应收账款管理制度的执行与改进1. 培训与沟通对销售团队和财务团队进行销售应收账款管理制度的培训，确保全体员工理解并遵守相关规定。
2. 监督与反馈实施销售应收账款管理制度后，建立监督机制，对制度执行情况进行定期检查，并向相关人员提供及时反馈。
销售及应收账款管理制度
1目的加强对本公司销售与收款业务的内部控制，预防销售与收款过程中的各种弊端，提高销售与收款业务的质量，制定本制度。
2适用范围本制度所称销售与收款是指商品销售和劳务供应及其收款行为，包括接受客户订单，核准客户信用，签订合同，发运商品，收取款项，开具销售及营业发票等内容。
适用于公司所有销售及服务业收款业务。
3管理机构公司总经办及财务部为销售和应收账款管理的管理部门。
4各相关部门职责划分参与公司销售与收款业务的主要部门为各销售部门、财务部及物流部门，各部门主要职责如下：4.1各销售部门主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、建立客户信用档案及销售台账、催收货款等，销售人员应避免接触销售现款；4.2财务部主要负责销售合同、发货申请单的审核，销售款项的结算和记录、反馈，填制销售及营业发票并监督管理货款的回收；4.3物流部门主要负责审核销售发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜。
见附件《报销权限一览表》5销售业务流程5.1销售合同的签订5.1.1公司在选择客户时，应当充分了解和考虑客户的信誉、财务状况等有关情况，防范账款不能回收的风险，并且加强对赊销业务的管理。
5.1.2公司所有的销售业务，各销售部门都必须与客户签订销售合同，销售合同的签订流程参照公司发布的有关合同审批流程执行。
5.1.3销售合同的审批权限：5.1.3.1合同金额在人民币10万元以下的，且合同账期在三个月以下的，由销售部门编制人编制日期审核人|审核日期批准人批准日期-张君2015年5月1日负责人或者其指定的代理人审批，代理人审批的合同由部门负责人承担责任；5.1.3.2合同账期超过三个月，或者合同金额在人民币10万元以上的（含10万元），由公司总经理或者其指定的代理人审批。
5.1.4所有销售合同都必须经过财务部审核，财务审核范围如下：5.1.4.1销售价格是否符合公司销售政策的规定；5.1.4.2赊销是否经过审批权限人的审批。
5.1.5对于超过公司既定销售政策和信用政策规定范围的重大合同或者特殊销售业务，公司应当进行集体决策再行签订销售合同，防止决策失误而造成严重损失。
销售公司应收账款管理制度
一、总则为了加强公司应收账款的管理，确保公司资金的安全，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。
二、应收账款管理原则1. 依法合规：严格按照国家相关法律法规和公司内部规章制度进行应收账款管理。
2. 风险控制：加强应收账款风险控制，确保公司资金安全。
3. 责任明确：明确各部门、各岗位在应收账款管理中的责任。
4. 效率优先：提高应收账款回收效率，降低资金占用成本。
三、应收账款管理制度1. 客户信用评估（1）销售部门在签订合同前，应对客户进行资信调查，包括但不限于客户的经营状况、资产状况、信用记录等。
（2）根据客户资信调查结果，对客户进行信用评级，并报财务部备案。
2. 应收账款审批（1）销售部门根据合同约定，在规定时间内向财务部提交应收账款申请。
（2）财务部对销售部门提交的应收账款申请进行审核，确保其符合公司内部管理制度和客户信用评级要求。
3. 应收账款催收（1）销售部门应定期对客户应收账款进行催收，确保及时回收款项。
（2）对于逾期未收回的应收账款，销售部门应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收。
4. 应收账款账龄分析（1）财务部每月对应收账款进行账龄分析，及时掌握应收账款回收情况。
（2）对于账龄较长的应收账款，财务部应向销售部门发出预警，并督促其采取措施。
5. 坏账核销（1）对于经多次催收仍未收回的应收账款，销售部门应提出坏账核销申请。
（2）财务部对坏账核销申请进行审核，确保其符合公司内部管理制度和坏账核销标准。
（3）经审核批准的坏账核销申请，由财务部进行核销。
四、责任追究1. 销售部门未按规定进行客户信用评估、应收账款审批、催收等工作的，由销售部门负责人承担相应责任。
2. 财务部未按规定进行应收账款审核、账龄分析、坏账核销等工作的，由财务部门负责人承担相应责任。
3. 对于故意隐瞒、伪造、篡改应收账款信息的，公司将依法追究相关责任。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
应收账款管理流程
应收账款管理流程一、订单销售阶段：1.客户需求确认：根据市场调研和预测，企业了解客户需求，与客户进行沟通和确认，确保订单的准确性和有效性。
2.签订销售合同：与客户签订销售合同，明确交易条件、价格和付款方式等。
二、订单执行阶段：1.产品交付：按照合同约定的交货时间、数量和质量，安排产品交付给客户。
2.开具发票：根据交付的产品确定销售金额，开具发票并寄送给客户。
三、应收账款管理阶段：1.应收账款登记：在企业财务系统中记录客户的应收账款信息，包括客户名称、欠款金额、未付金额等。
2.账期与信用评估：根据客户的信用状况和历史付款情况，设定账期和额度，并定期进行信用评估，确保客户风险可控。
3.发送账单与催款：按照约定的账期，定期将账单发送给客户，同时进行适度的催款工作，以提醒客户付款。
4.应收账款核销：收到客户付款后，及时核销应收账款，并记录入账。
5.滞纳金计算与追缴：对于逾期未付款的客户，根据合同约定计算滞纳金，并进行追缴工作。
四、应收账款监控阶段：1.应收账款分析：定期分析和监控应收账款的占比、变动情况、逾期情况等，及时发现问题并采取措施。
2.坏账处理：对于长期逾期未付款或无法回收的账款，经过核实和审批后，进行坏账准备和坏账核销等处理。
3.风险管理：与客户进行定期沟通，关注客户变化情况，提高预警感知能力，并及时调整账期和额度。
五、应收账款优化阶段：1.优化流程：通过不断反思和改进，优化应收账款管理流程，提高工作效率和客户满意度。
2.优化系统：借助信息技术手段，建立完善的财务系统和账务管理平台，实现应收账款的自动化和数据共享。
3.优化政策：不断完善应收账款管理策略，以提高资金回收率、减少坏账率和降低风险。
总结：应收账款管理流程涉及到从订单销售阶段到账款回收的整个过程，借助科学的管理手段和信息技术工具，可以提高企业运营效率，降低财务风险，增强企业与客户之间的合作关系。
以上仅为一个示例，实际应收账款管理流程可能因企业规模、行业特点等而有所不同，但核心的原则是科学合理地管理应收账款。
企业应收款项管理的内容与方法
企业应收款项管理的内容与方法一、企业应收款项管理的内容1.应收账款管理：包括合同签订与审核、信用评估、销售合同的履行和修改、应收账款的确认和计提、应收账款的核销和坏账准备、逾期账款的处理等。
2.信用风险管理：通过建立完善的信用风险评估体系，对客户进行信用调查和评估，为企业提供可靠的信用决策依据，降低坏账风险。
3.销售政策管理：通过制定合理的销售政策和收款政策，明确销售条款和收款条件，规范销售过程，加强对销售行为的监督和控制。
4.应收账款催收管理：建立催收制度和流程，提前预警逾期账款，及时与客户沟通催收，采取适当的催收措施，促使客户按时支付款项。
5.应收账款的融资管理：通过应收账款的融资和质押，解决企业的短期资金需求，提高资金利用效率，降低运营风险。
6.应收账款的数据分析：通过对应收账款数据的分析和挖掘，了解客户付款能力和偏好，优化销售策略和催收策略，提升应收账款管理的效果。
二、企业应收款项管理的方法1.合同管理：建立完善的销售合同管理制度，确保销售合同的合法性和有效性，明确销售条款和收款条件，规范销售过程。
2.信用评估：建立客户信用评估体系，对客户进行信用调查和评估，评估客户的还款能力和信用风险，给出合理的信用额度和付款条件。
3.销售政策管理：制定合理的销售政策和收款政策，明确销售条款和收款条件，加强对销售行为的监督和控制，防止销售过程中的风险和漏洞。
4.应收账款的计提与核销：根据实际情况，及时确认应收账款，避免因过度延迟核销而导致坏账风险的增加，同时要合理核销已回收款项，准确计提坏账准备。
6.数据分析与优化：通过对应收账款数据的分析和挖掘，了解客户付款能力和偏好，优化销售策略和催收策略，提升应收账款管理的效果。
7.融资管理：通过应收账款的融资和质押，解决企业的短期资金需求，提高资金利用效率，降低运营风险。
三、总结企业应收款项管理内容包括应收账款管理、信用风险管理、销售政策管理、应收账款催收管理、应收账款的融资管理和应收账款的数据分析等。
销售合同应收款谁管理制度
第一章总则第一条为规范公司销售合同应收款的管理，确保公司资产的安全和资金周转，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售合同产生的应收款管理。
第三条本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法典》等相关法律法规制定。
第二章应收款管理职责第四条销售部门负责销售合同的签订、履行及应收款的催收工作。
第五条财务部门负责应收款的核算、监督及催收工作。
第六条法律事务部门负责应收款的法律咨询和诉讼工作。
第三章应收款管理制度第七条销售合同签订：1. 销售合同应采用统一格式，明确合同双方的权利和义务。
2. 销售合同应包括产品名称、规格、数量、单价、总价、付款方式、付款期限、违约责任等内容。
3. 销售合同签订前，销售部门应进行充分的市场调研，确保合同内容的合理性和可行性。
第八条应收款核算：1. 财务部门应按照销售合同约定，及时进行应收款核算，确保核算的准确性和及时性。
2. 财务部门应定期核对销售合同与应收账款台账，确保数据的准确性。
第九条应收款催收：1. 销售部门应根据合同约定，及时向客户催收应收款。
2. 财务部门应协助销售部门进行催收工作，包括发送催款函、电话催收等。
3. 对逾期未付款项的客户，销售部门应采取必要的法律手段进行催收。
第十条应收款坏账处理：1. 对于无法收回的应收账款，销售部门应向财务部门提出坏账申请。
2. 财务部门应按照公司相关规定和程序，对坏账进行核销。
3. 法律事务部门应协助处理坏账纠纷，维护公司合法权益。
第四章监督与考核第十一条公司设立应收款管理监督小组，负责监督本制度的执行情况。
第十二条销售部门和财务部门应定期向监督小组汇报应收款管理情况。
第十三条对违反本制度的行为，公司应依法进行处罚。
第五章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起实施。
通过以上制度，公司可以明确销售合同应收款的管理职责，规范应收款的管理流程，确保公司资产的安全和资金周转，提高资金使用效率。
公司应收款流程管理制度
公司应收款流程管理制度一、目的与原则为规范我公司的应收账款管理，确保应收账款的安全性、流动性和收益性，特制定本制度。
本制度遵循公正、客观、透明的原则，旨在通过标准化流程，降低坏账损失，提高资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于我公司所有产生应收账款的业务活动，包括但不限于产品销售、服务提供、融资租赁等。
三、职责分配1. 销售部门负责与客户签订销售合同，明确付款条件和收款时间。
2. 财务部门负责应收账款的记账、催收、监控和报告工作。
3. 审计部门负责对应收账款管理流程进行监督和审计。
四、操作流程1. 合同签订：销售部门与客户协商确定付款条款，签订销售合同，并确保合同的合法性和可执行性。
2. 发货与开票：根据合同约定，销售部门负责组织发货，财务部门负责及时开具发票。
3. 记账管理：财务部门应当按照会计准则和公司规定，准确记录应收账款的发生、变动和回收情况。
4. 收款跟踪：财务部门应定期对应收账款进行跟踪，包括到期提醒、逾期催收等。
5. 坏账处理：对于无法回收的应收账款，应当按照公司规定和相关法律进行处理。
五、风险控制1. 信用评估：在与客户建立业务关系前，应对客户的信用状况进行评估，并根据评估结果设定信用额度。
2. 账期管理：合理设置账期，避免过长的账期导致资金周转不灵。
3. 逾期预警：建立逾期应收账款预警机制，一旦发生逾期立即采取措施。
六、考核与激励公司应将应收账款管理情况纳入相关部门及员工的绩效考核体系，对于催收效果好、坏账率低的员工或部门给予相应的奖励。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，需经公司管理层批准后修订。
销售合同及收款管理制度
销售合同及收款管理制度一、总则为规范企业销售合同及收款管理工作，提高销售合同的执行和收款效率，同时保护企业的合法权益，特订立本制度。
二、适用范围本制度适用于企业全部销售合同的签订、履行及收款管理工作。
三、销售合同的签订1.销售部负责与客户进行商务洽谈，以确保销售合同的签订符合企业战略和经营目标。
2.全部销售合同必需以书面形式签订，并由销售部门和客户双方签字认可后生效。
3.销售合同中必需明确双方的权利和义务，包含产品或服务的规格、数量、质量、价格、交付日期、付款方式等内容。
四、销售合同的履行1.销售部门负责监督销售合同的履行情况，确保依照合同要求进行产品或服务交付。
2.销售部门应与相关部门紧密合作，确保产品或服务的质量符合合同商定标准。
3.如显现无法定时履行合同的情况，销售部门必需及时与客户协商，寻求解决方案，并依照合同商定的程序进行更改或解除合同。
五、收款管理1.财务部门负责销售合同的收款管理工作，确保依照合同商定的时间和方式收取款项。
2.销售部门应及时向财务部门供应销售合同的相关信息，以便财务部门进行收款跟踪和管理。
3.财务部门应建立健全的收款跟踪系统，及时掌握各销售合同的收款情况，并进行催款工作。
4.如客户逾期未付款，财务部门应与销售部门搭配，采取适当的措施催赶款项的支出。
5.如显现客户严重拖欠款项的情况，财务部门应及时向上级汇报，并与法务部门协商采取法律手段保护企业权益。
六、销售合同的归档1.销售部门负责销售合同的归档工作，确保合同文件完整、清楚、易于查阅。
2.销售部门应订立合理的归档程序和标准，依照合同的编号、日期等信息进行归档。
3.合同文件应存储在安全、防火、防潮的环境中，避开显现遗失或损毁的情况。
4.销售部门负责供应归档文件的复印或扫描件，以备需要时进行查询和使用。
七、违约处理1.如显现客户违约情况，销售部门应及时向上级汇报，法务部门会同销售部门采取必需的法律措施维护企业权益。
2.如企业存在违约行为，销售部门应及时向客户赔偿，并采取有效措施避开再次发生仿佛违约。
营销应收账款管理制度
营销应收账款管理制度第一章总则第一条为规范和规范公司营销活动中的应收账款管理，确保公司的营收周期和现金流的稳定性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与客户签订销售合同后所形成的应收账款管理。
第三条应收账款是指公司销售商品或提供服务后客户尚未支付的款项。
第四条应收账款的管理应遵循合规、稳健、高效的原则，提高公司的应收账款回收率和风险控制能力。
第五条公司应收账款管理应依法合规、客观公正，不能违反法律法规和公司内部规章制度。
第六条本制度由公司财务部门负责执行，监督执行的部门为公司销售部门。
第二章应收账款的确认第七条公司销售部门在与客户签订销售合同后，应尽快将合同资料报送给财务部门。
第八条财务部门应根据合同内容、发票、物流凭证等相关资料，确认客户的应收账款金额及账期。
第九条财务部门确认应收账款后，应将相关资料及时归档，妥善保存。
第十条对于跨部门、跨地区的跨分公司的应收账款，营销部与财务部要加强沟通，确保相关资料及时准确的流转和确认。
第三章应收账款的管理第十一条公司应建立完善的应收账款管理制度，包括应收账款确权、催收、拖欠账款处理等相关制度。
第十二条财务部门应根据应收账款的具体情况，合理制定账期和回款计划，并督促销售部门全力配合和执行。
第十三条财务部门应定期对应收账款进行风险分析，将高风险的账款及时通知销售部门，共同商讨解决方案。
第十四条财务部门应根据公司实际情况，适时制定应收账款的坏账准备，提高坏账风险的预警意识。
第十五条财务部门应加强对应收账款的催收工作，确保及时回款，减少坏账的发生。
第十六条财务部门应建立应收账款催收档案，对回款情况进行记录和归档。
第十七条财务部门应根据公司实际情况，灵活运用应收账款催收手段，例如电话、函件、上门催款等方式。
第十八条财务部门应对拖欠较长时间的应收账款，及时启动法律程序，保护公司利益。
第四章应收账款的管理报告第十九条财务部门应定期向公司领导和销售部门提交应收账款管理报告。
销售及应收帐款管理制度
销售及应收帐款管理制度第五章应收帐款管理办法为了进⼀步规范应收帐款的⽇常管理和健全客户的信⽤管理体系﹐对应收帐款在销售的事前﹑事中﹑事后进⾏有效控制﹐特制定本管理办法。
第⼀部分事前控制⼀、建⽴客户档案。
所有的赊销客户都必须是合法和正规注册的经营体制。
销售部门在签订合同进⾏赊销放帐前，按下列程序办理和索取客户基本资料：1、业务员填写“客户资信评估报告”（附表1）2、提供合作客户以下正式⽂件：a)营业执照或注册登记证明（含年审记录）b)国税(地税)税务登记证c)企业法定代表⼈的有效证明⽂件d)⼀般纳税⼈资格证书e)个体⼯商户及个⼈经营者提供经营者本⼈⾝份证复印件以上资料经财务部验证后﹐留复印件（盖公司红章）存盘。
由于企业营业执照每年（1⽉1⽇-4⽉30⽇）进⾏⼯商年审﹐请业务员每年(5⽉-6⽉)向客户索取最新年审过的营业执照归档。
⼆、进⾏信⽤评估和跟踪记录1、完成“客户资信评估报告”：业务员在申请客户信⽤额度和信⽤期限时应先对客户有⼀个直观的了解。
信⽤额度和信⽤期限的授予必须考虑该客户的信⽤﹐以往付款记录﹐交易发⽣频率以及财⼒背景等等,业务员根据了解客户情况﹐出具对该客户的《客户资信评估报告》﹐并完成审批程序。
2、确定信⽤额度和信⽤期限：客户⾸次获得信⽤额度和信⽤期限﹐必须根据审批通过的《客户资信评估报告》﹐任何客户不可能⾃动拥有信⽤额度和信⽤帐期。
信⽤额度是在信⽤条件下﹐授予客户的赊销限额。
信⽤额度的确⽴按客户⽉销售帄均额确定。
每逢销售旺季可以申请临时额度作为临时应急处理。
信⽤额度﹐反映其资⾦能⼒和对客户所承担的机会成本及坏帐风险的承受能⼒。
因此﹐财务部及销售部门要及时做好客户信⽤额度的核算和控制﹐当应收帐款超过客户的信⽤额度时﹐业务员须填写《超信⽤额度/信⽤期限审批单》（格式见附件2）﹐经审批同意后﹐财务⼈员才能通知仓库发货﹐否则﹐停⽌发货。
信⽤期限是为客户规定的最长的付款时间界限。
信⽤期限⼀定要在客户合同或定单上明确记录。
应收账款管理销售合同模板
应收账款管理销售合同模板甲方（卖方）：【公司名称】乙方（买方）：【公司名称】根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲方向乙方销售商品事宜，达成如下协议：第一条商品及价格1.1 甲方同意向乙方销售【商品名称】一批，具体规格、型号、数量、价格如下：（1）商品名称：【商品名称】（2）规格型号：【商品规格型号】（3）数量：【商品数量】（4）单价：【商品单价】（5）总价：【商品总价】1.2 商品的包装标准及包装费用按照【包装标准】执行，包装费用由【甲方/乙方】承担。
第二条付款方式及期限2.1 乙方应按照以下付款方式向甲方支付货款：（1）【付款方式一】：乙方在合同签订后【付款期限】内，向甲方支付货物总价【%】的预付款，剩余款项在货物交付后【付款期限】内一次性付清。
（2）【付款方式二】：乙方在货物交付后【付款期限】内，向甲方支付全部货款。
2.2 乙方逾期付款的，应按照逾期部分货款【%】的标准向甲方支付违约金。
第三条交货及验收3.1 甲方应按照合同约定的数量、质量、规格、型号、时间向乙方交付货物。
3.2 乙方对货物的数量、质量、规格、型号有异议的，应当在收货后【时间内】向甲方提出，并提供书面材料。
甲方应当在收到异议后【时间内】核实情况，并按照甲乙双方的约定进行处理。
第四条售后服务4.1 甲方应提供【售后服务内容】，确保乙方的合法权益。
4.2 甲方未能提供售后服务或者售后服务不符合约定的，乙方有权要求甲方承担相应的责任。
第五条合同的解除和终止5.1 在合同履行过程中，甲乙双方经协商一致，可以解除或者终止合同。
5.2 乙方逾期付款的，甲方有权解除合同，并要求乙方支付违约金。
5.3 甲方未能按照约定时间、数量、质量、规格、型号交付货物的，乙方有权解除合同，并要求甲方支付违约金。
第六条争议解决6.1 甲乙双方在履行合同过程中发生的争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，可以向有管辖权的人民法院提起诉讼。