不良资产尽调专题三五大原则、八种具体方法

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不良资产的处置方法

不良资产的处置方法不良资产就像个小麻烦，不过别怕，咱有不少办法来处置它呢。

一、直接追偿。

这就好比是欠债还钱，天经地义。

如果债务人还有能力还钱，那咱就直接找他要。

可以和债务人好好沟通，晓之以情，动之以理。

比如说：“亲，你之前借的钱也该还啦，咱们都得讲信用不是？”要是债务人是企业，就去和他们的负责人谈，看看能不能制定个还款计划，分期把钱还上。

有时候，可能债务人就是一时周转不开，这种情况下，给他们点时间，大家都好过。

二、债务重组。

这个有点像给债务换个新模样。

比如说，降低利率或者延长还款期限。

对于债务人来说，压力就小了很多。

就像你本来每个月要还高额利息，现在利息降了，是不是感觉轻松点啦？对于债权人呢，虽然做出了点让步，但总比债务人直接破产，一分钱都拿不到强。

这就像是两个人互相让一步，海阔天空。

债权人可以和债务人重新签个协议，把新的还款条件都写清楚，大家按照新规则来办事。

三、打包出售。

这就像是把一堆不太好的东西打包卖出去。

把不良资产整合起来，卖给那些专门处理不良资产的公司。

这些公司就像“接盘侠”，他们有自己的办法来处理这些资产。

也许他们能从这些看似没价值的东西里发现宝贝呢。

对于债权人来说，虽然可能卖不了很高的价钱，但能快速回笼资金，也算是一种解脱。

就好比你有一堆旧东西，自己处理很麻烦，干脆卖给收旧货的，虽然钱不多，但省事儿。

四、核销。

这是一种比较无奈的办法。

当确实没办法收回债务的时候，就只能核销了。

不过这可不是随随便便就能核销的，得按照规定的程序来。

就像你丢了东西，实在找不回来，只能认倒霉。

但在核销之前，还是要尽力去追讨一下的，毕竟每一分钱都来之不易。

五、资产证券化。

这个听起来有点高大上，其实就是把不良资产变成证券卖出去。

把不良资产未来可能产生的收益打包成证券，卖给投资者。

这样就把风险分散了。

就像把一个大麻烦分成很多小份，让大家一起分担。

不过这也需要有专业的机构来操作，还得有投资者愿意买才行。

不良资产尽职调查

不良资产尽职调查一、初步评估：（一）数据清单：1、总债权的规模：本金、利息的总额2、资产的本息比：本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间3、主要放贷发生的时间4、资产的地域分布5、贷款企业的规模6、贷款的企业性质：国有、民营等7、贷款的五级分类情况8、整体抵押率和保证率9、抵押物的品种10、总体诉讼情况和执行情况等（二）初评目的：1、确定是否有必要进行进一步调查2、确定调查范围、人数3、对调查的大概时间做出初步判断4、拟收购即可启动立项程序二、项目方案和项目组（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步按排、人员按排、结论（二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。

（三）制定尽调方案:初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤、人员按排、律所聘请、费用预估、时间估计、尽调报告提交时间（四）尽调项目确定:在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。

（五）项目组分工：1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。

三、尽职调查实施（一）尽调阅档1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。

在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。

无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。

2、时效问题：诉讼时效：诉讼时效期为二年，所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。

不良资产清收技巧

不良资产清收技巧
不良资产清收技巧如下：
1、主动出击法：指责任信贷员主动深入到借款人经营场所了解情况。

2、感情投入法：指贷款管理人员与客户的工作关系，应当是合作的、友好的、知心的：应当经常深入到客户中去，在掌握客户的经营情况下，帮助客户客观分析经营中出现的问题，使客户能欣然接受，进而参与到经营核算中。

3、参与核算法：通过真实的会计账目作出进一步研究，提出增收节支的建议措施，提高客户盈利水平，降低客户的经营成本。

4、帮助讨债法：客户在经营中大多存在应收账款不能按时收回而且
5、数额越累越大的现象：面对这种现象，信贷员应当准确的掌握应收账款的笔数、金额等，并深入分析、仔细研究，将应收账款按易难程度，先后顺序分类排队，亲自参与客户去清理应收账款。

不良资产处置管理办法

不良资产处置管理办法第一章总则第一条为提高本公司业务管理水平，规范不良资产管理行为，提高不良资产处置效率，确保不良资产回收价值最大化，根据相关政策规定制定本办法。

第二条本办法所称不良资产，是指我公司按照信贷资产质量五级分类管理办法标准划分的次级类、可疑类、损失类资产（包括小贷业务、担保业务、投资业务及其他信贷业务）。

第三条不良资产管理是根据不良资产的内在特性，通过科学管理方法与流程，对不良资产实行全面管理与最佳处置。

第四条不良资产管理应遵循以下原则：（一）真实性原则。

不良资产分类、认定、调查、估值、减值准备计提与使用、处置清收、损失问责应实事求是，准确反映。

（二）依法合规原则。

不良资产管理与处置全过程，均需严格按照相关法律法规和政策制度规定执行，规范操作。

（三）处置减损原则。

不良资产形成后，应采取措施防止不良资产价值贬损，及时清收，转化和处置，实现不良资产回收最大化。

（四）损失补偿原则。

按照损失程度对不良资产提取风险拨备，并及时处理与消化处置损失。

（五）责任追究原则。

对发生的不良资产，应进行责任认定和追究。

第二章不良资产认定第五条不良资产认定按照公司《信贷资产质量五级分类管理办法》相关规定执行。

小贷业务或担保业务虽未到期、或虽然到期但仍处于“关注”形态，业务部门、风控部门及公司总经理认为存在很大风险的，均可提前发起不良资产认定程序。

第六条存在下列情况之一的，风控部必须提交风控会议审议审批：不良资产欲认定为正常类、关注类的；风控部门与业务部门对分类结果有异议的；有权审批人（总经理）认为有必要调整形态而提交集体审议的。

第三章不良资产估值与预案处理第七条不良资产经公司风审讨论会认定，并由总经理签批后，由分管业务的副总经理牵头，在3个工作日内完成不良资产估值工作。

不良资产估值实行回避制度，原业务调查人员不得参与不良资产估值。

参加不良资产估值的人员由总经理指定，且不少于两人。

不良资产估值也可委托专业评估机构进行。

不良资产处置管理办法

不良资产处置管理办法第一章总则第一条为提高本公司业务管理水平，规不良资产管理行为，提高不良资产处置效率，确保不良资产回收价值最大化，根据相关政策规定制定本办法。

第三条不良资产管理是根据不良资产的在特性，通过科学管理方法与流程，对不良资产实行全面管理与最佳处置。

第四条不良资产管理应遵循以下原则：（一）真实性原则。

不良资产分类、认定、调查、估值、减值准备计提与使用、处置清收、损失问责应实事，准确反映。

（二）依法合规原则。

不良资产管理与处置全过程，均需严格按照相关法律法规和政策制度规定执行，规操作。

（三）处置减损原则。

不良资产形成后，应采取措施防止不良资产价值贬损，及时清收，转化和处置，实现不良资产回收最大化。

（四）损失补偿原则。

按照损失程度对不良资产提取风险拨备，并及时处理与消化处置损失。

（五）责任追究原则。

对发生的不良资产，应进行责任认定和追究。

第二章不良资产认定第五条不良资产认定按照公司《信贷资产质量五级分类管理办法》相关规定执行。

第三章不良资产估值与预案处理第七条不良资产经公司风审讨论会认定，并由总经理签批后，由分管业务的副总经理牵头，在3个工作日完成不良资产估值工作。

不良资产估值实行回避制度，原业务调查人员不得参与不良资产估值。

参加不良资产估值的人员由总经理指定，且不少于两人。

不良资产估值也可委托专业评估机构进行。

第八条不良资产估值前业务部应完成尽职调查。

不良资产处置管理办法

第三条不良资产管理是根据不良资产的内在特性，通过科学管理方法与流程，对不良资产实行全面管理与最佳处置。

第四条不良资产管理应遵循以下原则：（一）真实性原则。

不良资产分类、认定、调查、估值、减值准备计提与使用、处置清收、损失问责应实事求是，准确反映。

（二）依法合规原则。

不良资产管理与处置全过程，均需严格按照相关法律法规和政策制度规定执行，规范操作。

（三）处置减损原则。

不良资产形成后，应采取措施防止不良资产价值贬损，及时清收，转化和处置，实现不良资产回收最大化。

（四）损失补偿原则。

按照损失程度对不良资产提取风险拨备，并及时处理与消化处置损失。

（五）责任追究原则。

对发生的不良资产，应进行责任认定和追究。

第二章不良资产认定第五条不良资产认定按照公司《信贷资产质量五级分类管理办法》相关规定执行。

不良资产估值实行回避制度，原业务调查人员不得参与不良资产估值。

参加不良资产估值的人员由总经理指定，且不少于两人。

不良资产估值也可委托专业评估机构进行。

不良资产处置管理办法

不良资产处置管理办法不良资产处置管理办法一、背景介绍不良资产是指因各种原因而导致资产无法如期收回或者价值下降的资产。

对于金融机构而言，不良资产会对资产质量和盈利能力造成较大影响，因此需要制定科学合理的不良资产处置管理办法。

二、不良资产的定义和分类1. 不良资产的定义不良资产是指无法按照合同约定的还款方式及期限收回或转让的资产。

2. 不良资产的分类逾期贷款：借款人未按照合同约定的还款期限进行还款。

呆账贷款：借款人长期拖欠款项，无法按照合同约定方式进行还款。

坏账贷款：借款人彻底无力偿还借款，资产价值几乎无法收回。

三、不良资产处置管理原则1. 风险防范原则及时发现和处理不良资产，防控风险扩散。

2. 恰当处置原则因资产类型、市场情况等因素合理确定处置方式，争取最大程度回收资产价值。

3. 诚信原则依法合规、诚信处置不良资产，维护金融市场秩序和金融机构声誉。

四、不良资产处置管理具体步骤1. 不良资产确认根据不同的标准和程序确认不良资产，及时核实资产情况。

2. 不良资产评估对不良资产进行价值评估，确定资产处置预期价值。

3. 处置决策根据评估结果和市场情况制定具体的处置方案，确定处置时机和方式。

4. 处置实施按照决策方案落实处置，监测实施过程中的风险和收益。

5. 资产回收争取最大限度回收资产价值，完成处置过程。

五、不良资产处置管理措施1. 内部审查建立内部审查机制，及时发现和处置不良资产。

2. 政策支持遵循国家相关政策规定，利用政策工具支持不良资产处置。

3. 风险管理全面评估处置风险，建立风险管理体系，降低处置风险。

4. 数据分析通过数据分析技术，实现不良资产处置决策的精准和科学。

六、不良资产处置管理的意义和作用不良资产处置管理是金融机构维护资产质量、提高盈利能力的重要手段，有利于促进金融市场健康稳定发展。

通过科学规范的管理措施，有效处置不良资产，最大限度实现资产价值回收，提升金融机构的竞争力和风险抵御能力。

七、总结不良资产处置管理是金融机构重要的管理工作之一，对于金融机构的风险控制和盈利能力具有重要的影响。

不良资产的尽调基础与入门不良资产不良资产处置承债

不良资产的尽调基础与入门不良资产不良资产处置承债一、尽调必要性广东远景产业投资董事、知名债务重组专家王佳佳博士关于尽调总结了三句话：1、不做调查，没有发言权。

2、不做正确的调查，也没有发言权。

3、绝大多数事情，可以凭正确的方法和程序做到80分以上。

正确把握和运用尽调原则、尽调目的、尽调方法，对不良资产项目的投资成败起到决定性的作用。

二、尽调原则1、合规。

合规是尽调的首要原则。

道路千万条、合规第一条，尽调不合规，金主两行泪。

尽调要遵循“以事实为依据，以法律为准绳”。

2、全程。

全程尽调，尽调从接触项目开始贯穿不良资产处置的全程，穷尽手段，反复尽调，项目不止，尽调不息。

3、勤勉。

尽调要勤勉尽责，手要勤腿要勤口要勤，线上线下联动。

4、审慎。

尽调应持审慎的态度，保持合理的怀疑，结合自身的优势从法律、财务、商业层面作出专业的判断。

三、尽调目的投资人最关心的投资回报率，取决于利润空间与处置周期。

这两个因素的确定需要明确交易价格和处置方案，利润空间取决于买入价格与处置回收款的差额，而处置方案的可行性决定着处置周期的长短。

尽调的两大目的是确定交易价格、确定处置方案，终极目的是变现退出。

牢记目的，以终为始，尽调工作就能事半功倍。

四、尽调方向1、确定合法有效的权益，这是前提。

2、确定承担债务的主体。

承债主体可以是直接的主债务人、担保人，也可是其他责任人，如揭开公司面纱后的公司股东等，需要通过尽调去穿透。

增加承债主体的方式有数十种，是实现超额收益的重要手段。

3、确定可以用于偿债的资产。

这是尽调方向的核心，只有确定各级承债主体的有效资产，才能为处置打下坚实的基础。

挖掘出隐藏的承债资产是实现超额收益的重要保障。

4、确定有效的处置方案，以实现退出。

这是尽调的最终方向，尽调目的就是确定处置方案，进而变现退出。

五、尽调流程1、档案查阅。

核心是“三性”原则，审查档案的真实性、合法性、关联性。

2、网络搜索。

深度利用网络工具会为超额收益带来惊喜。

干货｜如何开展不良资产尽职调查报告

干货｜如何开展不良资产尽职调查报告导读：随着不良资产市场规模的逐步扩大，不良资产包市场竞争日愈激烈。

而不良资产收购处置中的尽职调查，是从业者能否顺利处置不良资产且合理规避风险的关键环节。

尽职调查的重要性01 风险规避从收购方的角度来看，尽职调查属于风险管理的范畴。

不良资产给收购方带来较大程度的风险，而供给方对不良资产的各项信息了如指掌。

因此，收购方有必要通过尽职调查降低双方信息不对称的程度，以规避自身风险。

02 管理者的决策前提大多数不良资产均存在瑕疵，供给方仅提供有限的资料，收购方无法通过有限的资料得出资产的真实价值。

因此，收购方需要在尽职调查中去粗取精、谨慎调查，综合尽调的结果对资产是否具有实际购买价值做出决策。

03 收购定价的主要依据不良资产的收购定价决定了资产最终的收购利润。

价值折扣越高，收购产生的盈余也就越多。

收购前的尽职调查可以保证不良资产定价的合理性和正确性。

通过尽职调查，收购方可以对不良资产的现状、价值走向、瑕疵进行初步了解和基本判断，这种综合性的评估结果可以作为收购定价的主要依据。

04 收购后处置的基础不良资产被购买后，收购方需要对其进行后续处置，处置以前期的尽职调查结果作为依据。

在不良资产处置过程中，尽管个别资产在长时间持有后价值能够回升，但多数情况下，拖时越长，回收价值越小）；将需要寻求价值最大化的资产归为一类，等待未来的适当时机；将可以沉淀的资产归为一类，未来通过再投资或经营实现资产的价值。

尽职调查的流程和主要内容尽职调查是指，收购方对不良资产的存续状态、权属状况、资产质量等指标进行调查，以用于判断不良资产的实际价值，并为日后的收购处置环节做准备。

通常情况下，尽职调查的流程包括下述八个基本环节：初步评估；制定尽职调查方案；组建尽职调查项目组；尽职调查任务分配；尽职调查任务实施（阅档、访谈、实地调查）；讨论、估值与汇总；提出不良资产处置预案；撰写尽职调查报告。

01 主体信息核查1.对法人主体，应当就公司的设立、实际控制人、注册资本的实缴情况以及公司的治理结构、银行征信等予以概况说明。

不良资产处置管理办法

不良资产处置管理办法不良资产处置管理办法一、引言不良资产是指银行、金融机构等债权人借贷业务中的贷款、债券等，由于借款人逾期未还款或出现其他风险情况而导致无法按期兑付本息或处于违约状态的资产。

不良资产处置是金融机构必须面对的重要工作，对于维护金融机构稳定经营、保障金融市场的安全与稳定具有重要意义。

为了规范不良资产处置行为，提高不良资产处置效率，减少风险，保护金融机构和债权人的权益，制定了本管理办法。

二、不良资产处置的原则2.1 风险控制原则不良资产处置过程中，债权人要严格控制风险，合理确定风险承受能力和预期收益。

采取科学的方法，通过评估和管理风险，保障资产处置过程的安全性和可行性。

2.2 公平原则不良资产处置应公开、公正、公平，严禁内外部人员违规套利。

债权人应依法、诚实守信地进行资产处置，充分保护债务人的权益。

2.3 经济效益原则不良资产处置应在满足风险控制的前提下，追求最大化经济效益，通过有效的市场化手段实现资产的最优价值。

三、不良资产处置的程序3.1 不良资产识别债权人应建立完善的不良资产识别体系，及时识别出潜在的不良资产，并将其纳入不良资产处置计划。

3.2 不良资产评估对不良资产进行评估，确定其价值和潜在风险。

评估方法可以包括市场调研、专业评估机构的评估报告等。

3.3 不良资产处置计划制定根据不良资产的评估结果，制定不良资产处置计划。

计划应包括处置方式、时间表、目标等内容。

3.4 不良资产处置实施按照不良资产处置计划，选择合适的处置方式，积极推进不良资产的处置工作。

3.5 不良资产处置结果评估对不良资产处置的结果进行评估和监控，及时调整处置计划，确保不良资产处置的效果。

四、不良资产处置的方式4.1 自行处置债权人可以根据自身情况，自行处置不良资产。

包括协商重组、清收、转让等方式。

4.2 委托处置债权人可以委托专业机构或第三方进行不良资产的处置，提高处置效率和专业性。

4.3 资产证券化通过将不良资产转化为资产证券化工具，在市场上进行交易和流通，实现资产的最大化变现。

银行不良资产尽职调查内容及方法

不良资产尽职调查的内容1、综合信息：尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。

2、借款人信息：在尽职调查中，对借款人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）借款人的背景和企业性质，是否是国有企业、集体所有企业或私营企业？2）借款人经营现状及收入来源如何，是否已经停业或仍在经营，借款人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？3）借款人的财务状况如何，能否获得借款人最近三年财务报表，是否盈利？4）借款人的债务结构如何，能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质？借款人是否存在对外担保等或有债务？5）借款人是否已经存在还款计划？借款人的还款思路和优先程度如何？影响借款人还款意愿的因素可能有那些？6）借款人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。

是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持？7）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划？8）借款人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？9）借款人是否存在对外债权（债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等）或收益（收益类型、预期收益金额及时间）？10）借款人的股东和产权结构如何？列出所有的股东及其持有的股权比例。

在投资收益分配上是否存在特殊的结构？11）借款人的其他债务（债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等）及诉讼纠纷。

12）借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）。

13）借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。

个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员。

3、保证人信息：在尽职调查中，对保证人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）保证是否有效和保证人的保证方式。

不良资产处置制度

不良资产处置制度一、总则本制度旨在规范不良资产的处置行为，防范风险，保障资产处置的合法、合规、有效。

本制度所称不良资产是指已逾还款期限、处于逾期状态或面临损失的资产，包括但不限于贷款、债券、投资等。

二、处置原则1. 合法合规原则：不良资产的处置必须符合相关法律法规和监管要求，不得有违法违规行为。

2. 公开透明原则：处置过程应公开、公正、公平，确保信息披露的及时性和真实性。

3. 最大化回收原则：处置不良资产应致力于实现资产价值的最大化，以维护公司的经济利益。

4. 降低风险原则：处置不良资产应注重防范和降低风险，保障公司的稳健运营。

三、处置方式1. 债务重组：通过与债务人协商，采取债务重组的方式，调整债务的金额、期限、利率等，以降低风险。

2. 债权转让：将债权转让给其他投资者或金融机构，以换取资金回收。

3. 资产证券化：将不良资产打包成资产证券化产品，在资本市场出售，以实现资产变现。

4. 法律追偿：通过法律途径追究债务人的责任，以弥补损失。

四、处置程序1. 尽职调查：对不良资产进行尽职调查，了解资产状况、债务人情况等信息，为处置决策提供依据。

2. 评估定价：根据尽职调查结果，对不良资产进行评估定价，确定处置底价。

3. 制定处置方案：根据评估结果，制定具体的处置方案，包括处置方式、价格、时间等。

4. 审批与实施：将处置方案报请上级管理部门审批，经批准后组织实施。

5. 签订协议：与受让方或债务人签订相关协议，明确权利义务关系。

6. 结算与登记：按照协议约定进行结算和登记，确保交易的合法性和安全性。

7. 持续监控：对已处置的不良资产进行持续监控，防止风险反弹。

五、监督与考核1. 内部审计：公司应定期对不良资产处置活动进行内部审计，检查制度执行情况、流程合规性等。

2. 监管报告：按照相关法律法规和监管要求，定期向监管部门报送不良资产处置的有关报告。

3. 考核评价：对不良资产处置的效果进行考核评价，激励先进、督促后进。

不良资产管理制度

不良资产管理制度一、总则不良资产是指逾期贷款、拖欠贷款、呆账贷款等无法按时收回本息的贷款。

不良资产管理制度是指金融机构为规范和规范不良资产管理行为而制定的一系列规章制度，以便更有效地处理和清算不良资产，保护金融机构的资产负债表和利润表，防范和减少不良资产风险。

二、不良资产的分类和定义1. 逾期贷款：指借款人未按照贷款合同约定的还款期限偿还贷款本息的贷款。

2. 拖欠贷款：指借款人长期未还款或者多次拖欠还款的贷款。

3. 呆账贷款：指借款人资金状况恶化，无法按原贷款合同约定还款的贷款。

4. 其他不良资产：包括但不限于违约债券、逾期担保业务、问题股权投资、不良信用卡等。

三、不良资产管理的原则1. 规范性原则：遵循国家法律法规和金融监管部门的规章制度，严格执行不良资产管理相关的法律法规和制度规定。

2. 效率原则：提高不良资产处置的效率，最大限度地减少损失，降低风险，实现资产的最大化价值。

3. 公平原则：遵循公平合理的原则处理不良资产，维护借款人的合法权益，确保法律程序的公正性。

4. 透明原则：对不良资产的管理和处置过程进行公开，坚持信息公开，做到凭信用、讲道德。

四、不良资产管理的流程1. 不良资产的识别：金融机构应当建立完善的不良资产识别制度，及时将逾期贷款、拖欠贷款、呆账贷款纳入不良资产管理范畴。

2. 不良资产的分类：根据不良资产的类型和程度，分级分类，并制定相应的管理和处置方案。

3. 不良资产的计提和准备：按照国家法律法规和监管部门有关规定，维持一定的准备金，以应对可能的风险损失。

4. 不良资产的处置：金融机构应当根据不良资产的实际情况，通过转让、清偿、重组等方式，及时处置不良资产，降低损失。

5. 不良资产的监督：建立不良资产的监督检查机制，定期对不良资产管理情况进行检查和评估，并向监管部门报告不良资产的情况。

五、不良资产管理的具体措施1. 完善风险管理体系：建立健全的风险管理制度，包括信用评级、风险识别、风险控制等方面，确保不良资产的及时识别和处置。

如何做好不良资产尽职调查工作

如何做好不良资产尽职调查工作学不良资产，上米多课堂！资产管理公司的主要业务类型为收购和处置不良资产（本文不良资产仅指不良债权，以下统称为“不良债权”），而资产管理公司在收购和处置不良债权前，一般会委托律师事务所对不良债权进行法律尽职调查，为决策收购、处置不良债权提供参考性意见。

尽职调查主要包括前期准备阶段、档案调查阶段、出具法律尽职调查报告阶段、提交工作成果及收尾工作阶段。

由此可见，尽职调查是收购、处置不良债权成功与否的关键因素之一。

不良债权尽职调查的主要工作流程有哪些呢？一是明确承债主体、发现承债法律风险；二是发现财产线索；三是核实财产线索、分析财产瑕疵。

以上流程均是循环往复的过程，下文将对不良债权尽职调查的流程进行详细阐述。

一、明确承债主体、发现承债法律风险首先需要准确掌握不良资权项目中的债务人是谁，谁来承债，债务的最终买单者是谁。

而明确承债主体主要是通过审阅资产管理公司提供的不良债权档案，并就项目中的有关情况向资产管理公司或者不良资权的贷款人进行询问，详细记录相关人员的回复，收集并整理不良资权的相关信息。

在审阅不良资权档案时首先需要了解不良债权中主债权的形成情况，即了解贷款人与债务人签订贷款合同的时间、贷款人实际发放的贷款数额、贷款利率、贷款用途、贷款期限、合同是否约定了贷款人宣布提前到期的条件、贷款罚息利率、贷款复利利率以及借款人违约时承担的违约责任、贷款人催收情况。

注意事项：了解主债权情况时需要注意贷款人实际发放的贷款金额，法院最终认定的借款金额以借据、银行转账数额为准而不是以借款合同约定的为准。

其次是注意贷款利率、罚息利率、复利利率以及违约金的综合利率是否超过２４％／年，司法解释及法律实践中对年利率在２４％以内的给予充分保护，对于超过２４％但未超过３６％的部分给予一般保护，而对于超过３６％的一律不予保护，所以律师在审查合同时需尤其注意贷款的利率问题，如有超过法律保护范围时律师在后续形成的法律意见书主文中需注明风险提示。

不良资产处置尽调方案

不良资产处置尽调方案一、尽调对象本次尽调的对象为某银行旗下一家不良资产处置公司，该公司是该银行全资子公司，其主要业务为不良资产的处置和清收。

经对其资产负债表、利润表等财务资料初步了解，其业务板块及不良资产处置风险状况如下：1.业务板块•不良贷款收购及催收•资产转让及资产管理•对外咨询及法律服务2.不良资产风险状况•不良资产来源较为集中•不良资产处置收益率较低•不良资产处置周期较长二、尽调重点根据初步了解，本次尽调重点围绕以下几个方面展开：1.公司股权结构及组织架构•公司股权结构是否清晰•公司实际控制人的背景及资质•公司管理层是否稳定2.主要业务板块的风险和收益状况•对不良资产收购和催收业务的尽职调查•各项业务的盈利情况•盈利能力的分析和评估3.不良资产处置策略和可行性•按不良资产种类进行分类分析，了解不良资产的性质及特征•对不良资产处置的策略进行调查和审核•评估不良资产处置的可行性，并进行风险评估三、尽调方法本次尽调主要采用以下几种方法：1.网络调查法•通过网络搜索了解公司的基本情况，包括公司的股权结构、组织架构、业务情况等；•搜集相关行业、政策法规、市场环境等信息，以辅助尽调工作。

2.文件调查法•对公司的财务报表、主要业务合同、不良资产清单等文件进行分析，以了解公司的业务范围、不良资产的种类和规模等；•对公司的经营记录、内部管理制度等文件进行调查，以了解公司的经营风险和内部管理水平。

3.实地勘察法•对公司的经营场所、员工人数、设备设施等进行实地勘察，以了解公司的规模和经营情况；•在实地勘察的过程中，与公司的管理层和关键员工进行交流，以了解公司的内部管理制度、组织架构、业务流程等。

4.现场调查法•对公司的主要业务现场进行调查，包括不良资产的收购、催收、处置等业务现场；•通过与公司的客户进行交流，了解公司的服务质量。

四、尽调报告本次尽调报告将主要包括以下内容：1.公司基本情况2.不良资产处置现状分析3.不良资产处置策略和可行性分析4.不良资产收购和催收业务风险评估5.公司内部管理制度分析6.尽调结论及建议五、风险提示本尽调报告仅供参考，不构成投资建议，请投资者谨慎决策。

【科普】想学不良资产尽职调查,这一篇就够了

【科普】想了解不良资产尽职调查，看这一篇就够了！尽职调查最重要的11问【1问】尽职调查的原则有哪些？【1答】尽职调查的原则一般有三：（1）审慎原则；（2）保密原则；（3）客观原则。

【2问】审慎原则的具体内容？【2答】审慎原则是指尽调范围要尽可能全面，对资料提供方的信息采取合理的怀疑态度，通过其他渠道信息交叉验证，基于法律事实判断材料的有效性。

【3问】保密原则的具体内容？【3答】保密原则是指对债务人相关信息和公司内部信息（尤其是估值信息）保密。

【4问】客观原则的具体内容？【4答】客观原则是指对收购处置进行统筹考虑，基于客观信息和法律事实判断资产包的价值。

【5问】尽职调查的作用及角度有哪些？【5答】尽职调查是估值定价、收购决策和处置策略的基础，要求以法律尽调为基础展开工作，尤其确认相关权利的法律效力，通过阅档、访谈、勘察和相关部门查询获取信息，重点关注相关资产和债务人的法律状态、实物状态、经营情况（还款能力）和还款意愿等方面，最后对材料分类整理，相互印证。

对于资产包信息积累较多的，可采取简历信息库的方式，未后期不良资产收购处置提供信息验证。

【6问】尽职调查的方法有哪些？【6答】尽职调查以现场调查为主，非现场调查为辅，并在适当的时候辅以外围调查为补充。

调查方法分为全面调查、重点调查和抽样调查三种方式。

【7问】非现场尽调的具体内容？【7答】非现场尽调主要目标是合适档案资料真实、完整和有效。

包括贷款、保证相关资料：债务及保证关系是否存在及有效；抵质押物相关资料：债权与抵质押物是否相对应，抵质押权利有效性及抵质押物的瑕疵；债务人其他资料：当前经营情况、信用情况和涉诉情况。

【8问】现场尽调的具体内容？【8答】现场尽调主要目的是合适验证资料的相关性和真实性。

贷款银行、债务人及相关走访：对债务人及担保企业经营现状、资产等情况；抵押物现场勘察：明确抵押物位置、基本情况、周边配套、物业和实际利用情况；比较案例实地核实：如抵押物估值时采用周边同类资产价格作为参照。

不良资产清收处置方案

不良资产清收处置方案不良资产的清收是指金融机构对于逾期贷款、拖欠贷款、呆账等无法回收的资产进行处置和回收的过程。

对于金融机构来说，有效清收和处置不良资产对于维护金融安全和提高资产质量至关重要。

本文将就不良资产清收处置方案展开论述，以帮助金融机构在面对不良资产时做出正确的决策。

一、分析不良资产的成因和特点首先，为了更好地制定清收处置方案，我们需要对不良资产的成因和特点进行分析。

常见的不良资产包括逾期贷款、呆账等。

这些不良资产的成因可以是借款人还款意愿不强或还款能力不足，也可能是因为金融机构自身的不当行为导致的。

不良资产的特点是违约概率高、清收回报不稳定、可能涉及法律纠纷等。

二、制定不良资产清收处置方案的原则制定不良资产清收处置方案需要遵循一些原则，以确保处置过程的公平、高效和安全。

首先，要注重风险控制，避免因清收过程中的风险而对金融机构造成更大的损失。

其次，要注重市场化，充分利用市场机制来实现不良资产的最优化清收。

此外，还要注重法律合规，遵守相关法律法规，在清收过程中保障借款人的权益。

三、不良资产清收处置的策略和方法在清收处置过程中，金融机构可以采取多种策略和方法，以提高清收的效果和回报。

首先，可以通过协商和重组等方式，与借款人达成债务重组协议，以减少清收的成本和风险。

其次，可以通过拍卖和竞价等方式，将不良资产转让给有能力回收的第三方机构。

此外，也可以通过追偿和诉讼等方式，通过法律手段来追回不良资产。

四、强化不良资产清收处置的管理与监督为了确保不良资产清收处置方案的有效执行，金融机构需要加强对清收过程的管理与监督。

首先，需要建立健全的内部管理制度，明确责任分工和工作流程，以确保清收过程的高效和规范。

其次，需要建立风险预警和风险控制机制，及时识别和应对可能出现的风险。

此外，还需要加强对清收过程的监督与评估，确保清收效果的可衡量性和可持续性。

结语不良资产清收处置方案的制定对于金融机构来说具有重要意义。