实务操作流程
劳动人事操作流程及实务
b工作公告
c工作竞标：
是一种允许那些自认为具备所需资格的员工申请公告中工作 的自荐技术；
d内部晋升：
是一种用现有的员工来补充高于其原级别职位空缺的政策. 内部晋升的优点：
2%
3-1-8保险的缴纳比例〔外来〕
缴纳项目
单位缴费比 个人缴纳比
例
例
养老保险
12%
8%
失业保险
2%
生育保险 工伤保险 住院医疗保险
0.7% 0.4-1.2%
2.5%
个人不缴纳
3-1-9##及五县市20##度社保缴纳标准 1、各县市缴纳基数及比例 2、各县市社保经办机构联系 3-1-10关于完善外来务工人员社会保险有关政 策的通知
3-1-2##市职工低标准养老保险参保对象：
A.各类企业中月平均工资低于上年全市职工月平均工资 60%,且在市区统筹范围内没有参加过职工基本养老保险 的职工；
B.按规定应参加职工基本养老保险的其它用人单位及其职 工比照企业职工办法参加； C.城镇个体工商户雇主及其雇工和城镇自由职业者；
D.已建立职工基本养老保险关系的本市户籍农民合同制工 人比照城镇自由职业者办法参加.
A.各类企业中月平均工资低于上年全市职工月平均工资 60%,且在市区统筹范围内没有参加过职工基本养老保险 的职工；
B.按规定应参加职工基本养老保险的其它用人单位及其职 工比照企业职工办法参加； C.城镇个体工商户雇主及其雇工和城镇自由职业者；
D.已建立职工基本养老保险关系的本市户籍农民合同制工 人比照城镇自由职业者办法参加.
外贸实务操作流程
外贸实务操作流程随着国际化的发展，越来越多的企业开始涉足外贸行业。
外贸实务操作流程是外贸中不可或缺的一环，下面就来详细介绍一下外贸实务操作流程。
外贸实务操作流程分为六个步骤：第一步：寻找客户首先，我们必须要找到有意向购买我们产品的客户。
寻找客户的方法有很多，可以通过参加国际贸易展览会、上海贸易信息网、阿里巴巴电商平台等途径来寻找潜在客户。
通过不同的途径来寻找客户，不仅能够提高我们的客观销售量，同时也能提高我们的品牌知名度。
第二步：谈判第二步是和客户进行谈判。
谈判是外贸交易的重要环节，要在具体情况下了解客户的需求，分析客户的需求和它的资质和能力，判断具体的谈判方案。
在谈判中我们要有分析力和沟通能力，合理地达成一致意见，从而为后续的工作打下良好基础。
第三步：签订合同当双方达成一致意见后，我们要和客户签订一份具有法律效力的合同。
在签订合同前我们要详细的了解合同的条款，规避风险并保证利益。
另外，合同的多样化的形式包括信用证、信托、保函、追发票、保险等都需要我们注意。
第四步：生产当合同正式签订后，从订单确认到开始生产，包括生产计划、采购、生产制造、质量检查等多个环节。
在生产的过程中，我们要确保生产的品质、成本和交货时间三方面的要求。
第五步：发货当生产完成后，我们要按照合同的约定，包装好货物，完成报关手续，然后发运货物到客户的手中。
为了避免在运输途中出现的损失，我们要选择适合的运输方式，保证货物的安全到达客户的手中。
第六步：收益和售后服务最后，我们要及时收回货款，并且提供售后服务来加强客户关系。
售后服务不仅能增强客户信任度，还可以对客户的需求及时解决以建立长期的合作关系。
以上就是外贸实务操作的全过程。
在操作时我们要多加注意，了解国际贸易的规则和相关法律法规，尊重双方合同条款，避免任何纠纷发生。
同时，还应该不断提高人员的综合素质，使得我们在外贸市场上能够更好的立足，赢得更多的客户。
人力资源管理各项实务的操作流程
人力资源管理各项实务的操作流程人力资源管理的各项实务操作流程可能因企业规模、行业特点和法律法规等因素而有所不同。
以下是一些常见的人力资源管理实务操作流程的示例：1. 招聘与选拔：- 制定招聘计划：明确招聘的职位、人数、职责、任职要求等。
- 发布招聘信息：通过招聘网站、社交媒体、校园招聘等渠道发布招聘信息。
- 简历筛选与面试：筛选简历，邀请符合要求的候选人参加面试。
- 选拔与录用：根据面试结果和背景调查等，确定最终录用人员。
2. 培训与发展：- 需求分析：了解员工的培训需求，制定培训计划。
- 培训实施：组织内部培训或外部培训课程，确保培训效果。
- 培训评估：对培训效果进行评估，不断改进培训计划。
3. 绩效管理：- 设定绩效目标：与员工共同制定绩效目标和评估标准。
- 绩效评估：定期进行绩效评估，评估员工的工作成果和表现。
- 绩效反馈：向员工反馈绩效评估结果，提供改进建议。
4. 薪酬福利管理：- 薪酬体系设计：制定薪酬结构、级别和调整规则。
- 工资核算与发放：按时核算员工工资，并确保准确发放。
- 福利管理：管理员工的社会保险、公积金、年假等福利。
5. 劳动关系管理：- 劳动合同签订：与员工签订劳动合同，明确双方的权利和义务。
- 劳动合同变更与续签：根据实际情况，变更或续签劳动合同。
- 劳动争议处理：处理员工与企业之间的劳动争议。
以上只是人力资源管理各项实务操作流程的简要示例，具体的操作流程和要求可能因企业的具体情况和法律法规的变化而有所不同。
在实际操作中，建议你参考相关法律法规和企业内部的人力资源管理制度，并寻求专业人士的指导和建议。
会计工作中的4张实操流程表-拿好不谢【会计实务操作教程】
会计工作中的 4 张实操流程表，拿好不谢！【会计实务操作教程】 会计人不仅仅需要和各种各样的人打交道，还需要和各类报表打交道， 随着会计工作的深入，越来越多的事情占据了会计人的大部分时间，总 感觉手忙脚乱?实操君这里要呈上 4 张流程表，希望可以帮助大家高效工 作！
整体上来讲, 流程就是下面这幅图
会计是一门很基础的学科, 无论你是企业老板还是投资者, 无论你是 税务局还是银行, 任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说, 不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了, 社会是不断向前进步的, 具体到 我们的工作中也是会不断发展的, 我们学到的东西不可能会一直有用, 对于பைடு நூலகம்经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它, 这就是专业能力
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
的保持。因此, 那些只把会计当门砖的人, 到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来, 会计实操经验也不是一天两天可以学到的, 坚持一天 学一点, 然后在学习的过程中找到自己的缺陷, 你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案, 只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
2、 代理记账流程图 代理记账是指将本企业的会计核算、记账、报税等一系列的工作全部 委托给专业记账公司完成，本企业只设立出纳人员，负责日常货币收支 业务和财产保管等工作。
3、生产成本核算流程 不同的企业，由于生产的工艺过程、生产组织，以及成本管理要求不
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
会计新手需要了解的会计各类岗位工作流程及职业能力如下图所示：
招标投标法解读及实务操作流程
招标投标法解读及实务操作流程
嘿，朋友们！今天咱就来讲讲招标投标法解读及实务操作流程。
你们知道吗，招标投标就像是一场激烈的竞赛！比如说，一个大项目就像是一块超级大蛋糕，好多人都想来分一块呢。
招标投标法，那可就是这场竞赛的规则手册！它规定了谁能参加，怎么比。
就好比篮球比赛，要有一定的身高、技术要求，还得遵守比赛规则，不能违规小动作，对吧？它能保证整个过程公平、公正、公开，让有实力的选手脱颖而出。
那实务操作流程呢？这就是具体怎么去参加这场竞赛啦！首先得准备好自己的“武器”，也就是你的标书，这就像考试前要好好复习一样，得把自己的优势、能力都展现出来。
然后就是递交标书，这就像是把自己的答卷交上去。
接下来，评审们就开始审啦，他们会仔细看看谁是最厉害的那个，这可不能马虎！比如说，如果你参加唱歌比赛，评委们肯定要听听谁唱得好呀！如果中标了，那就恭喜啦，你赢得了那块大蛋糕！
咱就说，要是没有招标投标法，那不乱套啦？各种不公平的事情可能就会发生，那还有啥意思！所以说，这招标投标法和实务操作流程多重要啊！
大家想想，要是一个项目随随便便就给人了，没有竞争，能选到最好的吗？肯定不能啊！招标投标就是给大家一个公平竞争的机会，让真正有实力的人站出来。
我们在参与的过程中，要严格遵守规则，用心准备，才能有好结果呀！总之，招标投标法和实务操作流程就像是我们前进道路上的指明灯，让我们能在公平的环境中去争取自己想要的！。
出纳实务操作
出纳是公司财务部门中非常重要的岗位，负责现金管理、支付和收款等日常资金运作。
以下是出纳实务操作的一般步骤：1. 现金收款：- 接收客户支付的现金或支票，并登记在收款日记账或系统中。
- 对收款进行准确清点和核对，确保金额无误。
- 发放收据或收款凭证给客户，记录相关信息。
2. 银行存款：- 将公司收到的现金或支票存入公司指定的银行账户。
- 填写存款单并注明存入金额、日期等信息。
- 核对银行存款凭证和银行流水账目，确保账目无误。
3. 现金支付：- 根据公司业务需求，从公司账户中支付供应商、员工或其他费用。
- 填写支票或办理电汇等支付方式，并记录到付款日记账或系统中。
- 控制支付的安全性和准确性，确保资金流转合理有效。
4. 备用金管理：- 管理公司备用金的使用和报销，确保备用金账目清晰和流动合理。
- 定期核对备用金金额，避免出现差额或不当使用情况。
5. 报销管理：- 处理员工及其他部门报销单据，包括差旅费、办公费用等。
- 核对报销单据的真实性和合规性，进行审核和支付。
6. 月度结算：- 进行月度现金和银行账户对账，确保账目清晰准确。
- 编制现金流量表和银行对账单，反映公司资金状况和流动情况。
7. 会计协作：- 与财务会计部门密切合作，确保出纳操作与会计核算的一致性。
- 提供资金流水和支出数据，支持财务报表的编制和审计工作。
8. 资金预测和管理：- 根据公司的营运需求和支出计划，进行资金预测和管理，确保有足够的资金覆盖公司日常运营。
- 监控资金流动情况，提前识别和解决可能出现的资金短缺或超支情况。
9. 现金流管理：- 确保公司现金流畅，及时偿还应付款项，避免出现资金不足造成的财务风险。
- 分析公司现金流量情况，优化现金管理策略，提高资金利用效率。
10. 财务报表支持：- 协助财务会计部门准备各类财务报表，提供资金流水账目和相关数据支持。
- 参与内部和外部审计工作，配合出示相关资金、账务记录等信息。
11. 合规监管：- 遵守相关法律法规和公司规章制度，确保出纳操作合规。
国际物流实务操作流程
国际物流实务操作流程
国际物流的实务操作流程通常包括以下几个步骤：
1. 订单确认：与客户确认订单内容、数量、价格等关键信息，并确保订单准确无误。
2. 采购与供应商合作：根据订单需求，与供应商签订合同并执行采购，确保货物的及时供应。
3. 运输计划制定：根据货物的性质、数量等因素，制定运输计划。
这包括物流路线选择、运输工具选择、运输时间安排等。
4. 货物装箱与标记：根据货物特性，按照国际贸易规范进行货物的装箱和标记，确保货物在运输过程中的安全和易识别。
5. 运输文件准备：准备和审核相关的运输文件，例如提单、船载货物清单、报关文件等。
6. 运输和跟踪：安排货物的运输，并实时跟踪货物的运输情况。
这包括货物的装卸、仓储、运输工具的选择和安排等。
7. 报关和检验：根据目的地国家的要求，办理货物的报关手续，并参与货物的检验、鉴定等程序。
8. 进口关税和税费支付：根据目的地国家的相关法规，计算和支付进口关税和税费。
9. 最后交付：将货物送达目的地，并进行最后交接，确保货物安全送达客户手中。
10. 售后服务：提供货物的售后服务，包括处理投诉、解决问题等，以保证客户的满意度。
需要注意的是，实际操作流程可能因具体的国家、货物种类、运输方式等因素而有所差异。
此外，跨境贸易还需要遵守相关国际贸易法律和规定，因此，执行一个成功的国际物流操作流程还需要对相关法规有一定的了解和合规操作。
初级会计岗位实务操作：管理费用岗工作流程
初级会计岗位实务操作：管理费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠→审核审批手续是否完备→审核部门费用支出进度（如超季度计划除分管领导审批后，还须报总经理审批；如超年度计划额度，可拒绝报销）→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目（部门专项）贷：库存现金/银行存款/其他应收款→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。
注：①非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
②保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
③费用审核要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务负责人审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
（4）准确使用明细科目，正确选取专项。
（5）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（6）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。
（二）资金付出1.审核月度资金计划每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同→ 审核管理部门下月资金使用计划→汇总资金计划→报财务部长审批注：研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、党群部群团活动费等预见性较强的专项费用，需在月度资金计划中报出。
2.审核付款及报账（1）根据月度资金计划核查付款项目→审核“付款审批单”审批手续是否完备→登记资金计划→出纳岗付款注：付款金额计划内10万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。
（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证（或附发票）→收受管理部门相关人员交来的发票→审核发票上的审批手续是否完备→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目贷：银行存款→传主管岗复核注：①付款时除预付款项或临时外出采购的外，须凭发票。
国际贸易实务流程
国际贸易实务流程1.订单确认和合同签订：当买方和卖方就商品的价格、数量、质量和交货时间等事项达成一致后，买方将正式确认并下单，双方签订正式合同。
2.采购和生产准备：买方根据合同要求开始采购所需的原材料和零部件，并安排生产计划，确保能够按时交货。
3.出口货物申报：卖方按照国际货物出口的要求，向海关提交出口货物申报单，申报货物种类、数量、价值等信息。
4.打包和装运准备：卖方根据合同要求，对货物进行包装，并进行装运准备。
这包括选择合适的运输方式、订舱、制作运输文件等工作。
5.提单和运输：卖方根据合同约定的交货方式，将货物交付给物流公司，并取得货物的提单或托运单据。
货物根据运输方式进行运输，如航空、海运或陆运等。
6.付款和结算：买方根据合同约定的付款方式和信用条件，按时支付货款给卖方。
双方还可以使用信用证、托收或支付宝等方式进行支付和结算。
7.报关和进口申报：当货物到达目的地后，买方需要向海关提供进口申报单，并进行报关手续，以便顺利进口货物。
8.清关和交付：海关对进口货物进行清关检验，并核对相关文件和报关单据，完成后将货物交付给买方。
9.售后服务：买方确认收到货物后，如有瑕疵或质量问题，可以向卖方提出售后服务请求，卖方将根据合同约定对问题进行解决。
10.数据分析和反馈：卖方可以对整个贸易过程进行数据分析，了解销售和供应链的状况，并对买方提出的反馈和意见进行处理。
以上是一般的国际贸易实务流程，具体流程可能会根据不同的贸易方式、国家和行业而有所不同。
为了能够顺利地进行国际贸易，各个环节都需要严格按照合同和法律规定进行操作，并及时沟通和解决可能出现的问题。
同时，双方还应保持良好的合作关系和信任，以确保交易的成功进行。
中级会计实务操作流程图解
中级会计实务操作流程图解会计实务是一项重要的职业技能，对企业的财务管理至关重要。
它涉及到诸多方面，包括账务处理、报表分析、税务处理和审计等。
为了更好地理解和掌握中级会计实务的操作流程，本文将通过一个流程图来解释中级会计实务的操作过程，并逐步展开深入分析。
中级会计实务操作流程如下所示：1. 收集原始凭证：会计核算的基础是原始凭证的收集和处理。
原始凭证可以是销售发票、采购发票、银行对账单等，它们记录了企业的经济交易和资金流动。
2. 分析凭证：在分析凭证阶段，会计人员需要对原始凭证进行分类、总结和分析，以便更好地理解和记录经济交易的本质和影响。
这一步骤是确保凭证的准确性和完整性的关键。
3. 记账处理：根据凭证的分类和分析结果，会计人员需要将交易信息记录到适当的账户中。
会计准则和会计政策的应用在这个阶段尤为重要，确保所有交易都被正确地记录和归类。
4. 编制报表：通过对会计记录和账户余额的汇总和分析，会计人员可以编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报表提供了企业在特定时期的财务状况和经营绩效的概览。
5. 审计与检查：在编制财务报表之后，会计实务还需要进行审计和检查以确保其准确性和合规性。
这一阶段由内部或外部审计人员进行，他们会对会计记录和报表进行详细审查，查找潜在的错误和问题。
以上是中级会计实务的基本操作流程。
接下来，我们将进一步扩展并深入分析其中的关键步骤和注意事项。
在收集原始凭证阶段，会计人员需要确保凭证的完整性和准确性。
他们应该与相关部门和供应商建立有效的沟通渠道，确保能够及时获得所有必要的原始凭证，并了解到发票、收据和其他凭证的真实性和合法性。
在分析凭证时，会计人员应注意分析凭证的时效性和完整性。
他们需要通过综合分析和比较，确保凭证的正确性和可靠性，并发现任何不一致或错误。
记账处理阶段需要会计人员遵循会计准则和会计政策的规定，将交易信息正确地记录到适当的账户中。
这一步骤的准确性对于财务报表的真实性和可靠性至关重要。
办公实务上机操作流程
办公实务上机操作流程1.打开电脑，输入密码登录系统。
Open the computer and enter the password to log in to the system.2.打开办公软件，准备开始工作。
Open the office software and get ready to start working.3.查看收件箱，处理并回复未读的邮件。
Check the inbox, handle and reply to unread emails.4.整理桌面，清理垃圾文件。
Organize the desktop and clean up junk files.5.打开文档编辑软件，新建一个文件。
Open the document editing software and create a new file.6.编辑文档内容，进行排版和格式调整。
Edit the document content, and adjust the layout and format.7.保存文件，选择合适的保存路径和命名。
Save the file, choose an appropriate save path and name.8.打印文件，选择打印机和数量。
Print the file, select the printer and quantity.9.查看打印预览，确认打印效果。
Check the print preview and confirm the print effect.10.完成打印，取出文件。
Finish printing and take out the file.11.打开电子表格软件，准备录入数据。
Open the spreadsheet software and prepare to enter data.12.输入数据，进行计算和分析。
Enter data, and perform calculations and analysis.13.格式化表格，美化数据展示。
会计电算化实务题操作流程详解
会计电算化实务题操作流程详解一、前期准备1.了解电算化系统：掌握电算化系统的基本结构、功能和操作步骤。
2.设定账套：根据企业实际情况，设定电算化系统的账套参数，包括科目设置、会计期间设定等。
3.迁移数据：将企业原有的会计数据迁移到电算化系统中，保持数据的完整性和准确性。
二、日常操作1.凭证录入：按照企业实际业务情况，将原始凭证录入到电算化系统中。
包括凭证的摘要、科目、借贷金额等信息。
2.审核凭证：对录入的凭证进行审核，确保凭证的合规性和准确性。
如有问题，及时进行修改或调整。
3.凭证修改与删除：对于录入错误或有误的凭证，可以进行修改或删除操作。
但需要注意记录修改或删除的原因和时间。
4.凭证过账：经过审核的凭证，需要进行过账操作，将其影响到相应的科目余额和总账中。
过账后的凭证不可再进行修改和删除。
5.查询科目余额和总账：通过电算化系统，可以方便地查询特定科目的余额变动情况和总账的变动历史。
可以根据需要设置查询条件和输出格式。
6.月末结账和生成报表：每个会计期间结束时，进行月末结账操作，生成损益表、资产负债表等报表，并进行必要的调整和审查。
7.报表查询和打印：电算化系统提供了各种报表查询和打印功能，可以根据需要选择报表类型和查询条件，并进行打印输出操作。
8.数据备份与恢复：定期进行电算化系统的数据备份，以防止数据丢失或意外情况发生。
在需要时，可以进行数据恢复操作。
三、异常处理1.凭证错位：当电算化系统中的凭证与实际操作不符时，需要进行凭证错位操作。
即通过修改凭证的日期和序号，将其移动到正确的位置。
2.凭证找回：当电算化系统中的凭证被错误删除或丢失时，可以通过凭证找回功能恢复凭证。
需要提供凭证日期、摘要等关键信息进行查找。
3.凭证纠错：当电算化系统中的凭证录入错误或凭证之间的关联关系有误时，需要进行凭证纠错操作。
即通过修改凭证的摘要、科目、金额等信息，纠正错误。
4.数据完整性检查：定期进行数据完整性检查操作，确保电算化系统中的数据完整和准确。
会计电算化实务操作(操作步骤流程图)1-5题
1-2、增加操作员以及建立账号
题目：注册—系统注册—用户名admin—权限—操作员—增加
增加操作员步骤：系统管理进去后点击系统-注册
3、题目：设置权限
注册—用户名admin—权限—（孙权）选中—账号主管旁701—增加—工资管理（固定资产）双击左键—确定
此处以丁清晨举例填写
4、题目：增加会计科目
注册—基础设置—财务—会计科目—选中1002—增加—科目新增—录入编码名称—外币核算选定—币种下拉菜单—选择—确定—关闭
点选增加
录入相关信息如下图
5、填制凭证
注册—总账—凭证—填制凭证—增加—摘要（提现）回车点科目栏—科目录入或代码—回车—金额录入—回车—再次录入摘要回车—科目代码录入—贷方金额—借方金额—保存—确定—退出
点击总账下凭证填制凭证如下
点击增加转账凭证
双击转账凭证开始填制
点击保存退出。
电算化实务操作流程
会计电算化考试账套实务操作流程一、增加用户“系统维护”—用户管理—“001 小马”（注意：功能添加“凭证处理”、添加账套）注意：在整个操作中，“001 小马”只做“凭证录入”这个部分，其他都是由本人来完成的。
所以，要输入凭证数据时记住用小马重新登录。
二、部门代码“初始建账”—部门管理—将“01后勤部”“修改”为“01管理部门”，然后“增加”两个下级部门三、往来代码“初始建账”—“往来客户管理”—将“001福建省”“修改”为“001应收账款客户”，将“客户类型”选“0供应商和客户”或“2客户”，“是否停用”后的“√”去掉；然后再“增加”两个下级用户四、科目数据分两个步骤：先进入“科目管理”进行科目设置，再进入“期初数据录入”录入期初金额。
1、“初始建账”——“科目管理”——按题目要求增加相应的二级科目注意：（1）增加时要看清楚科目编码，不要做错，否则到做凭证时还得回来改。
（2）增加“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”要把“数量账”打“√”；（3）设置应交税金的明细科目时，要注意看清楚是二级的还是三级的。
（4）“管理费用”的二级科目中只有“办公费”设置时“部门账”打“√”，另外两个或三个的二级科目“差旅费”、“工资及福利费”、“其他费用”设置中的“部门账”不要打“√”，如果打“√”要去掉；2、完成上面的操作，即先进行科目设置后，做接下来这个操作“初始建账”——“期初数据录入”，将题目所列的期初金额录进去。
注意：（1）输“应收账款”时，先录入总金额，会弹出往来辅助窗口，再分别输入两个客户的期初金额；（2）输入“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”时要同时输入数量和金额；（3）凡是有下级科目的，直接输入最末级科目的金额，上级科目不用输入，会自动合计的。
五、凭证数据先做一月份，再做二月份1、填制凭证：（1）“系统退出”—“重新登录”—换“小马”登录；（2）“凭证管理”—凭证录入，输入1月份的凭证数据，做第一张时先按“增加”，然后输入摘要、科目、金额，输完按保存，就会自动增加下一张，然后继续做。
银行业务实务操作
银行业务实务操作
一、开户流程
1. 客户向银行提交开户申请，包括个人或机构的基本信息和身份证明文件。
2. 银行核实客户的身份信息，并进行风险评估。
3. 客户签署开户协议，并交付开户所需的资金。
4. 银行为客户开立账户，并提供相关账户信息和银行卡。
二、存款业务
1. 客户向银行柜台或自助设备提出存款申请。
2. 银行工作人员核实存款金额和客户身份，办理存款手续。
3. 银行将现金或支票存入客户账户，并提供存款凭证。
三、取款业务
1. 客户持有效的取款凭证，向银行柜台或自助设备提出取款申请。
2. 银行核实客户身份，并按客户要求办理取款手续。
3. 银行支付取款金额给客户，并记录相关交易信息。
四、转账业务
1. 客户向银行填写转账申请单，提供转账金额和收款方信息。
2. 银行核实客户身份，并审核转账申请。
3. 银行将客户指定金额从转出账户划拨到收款方账户，并记录相关交易信息。
五、贷款业务
1. 客户向银行提交贷款申请，包括贷款金额和还款计划。
2. 银行评估客户的信用状况和还款能力，并进行风险评估。
3. 银行审批贷款申请，并向客户提供贷款合同和相关文件。
4. 银行将贷款金额划入客户指定账户，并设置还款计划。
以上是银行业务实务操作的一般流程，具体操作步骤可能因银行政策和要求而有所不同。
财务会计人员每月做帐流程【会计实务操作教程】
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他 业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明 盈利需交所得税.
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票 据，短期投资等)，负债(应付票据，应附账款等)，所有者权益(实收资 料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的 最后一天上面所登记的数额)，编制资产负债表。根据总账或科目汇总表 的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加 等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证. 借：所得税 贷：应交税金--应交所得税 借：本年利润 贷：所得税 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看 调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时 还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金 科目金额是相等的，采用纳பைடு நூலகம்影响法时，存在时间性差异时所得税科目 和应交税金科目金额是不相等的。
国际贸易实务操作流程讲解
国际贸易实务操作流程讲解
一、市场调研和产品选择
在进行国际贸易之前，首先需要进行市场调研，了解目标市场的需求、竞争情况、市场规模等信息。
同时，还需要进行产品选择，根据市场调研
的结果确定符合目标市场需求的产品。
二、贸易伙伴寻找
寻找合适的贸易伙伴是国际贸易的关键。
可以通过多种途径寻找合适
的贸易伙伴，例如参加国际贸易展览会、利用互联网平台、通过商业代理
等方式。
三、合同签订
在确定了贸易伙伴后，需要与对方签订合同。
合同是约定双方权利义
务的法律文件，包括贸易产品的数量和质量、价格、运输方式、支付条件等。
四、运输
运输是国际贸易过程中的重要环节。
根据合同约定，可以选择不同的
运输方式，如海运、空运或陆运等。
同时，需要办理相关的报关手续和运
输文件。
五、支付
支付是国际贸易中的另一个重要环节。
根据合同约定，可以选择不同
的支付方式，如信用证、托收、电汇等。
同时，需要办理与支付相关的文
件和手续。
六、清关
在商品到达目的地后，需要办理清关手续，包括提交相关报关文件、缴纳关税和其他费用等。
七、交付
办理完清关手续后，商品可以进行交付给购买方。
在交付过程中，需要确保商品的质量和数量与合同约定一致。
总结：
国际贸易实务操作流程包括市场调研和产品选择、贸易伙伴寻找、合同签订、运输和支付、清关、交付等多个环节。
这些环节之间相互关联，每个环节都需要仔细操作和处理。
在进行国际贸易实务操作时，需要注意合规和法律风险，确保贸易顺利进行。
会计实务流程
会计实务流程会计实务流程是指企业在日常经营中所涉及的各项会计工作的具体操作步骤和流程。
良好的会计实务流程能够确保企业的财务数据准确、及时地记录和报告，为企业管理层提供决策支持和财务监控的有效工具。
下面我们将对会计实务流程进行详细介绍。
首先，会计实务流程的第一步是凭证的录入和审核。
在企业日常经营中，各种经济业务都需要通过凭证来进行记录。
会计人员需要将凭证中的各项信息按照规定的格式录入到会计系统中，并进行审核，确保凭证的真实性和准确性。
接下来是会计账务的处理和核算。
在凭证录入和审核完成后，会计人员需要根据凭证中的信息进行相应的账务处理和核算。
这包括对各项费用、收入、资产和负债等进行分类、登账和核算，确保财务数据的完整性和准确性。
然后是财务报表的编制和汇总。
在会计账务处理和核算完成后，企业需要编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表是企业对外披露财务信息的重要工具，也是管理层进行财务分析和决策的依据。
紧接着是税务申报和纳税缴款。
企业在经营过程中需要依法履行税务申报和纳税缴款的义务。
会计人员需要按照税法规定的要求，及时准确地完成税务申报工作，并按时足额地缴纳各项税费。
最后是财务审计和监督。
为了确保企业财务数据的真实性和可靠性，企业需要定期进行内部和外部的财务审计工作。
会计人员需要配合审计工作组进行财务数据的核实和审计，同时接受监管部门的监督和检查。
综上所述，会计实务流程是企业日常经营中不可或缺的重要环节。
良好的会计实务流程能够有效地保障企业财务数据的准确性和完整性，为企业的经营管理提供有力的支持。
因此，企业需要重视会计实务流程的建立和完善，确保其规范、高效地运行，为企业的可持续发展提供坚实的财务基础。
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实务操作流程1 通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。
（做完题目一定要打勾）2 增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。
3新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL”操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。
（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致）4按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。
并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。
操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。
（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。
）5 收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日借：银行存款--工行武林支行2400贷：营业外收入--其他收入2400操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一张正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一张正确的。
）6收用于设备维修，购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日。
借：管理费用-大修理4300贷：银行存款-建行宝石支行4300操作步骤：日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大修理”——确定——取消——借方输入或粘贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。
7请审核你自己填制的所有凭证，并进行2002年05月份的记账操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，（系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定）（这项是可选的，可以全部用金主任做）——日常账务——点凭证记账——选2002年05月——点记账——退出。
系统管理——更换操作员——换成自己（这一步很重要）查看操作员权限，在系统管理_____财务分工里面看，做这题一定要有权限的人，做完一定要换成自己。
8查询“三栏式明细账-- 5502 管理费用“：2002年1月25日商务部余艳艳购买办公用品为__________元操作步骤：账簿查询——三栏式明细账——会计科目栏目旁的选取按钮——双击损益类——双击管理费用——点击查询按钮——在修改制单日期为题目要求——找到需要的数字——回到学生考试——选择正确的选择答案！9打开“会计报表”中的“资产负债表”，查询2002年5月31日，应收账款项的期末数为（）。
操作步骤：账簿查询——会计报表——文件——打开——选中资产负债表——点击打开——找到应收账款项——查看期末数字——回到学生考试——选择正确的选择答案！（先看日期，再看期末数列，再查应收账款项，交叉行就是答案）会计证10在工资项目设置中，新增一个工资项目，名称为“独生子女费”，小数位数“2”位操作步骤：点“单击这里进入实务题”——进入工资管理系统——基础设置——工资项目设置——点“增加”——在名称中粘贴“独生子女费”——看一下小数位，——点确定11 工资项目设置中，设置工资项目“其他补贴”为条件公式。
名称“旅游费”，默认值“300”条件项目：[内容] [金额]人员类型=正式员工；800操作步骤：基础设置——工资项目设置——公式设置——左侧工资项目下选其他补贴——右侧项目工资处选其他补贴——条件公式定义——输入或粘贴条件定义名称“旅游费”——默认金额300——选中人员类型——点增加——在内容里选正式员工（一定是选）——在金额里输入800——确定——点保存——退出——点确定12修改大客户部员工“祁建民”的基本工资为“2000”元操作步骤：日常业务——工资录入——姓名处输入或粘贴“祁建民”——确定——基本工资处直接修改为2000——回车——退出13在固定资产的使用状况设置中，添加一种使用方式名称为“大修理停用”；是否计提折旧：“是”；使用状态编号：“06”操作步骤：点“单击这里进入实务题”——进入固定资产管理系统——设置——使用状况设置——编辑——增加——粘贴名称“大修理停用”——选择是否计提折旧：为“是”——使用状态编号设置成为“06——确定”——退出14在“电子设备及其它”类别下新增一个固定资产，名称为“佳能数码相机”，增加方式“直接购入”，部门“办公室”，启用日期“2002-04-20”，使用年限“8”年，使用状态“在用”，折旧方法“平均年限法”，原值“5600”元，折旧科目“管理费用-折旧费”操作步骤：卡片——固定资产增加——选电子设备及其它——确认——在固定资产卡片里填相关内容：固定资产名称输入或粘贴“佳能数码相机”——部门选办公室，确认——增加方式选直接购入，确定——使用状况选在用，确定——使用年限“8”——修改启用日期——折旧方法选平均年限法——原值5600——折旧科目选损益类—管理费用——折旧费——确定。
15新增一张固定资产部门转移变动单，卡片编号“000008”，卡片名称为“笔记本电脑”，变动后部门“大客户部”，新存放地点“大客户部”，变动原因“使用需要调整”操作步骤：卡片——卡片变动——部门转移变动单——卡片编号处选“000008”——点其他位置，会自动出现一些题目相关内容——修改变动后部门“大客户部”，——新存放地点“大客户部”——，变动原因处粘贴“使用需要调整”——确定。
16. 给操作员“童会计”增加“账簿查询”权限操作步骤：系统管理——财务分工——双击“财务”——点“童会计”—选中账簿查询——保存——确定——退出。
17. 增加一个会计科目，科目编码为“100208”，科目名称为“建行高新支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“08”——粘贴会计科目名称——选“银行日记账”——确定——退出。
18把用户服务中心员工“林晓君”调去网络工程部操作步骤：基本设置——辅助核算设置——个人核算设置——点击用户服务中心——选中“林晓君”——编辑——修改——点击所属部门——点击出现的按钮——选择网络工程部——确定——确定——退出19按下列要求修改期初余额：1122应收利息增加5000元；2101短期借款增加5000元。
并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。
操作步骤：基本设置——期初余额录入——操作——恢复起初余额录入——先找到1122应收利息粘贴金额5000元——再找到2101短期借款增加5000元——操作——试算平衡——确定——操作——确定期初余额录入完成——退出。
20收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日借：银行存款--工行武林支行2400贷：营业外收入--其他收入2400操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“2400”——回车——保存——退出21收到北京公交公司支付购买财务软件费80,000元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日。
借：银行存款-工行武林支行80000贷：主营业务收入-业务收入80000操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到北京公交公司支付购买财务软件费”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“80000”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“80000”——回车——保存——退出22请审核你自己填制的所有凭证，并进行2002年05月份的记账操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，系统管理——更换操作员——点确定——日常账务——点凭证记账——选2002年05月——点记账——退出。