商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行风险监管核心指标
核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。
（一）风险水平风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
1.流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
1.1流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
1.2核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
1.3流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
2.信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
2.1不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。
该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
2.2单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。
该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
2.3全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
3.市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
3.1累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。
具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。
3.2利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
4.操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
（二）风险迁徙风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表1、介绍本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标的详细信息和细化章节，为相关人员提供参考与使用。
2、监管指导2.1 风险监管概述在商业银行风险管控体系中，风险监管是关键环节，旨在确保银行业务的安全与稳定。
风险监管核心指标是一系列用来衡量银行风险水平的关键指标，对银行的经营和监管具有重要意义。
2.2 风险监管指标分类风险监管指标可分为资本充足度指标、资产质量指标、风险管理指标、流动性风险指标、杠杆比率指标等几类。
每个指标都具有明确的计算公式和监管要求，能够帮助银行评估和管控风险。
3、资本充足度指标3.1 核心一级资本充足率核心一级资本充足率是衡量商业银行资本充足度的重要指标，其计算公式为：核心一级资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于8%。
3.2 风险资本充足率风险资本充足率是指商业银行的风险资本与风险加权资产的比率，其计算公式为：风险资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于10%。
4、资产质量指标4.1 不良贷款率不良贷款率是衡量商业银行不良贷款风险的关键指标，其计算公式为：不良贷款总额 / 总贷款余额，监管要求为不高于5%。
4.2 拨备覆盖率拨备覆盖率是指商业银行的拨备余额与不良贷款余额的比率，其计算公式为：拨备余额 / 不良贷款总额，监管要求为不低于150%。
5、风险管理指标5.1 资产收益率资产收益率是衡量商业银行经营效益的指标，其计算公式为：净利润 / 平均资产，监管要求为不低于1%。
5.2 资产负债率资产负债率是指商业银行的资产总额与负债总额的比率，其计算公式为：负债总额 / 资产总额，监管要求为不高于95%。
6、流动性风险指标6.1 流动性覆盖率流动性覆盖率是衡量商业银行短期偿债能力的指标，其计算公式为：高流动性资产 / 高流动性负债，监管要求为不低于100%。
6.2 净稳定融资率净稳定融资率是指商业银行稳定融资能力的指标，其计算公式为：稳定融资净额 / 高流动性资产，监管要求为不低于100%。
监管指标计算公式一览表资料
监管指标计算公式一览表1. 资本充足率=风险加权资产合计资本净额╳100%2. 一级资本充足率=风险加权资产合计一级资本净额╳100%3. 核心一级资本充足率=风险加权资产合计核心一级资本净额╳100%4. 杠杆率=)(余额调整后的表外项目资产证券融资交易资产余额衍生产品资产余额调整后的表内资产余额一级资本净额+++╳100%5. 不良资产率=信用风险资产不良信用风险资产╳100%6. 不良贷款率=各项贷款损失类贷款）可疑类贷款（次级类贷款++╳100%7. 逾期90天以上贷款与不良贷款比例=损失类贷款）可疑类贷款（次级类贷款天以上贷款逾期++90╳100%8. 贷款损失准备充足率=贷款应提准备贷款实际计提准备╳100%=%)100%50%25%2(⨯+⨯+⨯+⨯损失类贷款可疑类贷款次级类贷款关注类贷款贷款实际计提准备╳100% 9. 拨备覆盖率=损失类贷款）可疑类贷款（次级类贷款贷款损失一般准备金）贷款损失特种准备金（贷款损失专项准备金++++╳100% 10. 拨贷比=各项贷款贷款损失一般准备金）贷款损失特种准备金（贷款损失专项准备金++╳100%11. 单一集团客户授信集中度=资本净额净额最大一家集团客户授信╳100%12. 单一客户贷款集中度=资本净额最大一家客户贷款总额╳100%13. 最大十家集团客户授信集中度=资本净额净额最大十家集团客户授信╳100%14. 单一客户关联度=资本净额额最大一家关联方授信余╳100%15. 集团客户关联度=资本净额团授信余额最大一家关联方所在集╳100%16. 全部关联度=资本净额全部关联方授信余额╳100%17.资产利润率=资产平均余额税后利润╳100%╳折年系数=2本期资产年初资产净利润+╳100%╳n12 18.资本利润率=所有者权益平均余额税后利润╳100%╳折年系数=2本期所有者权益年初所有者权益净利润+╳100%╳n1219.净息差=生息资产平均余额利息净收入╳100%╳折年系数=2本期生息资产年初生息资产利息净收入+╳100%╳n1220.成本收入比=营业净收入营业税金及附加）（营业支出-╳100%=其他业务成本）公允价值变动损益投资收益营业支出（营业收入其他业务成本）（业务及管理费+++-+╳100%21. 非利息收入占比=营业净收入投资收益）其他业务收入（手续费净收入++╳100%=其他业务成本）公允价值变动损益投资收益营业支出（营业收入投资收益）其他业务收入（手续费净收入+++-++╳100%22.中间业务收入比率=营业净收入中间业务收入╳100%=)其他业务成本公允价值变动损益投资收益营业支出（营业收入手续费收入+++-╳100%23.流动性比率=流动性负债流动性资产╳100%24.流动性缺口率=天到期表内外资产流动性缺口90╳100%=天以内的表外收入）天以内的资产（天以上的活期存款）天以内的累计到期缺口（90909090++╳100%25.核心负债依存度=总负债核心负债╳100%=总负债额）个月中最低活期存款余过去天以上发行债券天以上定期存款（129090++╳100%各项贷款╳100%26. 存贷比=各项存款注：各项贷款中扣除如下六项：1.支农再贷款、支小再贷款所对应的贷款。
监管指标计算公式
《商业银行风险监管核心指标》口径说明（网络版本，仅供参考）一、风险水平（一）流动性风险1、流动性比例本指标分别计算本币及外币口径数据。
●计算公式：流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100%●指标释义：流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。
流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
2、核心负债依存度本指标分别计算本币和外币口径数据。
●计算公式：核心负债依存度＝核心负债／总负债×100%●指标释义：核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。
总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。
3、流动性缺口率本指标计算本外币口径数据。
●计算公式：流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%●指标释义：流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。
（二）信用风险4、不良资产率本指标计算本外币口径数据。
●计算公式：不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100%●指标释义：信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。
主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。
不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。
不良贷款为不良信用风险资产的一部分，定义与“不良贷款率”指标定义一致；贷款以外的信用风险资产的分类标准将由中国银行业监督管理委员会(简称银监会，下同)另行制定。
监管指标计算公式一览表
监管指标计算公式一级资本净额一级资本充足率=风险加权资产合计 X核心一级资本净额 \核心一级资本充足率=风险加权资产合计X 00%（调整后的表内资产余额 衍生产品资产余额 证券融资交易资产余额X 100% 调整后的表外项目资产 余额）不良贷款率=（次级类贷款貯豐款损失类贷款）X 100%各项贷款100%=贷款实际计提准备（关注类贷款 2%次级类贷款 25%可疑类贷款 50%损失类贷款 100%）X 100%（贷款损失专项准备金 贷款损失特种准备金 贷款损失一般准备金）（次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款）1. 资本充足率二 资本净额风险加权资产合计X 100% 2. 3.4. 杠杆率二一级资本净额 5.不良资产率=不信信风险资产产#100% 6. 7. 逾期90天以上贷款与不良贷款比例逾期90天以上贷款 （次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款）X 100%8. 贷款损失准备充足率贷款实际计提准备X贷款应提准备X9. 拨备覆盖率二100%10.拨贷比=（贷款损失专项准备金贷款损失特种准备金贷款损失一般准备金）X 100%各项贷款X 011.单一集团客户授信集中度二最大一家集团客户授信 净额X 100%家客T款总额 X 100%12.单一客户贷款集中度二最大一资本净额资本净额13•最大十家集团客户授信集中度最大十家集团客户授信 净额X 100%资本净额14.单一客户关联度 二最大一豕关联方授信余一~ X 100%资本净额15.集团客户关联度二最大一家关联方所在集 团授信余额100%资本净额16.全部关联度=全部关联本授信余额X 100%净利润17.资产利润率=资产平利余额X 100泳折年系数=年初资产本期资产 X 100%<12n税后利润 18.资本利润率=所有者权益利润余额X 100%X折年系数净利润年初所有者权益 本期所有者权益X 100/Xn219.净息差——X 100% X折年系数利息净收入年初生息资产 本期生息资产X 100%<12n= （手续费净收入 其他业务收入 投资收益） =（营业收入 营业支出投资收益公允价值变动损益 其他业务成本）100%手续费收入（营业收入 营业支出 投资收益 公允价值变动损益 其他业务成本）100%23.流动性比率=流动性负J-X 100%100%=90天以内的累计到期缺口90天以上的活期存款） X 100% %= （90天以内的资产90天以内的表外收入）X%100%=（90天以上定期存款 90天以上发行债券过去12个月中最低活期存款余 额）X总负债20. 成本收入比（营业支出-营业税金及附加）X 100%= （业务及管理费 其他业务成本） =（营业收入~~营业支出投资收益公允价值变动损益 其他业务成本）100%21.非利息收入占比二（手续费净收入其他业务收入 营业净收入投资收益）X 100%22.中间业务收入比率中间业务收入 营业净收入X 100%24.性缺 口率流动性缺口 90天到期表内外资产25. 核 心 负 债 依 存 度核心负债 总负债26.存贷比=各项存款X100%注：各项贷款中扣除如下六项：1.支农再贷款、支小再贷款所对应的贷款。
商业银行风险监管指标
商业银行风险监管主要指标有三个层次1、风险水平2、风险迁徙3、风险抵补一风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标。
属于静态指标。
流动性风险指标1 流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额不低于25%2 核心负债比例=核心负债/负债总额不低于60%3 流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产不低于-10%信用风险指标1 不良资产率=不良资产/资产总额不应高于4%1.1不良贷款率=不良贷款/贷款总额不应高于5%2 单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额不应高于15%3 全部关联度=全部关联授信/资本净额不应高于50%市场风险指标累计外汇头寸和利率风险敏感度操作风险指标操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
二风险迁徙类指标1 正常贷款迁徙率=正常贷款余额/不良贷款余额1.1 正常类贷款迁徙率=正常类贷款转为后四类贷款的金额/正常类贷款1.2关注类贷款迁徙率=关注类贷款转为不良贷款的金额/关注类贷款余额2不良贷款迁徙率包括次级贷款迁徙率和可疑贷款迁徙率计算公式同上三风险类抵补类指标（1）盈利能力指标1成本收入比=营业费用+折旧/营业收入不应高于45%2资产利润率=税后净利润/平均资产总额不应低于0.6%3资本利润率=税后净利润/平均净资产不应低于11%（2）准备金充足程度指标1 资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备/应提准备2贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/应提准备（3）资本充足程度指标1 核心资本充足率=核心资本/风险加权资产不应低于4%2 资本充足率=核心资本/风险加权资产不应低于8%商业银行流动性风险管理主要指标对商业银行流动性风险监管的主要指标包括流动性覆盖率、净稳定融资比例、存贷比和流动性比例。
商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行各类监管指标及计算公式商业银行作为金融系统的重要组成部分，受到各级监管机构的严格监管和监督。
这些监管机构会通过一系列的指标来评估商业银行的健康状况和运营风险。
下面将介绍一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
1. 资本充足率（Capital Adequacy Ratio，CAR）资本充足率是衡量商业银行资本实力的重要指标。
其计算公式如下：CAR=(核心一级资本+次级资本)/风险加权资产2. 资本杠杆率（Capital Leverge Ratio，CLR）资本杠杆率是商业银行的资产与资本的比例，用于衡量其承担风险的能力。
其计算公式如下：CLR=资产总额/资本总额3. 流动性比率（Liquidity Ratio）流动性比率是衡量商业银行偿付能力和流动性风险的指标。
其计算公式如下：流动性比率=商业银行的流动性资产/商业银行的流动负债4. 资产负债率（Asset Liability Ratio，ALR）资产负债率是商业银行资产与负债的比例，用于衡量其财务风险。
其计算公式如下：ALR=资产总额/负债总额5. 不良贷款率（Non-performing Loans Ratio，NPLR）不良贷款率是商业银行不良贷款占总贷款的比例，用于衡量商业银行的资产质量。
其计算公式如下：NPLR=不良贷款余额/总贷款余额6. 拨备覆盖率（Provision Coverage Ratio，PCR）拨备覆盖率是商业银行拨备总额与不良贷款余额的比率，用于衡量商业银行对不良资产的拨备情况。
其计算公式如下：PCR=拨备总额/不良贷款余额7. 利润率（Profitability Ratio）利润率是衡量商业银行盈利能力的指标。
常见的利润率包括净利润率、净息差、净手续费及佣金收入利润率等。
其计算公式如下：净利润率=净利润/营业收入净息差=(利息收入-利息支出)/平均资产总额净手续费及佣金收入利润率=净手续费及佣金收入/平均资产总额以上是一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标（试行）第一章总则第一条为加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定商业银行风险监管核心指标。
第二条商业银行风险监管核心指标适用于在中华人民共和国境内设立的中资商业银行。
第三条商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。
第四条商业银行应按照规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标。
第五条银监会对商业银行的各项风险监管核心指标进行水平分析、同组比较分析及检查监督，并根据具体情况有选择地采取监管措施。
第二章核心指标第六条商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。
第七条风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
第八条流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
（一）流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
（二）核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
（三）流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
第九条信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
（一）不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。
该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
（二）单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。
该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
商业银行主要财务指标
商业银行主要监管指标情况表（法人）（二）流动性指标注*1-12注**:自2012年9月起，原深圳发展银行与原平安银行合并为新平安银行，本表数据未作可比口径调整银行业金融机构资产负债情况表（法人）1.银行业金融机构单位：亿元、%信用社、邮政储蓄银行、外资银行和非银行金融机构.2.大型商业银行%单位：亿元、3.股份制商业银行*单位：亿元、% 时间2012年银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行.4.城市商业银行*5.其他类金融机构单位：亿元、%司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司和邮政储蓄银行.注*:自2012年9月起，原深圳发展银行与原平安银行合并为新平安银行，本表数据未作可比口径调整基本指标解释机构范围解释附属资本 包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务17版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。
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商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表一、介绍商业银行风险监管核心指标一览表用于对商业银行的风险管理情况进行监管和评估。
该指标一览表包括了各个风险指标的定义、计算方法以及相关要求和监管指引。
通过使用该一览表，监管机构可以全面了解商业银行的风险管理情况，及时发现并应对潜在风险，维护金融系统的稳定和安全。
二、信用风险指标1.不良贷款率：不良贷款余额与总贷款余额的比例。
计算方法为：不良贷款余额 / 总贷款余额。
2.资本充足率：核心资本与风险加权资产之比。
计算方法为：核心资本 / 风险加权资产。
3.损失覆盖率：拨备覆盖率与不良贷款余额之比。
计算方法为：拨备覆盖率 / 不良贷款余额。
4.大额风险暴露度：单个借款人或债务人集团对行内资产的暴露程度。
计算方法为：单个借款人或债务人集团在行内资产中的占比。
三、市场风险指标1.利率敏感性：银行资产和负债对市场利率变动的敏感程度。
计算方法为：银行资产和负债的平均久期。
2.外汇风险敞口：银行面对汇率变动时资产和负债的敞口程度。
计算方法为：银行在外汇市场上的头寸。
3.资产负债表重置率：资产负债表变动对银行股权价值的影响程度。
计算方法为：银行资产负债表变动后的股权价值。
四、流动性风险指标1.流动性覆盖率：流动性资产与流动性负债的比例。
计算方法为：流动性资产 / 流动性负债。
2.短期外币借款依赖度：银行短期外币借款占外汇储备的比例。
计算方法为：短期外币借款 / 外汇储备。
3.流动性缺口：未来某一时点银行资产与负债的差额。
计算方法为：资产到期日和负债到期日的差额。
五、操作风险指标1.人员风险：银行员工管理和业务从业人员满足资质和素质要求的程度。
2.内部控制效果：银行内部控制制度的有效性和执行情况。
3.信息系统风险：银行信息系统的安全性和可靠性。
六、附件本文档涉及附件详见附件列表。
请查阅相关附件以获取更详细的信息。
七、法律名词及注释1.不良贷款余额：商业银行贷款中有过期未偿还或违约的贷款金额。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表本指标分别计算本币和外币口径数据。
计算公式：流动性缺口率＝流动性资产－流动性负债／总资产×100% 指标释义：流动性资产和流动性负债的定义同上。
总资产是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中资产总计的余额。
二）信用风险4、不良资产率4.1、不良贷款率计算公式：不良贷款率＝不良贷款余额／贷款余额×100%指标释义：不良贷款是指逾期90天（含）以上未偿还本息或者利息的贷款，以及被银行判定为可能无法按期还款的贷款。
贷款余额是指银行未收回的贷款本金余额。
5、单一客户贷款集中度5.1、单一客户贷款集中度计算公式：单一客户贷款集中度＝最大单一客户贷款余额／贷款余额×100%指标释义：最大单一客户贷款余额是指银行对一个客户的贷款余额的最大值。
贷款余额的定义同上。
5.2、单一集团客户授信集中度计算公式：单一集团客户授信集中度＝最大单一集团客户授信余额／总授信余额×100%指标释义：最大单一集团客户授信余额是指银行对一个集团客户的授信余额的最大值。
总授信余额是指银行对所有客户的授信余额的总和。
三）市场风险7、累计外汇敞口头寸比例计算公式：累计外汇敞口头寸比例＝外汇敞口头寸净额／核心资本×100%指标释义：外汇敞口头寸净额是指银行在外汇市场上的未平仓头寸净额。
核心资本是指银行的核心资本，包括资本公积、一般风险准备、未分配利润和股本。
8、利率风险敏感度计算公式：利率风险敏感度＝（资产平均存续期×资产市值权重）－（负债平均存续期×负债市值权重）／核心资本×100% 指标释义：资产平均存续期是指银行的资产到期日加权平均期限。
资产市值权重是指银行各项资产市值占总资产市值的比例。
负债平均存续期和负债市值权重的定义同上。
四）操作风险9、操作风险损失率计算公式：操作风险损失率＝操作风险损失／收入总额×100%指标释义：操作风险损失是指银行因内部操作失误、不当行为、系统故障等原因所造成的损失。
存贷比监管指标计算方法
存贷比监管指标计算方法
存贷比是银行监管部门用来监管商业银行资产负债表上存款和
贷款之间的比例的指标。
它是衡量银行资金运用效率和风险承受能
力的重要指标之一。
存贷比的计算方法如下：
首先，计算存款总额和贷款总额。
存款总额包括各类存款，如
活期存款、定期存款等，而贷款总额包括各类贷款，如企业贷款、
个人贷款等。
其次，将存款总额除以贷款总额，得到存贷比。
存贷比的计算
公式为，存贷比 = 存款总额 / 贷款总额。
存贷比的计算方法可以帮助监管部门了解银行的资金运用情况，以及资金来源和运用的结构，有助于评估银行的风险状况和资产负
债结构是否合理。
通过监管存贷比，监管部门可以及时发现银行的
风险，并采取相应的监管措施，以维护金融体系的稳定和安全。
此外，存贷比的计算方法可以根据监管部门的规定和要求进行
调整，以适应不同国家或地区的金融市场监管需求。
因此，银行在
计算存贷比时需要遵循当地监管部门的规定，确保计算的准确性和
合规性。
总之，存贷比的监管指标计算方法是通过比较银行的存款总额
和贷款总额来计算得出的，这一比例可以帮助监管部门评估银行的
资金运用效率和风险承受能力，从而加强对银行的监管和风险防范。
商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行各类监管指标及计算公式商业银行各类监管指标及计算公式总体而言，商业银行的运行高度受制于各项监管指标。
比如对于每一笔存款银行内部如何定价，要看流动性指标LCR和流动性匹配率，月末和季末看存款偏离度，一般存款和同业存款差异要看同业存款/总负债指标是否达标，总体上一般存款还需要缴纳10-12%不等的存款准备金。
对于每笔贷款，则要看对资本的消耗，授信集中度是否超标，狭义贷款额度是否够用，贷款占项目总投资比例是否超标，出现不良后是否导致不良指标过高，影响拨备覆盖率、不良率指标从而影响MPA和监管评级。
在完成小微指标压力之下，很多银行小微投放贷款的进度决定了本行其他类型贷款的额度。
因为如果普惠型小微贷款投放不足，银行和可能要被迫压制总体贷款规模。
房地产贷款也窗口政策，比例不能超过20%，也意味着想要做房企融资先做其他领域贷款基数。
总之，银行在实际运行中始终面临着非常复杂的监管指标框架，本文尝试只是做一点点粗浅的介绍。
一、贷款相关新政及指标（一）民营企业、制造业、信用贷款相关新政及指标背景：从2018年开始，监管层开始加大对民营企业、制造业和信用贷款的明确倾斜。
2019年6月低国常会要求5大行制造业、信用贷款和中长期贷款增速明显超过往年。
2018年郭树清也曾经说过要制定民营企业贷款增速和存量占比指标，简称一、二、五，不过后续并没有真正落地。
相关数据：据各地银保监局工作汇报会议，截止2020年4月，北京地区：制造业平均贷款利率同比下降31BP；不良贷款率约0.61%；广东地区：制造业贷款余额 1.99万亿元，同比增长20.4%；基础设施行业贷款余额同比增长12.6%。
不过2020年央行开始有一点改进，在最新MPA评估种，监管当局增加了“制造业中长期贷款、制造业信用贷款、私人控股企业贷款”等评估指标。
凸显了监管当局对民营企业、制造业金融服务的重视。
以下三项在MPA评估种主要是体现在"信贷政策执行"模块，这个模块100分，此前的基本框架是信贷政策评估结果（40分）;信贷政策执行情况（30分）央行资金运用情况（30分）；但是在针对不同银行评估的时侯，信贷政策评估的内容不一样，比如对农村金融机构主要是评估涉农、小微和新增贷款用于当地贷款比例。
商业银行成本收入比监管指标
商业银行成本收入比监管指标
CIR作为商业银行的重要监管指标，主要用于评估银行的盈利能力和
效率。
通过计算CIR，可以了解银行在经营过程中的成本和收入情况，以
及经营效率的高低。
CIR的数值越低，说明银行在经营过程中能够控制成本，并通过提高收入来实现盈利。
相反，如果CIR较高，说明银行的运营
成本较高，可能需要采取措施来提高经营效率，减少成本，提高盈利能力。
商业银行的经营成本主要包括各项业务的人员工资、营业费用、折旧
费用、税费等。
而营业总收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、证
券交易净收入等。
通过CIR指标，可以了解到银行经营成本的占比，以及
营业收入对银行盈利能力的贡献。
CIR的计算公式为：CIR=(营业成本/营业收入)×100%
其中，营业成本是指银行在运营过程中所发生的各项费用，包括人工
成本、租赁费用、设备折旧等；营业收入是指银行从各项业务中所获得的
收入。
总之，商业银行成本收入比是一个重要的监管指标，可以反映银行的
经营效益和盈利能力。
通过控制成本，提高经营效率，商业银行可以降低CIR指标，增强盈利能力。
监管方面也应该加强对CIR的监管，促使商业
银行更好地管理成本、提高效益，健康稳定地发展。
商业银行风险监管核心指标一览表
流动性风险信用风险市场风险操作风险正常类贷款1.流动性比例2.核心负债依存度3.流动性缺口率4. 不良资产率5. 单一集团客户授信 集中度6.全部关联度7. 累计外汇敞口头寸比例8.利率风险敏感度9.操作风险损失率10.正常贷款迁徙率4.1 不良贷款率5.1 单一客户贷 款集中度10.1 正常类贷 款迁徙率68.571.0813.2110.10 62.511.4212.088.9164.100.9692.6821.70风 险 迁 徙风 险 水 平10.2 关注类贷款迁徙率不良贷款11.不良贷款迁徙率11.1 次级贷款迁徙率11.2 可疑贷款迁徙率盈利能力风险抵补准备金充足程度12.成本收入比13.资产利润率14.资本利润率15. 资产损失准备充足率15.1 贷款准备充足率资本充足程度16. 资本充足率16.1 核心资本充足率10.5810.0812.0311.4313.1112.44一、风险水平(一)流动性风险本指标分别计算本币及外币口径数据。
计算公式：流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100%指标释义：流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。
流动性负债包括：活期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的对付利息及各项对付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
本指标分别计算本币和外币口径数据。
计算公式：核心负债依存度＝核心负债／总负债×100%指标释义：核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的 50%。
商业银行风险监管核心指标(2023最新版)
商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标⒈介绍商业银行作为金融机构，承担着各类风险的管理和监控责任。
为了确保银行业的稳定运行，监管机构需要对商业银行的风险指标进行监管和核心指标的披露。
本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标的详细说明和相关指导，以帮助商业银行合规运营。
⒉资本充足率资本充足率是衡量商业银行偿付风险能力和抵御风险能力的重要指标。
根据监管要求，商业银行需要监控和报告其风险加权资产和资本比率，并确保符合最低资本充足率要求。
详细的资本充足率计算方法和监管要求请参考附件一。
⒊资本质量指标资本质量是评估商业银行风险承受能力的重要指标。
银行需要监控和报告其不良贷款和违约率、净利润和资产质量等指标，以确保其资本质量处于合规水平。
进一步的资本质量指标包括资产负债表的杠杆比率和资本维持缓冲区要求等，请参考附件二获取详细信息。
⒋流动性风险指标商业银行需要管理和监控其流动性风险，以确保随时满足债务偿还和客户提取资金的需求。
流动性风险指标包括流动性比率和流动性压力测试等，请参考附件三了解更多详细内容。
⒌利率风险指标商业银行需要有效管理利率风险，以确保利差收入和净息差的稳定性。
利率风险指标包括敞口限额和敏感度分析等，请参考附件四查询详细要求。
⒍外汇风险指标商业银行在经营国际业务时需要管理和监控外汇风险，以确保外汇风险在承受范围内。
外汇风险指标包括净外汇头寸敞口和外汇波动性等，请参考附件五详细了解。
附件一：资本充足率计算方法和监管要求附件二：资本质量指标详细说明附件三：流动性风险指标监测和管理要求附件四：利率风险指标监测和管理要求附件五：外汇风险指标监测和管理要求法律名词及注释：⒈监管机构：指负责对金融机构进行监管和监督的机构，如中央银行、银行监管部门等。
⒉最低资本充足率要求：监管机构规定的商业银行需要保持的最低资本充足率的要求。
⒊不良贷款：商业银行的贷款账户中有逾期或风险较高的贷款。
⒋违约率：商业银行贷款中借款人无法按时履约的比率。
银行各类指标计算公式梳理汇总
银行各类指标计算公式梳理汇总一、盈利能力指标1．资本利润率（净资产收益率）=净利润/净资产平均余额×100%净资产平均余额＝（年初所有者权益余额＋年末所有者权益余额）/2 2．资产利润率（总资产报酬率）=利润总额/资产平均总额×100%资产平均总额＝（年初资产总额＋年末资产总额）/23．成本收入比＝业务及管理费/营业收入×100%4．资本保值增值率=[（年末资本±客观增减因素影响额）/年初资本]×100％5．利润增长率＝（本年利润总额﹣上年利润总额）/上年利润总额×100%6．经济利润率＝（净利润﹣净资产平均余额×资金成本）/净资产平均余额×100%资金成本系按年度内中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率不同利率的时间覆盖比例为权数计算的加权平均资金成本。
（现行利率锚定LPR后，关于资金成本的规定尚未发布）二、风险抵补能力指标7．拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%8．贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额三、偿付能力指标9．资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100% 10．一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100%11．核心一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产资本充足率=总资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%一级资本充足率=一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%核心一级资本充足率=核心一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%四、流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性12．流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量13．净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金14．流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用15．优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出1-4项指标规范出自《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）16．流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额17．核心负债比例=核心负债/负债总额18．流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产五、杠杆率指标19．杠杆率=（一级资本﹣一级资本扣减项）/调整后表内外资产余额×100%六、信用风险指标20．不良资产率=不良资产/资产总额21．单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额22．全部关联度=全部关联授信/资本净额七、市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险23．累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额24．利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值的影响/资本净额八、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率25．正常贷款迁徙率=正常贷款中变为不良贷款的金额/正常贷款，该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。
监管指标计算公式一览表
监管指标计算公式一览表1. 资本充足率=风险加权资产合计资本净额╳100％2. 一级资本充足率=风险加权资产合计一级资本净额╳100％3. 核心一级资本充足率=风险加权资产合计核心一级资本净额╳100%4. 杠杆率=)(余额调整后的表外项目资产证券融资交易资产余额衍生产品资产余额调整后的表内资产余额一级资本净额+++╳100％ 5. 不良资产率=信用风险资产不良信用风险资产╳100％6. 不良贷款率=各项贷款损失类贷款）可疑类贷款（次级类贷款++╳100％7. 逾期90天以上贷款与不良贷款比例=损失类贷款）可疑类贷款（次级类贷款天以上贷款逾期++90╳100％8. 贷款损失准备充足率=贷款应提准备贷款实际计提准备╳100%=%)100%50%25%2(⨯+⨯+⨯+⨯损失类贷款可疑类贷款次级类贷款关注类贷款贷款实际计提准备╳100% 9. 拨备覆盖率=损失类贷款）可疑类贷款（次级类贷款贷款损失一般准备金）贷款损失特种准备金（贷款损失专项准备金++++╳100％ 10. 拨贷比=各项贷款贷款损失一般准备金）贷款损失特种准备金（贷款损失专项准备金++╳100％11. 单一集团客户授信集中度=资本净额净额最大一家集团客户授信╳100%12. 单一客户贷款集中度=资本净额最大一家客户贷款总额╳100%13. 最大十家集团客户授信集中度=资本净额净额最大十家集团客户授信╳100%14. 单一客户关联度=资本净额额最大一家关联方授信余╳100%15. 集团客户关联度=资本净额团授信余额最大一家关联方所在集╳100%16. 全部关联度=资本净额全部关联方授信余额╳100%17。
资产利润率=资产平均余额税后利润╳100％╳折年系数=2本期资产年初资产净利润+╳100％╳n1218。
资本利润率=所有者权益平均余额税后利润╳100％╳折年系数=2本期所有者权益年初所有者权益净利润+╳100%╳n1219.净息差=生息资产平均余额利息净收入╳100％╳折年系数=2本期生息资产年初生息资产利息净收入+╳100%╳n1220.成本收入比=营业净收入营业税金及附加）（营业支出-╳100％=其他业务成本）公允价值变动损益投资收益营业支出（营业收入其他业务成本）（业务及管理费+++-+╳100%21. 非利息收入占比=营业净收入投资收益）其他业务收入（手续费净收入++╳100％=其他业务成本）公允价值变动损益投资收益营业支出（营业收入投资收益）其他业务收入（手续费净收入+++-++╳100%22.中间业务收入比率=营业净收入中间业务收入╳100％=)其他业务成本公允价值变动损益投资收益营业支出（营业收入手续费收入+++-╳100％23.流动性比率=流动性负债流动性资产╳100％24。
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商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行是由国家授权为实施储蓄、放贷和支付等金融业务的机构。
为了确保商业银行能够稳健经营，并避免出现系统性风险，各国普遍设立了金融监管机构，对商业银行进行监管。
监管指标是监管机构用来评估商业银行风险水平的标准和指标。
下面将介绍一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
1.资本充足率
资本充足率是监管机构用来评估商业银行资本充足程度的重要指标。
资本充足率=（核心资本/风险加权资产）*100%，其中核心资本主要包括普通股股本和留存收益。
2.资产质量
资产质量是衡量商业银行贷款和其他资产质量的重要指标。
一般可以通过以下几个指标来评估资产质量：
（1）不良贷款率=（不良贷款总额/总贷款总额）*100%
（2）拨备覆盖率=（拨备金/不良贷款总额）*100%
3.流动性指标
流动性是指商业银行在短期内满足支付和债务偿付能力的能力。
以下是常见的流动性指标：
（1）流动比率=（流动资产/流动负债）*100%
（2）现金流动比率=（货币资金/流动负债）*100%
4.资金利用效率指标
资金利用效率指标是评估商业银行资金使用效率的指标，以下是两个
常见的资金利用效率指标：
（1）存贷比=（贷款余额/存款余额）*100%
（2）资本利润率=（净利润/平均资本）*100%，其中平均资本=（期
初资本+期末资本）/2
5.杠杆率
杠杆率是评估商业银行资产负债表杠杆比例的指标，一般使用以下公
式计算：
杠杆率=（总资产/核心资本）*100%
6.流动性风险指标
流动性风险指标是评估商业银行面临的流动性风险程度的指标，例如：（1）流动性覆盖率=（可用流动资产/流动负债）*100%
（2）净稳定资金比率=（可用稳定资金净额/可用流动资产净额）
*100%
以上仅为商业银行监管指标中的一部分，各国监管机构可能会有不同
的指标和计算方法。
此外，商业银行还需根据不同的监管要求，提供各类
报表和信息，以便监管机构对银行的风险状况进行监测和评估。