建筑工程企业财务管理制度流程
建筑工程公司财务制度及审批流程
建筑工程公司财务制度及审批流程一、前言建筑工程公司作为一个专门从事建筑工程设计、施工等工作的企业，其财务管理制度的健全与否直接关系到公司的经营状况和发展前景。
本文旨在针对建筑工程公司的特点和需求，设计一套完善的财务制度及审批流程，以保障公司在经营过程中的财务安全和合规运作。
二、财务制度1. 会计架构建筑工程公司的会计制度应当按照企业会计准则的要求建立，将财务业务划分为日常经营活动、投资活动和筹资活动三大类，明确各类业务的会计处理方法和政策，并规定财务会计部门的组织架构和相关职责。
2. 资金管理建筑工程公司应当建立严格的资金管理制度，包括现金管理、银行存款管理、结算管理、投资管理等内容，规范资金的使用和监督，确保资金的安全和流动性。
3. 财务报告建筑工程公司应当按照国家有关法律法规和会计准则的要求定期编制和公布财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，保证财务信息的真实性和可靠性。
4. 预算管理建筑工程公司应当建立完善的预算管理制度，包括年度预算、月度预算、项目预算等内容，规定预算编制的要求和程序，确保资金的合理分配和利用。
5. 税务管理建筑工程公司应当遵守国家税法的规定，按时缴纳各类税费，保证纳税义务的履行和税收的合规性，规避税务风险。
6. 审计管理建筑工程公司应当定期进行内部审计和外部审计，检查和审核财务业务的合规性和规范性，确保公司的财务状况和运作情况符合法律法规和公司规定的要求。
三、审批流程1. 采购审批建筑工程公司在进行物资采购时，应当遵循一定的审批流程，包括采购需求的提出、供应商的筛选、价格的协商、合同的签订等环节，明确采购过程中各方的责任和义务，避免因采购环节的失控导致财务风险。
2. 报销审批建筑工程公司员工在出差或办公过程中发生的费用需要进行报销时，应当按照公司规定的报销审批流程进行申请和审核，确保费用的合理性和真实性，避免因报销环节的失控导致财务纠纷。
3. 借款审批建筑工程公司在借款时，应当按照公司规定的借款审批流程进行申请和审核，明确借款用途和还款计划，确保借款的合规性和有效性，避免因借款环节的失控导致财务风险。
建筑工程公司财务制度流程
建筑工程公司财务制度流程第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务工作效率，现制订此财务制度。
第二条公司财务制度适用于全公司范围内的财务管理工作。
第三条公司财务制度的执行由公司财务部负责，全体员工必须严格遵守。
第二章财务原则第四条公司财务工作应遵循合法、诚信、规范、高效的原则。
第五条公司财务工作应做到收支两平、账务清晰、合规操作。
第六条公司财务工作应按照预算、核算、考核的程序进行。
第七条公司财务工作应遵守公司内部财务管理规定，不得私自挪用公款。
第三章财务流程第八条公司财务流程包括预算编制、资金管理、报销审批、费用核算等环节。
第九条预算编制1. 公司每年应制定财务预算，提前三个月报经公司领导审批并执行。
2. 预算编制应按照公司业务发展情况、市场需求等因素进行科学规划，确保预算合理性。
3. 预算编制完成后，需由财务部门负责监督执行，并定期进行预算执行情况的调查。
第十条资金管理1. 公司应设立专门的资金管理账户，对公司资金的存取进行严格控制。
2. 公司需建立健全的资金监管制度，对于公司各项资金收支进行登记、核算。
3. 资金管理需保证公司日常经营及工程建设的正常进行，不得私自挪用。
第十一条报销审批1. 公司员工因公出差、培训等情况产生费用，需事先填写报销申请，报经部门领导审批后方可报销。
2. 报销申请需携带相关票据，如发票、收据等，费用明细需清晰明了。
3. 财务部门需按照公司规定的审批权限进行审批，确保报销符合公司政策。
第十二条费用核算1. 公司每月结束需对各项费用进行合理核算，确保费用正确无误。
2. 费用核算包括工程成本核算、人工成本核算、材料成本核算等。
3. 费用核算需保留相关资料、原始凭证，便于后期审计。
第四章财务监督第十三条公司设立财务监督部门，对公司各项财务活动进行监督。
第十四条财务监督部门需定期对公司财务情况进行审核，提出改进建议。
第十五条财务监督部门需发现公司财务违规行为，及时报告公司领导，采取相应措施。
建筑工程企业财务管理制度流程
建筑工程企业财务管理制度流程一、预算编制流程1.收集相关信息：财务部收集并分析企业的历史财务数据，了解并预测未来的经营情况。
2.制定预算指标：根据企业的战略目标和业务计划，制定财务预算指标，包括收入、成本、利润等。
4.预算批准：财务总监或负责人对经过审核的预算进行最后的批准。
5.预算执行：将已批准的预算指标传达给各部门，各部门按照预算指标进行落实和执行。
二、财务报表编制流程1.收集原始凭证：各部门将经济业务的原始凭证按照规定的格式和要求进行汇总和记录。
2.分录核算：财务人员按照财务会计准则和企业内部规定，将原始凭证进行分录核算，形成记账凭证。
4.报表编制：根据记账凭证，财务人员编制各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、财务分析流程1.经营指标分析：财务人员按照预算指标和实际执行情况，对各项经营指标进行对比分析，并给出解释和原因分析。
2.资金流量分析：财务人员对企业的资金流入和流出情况进行分析，确定企业的现金流量状况。
3.财务比率分析：财务人员按照一定的分析方法，对企业的财务比率进行计算和分析，评估企业的经营状况和盈利能力。
4.财务报表综合分析：财务人员综合以上分析结果，编制并撰写财务分析报告，为管理层提供决策依据。
四、内部控制流程1.编制制度流程：财务部门编制企业的内部控制制度流程，明确各部门的责任和职责。
2.业务流程控制：建立业务流程控制，确保各部门的操作按照规定进行，减少内部风险和错误。
3.审计评估：定期进行内部审计和评估，对内部控制流程进行全面检查和评估。
4.异常报告处理：及时处理和报告发现的异常情况，采取相应的措施进行纠正和改进。
总结：建筑工程企业财务管理制度流程是建立科学的财务管理制度，并按照制度流程进行操作和管理，实现企业财务运作的规范性和透明度。
通过预算编制、财务报表编制、财务分析和内部控制流程，保证企业的财务管理的有效性和合规性，为企业的经营决策提供依据。
建筑工程企业财务管理规定流程
建筑工程企业财务管理规定流程1. 引言本文档旨在规范建筑工程企业的财务管理流程，以确保企业财务活动的合规和有效性。
本规定适用于所有建筑工程企业的财务管理工作。
2. 财务管理流程2.1 财务预算建筑工程企业应根据市场需求和经营情况制定财务预算。
预算应包括收入、支出、资金申请、预警指标等方面的内容。
财务预算的制定应遵循合理性、科学性和可执行性的原则。
2.2 财务报表编制建筑工程企业应按照财务会计准则编制财务报表。
财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
财务报表的编制应准确、完整、及时，并符合法律法规和会计准则的要求。
2.3 资金管理建筑工程企业应建立健全的资金管理制度。
资金管理包括资金筹措、资金投资、资金支付等方面的工作。
资金的使用应合理、有效，遵循风险控制和财务监管的原则。
2.4 财务审计建筑工程企业应定期进行财务审计工作。
审计程序应包括财务会计核算、财务纪录及相关财务活动的检查。
审计结果应及时报告给上级管理部门。
2.5 会计信息管理建筑工程企业应建立健全的会计信息管理系统。
该系统应能够准确记录和汇总财务数据，并能够生成财务报表和相关统计分析报告。
2.6 内部控制建筑工程企业应建立健全的内部控制制度。
内部控制制度应包括财务管理的相关流程、权限分配、风险控制和审计机制等内容。
3. 规范执行和监督建筑工程企业的财务管理人员应严格按照本规定执行财务管理工作。
上级管理部门应对财务管理工作进行监督和评估，确保财务管理的有效性和合规性。
4. 结论建筑工程企业财务管理规定流程的执行将有助于提高企业的财务管理水平，确保企业财务活动的合规和有效性。
建筑工程企业应加强对财务管理人员的培训和监督，以确保规定流程的贯彻执行。
建筑财务制度管理流程及办法
建筑财务制度管理流程及办法一、建筑财务制度管理流程1. 财务制度规划阶段在建筑项目启动之初，财务部门应当与项目管理部门合作，制定定制的财务制度。
在制定财务制度前，需要对项目的财务状况和需求进行全面的分析，了解项目特点和要求。
2. 财务制度设计阶段根据财务制度规划的结果，进行财务制度的设计。
设计过程中需要确保财务制度符合公司的政策和要求，保证财务信息的准确性和可靠性。
3. 财务制度实施阶段在财务制度设计完成后，需要进行财务制度的实施。
实施过程中需要对员工进行培训和指导，确保员工能够正确使用财务制度。
4. 财务监督阶段实施财务制度后，需要对财务制度的执行情况进行监督和检查。
监督过程中需要发现问题并及时解决，确保财务制度的正常运行。
5. 财务制度评估阶段定期对财务制度进行评估，检验财务制度的有效性和可行性。
根据评估结果，对财务制度进行调整和改进。
6. 财务制度优化阶段在财务制度评估的基础上，不断优化财务制度，提高财务管理效率和质量。
二、建筑财务制度管理办法1. 建立完善的财务制度在建筑项目中，建立完善的财务制度是非常重要的。
财务制度应当明确规定财务管理的职责和流程，确保财务信息的准确性和可靠性。
2. 加强财务内部控制建立健全的财务内部控制制度，明确财务管理的权限和责任。
加强对财务信息的监督和审核，防止财务风险的发生。
3. 规范财务操作流程建立财务操作流程，明确各项财务操作的规范和标准。
确保财务操作的合法性和规范性，避免不当操作和漏洞利用。
4. 健全财务管理制度建立健全的财务管理制度，加强对财务信息的分析和研究。
及时掌握项目的财务状况，为项目的决策提供有效的支持。
5. 加强财务监督和检查加强对财务管理的监督和检查，及时发现问题并处理。
建立健全的财务报告和审计制度，确保财务信息的真实和完整。
6. 不断优化财务制度定期对财务制度进行评估和优化，提高财务管理的效率和水平。
根据评估结果，及时调整和改进财务制度，适应项目的需求和发展。
建筑公司财务制度和财务流程
建筑公司财务制度和财务流程一、财务制度建筑公司财务制度是指建立在建筑公司日常财务管理实践基础上，为公司实现财务管理目标、规范财务行为而制定的一系列规章制度，是实现建筑公司财务管理规范化、制度化的重要保障。
1. 财务管理目标为了保证公司财务的安全、稳定和有效运行，建筑公司财务管理主要目标是实现财务控制、风险防范和效益提升。
2. 财务管理原则建筑公司财务管理原则是建立在公司法律法规、公司章程以及公司治理结构的基础之上，财务管理原则包括合法合规、诚实守信、透明公开、谨慎稳健。
3. 财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告、成本控制、风险管理等方面的工作。
4. 财务管理人员建筑公司财务管理人员应具备良好的职业道德和专业素养，熟悉公司业务，熟悉财务管理法规和政策，具备较强的财务分析和决策能力。
5. 财务管理流程建筑公司财务管理流程包括日常财务管理流程、资金管理流程、会计核算流程、财务报告流程、审计监督流程、风险管理流程等各个环节。
二、财务流程建筑公司财务流程是指公司在财务管理过程中的各项操作流程和程序，是实现公司财务管理目标的具体手段和工具，保障公司财务管理的规范性和有效性。
1. 日常财务管理流程日常财务管理流程包括建筑公司日常收支管理、费用报销、账务管理、报表填报、款项的收付等方面，具体步骤为：- 制定日常财务管理制度，明确各项财务管理范围和权限；- 审核日常费用支出、收入，保证财务账目正确、完整；- 完成日常费用报销、款项的收付，并做好相应的凭证、流水记录；- 根据日常财务管理情况，定期填报相关财务报表。
2. 资金管理流程资金管理流程是建筑公司资金管理活动的具体操作过程，主要包括资金预算、资金支付、资金回笼、存取款管理等方面，具体步骤为：- 制定资金管理制度和年度资金预算计划；- 审核公司资金支出、预算合理性；- 完成公司资金支付、预算执行情况的监控；- 收款管理、存款管理、贷款管理等相关操作。
建筑公司财务制度及流程表
建筑公司财务制度及流程表一、总则为规范建筑公司的财务管理工作，保证财务数据的真实性和完整性，提高公司的经济效益，特制定本制度。
二、财务管理目标1. 提高公司的经济效益，实现财务管理的效益最大化；2. 保证资金的合理使用和合理配置，确保公司的正常运转；3. 完善公司的财务管理制度，建立财务风险防范机制。
三、财务管理体系建筑公司财务管理体系主要包括以下几个方面：1. 财务管理规划：建立公司财务管理的长期规划和目标。
2. 财务管理组织结构：建立科学合理的财务管理组织结构。
3. 财务管理制度：建立健全的财务管理制度，包括会计制度、成本核算制度、预算管理制度等。
4. 财务管理流程：建立严格的财务管理流程，明确各项财务管理工作的责任及流程。
四、财务管理制度1. 会计制度1.1 会计政策建筑公司应根据《企业会计准则》的规定，确定公司的会计政策，并在财务报表上进行披露。
1.2 会计核算建筑公司应根据会计准则和税法规定，正确核算公司的财务数据，并做好财务报表的编制工作。
1.3 会计监督建筑公司应建立健全的会计监督机制，确保会计政策的执行和会计信息的准确性和可靠性。
2. 成本核算制度2.1 成本核算政策建筑公司应根据公司的实际情况和经营需求，确定适合公司的成本核算政策。
2.2 成本核算方法建筑公司应根据公司的业务特点和成本构成，确定适合公司的成本核算方法。
2.3 成本控制建筑公司应根据成本核算情况，制定合理的成本控制措施，确保成本的合理性和节约性。
3. 预算管理制度3.1 预算编制建筑公司应根据公司的经营规划和财务状况，制定年度预算和月度预算。
3.2 预算执行建筑公司应根据预算情况，定期进行预算执行分析，及时调整预算方案。
3.3 预算管理建筑公司应建立健全的预算管理机制，加强对预算执行情况的跟踪和监督。
五、财务管理流程1. 收支管理流程1.1 收款流程建筑公司应建立健全的收款流程，确保收款的及时性和准确性。
1.2 付款流程建筑公司应建立健全的付款流程，确保付款的严格规范和合法合规。
建筑工程企业财务管理制度流程
建筑工程企业财务管理制度流程
建筑工程企业是指以建筑施工为主营业务的企业。
由于建筑工程项目规模较大、投资额较高，对于财务管理的要求较高。
下面将介绍建筑工程企业财务管理制度的流程，包括财务管理职责、预算控制、资金管理、成本控制和财务审计等方面。
一、财务管理职责
二、预算控制
建筑工程企业的预算控制主要包括两个方面：项目投资预算和经营预算。
项目投资预算是指对建筑工程项目的投资进行预算，包括工程费用、人工费用、材料费用等。
经营预算是指对企业经营活动进行预算，包括销售收入、成本、费用、税金等。
三、资金管理
资金管理是指对企业现金流入、流出的管理。
建筑工程企业的资金管理需要遵循合规性、稳健性和高效性原则，确保资金的合理运作和有效利用。
四、成本控制
成本控制是指对建筑工程企业各个阶段的成本进行控制，确保项目按预算实施。
五、财务审计
财务审计是指对建筑工程企业的财务活动进行审核和检查，确保财务报表的真实、完整和准确。
以上就是建筑工程企业财务管理制度流程的基本内容。
建筑工程企业需要根据自身的情况制定相应的财务管理制度，以确保财务管理的科学、规范和高效。
同时，建筑工程企业还应不断优化财务管理流程，提高财务管理水平，促进企业的良性发展。
建筑企业财务管理制度流程
第一章总则第一条为规范建筑企业财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效益，保障企业合法权益，根据国家相关法律法规和行业规范，结合我司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有项目、部门及员工。
第三条财务管理原则：1. 遵循国家法律法规和财务制度；2. 严格执行公司财务管理制度；3. 确保财务信息的真实、准确、完整；4. 提高资金使用效益，降低成本；5. 保障企业合法权益。
第二章财务管理组织机构及职责第四条财务管理组织机构：1. 财务部：负责公司财务管理的全面工作；2. 项目部财务：负责项目财务管理工作；3. 各部门财务负责人：负责本部门财务管理工作。
第五条财务管理职责：1. 财务部职责：（1）建立健全财务管理制度；（2）编制和执行财务预算；（3）负责资金筹措、使用和监管；（4）编制财务报表，分析财务状况；（5）负责税务筹划和申报；（6）指导、监督项目部财务工作。
2. 项目部财务职责：（1）执行公司财务管理制度；（2）编制和执行项目财务预算；（3）负责项目资金筹措、使用和监管；（4）编制项目财务报表，分析项目财务状况；（5）负责项目税务筹划和申报；（6）协助财务部进行财务核算。
3. 各部门财务负责人职责：（1）执行公司财务管理制度；（2）编制和执行本部门财务预算；（3）负责本部门资金使用和监管；（4）编制本部门财务报表，分析财务状况；（5）负责本部门税务筹划和申报。
第三章资金管理第六条资金管理原则：1. 遵循国家法律法规和财务制度；2. 严格执行公司资金管理制度；3. 保障资金安全、合规、高效；4. 提高资金使用效益。
第七条资金管理流程：1. 资金申请：各部门根据项目需求提出资金申请；2. 财务部审核：对资金申请进行审核，确保符合公司财务管理制度；3. 领导审批：对审核通过的资金申请进行领导审批；4. 资金支付：财务部根据审批结果进行资金支付；5. 资金监管：财务部对资金使用情况进行监管，确保资金合规、高效。
建筑施工企业公司财务管理制度（3篇）
建筑施工企业公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑施工企业公司的财务管理，提高财务工作效率和质量，扩大公司经营规模，确保公司的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》和《企业会计准则》等法律、法规的规定，制定本制度。
第二条建筑施工企业公司财务管理制度是公司财务工作的基本准则，适用于公司内所有财务活动。
第三条公司财务工作必须遵循公开、公平、公正、自愿的原则，依法合规，稳定与可持续发展。
第二章财务管理基本制度第四条公司应及时开展年度财务预算编制工作，明确资金来源和使用规划，为公司的经营决策提供参考。
第五条公司财务会计制度应建立并健全各个财务科目，明确各个科目的核算范围、内容和操作方法。
第六条公司应定期进行财务核对和账目澄清工作，确保账目的准确性和真实性。
第七条公司应建立完善的财务报表制度，按照相关法律、法规的规定编制财务报表，并按时向税务局、统计局和相关监管机构报送。
第八条公司应建立合理的财务内部控制制度，确保财务活动的规范性和合规性。
第三章资金管理制度第九条公司应建立严格的资金计划和预测制度，合理安排公司的资金使用与管理。
第十条公司应健全资金库存管理制度，确保资金的安全和稳定。
第十一条公司应建立明确的资金往来记录和账户管理制度，确保资金流向的清晰和可追溯。
第十二条公司应建立有效的资金监控制度，及时掌握公司的资金情况，并提出合理建议。
第四章财务会计制度第十三条公司应建立科学的会计核算制度，健全财务会计制度，合理计提费用和计算利润，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十四条公司应建立严格的财务凭证管理制度，确保凭证的真实、合法和完整性。
第十五条公司应建立规范的财务账簿管理制度，及时记录和分类各项财务数据，确保账簿的准确性和完整性。
第十六条公司应定期进行财务审计工作，确保财务数据的真实性和合规性。
第十七条公司应及时的编制财务报表，并按规定时间上报相关部门。
第五章财务报告与分析制度第十八条公司应准确编制财务报告，明确财务状况和经营结果，并及时向公司管理层、股东和相关部门报告。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。
建筑工程项目财务管理制度及流程
建筑工程项目财务管理制度及流程一、建筑工程项目财务管理制度建筑工程项目财务管理制度是为了规范项目的资金使用，确保项目的财务状况稳健和合法合规。
建筑工程项目财务管理制度应包括以下内容：1. 财务管理组织架构：明确财务管理部门的职责和权限。
财务管理部门应由专业财务人员负责，包括财务经理、财务主管、财务人员等。
财务管理部门应独立于项目其他部门，保证财务管理的独立性和透明性。
2. 资金管理制度：规定项目各项费用的申请、审批和支付程序，明确预算控制和资金监管责任。
资金管理制度应确保项目的资金使用符合预算和规定，杜绝挪用和浪费。
3. 会计核算制度：明确项目的会计核算标准和原则，规定会计记录和报表的内容和格式。
会计核算制度应符合国家相关法律法规和会计准则，确保项目的财务数据真实可靠。
4. 成本管理制度：规定项目各项成本的核算方法和标准，包括直接成本、间接成本、管理费用等。
成本管理制度应确保项目的成本控制和核算正确合理。
5. 财务报告制度：规定项目的财务报告编制和披露程序，包括月度财务报表、季度财务报表、年度财务报表等。
财务报告制度应确保项目的财务信息及时准确公开。
6. 税收管理制度：规定项目的税收申报和缴纳程序，包括增值税、所得税、土地增值税等。
税收管理制度应确保项目遵守税法规定，及时准确缴纳税款。
7. 风险管理制度：规定项目的风险管理程序和措施，包括资金风险、市场风险、信用风险等。
风险管理制度应确保项目的风险可控，避免出现重大损失。
8. 监督检查制度：规定项目的财务监督检查程序和频次，包括内部审计、外部审计等。
监督检查制度应确保项目的财务管理得到有效监督和检查，发现问题及时整改。
二、建筑工程项目财务管理流程建筑工程项目财务管理流程是按照建筑工程项目财务管理制度规定的程序和步骤进行的财务管理活动。
建筑工程项目财务管理流程包括以下环节：1. 预算编制：项目经理根据项目计划和要求制定项目预算，包括工程费用、人工费用、材料费用、设备费用、管理费用等各项预算。
建筑公司财务管理制度流程
第一章总则第一条为规范建筑公司的财务管理工作，加强财务管理，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理等方面。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 严谨细致：严格审核财务凭证，确保财务数据准确无误。
4. 预算管理：加强预算编制、执行和监控，确保预算目标的实现。
第二章财务组织与管理第四条公司设立财务部，负责财务管理工作。
财务部由财务总监领导，下设会计、出纳、成本核算等岗位。
第五条财务总监负责公司财务工作的全面管理，包括：1. 制定财务管理制度和流程。
2. 组织编制和执行公司年度财务预算。
3. 监督和检查财务管理工作，确保财务制度执行到位。
4. 向公司领导汇报财务状况和经营成果。
第六条会计岗位职责：1. 按照国家会计制度进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，日清月结。
2. 审核各部门交来的原始凭证与报销票据的合法性、合理性、真实性，手续是否齐全。
3. 编制会计报表，报送有关部门和公司领导，并按时进行纳税申报。
4. 妥善保管公司会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料。
5. 进行成本预测、计划、控制、核算和分析，督促公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。
第七条出纳岗位职责：1. 负责公司现金、银行存款的日常收支，款项结算，工资发放。
2. 定期核对公司债权、债务往来款项，配合有关部门催收欠款。
3. 妥善保管现金、银行存款凭证，确保资金安全。
第三章资金管理第八条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理调度：根据公司业务需求，合理安排资金使用。
2. 严格审批：资金支出需经相关负责人审批。
3. 安全防范：加强资金安全管理，防止资金流失。
4. 透明公开：资金使用情况应向公司领导和有关部门公开。
建筑工程公司财务制度及流程表格
建筑工程公司财务制度及流程表格第一章：总则第一条为规范建筑工程公司财务管理，保证公司财务安全、合规运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司各部门的财务管理工作，包括财务核算、预算管理、资金管理等方面。
第三条公司财务部门是公司财务管理的执行部门，负责公司财务管理工作的具体实施。
第四条公司各部门应按照本制度要求，做好财务管理工作，保证公司财务的安全和正常运行。
第二章：财务核算第五条公司财务核算包括会计凭证的填制、账务处理、月度结账等工作。
第六条公司各部门应按照财务部门的要求，及时填制会计凭证，确保凭证的真实性和完整性。
第七条财务部门应每月对公司的账务进行结账，及时生成月度财务报表，报送公司领导和相关部门。
第八条公司建立完善的内部控制机制，确保财务核算工作的准确性和及时性。
第三章：预算管理第九条公司各部门应按照公司的年度预算，制定部门的预算计划，合理安排和使用预算。
第十条财务部门应及时对各部门的预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进建议。
第十一条公司在预算执行过程中，如遇到特殊情况需调整预算，应提前向公司领导和财务部门报告，并经批准后方可执行。
第四章：资金管理第十二条公司严格执行资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。
第十三条公司应建立健全的资金流动管理制度，及时统计、监控和分析公司的资金流动情况。
第十四条公司应保障员工工资福利的支付，按时足额支付员工工资。
第五章：审计管理第十五条公司应每年进行内部审计，对公司的财务管理工作进行检查和评估。
第十六条公司可以委托第三方机构进行外部审计，对公司的财务状况进行独立评价。
第六章：风险管理第十七条公司应建立风险管理制度，对公司的财务风险进行评估和应对。
第十八条公司应建立灵活的风险管理机制，及时应对各种可能出现的财务风险。
第七章：附则第十九条公司财务制度的修改或补充，应交由公司领导层审批后方可执行。
第二十条本制度自颁布之日起执行，如有疑问或需要解释，由公司财务部门负责。
施工建筑企业财务制度流程
施工建筑企业财务制度流程一、引言施工建筑企业作为金融流动性较强、资金规模较大、经营风险较高的企业，财务管理的重要性不言而喻。
建立规范的财务管理制度，既有利于企业合规经营，又能提高财务效率，确保企业的可持续发展。
本文将以某施工建筑企业为例，探讨其财务制度流程，希望能为同类企业提供一些参考。
二、财务管理体系1. 财务管理岗位设置施工建筑企业应设立财务总监一职，负责企业财务管理工作的领导和监督。
财务总监下设会计部门、财务部门和成本管理部门，各部门负责不同的财务工作。
2. 财务管理职责a. 会计部门：负责企业的日常记账、报表编制、财务分析等工作。
b. 财务部门：负责资金管理、预算管理、利润分析、税务管理等工作。
c. 成本管理部门：负责成本控制、项目成本核算、成本分析等工作。
3. 财务管理流程财务管理流程主要包括日常会计核算、资金管理、成本管理、预算管理等环节。
以下是某施工建筑企业的财务管理流程：三、日常会计核算流程1. 凭证核销企业每天接收大量的凭证，如采购单据、销售单据、费用凭证等，会计部门应根据凭证内容核对账目并依据凭证记录会计凭证。
2. 账簿记账根据凭证记录的会计凭证，会计部门将相关信息录入财务软件，并及时更新各类账簿，如总账、明细账、日记账等。
3. 编制财务报表会计部门应按照企业会计法规定的时间要求编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及相关财务分析报告。
四、资金管理流程1. 收款管理财务部门应建立健全的收款管理制度，包括收款账户管理、收款核对、收款记账等环节，确保收入的及时入账。
2. 付款管理财务部门应根据企业的付款政策，严格执行财务授权程序，对各类付款进行审批和核对，确保合规付款。
3. 资金监控财务部门应对企业的资金情况进行实时监控，及时发现资金短缺或富余，并提出合理的资金规划和管理建议。
五、成本管理流程1. 成本核算成本管理部门应对项目的各项成本进行核算，包括直接成本、间接成本、固定成本、变动成本等，确保成本记录的准确性。
建筑公司财务制度和流程
建筑公司财务制度和流程一、总则为规范建筑公司的财务管理，保障公司财务安全和合法合规运营，制定本财务制度。
本制度适用于建筑公司全体员工，公司财务部门负责制度的执行和管理。
二、财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司财务工作的统筹、审核和监督。
财务部门下设资金管理组、财务分析组和会计核算组等职能部门。
财务部门负责制定公司财务政策、流程和制度，并向董事会和总经理汇报财务状况。
三、会计核算1.建筑公司遵循国家相关法律法规和财务准则，按照国际财务报告准则编制财务报表。
2.会计部门负责日常的记账、凭证审核、账务调整等工作，并保障会计记录的准确性和及时性。
3.经过审计的财务报表将在每个财务年度结束后提交董事会审议。
四、审批流程1.费用报销：公司员工如有费用报销需求，应填写费用报销单，经部门负责人审批后提交财务部门处理。
2.借款审批：公司员工如有借款需求，应填写借款申请单，经部门负责人审批后提交财务部门处理。
3.合同签订：公司与外部机构签订合同，应经过法务部门及财务部门审核，董事会审批后方可生效。
五、资金管理1.财务部门负责公司日常资金调度和管理，定期进行银行账户和现金账户的核对。
2.公司资金应分为运营资金、投资资金和筹资资金，分别用于公司经营活动、投资项目和资金筹集。
3.合理安排公司资金流动，避免资金短缺和滞留，优化公司资金结构。
六、成本控制1.建筑公司主要成本包括人力成本、物资成本和运营成本等，财务部门应定期进行成本分析和控制。
2.建筑项目的成本核算应准确、全面，对特殊费用进行单独核算，为项目决策提供参考。
3.建筑公司应优化成本结构，提高经济效益和盈利能力。
七、税务管理1.建筑公司应遵守国家税法规定，按时足额缴纳税款，如有税务问题应及时向税务部门咨询。
2.定期进行税务风险评估和内部控制审计，防范税务风险，确保征税合规。
3.公司应配备专业的税务人员，及时更新最新的税改政策和法规，为公司合规运营提供保障。
八、审计监督1.建筑公司应委托独立注册会计师事务所进行年度审计，对公司财务报表的真实性和合规性进行审查。
建筑企业财务管理制度流程包括
第一章总则第一条为规范建筑企业财务管理工作，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，促进企业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本核算、财务报告等。
第三条财务管理工作应遵循国家相关法律法规，坚持勤俭节约、科学管理、公开透明、规范运作的原则。
第二章财务管理组织架构第四条建立健全财务管理部门，明确财务管理部门的职责和权限。
第五条财务管理部门下设会计部、出纳部、成本核算部等，各部室职责如下：1. 会计部：负责会计核算、财务报表编制、税务申报、财务分析等工作。
2. 出纳部：负责现金管理、银行存款管理、资金支付等工作。
3. 成本核算部：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作。
第三章资金管理第六条资金筹集：企业应按照国家有关规定，通过银行贷款、发行债券、股东投入等方式筹集资金。
第七条资金运用：企业应根据项目进度、资金需求，合理安排资金运用，确保资金安全、高效。
第八条资金支付：企业支付资金应严格按照合同约定、审批程序进行，确保资金支付的真实性、合法性。
第四章成本管理第九条成本核算：企业应建立健全成本核算制度，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。
第十条成本分析：企业应定期对成本进行分析，找出成本控制中的问题，采取措施降低成本。
第十一条成本控制：企业应加强成本控制，从材料采购、施工管理、人力资源等方面入手，降低成本。
第五章财务报告第十二条财务报告编制：企业应按照国家有关规定，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十三条财务报告审核：财务报告编制完成后，应经内部审计部门审核，确保财务报告的真实、准确、完整。
第十四条财务报告披露：企业应按照国家有关规定，及时披露财务报告，接受社会监督。
第六章附则第十五条本制度由企业财务管理部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
以下为具体流程：一、资金筹集流程：1. 提出资金筹集计划，经财务管理部门审核后，报总经理审批。
建筑工程上财务制度
建筑工程上财务制度一、财务管理1.1 财务管理目标建筑工程项目的财务管理目标是确保项目的资金利用合理、有效，最大程度的降低项目的风险和成本，以增加项目的利润，提高项目的经济效益。
财务管理的主要职责包括：1）建立健全的会计核算制度，确保项目的资金使用情况真实、准确、及时地反映；2）建立预算控制制度，对项目的资金使用进行预算编制、执行和监控；3）建立资金调度制度，合理分配和利用项目的资金资源；4）建立投资决策制度，对项目的资金投资进行风险评估和分析，确保投资的安全和收益最大化。
1.2 财务管理流程财务管理的具体流程包括：1）预算编制：建筑工程项目在开始之前，需要对项目的资金需求进行详细的预测和分析，制定合理的资金预算计划。
2）资金调度：根据预算计划，对项目的资金进行合理的分配和调度，确保项目的现金流充足。
3）成本核算：对项目的各项成本进行严格核算，确保成本控制在合理范围内，避免浪费和超支。
4）财务报表：定期编制和发布项目的财务报表，对项目的财务状况进行监控和分析，及时发现和解决财务问题。
5）审计评估：定期对项目的财务状况进行内部审计和外部评估，确保财务管理的合规性和有效性。
1.3 财务管理工具在财务管理过程中，需要运用一些专业的工具和方法来提高财务管理的效率和效果，如：1）会计软件：建立财务信息系统，利用会计软件对项目的财务数据进行存储、处理和分析，提高财务管理的自动化水平。
2）财务指标体系：建立科学合理的财务指标体系，对项目的财务状况进行监控和评价，发现和解决财务问题。
3）成本控制方法：采用成本控制法，对项目的各项成本进行分析和测算，及时调整项目的成本结构，降低项目的总成本。
4）风险管理模型：建立风险管理模型，对项目的各项风险进行识别、评估和控制，提高项目的风险管理水平。
二、成本控制2.1 成本控制目标建筑工程项目的成本控制目标是降低项目的总成本，提高项目的经济效益。
成本控制的主要职责包括：1）建立成本核算制度，对项目的各项成本进行清晰详细的核算；2）建立成本预测制度，对项目的成本进行提前预测和分析，避免成本超支；3）建立成本控制制度，对项目的成本进行实时监控和调整，确保成本控制在合理范围内；4）建立成本分析制度，对项目的成本结构和变动进行深入分析，寻找成本降低的潜力和空间。
建筑工程财务制度流程
建筑工程财务制度流程一、引言建筑工程财务制度是指为了规范和管理建筑工程项目资金的使用和流向而制定的一套规章制度。
在建筑工程项目中，财务制度的建立和执行对于保障资金管理的合规性、透明性和有效性至关重要。
本文将从建筑工程财务制度的建立、执行和监督等方面进行详细阐述，以期为建筑工程项目的财务管理提供参考。
二、建筑工程财务制度的建立1. 制度的设立依据建筑工程财务制度的建立应该遵循相关法律法规和规章制度，同时结合项目的特点和需求进行定制。
在制定财务制度时，应当参考国家的相关法律法规，如《公司法》、《建设工程财务管理办法》等，同时还应根据建筑工程项目的实际情况，在公司内部进行沟通和协商，确定制度的具体内容和程序。
2. 制度的内容建筑工程财务制度应该包括项目资金的管理和使用、项目预算的编制和执行、财务报告的编制和审计等方面的规定。
具体包括项目管理部门和财务部门的职责分工、资金管理的流程和制度、项目的财务预算和费用控制等。
3. 制度的建立建筑工程财务制度的建立应当由公司的高层领导和相关部门共同参与，确保各部门之间的协作和配合。
在制度的建立过程中应当注重沟通和协商，充分考虑各方的意见和建议，避免出现不必要的冲突和矛盾。
三、建筑工程财务制度的执行1. 实施方案为确保建筑工程财务制度的有效执行，公司应当制定相应的实施方案，明确各部门的责任和义务，细化执行步骤和标准，以实现财务制度的落实和执行。
在实施过程中，应当通过会议、培训等形式进行员工的宣传和培训，确保全员参与、全员知晓。
2. 监督和检查为了检查建筑工程财务制度的执行情况，公司应当建立健全的监督和检查机制，定期进行财务制度的评估和检查。
此外，还可以通过内部审计、外部审计等方式对财务制度的执行情况进行监督和检查，制定相应的整改措施，及时纠正制度的不足之处。
四、建筑工程财务制度的监督1. 内部监督建筑工程财务制度的监督应当由公司的财务部门和内部审计部门共同进行。
财务部门应当负责建筑工程项目资金的管理和使用，确保项目的费用控制和经费开支的规范。
建筑工程企业财务管理制度流程
北****《财务管理制度》( 试行板 / 2016年7月 )*************************** 文件所属公司：北****************************第一章财务管理制度（一）部门工作职能（二）部门岗位职责（三）现金管理（四）银行存款管理（五）财务资料管理（六）固定资产管理（七）低值易耗品管理（八）办公用品管理（九）资金权限审批管理（十）费用报销管理（十一）往来帐款管理（十二）其他资产管理（十三）成本费用管理（十四）工程收入、利润及分配管理（十五）会计电算化资料管理（十六）报表管理第二章财务表单管理第三章财务部任职说明书编写说明一、本管理制度旨在通过规范和加强公司财务部的财务管理，以期公司财务人员在日常会计事务中，坚持原则，照章办事，逐步建立完善规范的管理体系。
为公司发展决策提供数据分析等决策依据，使公司在同行业中拥有良好的社会形象和品牌价值。
二、本制度是公司财务部门从事日常工作职业操守的规范文本，也是对其部门员工及公司相关部门员工执行力的考核依据。
本制度根据《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规编制。
三、本制度相关条款根据会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定拟定。
若条款与其存在矛盾或不符之处，应以国家法规、规范、技术标准等为准。
第一条1、2、3、4、5、第二条（一）1、2、3、4、5、6、定期对账，做到账证相符、账账相符、账物相符、账款相符。
7、按期结账，以便提供为编制有关会计报表所需数字，保证报表的完整性、正确性、及时性。
8、妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料，防止丢失毁损。
9、定期检查、分析经营情况，及时提出合理化建议，使会计工作有序、协调的配合公司其他经济管理工作的完成。
（二）出纳人员工作职责1、严格按照我国有关现金管理和银行结算制度管理好资金。
2、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔、序时登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
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北****《财务管理制度》( 试行板 / 2016年7月 )*************************** 文件所属公司：北****************************第一章财务管理制度（一）部门工作职能（二）部门岗位职责（三）现金管理（四）银行存款管理（五）财务资料管理（六）固定资产管理（七）低值易耗品管理（八）办公用品管理（九）资金权限审批管理（十）费用报销管理（十一）往来帐款管理（十二）其他资产管理（十三）成本费用管理（十四）工程收入、利润及分配管理（十五）会计电算化资料管理（十六）报表管理第二章财务表单管理第三章财务部任职说明书编写说明一、本管理制度旨在通过规范和加强公司财务部的财务管理，以期公司财务人员在日常会计事务中，坚持原则，照章办事，逐步建立完善规范的管理体系。
为公司发展决策提供数据分析等决策依据，使公司在同行业中拥有良好的社会形象和品牌价值。
二、本制度是公司财务部门从事日常工作职业操守的规范文本，也是对其部门员工及公司相关部门员工执行力的考核依据。
本制度根据《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规编制。
三、本制度相关条款根据会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定拟定。
若条款与其存在矛盾或不符之处，应以国家法规、规范、技术标准等为准。
第一条1、2、3、4、5、第二条（一）1、2、3、4、5、6、定期对账，做到账证相符、账账相符、账物相符、账款相符。
7、按期结账，以便提供为编制有关会计报表所需数字，保证报表的完整性、正确性、及时性。
8、妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料，防止丢失毁损。
9、定期检查、分析经营情况，及时提出合理化建议，使会计工作有序、协调的配合公司其他经济管理工作的完成。
（二）出纳人员工作职责1、严格按照我国有关现金管理和银行结算制度管理好资金。
2、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔、序时登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
现金的账面余额须同实际库存现金核对，银行存款的账面余额须及时与银行对账单核对。
月末编制“银行存款余额调节表”。
3、保管好库存现金，每日盘点库存现金，库存现金不能超过规定的限额，不得坐支和挪用现金，不得以白条抵库。
4、公司保险柜密码须严加保密，保险柜钥匙不得转交他人。
5、妥善保管财务印章，严格按照用途使用公司印章，支票、财务印章分开管理。
支票不得签发空白支票和远期支票，支票上必须写明收款单位、支票用途、规定的限额和签发日期。
6、严格管理空白发票、空白收据和空白支票，专设登记簿登记记录，认真办理领用登记手续。
7、支付各种款项前，必须审核原始票据，严格审查每项经济内容手续是否完备和合法，金额是否正确，是否符合审批程序，是否符合权限审批范围内的签字。
对于不符合规定的款项财务人员有权拒付。
8、不得将银行账户借给任何单位和个人办理结算套取现金。
不得将企业的现金收入作为个人储蓄存入银行套取利息。
9、收到现金要开收据，收到支票后要认真检查填写金额是否有误、文字是否正确、日期是否逾期、盖章是否齐全、字迹是否涂改，并及时存入银行。
第三条现金管理1、设置“现金日记账”，每日下班前由出纳员根据发生业务结出余额与库存现金核对。
2、出纳人员到银行提取现金，应填写《现金支票使用登记簿》（见附件表单）写明用途、金额，经负责人批准后方可提取。
3、现金的支出必须有付款凭据（如借款单，发票等），由负责人签字方可付款，凡能用支票支付的款项不得支付现金。
4、现金借款必须由经办人员填写《借款申请单》（见附件表单），经审批签字后方可办理。
借款后必须在三日内报销清账(工程部可根据工程情况十日内报销清账)，如不能按期归还或出现损失，由经办人负责。
第四条1、2、3、4、5、6、7、第五条1、2、3、a）b）c）d）e）f）所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。
g）有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。
h）会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。
4、会计凭证应按月、按编号顺序装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由公司监督管理部门有关人员签名盖章。
5、原始凭证的基本要求是：6、a）原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证公司名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；经济业务内容；数量、单价和金额。
7、b）从外公司取得的原始凭证，必须盖有填制公司的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
自制原始凭证必须有经办公司领导人或者其指定的人员签名或者盖章。
对外开出的原始凭证，必须加盖本公司公章。
8、c）凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
购买实物的原始凭证，必须有验收证明。
支付款项的原始凭证。
必须有收款公司和收款人的收款证明。
9、d）一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。
10、一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。
作废时应当加盖"作废"戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。
11、e）员工公出借款凭据，必须附在记帐凭证之后。
收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款收据。
12、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经企业负责人批准。
13、会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
没有办清交接手续的，不得调动或者离职。
14、接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。
15、会计人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：16、a）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。
17、b）尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。
18、19、20、21、a22、23、b24、25、c26、27、d28、29、30、第六条1、2000元，2、3、公司固定资产实行归口分级管理制度。
财务部门负责验收、登记、建立卡片和核算工作；使用部门负责固定资产的保管、维修、保养工作，以保证财产的完整和安全。
公司所有固定资产的增、减变化，包括调出、调入，借出、借入，租出、租入及公司内部单位资产转移，都必须报到公司财务部办理相关手续，填制《固定资产调/借/租（出/入）情况表》（表六）以保证“账、卡、物”三者相符。
4、固定资产必须每年盘点一次，填制《固定资产盘点表》（表7）对盘盈、盘亏和报废必须严格检查，按规定经总经理批准后，于年度决算时处理完毕。
5、对固定资产的报废、毁损要分析原因明确责任，由于使用不当造成的应由责任人承担赔偿责任。
固定资产实物负责人变动时要办理书面移交手续。
第七条低值易耗品管理1、抵值易耗品按类别设置明细账，由资产使用部门进行管理，领用人员在财产保管明细表上签字确认。
2、低值易耗品毁损丢失，应由领用人负责包赔。
3、低值易耗品报废前不得出库，在报废时一次摊销。
第八条办公用品管理1、各部门每月25日前将下月所需办公用品上报公司办公室，经批准后方可购置。
2、办公用品购回后要办理入库，由公司办公室建立保管账。
领用办公用品时领用人须签字。
3、非消耗性办公用品领用时不办理出库，由领用人在财产管理明细表上登记，报废时出库。
第九条资金审批权限管理：1、超过以上部分需由执行董事长签字批准；2、3、4、收款5、6、a）b）款CDE）二；第十条1、2、3、4、a）b）c）职务一类区二类区一般人员 80 120主管、工程师级 130 170部门经理级 160 200公司副总级以上 200 2405、出差补助标准a）员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
b）长途出差补助标准：（元/人/天）职务一类区二类区一般人员 30 40主管、工程师级 40 50部门经理级 50 60公司副总级以上 70 806、员工出差交通报销标准a）员工出差乘坐交通工具：b）员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
c）员工在本市内办事，只报销公交车票、地铁车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
无特殊情况，不得报销出租车票。
报销出租车票须注明起、终点。
7、员工差旅费报销规定：a）住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。
b）膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
c）通讯费以邮局凭证报销。
d）交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
e）f）g）h）i）1、a）b）c）d）e）f）g）1、a）b）c）1、无形资产自开始之日起，根据会计核算的规定，在有效使用期内平均摊入管理费用。
2、递延资产，以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等，开办费以企业开始生产、经营月份的次日起，按照不短于5年的期限分期摊入管理费用。
第十三条成本费用管理1、成本开支范围：工程施工过程中实际消耗的直接材料、直接工资、其他直接支出、制造费用，包括施工管理和组织所发生的管理人员工资，员工福利费，房屋设备折旧费等。
每个工程结束7天内，各项目经理要将其负责的工程成本费用包括已付款项和应付款项按类别填制“成本费用核销明细表”进行成本核销。
2、费用开支范围：公司为管理和组织经营活动而发生的各项管理费用，包括职工教育经费、劳动保险费、咨询费、审计费、诉讼费、排污费、绿化费、税金、土地使用费、技术开发费、无形资产摊销费、开办费摊销、业务招待费、坏账损失、存货盘亏、毁损和报废（减盘盈）以及其它管理费用；3、为筹集资金而发生的各项财务费用，包括企业生产经营期间发生的利息支出（减利息收入）汇兑净损失，调剂外汇手续费，金融机构手续费以及筹资发生的其他材料费用等；4、工资管理严格遵照公司的工资支出计划并于月末根据其提供的有关资料正确计算当月提取数，经总经理签批于次月10日发放并计入各项成本费用中；5、职工福利费，按着职工工资总额的14％提取，列入成本费用，职工教育经费按职工工资总额的1.5%提取，在管理费列支。
第十四条工程收入、利润及分配管理1、工程收入的管理a）有关部门审验的工程决算书进行入帐，对于其他收入，由执行部门收款后开据收款收据，全部转交财务部门统一入帐。
b）任何部门不得以任何方式截留公司收入。
c）收入确认原则为完工百分比法即以完工程度进行收入确认2、利润管理a）为保证利润计划的实现，财务部门定期监督检查工程回款进度完成情况，按照成本计划、费用支出标准及各项定额等严格掌握各项支出。
第十五条会计电算化资料管理1、2、3、1、2、3、4、1.2.3.表：工程成本费用核销明细表4.表：应收账款明细卡5.表：未收账款明细表6.表：现金日记账表7.表：转账支票登记表8.现金支票领用单9. 转账支票领用单 10. 发票、收据签收单 11. （十一）工程竣工通知单 12. （十二）核算通知单13. （十三）表：固定资产购入申请表 （略） 14. 表：固定资产出售/清理/报废处置单（略）经理：款年 月日经理：款年 月 日总经理： 部门负责人：经办人：工程成本费用核销明细表工程编号：年月日总页第页姓名：部门：建卡日期：未收账款明细表日期：年月日现金支票领用单第四章财务部任职说明书部门：财务部职位：财务经理职级：部门经理1人主要职责描述：1、负责编制公司预算，职级：一般人员任职关键任务：协助财务经理完成公司会计核算工作。