银行指标计算公式资料讲解
银行业各项经营指标计算公式
银行业各项经营指标计算公式一、盈利能力状况指标1.收入利润率＝利润总额/营业收入，2.营业费用占纯收入比例＝成本收入比＝营业管理费用/营业净收入，其中：营业净收入＝利息净收入+金融机构往来净收入+投资收益+中间业务净收入；营业管理费用＝营业费用+其他营业支出（不含计提减值准备）3.利息收回率＝利息回收率=（本期利息收入-本期新增表内应收利息）/（本期利息收入+本期新增表外应收利息）×100%4.经济利润率=(净利润-净资产平均余额×资金成本)/净资产平均余额×100%，其中，资金成本系中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率。
5.资产利润率指标＝本期实际利润（税前利润）/期末资产总额×100％7.存款付息率＝利息支出/本期各项存款月平均余额×100％。
8.贷款收息率＝实际利息收入（利息收入减本期新增表内应收利息）/本期各项贷款月平均余额×100％。
二、资产质量状况指标1.固定资本比率＝（固定资产+在建工程）/净资产（所有者权益）×100％2.资产减值准备覆盖率＝资产减值准备余额/（次级资产+可疑资产+损失资产）×100％3.资产减值准备充足率＝资产减值准备余额/（2％关注类资产+25％次级类资产+50％可疑类资产+100％的损失资产）×100％4.生息资产比率＝生息资产期末余额/总资产期末余额×100％5.非生息资产比例＝非生息资产期末余额/资产期末余额×100％，其中，非生息资产指现金+贵金属＋固定资产净值＋固定资产清理＋在建工程＋无形资产＋递延资产＋应收利息＋其他应收款＋拨付备付金＋待处理财产损益＋待清理资产6.备付率＝（期末库存现金+在人民银行留存准备金存款）/期末各项存款余额×100％三、偿付能力状况指标1.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)×100%，其中：资本扣除项=商誉+对未并表银行机构资本投资+对未并表非银行金融机构资本投资+对非自用不动产投资+对工商企业资本投资+贷款损失准备尚未提足部分。
银行指标计算公式
银行指标计算公式
银行指标是衡量银行业绩和风险的重要工具。
不同的银行指标反映了
不同的方面，包括资产质量、资本充足性、盈利能力、流动性和风险管理
能力等。
下面是一些常见的银行指标及其计算公式。
1.资本充足率
资本充足率衡量了银行自身的资本实力和风险承受能力。
计算公式为：资本充足率=核心一级资本/风险加权资产
2.资产质量
资产质量指标反映了银行的不良资产和损失准备金水平。
常见的资产
质量指标包括：
不良贷款率=不良贷款总额/贷款总额
拨备覆盖率=损失准备金/不良贷款总额
3.盈利能力
盈利能力指标反映了银行的盈利能力和经营效益。
常见的盈利能力指
标包括：
净利润率=净利润/总资产
净息差=利息收入-利息支出/平均资产
4.流动性
流动性指标衡量了银行履行支付义务的能力。
常见的流动性指标包括：流动性比率=流动资产/流动负债
净流动性=流动资产-流动负债
5.风险管理能力
风险管理能力指标反映了银行对风险的管理和控制能力。
常见的风险管理能力指标包括：
信用风险覆盖率=拨备覆盖率+不良贷款率
综合风险指标=不良贷款率+资本充足率
以上只是一些常见的银行指标及其计算公式，实际运用中还会根据具体情况和监管要求进行调整和补充。
银行管理者可以通过监测和分析这些指标来评估和优化银行的业绩和风险管理能力，以保持和提升银行的竞争力。
银行指标计算公式
银行指标计算公式银行指标是用于评估银行业绩和风险的重要工具。
不同的指标可以从不同的角度对银行的财务状况、运营效率、风险管理和资本充足度等方面进行评估。
本文将介绍一些常见的银行指标及其计算公式。
一、财务状况指标1. 资本充足率（Capital Adequacy Ratio，CAR）：用于衡量银行的资本实力和抵御风险的能力。
CAR=(核心资本/风险加权资产)×100%其中，核心资本包括普通股东权益、优先股等，风险加权资产是指根据不同资产的风险性质给予不同权重的资产总额。
2. 不良贷款率（Non-Performing Loan Ratio，NPL）：反映银行不良贷款占总贷款的比例，用于评估银行的风险承受能力。
NPL=(不良贷款/总贷款)×100%其中，不良贷款是指已逾期90天以上或无法偿还本息的贷款金额。
3. 资本利润率（Return on Equity，ROE）：评估银行运营效率和盈利能力的指标。
ROE=(净利润/总股东权益)×100%其中，净利润是指银行在一定期间内的净收入，总股东权益是指银行的所有者权益。
二、运营效率指标1. 不良贷款拨备覆盖率（Loan Loss Provision Coverage Ratio）：用于评估银行对不良贷款的拨备情况。
Loan Loss Provision Coverage Ratio = (不良贷款准备金/不良贷款) × 100%其中，不良贷款准备金是指银行已经拨备的不良贷款金额。
2. 资金使用效率（Funds Utilization Efficiency，FUE）：衡量银行的资金利用效率。
FUE=(收入/资产负债总额)×100%其中，收入包括利息收入、手续费及佣金收入等，资产负债总额是指银行的总资产减去总负债。
三、风险管理指标1. 资产负债率（Assets to Liabilities Ratio）：反映银行的资产与负债的关系。
商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行各类监管指标及计算公式商业银行是由国家授权为实施储蓄、放贷和支付等金融业务的机构。
为了确保商业银行能够稳健经营，并避免出现系统性风险，各国普遍设立了金融监管机构，对商业银行进行监管。
监管指标是监管机构用来评估商业银行风险水平的标准和指标。
下面将介绍一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
1.资本充足率资本充足率是监管机构用来评估商业银行资本充足程度的重要指标。
资本充足率=（核心资本/风险加权资产）*100%，其中核心资本主要包括普通股股本和留存收益。
2.资产质量资产质量是衡量商业银行贷款和其他资产质量的重要指标。
一般可以通过以下几个指标来评估资产质量：（1）不良贷款率=（不良贷款总额/总贷款总额）*100%（2）拨备覆盖率=（拨备金/不良贷款总额）*100%3.流动性指标流动性是指商业银行在短期内满足支付和债务偿付能力的能力。
以下是常见的流动性指标：（1）流动比率=（流动资产/流动负债）*100%（2）现金流动比率=（货币资金/流动负债）*100%4.资金利用效率指标资金利用效率指标是评估商业银行资金使用效率的指标，以下是两个常见的资金利用效率指标：（1）存贷比=（贷款余额/存款余额）*100%（2）资本利润率=（净利润/平均资本）*100%，其中平均资本=（期初资本+期末资本）/25.杠杆率杠杆率是评估商业银行资产负债表杠杆比例的指标，一般使用以下公式计算：杠杆率=（总资产/核心资本）*100%6.流动性风险指标流动性风险指标是评估商业银行面临的流动性风险程度的指标，例如：（1）流动性覆盖率=（可用流动资产/流动负债）*100%（2）净稳定资金比率=（可用稳定资金净额/可用流动资产净额）*100%以上仅为商业银行监管指标中的一部分，各国监管机构可能会有不同的指标和计算方法。
此外，商业银行还需根据不同的监管要求，提供各类报表和信息，以便监管机构对银行的风险状况进行监测和评估。
银行常用经营指标计算公式
银行常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例 =备付金余额÷各项存款余额×100%- 法定存款准备金比例 ;备付金包括 : 现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例 =流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产; 流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例 =各项贷款余额÷各项存款余额×100%;各项存款含应解汇款和保证金 , 不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率 =流动负债净额÷长期资产×100%;流动负债净额 =流动负债 - 流动资产 ; 长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例 =一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款 ; 一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆 ( 调) 入资金比例 =拆( 调) 入资金余额÷各项存款余额×100%;②拆 ( 调) 出资金比例 =拆( 调) 出资金余额÷各项存款余额×100%;③净拆 ( 调) 入资金比例 =净拆 ( 调 ) 入资金余额÷流动负债×100%;拆 ( 调 ) 入资金包括 : 银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金 , 拆入资金余额不得超过各项存款余额的 4%;拆( 调) 出资金包括 : 拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金 , 拆出资金余额不得超过各项存款余额的 8%;净拆 ( 调 ) 入资金是指拆( 调) 入资金与拆 ( 调) 出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例 =不良贷款÷各项贷款× 100%;②逾期贷款比例 =逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;③呆滞呆账贷款比例 =( 呆滞贷款余额 +呆账贷款余额 ) ÷各项贷款余额× 100%;④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额 =( 各类逾期贷款× 10%+各类呆滞贷款× 40%+各类呆账贷款 ) 。
银行指标计算公式
一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额× 100％－法定存款准备金比例；〔标准：不得低于3％〕备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额× 100％；〔标准：不得低于 25％〕流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额× 100％；〔标准：年末不得高于80％〕4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产× 100％；〔标准：不得高于30％〕流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额× 100％；〔标准：不得高于120％〕一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆〔调〕入资金比例＝拆〔调〕入资金余额÷各项存款余额× 100％；〔标准：不得高于4％〕②拆〔调〕出资金比例＝拆〔调〕出资金余额÷各项存款余额× 100％；〔标准：不得高于8％〕③净拆〔调〕入资金比例＝净拆〔调〕入资金余额÷流动负债× 100％；〔标准：不得高于4％〕拆〔调〕入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的 4％；拆〔调〕出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的 8％；净拆〔调〕入资金是指拆〔调〕入资金与拆〔调〕出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款× 100％；〔标准：不得高于15％〕②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额× 100％；〔标准：不得高于 8％〕③呆滞呆账贷款比例＝〔呆滞贷款余额＋呆账贷款余额〕÷各项贷款余额× 100％；〔标准：不得高于7％〕④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额× 100％；不良贷款预计损失额＝〔各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款〕。
银行常用经营指标计算公式
银行常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；各项存款含应解汇款和保证金，不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行指标计算公式
一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行各类监管指标及计算公式商业银行作为金融系统的重要组成部分，受到各级监管机构的严格监管和监督。
这些监管机构会通过一系列的指标来评估商业银行的健康状况和运营风险。
下面将介绍一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
1. 资本充足率（Capital Adequacy Ratio，CAR）资本充足率是衡量商业银行资本实力的重要指标。
其计算公式如下：CAR=(核心一级资本+次级资本)/风险加权资产2. 资本杠杆率（Capital Leverge Ratio，CLR）资本杠杆率是商业银行的资产与资本的比例，用于衡量其承担风险的能力。
其计算公式如下：CLR=资产总额/资本总额3. 流动性比率（Liquidity Ratio）流动性比率是衡量商业银行偿付能力和流动性风险的指标。
其计算公式如下：流动性比率=商业银行的流动性资产/商业银行的流动负债4. 资产负债率（Asset Liability Ratio，ALR）资产负债率是商业银行资产与负债的比例，用于衡量其财务风险。
其计算公式如下：ALR=资产总额/负债总额5. 不良贷款率（Non-performing Loans Ratio，NPLR）不良贷款率是商业银行不良贷款占总贷款的比例，用于衡量商业银行的资产质量。
其计算公式如下：NPLR=不良贷款余额/总贷款余额6. 拨备覆盖率（Provision Coverage Ratio，PCR）拨备覆盖率是商业银行拨备总额与不良贷款余额的比率，用于衡量商业银行对不良资产的拨备情况。
其计算公式如下：PCR=拨备总额/不良贷款余额7. 利润率（Profitability Ratio）利润率是衡量商业银行盈利能力的指标。
常见的利润率包括净利润率、净息差、净手续费及佣金收入利润率等。
其计算公式如下：净利润率=净利润/营业收入净息差=(利息收入-利息支出)/平均资产总额净手续费及佣金收入利润率=净手续费及佣金收入/平均资产总额以上是一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
银行各类计算公式月更新
银行各类计算公式月更新银行在运营过程中，需要进行各种计算，以便评估风险、制定政策、进行投资决策等。
以下是一些银行常用的计算公式：1.存款利息计算公式：存款利息=存款金额×存款利率×存款期限2.贷款利息计算公式：贷款利息=贷款金额×贷款利率×贷款期限3.资本充足率计算公式：资本充足率=（核心资本/风险加权资产）×100%4.资本回报率计算公式：资本回报率=净利润/资本×100%5.资本成本计算公式：资本成本=利润/资本×100%6.信贷风险计量公式：信贷风险=贷款金额×预期违约率×违约损失率7.风险加权资产计算公式：风险加权资产=风险资产×权重8.偿还贷款每期应付金额计算公式：每期应付金额=贷款金额/贷款期限9.登记费用计算公式：登记费用=贷款金额×登记费率10.逾期利息计算公式：逾期利息=逾期天数×逾期利率×贷款金额以上是一些常见的银行计算公式，它们在银行运营中起到重要的作用。
银行根据不同的需要和目的，可以灵活选择和应用这些公式，以满足各种计算需求。
同时，银行也需要根据不断变化的市场环境和法律法规的要求，及时更新、调整计算公式，以确保计算的准确性和合规性。
银行计算公式的更新通常是根据市场变动、监管要求和内部政策的变化等因素进行的。
银行计算公式的更新需要经过严格的审查和测试，确保其准确性和可靠性。
这也是银行风险管理的一个重要环节，通过对计算公式的更新和调整，可以更好地控制风险、优化资本利用，提高银行的盈利能力和竞争力。
在更新银行计算公式时，银行需要考虑的因素包括但不限于市场状况、客户需求、产品竞争力、法律法规等。
同时，还需要注意公式之间的相互关系和影响，避免因修改其中一个公式而引发其他计算结果的错误或偏差。
总之，银行计算公式的更新是银行日常运营中的一个重要任务，它对于银行的风险管理、资本管理和盈利能力等方面都具有重要意义。
银行业相关指标计算公式
银行业相关指标计算公式银行业相关指标计算公式1、非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益+其他业务收入；2、营业收入＝利息净收入＋非利息收入；3、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益》（2008）的要求确定与计算；4、证券投资包括：可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产；5、每股股息＝股息总额÷期末股本总数；6、每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益合计÷期末股本总数；7、总资产净回报率＝净利润÷资产平均余额，资产平均余额＝(期初资产总计＋期末资产总计)÷2；8、股本净回报率（不含少数股东权益）＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益平均余额，归属于母公司所有者权益平均余额＝（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）÷2；9、股本净回报率（含少数股东权益）根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22 号）的规定计算；10、净利差＝生息资产平均利率－付息负债平均利率，生息资产平均利率＝利息收入÷生息资产平均余额，付息负债平均利率＝利息支出÷付息负债平均余额，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额；11、净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额；12、贷存比＝期末发放贷款总额÷期末吸收存款余额；13、非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入；14、成本收入比＝业务及管理费÷（营业收入－其他业务成本）；15、不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末发放贷款总额，根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22 号）的规定计算；16、不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额，《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22 号）的规定计算；17、信贷成本＝贷款减值损失÷发放贷款平均余额，发放贷款平均余额＝(期初发放贷款总额＋期末发放贷款总额)÷2；18、集团员工总数包括劳动关系用工和劳务关系用工；19、本期会计报表根据《企业会计准则－应用指南2006》中的报表格式进行列报，比较期间若干数据相应进行了重分类。
银行指标计划计算公式定理
银行指标计划计算公式定理相关指标计算公式1、资产负债率=负债总额/资产总额×100％2、利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）/利息费用3、流动比例＝流动资产/流动负债4、现金比率＝现金及现金等价物余额/流动负债现金指企业的货币资金，现金等价物指企业以短期投资方式购入的有价证券5、流动资产周转次数＝主营业务收入净额/流动资产平均余额6、销售利润率（毛利率）＝销售利润/销售收入×100％7、总资产税前利润率＝利润总额/平均资产总额×100％8、销售收入增长率＝（本年销售收入/上年销售收入－1）×100％9、两年销售收入平均增长率＝[（本年销售收入/上年销售收入）1/2－1]×100％10、利润增长率＝（本年利润总额/上年利润总额－1）×100％11、贷款质量以客户表内外信贷资产五级分类最低级别填列。
例如：某企业五级分类一笔为关注类，一笔为次级类，按次级类填列。
12、账户开立情况按得分最高填列。
13、销售收入归行率＝销售收入转入我行金额/销售收入×100％销售收入转入我行金额一般等于结算账户贷方发生额扣除不属于销售收入的金额14、存贷款比例＝非保证金存款日均余额/贷款日均余额×100％当季结算户日均存款余额=当季利息/日利率/当季天数季度日均存款余额=（1季度+2季度+……+n季度）/n非保证金存款日均余额包括结算账户、定期存款账户以及协定存款账户的存款余额15、存款日均余额指标包括结算账户、定期存款账户、协定存款账户以及保证金存款账户的存款余额。
日均存款余额：用简单平均方法计算，以某一时间段（如一月、一个季、半年一年）的某账户每日存款余额之和除以该段时间的累积天数，如：把一月内每天的存款余额之和，除以30或31天得出的数就是月日均存款余额，把一年内每天的存款余额加在一起，然后除以365,得出的数就是年日均存款余额。
例问题：从1月1日开始考核，今天三月二十八号了，还是日均十几万，余额冲到了160万，可是这160万不稳定，随时可以走掉，假如撇去这个不说，在四月一号存入400万一个月到四月底应该能顶到日均100万了吧？如果继续在五月份停留一个月是不是五月底也能达到日均100万？解答：400万*30天=1.2亿，除以4个月一共120天，日均100万；如果到5月底400万*60天=2.4亿，除以5个月150天=日均160万16、银行合作关系包括能够配合银行进行信贷检查、及时向我行提供财务报表等相关资料、企业（包括担保人、抵押物）出现重大事项及时报告我行、积极向我行引荐新客户、对我行进行正面宣传等。
银行业各项经营指标计算公式
银行业各项经营指标计算公式一、盈利能力状况指标1.收入利润率＝利润总额/营业收入，2.营业费用占纯收入比例＝成本收入比＝营业管理费用/营业净收入，其中：营业净收入＝利息净收入+金融机构往来净收入+投资收益+中间业务净收入；营业管理费用＝营业费用+其他营业支出（不含计提减值准备）3.利息收回率＝利息回收率=（本期利息收入-本期新增表内应收利息）/（本期利息收入+本期新增表外应收利息）×100%4.经济利润率=(净利润-净资产平均余额×资金成本)/净资产平均余额×100%，其中，资金成本系中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率。
5.资产利润率指标＝本期实际利润（税前利润）/期末资产总额×100％7.存款付息率＝利息支出/本期各项存款月平均余额×100％。
8.贷款收息率＝实际利息收入（利息收入减本期新增表内应收利息）/本期各项贷款月平均余额×100％。
二、资产质量状况指标1.固定资本比率＝（固定资产+在建工程）/净资产（所有者权益）×100％2.资产减值准备覆盖率＝资产减值准备余额/（次级资产+可疑资产+损失资产）×100％3.资产减值准备充足率＝资产减值准备余额/（2％关注类资产+25％次级类资产+50％可疑类资产+100％的损失资产）×100％4.生息资产比率＝生息资产期末余额/总资产期末余额×100％5.非生息资产比例＝非生息资产期末余额/资产期末余额×100％，其中，非生息资产指现金+贵金属＋固定资产净值＋固定资产清理＋在建工程＋无形资产＋递延资产＋应收利息＋其他应收款＋拨付备付金＋待处理财产损益＋待清理资产6.备付率＝（期末库存现金+在人民银行留存准备金存款）/期末各项存款余额×100％三、偿付能力状况指标1.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)×100%，其中：资本扣除项=商誉+对未并表银行机构资本投资+对未并表非银行金融机构资本投资+对非自用不动产投资+对工商企业资本投资+贷款损失准备尚未提足部分。
银行各类计算公式介绍(doc 7页)
③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
⑤不良贷款预计损失抵补率＝（呆账准备余额＋呆账准备借方发生额）÷（不良贷款预计损失额＋呆账准备借方发生额）×100％； 江西信合网8、呆账贷款抵补率＝贷款呆账准备÷呆账贷款余额×100％；（标准：不得低于50％）9、单户贷款比例① 对最大一户借款客户贷款比例＝对最大一户借款客户贷款余额÷资本总额×100％；（标准：不得超过30％）② 对最大十户借款客户贷款比例＝对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100％；（标准：不得超过1.5倍）资本总额＝实收资本＋股本金＋资本公积＋盈余公积+利润分配（贷方余额）③对最大十户贷款欠息比例＝十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷（十户贷款表内、表外应收利息期末余额＋十户贷款本期实收利息额）×100％；10、资产风险加权后的资本充足率①资本充足率＝资本净额÷加权风险资产总额×100％；（标准：不得低于8％）②核心资本充足率＝核心资本÷加权风险资产总额×100％；（标准：不得低于4％）资本净额＝所有者权益贷方余额－所有者权益借方余额＋贷款呆账准备－呆账贷款－入股联社资金（年度中间应将当期损益纳入利润分配）；加权风险资产总额为各种金融资产分别乘以相应的风险权重后相加之和（见后表《农村信用社加权风险资产计算表》，分人民银行、银监局两种统计口径）。
银行各类计算公式介绍(doc7页)(全面优秀版)
银行各种计算公式一、财产欠债比率管理指标：1、备付金比率＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比率；（标准：不得低于3％）备付金包含：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、寄存其余同业款项、寄存联社款项。
2、财产流动性比率＝流动性财产期末余额÷流动性欠债期末余额×100％；（标准：不得低于 25％）流动性财产是指财产欠债表上的流动财产；流动性欠债是指财产欠债表上的流动欠债。
3、存贷比率＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年终不得高于80％）4、对流动欠债依存率＝流动欠债净额÷长久财产×100％；（标准：不得高于30％）流动欠债净额＝流动欠债－流动财产；长久财产是指财产欠债表上的长久财产。
5、中长久贷款比率＝一年期以上中长久贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长久贷款是指财产欠债表上的中长久贷款；一年期以上存款是指财产欠债表上的长久存款和长久积蓄存款。
6、拆借资本比率①拆（调）入资本比率＝拆（调）入资本余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于 4％）653637528②拆（调）出资本比率＝拆（调）出资本余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于 8％）③净拆（调）入资本比率＝净拆（调）入资本余额÷流动欠债×100％；（标准：不得高于 4％）拆（调）入资本包含：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资本，拆入资本余额不得超出各项存款余额的 4％；拆（调）出资本包含：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资本，拆出资本余额不得超出各项存款余额的 8％；净拆（调）入资本是指拆（调）入资本与拆（调）出资本的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比率＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比率＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于 8％）③呆板呆账贷款比率＝（呆板贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于 7％）④不良贷款估计损失比率＝不良贷款估计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款估计损失额＝（各种逾期贷款× 10％＋各种呆板贷款× 40％＋各种呆账贷款）。
银行风险指标测算公式
银行风险指标测算公式1. 应计贷款比例（Loan Loss Reserve Ratio）该指标衡量了银行的资产中存在的信用风险。
应计贷款比例越高，代表银行可能面临的坏账风险越大。
计算公式：应计贷款比例=未偿还的借款金额/总贷款总额2. 资本充足率（Capital Adequacy Ratio）资本充足率是衡量银行资本充足程度的指标，用来衡量银行抵御风险的能力。
计算公式：资本充足率=核心资本/风险加权资产3. 不良贷款率（Non-performing Loan Ratio）该指标衡量了银行不良贷款在全部贷款中的比例，越高代表银行风险越大。
计算公式：不良贷款率=不良贷款余额/总贷款总额4. 逾期贷款比例（Loan Delinquency Ratio）逾期贷款比例用来衡量银行的违约借款比例，可以反映银行的风险管理水平。
计算公式：逾期贷款比例=逾期贷款余额/总贷款总额5. 杠杆比率（Leverage Ratio）杠杆比率是用来比较银行的债务与股东权益之间的关系，越高代表银行的负债水平相对较高，面临的风险也相应增加。
计算公式：杠杆比率=金融工具账面价值总额/股东权益6. 流动性比率（Liquidity Ratio）流动性比率用来衡量银行在支付短期债务时的抵御能力。
计算公式：流动性比率=现金+存放央行+可变现证券/短期债务7. 盈利能力指标（Profitability Ratios）盈利能力指标用来评估银行的盈利水平和业务效益。
常见的盈利能力指标包括净息差、净息差率、资产回报率等。
以上是一些常见的银行风险指标及其计算公式。
需要注意的是，不同的银行风险指标适用于不同的情境和目的，可以根据具体需要选择适合的指标进行测算。
此外，银行风险指标的计算方法也可能因国家、地区的监管要求而有所不同。
银行各类指标计算公式梳理汇总
银行各类指标计算公式梳理汇总一、盈利能力指标1．资本利润率（净资产收益率）=净利润/净资产平均余额×100%净资产平均余额＝（年初所有者权益余额＋年末所有者权益余额）/2 2．资产利润率（总资产报酬率）=利润总额/资产平均总额×100%资产平均总额＝（年初资产总额＋年末资产总额）/23．成本收入比＝业务及管理费/营业收入×100%4．资本保值增值率=[（年末资本±客观增减因素影响额）/年初资本]×100％5．利润增长率＝（本年利润总额﹣上年利润总额）/上年利润总额×100%6．经济利润率＝（净利润﹣净资产平均余额×资金成本）/净资产平均余额×100%资金成本系按年度内中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率不同利率的时间覆盖比例为权数计算的加权平均资金成本。
（现行利率锚定LPR后，关于资金成本的规定尚未发布）二、风险抵补能力指标7．拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%8．贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额三、偿付能力指标9．资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100% 10．一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100%11．核心一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产资本充足率=总资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%一级资本充足率=一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%核心一级资本充足率=核心一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%四、流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性12．流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量13．净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金14．流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用15．优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出1-4项指标规范出自《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）16．流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额17．核心负债比例=核心负债/负债总额18．流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产五、杠杆率指标19．杠杆率=（一级资本﹣一级资本扣减项）/调整后表内外资产余额×100%六、信用风险指标20．不良资产率=不良资产/资产总额21．单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额22．全部关联度=全部关联授信/资本净额七、市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险23．累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额24．利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值的影响/资本净额八、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率25．正常贷款迁徙率=正常贷款中变为不良贷款的金额/正常贷款，该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。
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相关指标计算公式
1、资产负债率=负债总额/资产总额×100％
2、利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）/利息费用
3、流动比例＝流动资产/流动负债
4、现金比率＝现金及现金等价物余额/流动负债
现金指企业的货币资金，现金等价物指企业以短期投资方式购入的有价证券
5、流动资产周转次数＝主营业务收入净额/流动资产平均余额
6、销售利润率（毛利率）＝销售利润/销售收入×100％
7、总资产税前利润率＝利润总额/平均资产总额×100％
8、销售收入增长率＝（本年销售收入/上年销售收入－1）×100％
9、两年销售收入平均增长率＝[（本年销售收入/上年销售收入）1/2－1]×100％
10、利润增长率＝（本年利润总额/上年利润总额－1）×100％
11、贷款质量以客户表内外信贷资产五级分类最低级别填列。
例如：某企业五级分类一笔为关仅供学习与参考
注类，一笔为次级类，按次级类填列。
12、账户开立情况按得分最高填列。
13、销售收入归行率＝销售收入转入我行金额/销售收入×100％
销售收入转入我行金额一般等于结算账户贷方发生额扣除不属于销售收入的金额
14、存贷款比例＝非保证金存款日均余额/贷款日均余额×100％
当季结算户日均存款余额=当季利息/日利率/当季天数
季度日均存款余额=（1季度+2季度+……+n季度）/n
非保证金存款日均余额包括结算账户、定期存款账户以及协定存款账户的存款余额
15、存款日均余额指标包括结算账户、定期存款账户、协定存款账户以及保证金存款账户的存
款余额。
日均存款余额：用简单平均方法计算，以某一时间段（如一月、一个季、半年一年）的某账户每日存款余额之和除以该段时间的累积天数，如：把一月内每天的存款余额之和，除以30或31天得出的数就是月日均存款余额，把一年内每天的存款余额加在一起，然后除以365,得出的数就是年日均存款余额。
例
仅供学习与参考
问题：从1月1日开始考核，今天三月二十八号了，还是日均十几万，余额冲到了160万，可是这160万不稳定，随时可以走掉，假如撇去这个不说，在四月一号存入400万一个月到四月底应该能顶到日均100万了吧？如果继续在五月份停留一个月是不是五月底也能达到日均100万？
解答：400万*30天=1.2亿，除以4个月一共120天，日均100万；如果到5月底400万*60天=2.4亿，除以5个月150天=日均160万
16、银行合作关系包括能够配合银行进行信贷检查、及时向我行提供财务报表等相关资料、企
业（包括担保人、抵押物）出现重大事项及时报告我行、积极向我行引荐新客户、对我行进行正面宣传等。
一、估算借款人营运资金量运算公式
(一)营运资金量=上年度销售收入×（1—上年度销售利润率）×（1—预计销售收入年增长率）／营运资金周转次数
其中:①营运资金量=360／（存货周转天数+应收账款周转天数—应付账款周转天数+预付账款周转天数—预收账款周转天数）
仅供学习与参考
②周转天数=360／周转次数
③应收账款周转次数=销售收入／平均应收账款余额
④预收账款周转次数=销售收入／平均预收账款余额
⑤存货周转次数=销售成本／平均存货余额
⑥预付账款周转次数=销售成本／平均预付账款余额
⑦应付账款周转次数=销售成本／平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
（一）新增流动资金贷款额度=营运资金量—借款人自有资金—现有流动资金—其他渠道提供的营运资金
三、现金流量分析公式
（一）现金净流量=经营活动中的现金净流量+投资活动中的现金净流量+融资活动中的现金净流量
其中：①经营活动中现金流量，一般来说，销货现金收入、利息与股息的现金收入、增值税销项税和出口退税、其他业务现金收入能够带来现金流入；购货现金支出、营业费用现金支出、支付利息、缴纳所得税和其他业务现金支出会带来现金的流出。
②投资活动的现金流量是出售证劵（不包括现金等价物）、出售固定资产、收回对外投资本金能够带仅供学习与参考
来现金流入；而购买有价证劵、购置固定资产会带来现金的流出。
③融资活动的现金流量是取得短期或长期贷款、发行股票或债券能够带来现金流入；而偿还借款本金的现金、分配现金股利会带来现金的流出（具体详见公司信贷page130-132）。
四、盈利能力分析公式
（一）销售利润率（毛利润）=销售利润／销售收入净额×100%
其中：销售利润=销售收入净额—销售成本—销售费用—销售税金及附加（销售利润率用来评价借款人产品销售收入净额的盈利能力，该指标越高，表明单位净销售收入中销售成本所占比重越低，销售利润越高。
）
（二）营业利润率=营业利润／销售收入净额×100%（该比率越高，说明借款人盈利水平越高）
其中：①营业利润=销售利润—管理费用—财务费用
（三）税前利润率=利润总额／销售收入总额×100%
其中：①利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收入—营业外支出
（四）净利润率=净利润／销售收入净额×100%
其中：①净利润=利润总额—所得税
注：税前利润率和净利润率反映每元销售收入净额所取得的税前利润和净利润，这两个比率越大，仅供学习与参考
说明客户未来偿还债务能力越高。
（五）成本费用利润率=利润总额／成本费用总额×100%
其中：①成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用×100%
注：该比率越大，说明同样的成本费用能取得更多利润，或取得同样利润只需花费较少的成本费用。
五、偿债能力分析指标公式
长期偿债能力分析
（一）资产负债率=负债总额／资产总额×100%
（二）负债与所有者权益比率=负债总额／所有者权益×100%
注：该比率越低，表明客户的长期偿债能力越强。
（三）利息保障倍数=（利润总额+利息费用）／利息费用
利息费用一般包括流动负债利息费用、长期负债中进入的利息费用以及进入固定资产原价的利息费用、长期租用费用。
注：该比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，根据稳健性原则，应以倍数较低的年度为评价依据，无论如何，利息保障倍数不能低于1.
短期偿债能力分析
仅供学习与参考
（一）流动比率=流动资产／流动负债×100%
注：该比率越高，反映借款人短期偿债能力越强。
（二）速动比率=速动资产／流动负债×100%
其中：①速动资产=流动资产—存货—预付账款—待摊费用
注：该比率越高，反映借款人短期偿债能力越强。
（三）现金比率=现金类资产/流动负债×100%
注：该比率越高，反映借款人短期偿债能力越强。
（四）营运资金=流动资产—流动负债
营运资金可以为正值也可以为负值，正值说明该借款人用长期资金支持着部分流动负债，负值说明该借款人用流动负债支持部分长期资产；营运资金越多越好。
六、营运能力分析
（一）总资产周转率=销售收入净额/资产平均总额×100%
其中：资产平均总额=（期初余额+期末余额）/2
该指标用来分析客户全部资产使用效率，比率越高，客户盈利能力越强。
（二）流动资产周转率=主营业务收入净额/流动资产平均净值×100%
仅供学习与参考
其中：流动资产平均净值=（期初流动资产+期末流动资产）/2
流动资产周转天数=计算期天数/流动资产周转率
该指标不仅反映流动资产运用效率，同时也影响着企业的盈利水平。
（三）固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值×100%
其中：固定资产平均净值=（年初固定资产净值+期末固定资产净值）/2
固定资产周转率越高，表明客户固定资产利用较充分。
（四）应收账款周转率=赊销收入净额／应收账款平均余额×100%
其中：①赊销收入净额=销售收入—现销收入—销售退回—销售折让—销售折扣
②应收账款平均余额=(期初应收账款余额+期末应收账款余额) ／2
应收账款周转率一般以年为计算基础，一定时期内应收账款周转次数越多，说明企业收回赊销账款的能力越强，应收账款的变现能力和流动性越强。
③应收账款回收期数=计算期天数／应收账款周转次数或=应收账款平均余额×计算期天数／赊销收入总额
注：应收账款收回期越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。
(应收账款包括应收票据)
仅供学习与参考
（五）存货周转率=销货成本／平均存货余额×100%
其中：①平均存货余额=（期初存货余额+期末存货余额）／2
注：存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短，在营业利润率相同的情况下，存货周转率高，获取的利润越多。
②存货持有天数=计算期天数／存货周转次数或=存货平均余额×计算期天数／销货成本
（六）资产收益率=税前净利润／资产平均总额×100%
其中：资产平均总额=（期初资产总额+期末资产总额）／2
注：资产收益率越高，说明营运能力越强，盈利能力越强。
（七）所有者权益收益率=利润总额／有形净资产×100%
注：该比率越高，说明盈利能力越强。
仅供学习与参考。