afp考试重点划分
afp考试重点整理
afp考试重点整理
AFP考试设有《金融理财基础一》和《金融理财基础二》两个科目，具体各科目考试重点如下：
《金融理财基础一》考试重点：
1. 金融理财基础：主要考察金融理财概述与CFP认证制度、经济学基础知识、货币时间价值与理财资讯平台的运用、金融理财法律等知识点。
2. 风险管理与保险规划：主要考察风险与风险管理、保险基本原理、人寿保险、年金保险等知识点。
《金融理财基础二》考试重点：
1. 家庭综合理财规划：主要考察家庭财务分析、税务筹划、消费决策、投资组合与资产配置、财富保障与规划等知识点。
2. 企业理财规划：主要考察企业财务分析、投资决策、融资决策、税务筹划、风险管理等方面的知识点。
3. 金融市场与产品：主要考察金融市场概述、投资工具、投资策略与资产配置等方面的知识点。
4. 金融理财产品与服务：主要考察各种金融理财产品的特点、适用范围和风险控制等方面的知识点。
总体来说，AFP考试重点涵盖了金融理财的基本概念、原理和方法，以及各种金融理财工具和产品的运用。
考生在备考过程中需要全面了解和掌握这些知识点，同时注重实际应用和案例分析，以提高自己的分析问题和解决问题的能力。
AFP考试金融理财基础第五章考点：金融理财法律意识
一.AFP考试知识点：法律基础知识1、两大法系(1)大陆法系①大陆法系(罗马法系、民法法系、法典法系)以罗马法为基础，以《法国民法典》和《德国民法典》为典型的法德两国法律以及仿照这种法律而制定的其他各国法律的总称。
②地缘法国、德国、瑞士、意大利、奥地利、比利时、卢森堡、荷兰、西班牙、葡萄牙等欧洲国家;日本和土耳其等国也引入了大陆法;在属于普通法体系的国家中，某些国家的个别地区，如美国的路易斯安纳和加拿大的魁北克，联合王国的苏格兰也属于大陆法的范围。
③特征强调成文法的作用，结构上强调系统化、条理化、法典化和逻辑性。
并将全部法律分为公法和私法两大部分。
④大陆法各国都主张编纂法典，但各国在法典的编制体例上却不完全相同，民商分立或者民商合一。
⑤审判方式：审讯式。
(2)英美法系①英美法系(普通法系)英国中世纪以来的法律和仿照这种法律制定的美国以及其他一些国家法律的总称。
②地缘普通法形成于英国，后扩展到美国及其它过去曾受英国殖民统治的国家和地区，主要包括加拿大、澳大利亚、新西兰、爱尔兰、印度、巴基斯坦、马来西亚和新加坡，香港地区也釆用英美法。
③特征主要以判例作为法的主要渊源。
将法律分为普通法与衡平法(Equity)两部分。
审讯方式：辩论式，陪审团。
2、我国的法律渊源(1)案例：“黄碟案”与“孙志刚案”看公民的宪法权利与各法律渊源的等级。
(2)法的渊源也称法的形式，是指法获得成立的方式和表现形式。
(3)我国法的渊源：①宪法：宪法是由全国人民代表大会制定的，规定国家的基本制度和根本任务的，国家的根本大法，具有最高的法律效力。
②法律：是由国家最高权力机关--全国人民代表大会及其常务委员会，经一定立法程序制定的规范性文件，其法律效力和地位仅次于宪法，是制定其他规范性文件的依据。
③行政法规和部门规章：行政法规是由国家最高行政机关--国务院制定、发布的④规范性文件：部门规章是国务院各部委制定、发布的规范性文件。
⑤地方性法规：地方各级人民代表大会、常务委员会及政府制定、发布的规范性文件。
AFP
AFP考试要点及方法发布人：圣才学习网发布日期：2010-05-31 09:49 共1人浏览[大] [中] [小] AFP学习108个小时、CFP学习132个小时，很多同学学到最后掉进“技术陷阱”，会的玩弄公式、研究难题（不一定考）；不会的一头雾水、不知所学（考了不会）。
我总结为“2345学习法”，我们首先要掌握全部课程的学习框架，学会从空中俯看一个城市，这样一个知识点或一道题目的出现就很清楚是来自哪个方面、哪个流程、哪个方法和哪个技术点。
以下供大家参考：2：两个准则，即《金融理财师职业道德准则》和《金融理财师执业操作准则》。
职业道德准则是管理金融理财师精神方面的，有七个基本原则（守法遵规、正直诚信、客观公正、专业胜任、保守秘密、专业精神和恪尽职守），其中正直诚信和客观公正有很多例子容易混淆，要注意。
执业操作准则是管理金融理财师操作流程的，有六个步骤（建立客户关系、收集客户信息了解理财目标、分析评估客户财务状况、制定理财规划方案、执行理财规划方案和监控理财规划方案执行）。
3：三个办法，即金标委的《金融理财师资格认证办法》、《金融理财师继续教育管理办法》和《金融理财师纪律处分办法》。
其中前一个办法最重要，是纲要性和全局性的，包括4E认证（教育、考试、经验和道德）等很多内容；在一个期间内AFP继续教育是20个小时、CFP是30个小时；对金融理财师的处分种类有非公开的书面警告信、公开警告、暂停认证资格和撤销认证资格。
4：四个原理，即理财规划的四个基本原理，分为目标基准点法、目标现值法、目标顺序法和目标并进法。
其中目标基准点法只针对单个理财目标（如单个教育目标），其他三个方法都是针对多理财目标的（如教育目标、房产目标和养老目标等同时考虑）。
5：五大模块，AFP为“金理财理财原理、投资规划、风险管理与保险规划、税务筹划和遗产规划、员工福利和退休规划”；CFP“投资规划、风险管理与保险规划、税务筹划和遗产规划、员工福利和退休规划、规划案例”。
金融理财AFP考试考点大盘点
金融理财AFP考试考点大盘点一、AFP考试知识点：金融监管的基本概念1、金融监管的定义：-是一个国家和地区的金融法律制度和金融管理当局依法对金融机构进行监督管理活动的总称。
2、金融监管的主要目标：-是确保金融机构的稳健运作，降低金融机构的个别风险和金融市场的系统性风险，维护金融业的稳定和安全。
3、金融监管的实施：通过有关金融监管的规则、惯例、组织安排和政策等，约束金融机构的行为，降低金融风险，保护债权债务关系，保证金融交易的顺利进行。
4、金融监管的原则：依法监管原则、安全稳健原则、效率监管原则、统一性原则。
5、金融监管的必要性(1)作为资本密集型行业，金融业容易造成自然垄断。
(2)金融产品或者证券产品的信息特性使交易双方之间极有可能出现严重的信息不对称，从而影响金融市场的效率。
(3)由全部金融产品或者证券产品的集合所构成的综合效用具有强烈的外部性，会影响到每一个金融产品或证券产品消费者(即投资者)的利益。
二、AFP考试知识点：金融监管体系一监管机关监管机关：一行一局三会分业监管1、中国人民银行 PBC2、国家外汇管理局 SAFE3、中国银行业监督管理委员会 CBRC4、中国证券监督管理委员会 CSRC5、中国保险监督管理委员会 CIRC三、AFP考试知识点：金融监管法律法规我国金融监管的法律法规体系由以下几个层次组成：■金融法律■金融法规■金融规章■规范性文件1、金融监管法律法规中国人民银行法、商业银行法、银行业监督管理法、证券法、证券投资基金法、票据法、保险法、信托法2、金融监管法律法规一金融法规个人存款账户实名制规定、中华人民共和国外资金融机构管理条例、金融违法行为处罚办法、金融机构撤销条例3、金融监管法律法规一金融规章个人理财业务管理暂行办法、商业银行个人理财业务风险管理指引、个人信用信息基础数据库管理暂行办法4、金融监管法律法规一规范性文件(1)中国人民银行关于完善票据业务制度有关冋题的通知(2)中国人民银行关于加快发展外汇市场有关问题的通知(3)中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知四、AFP考试知识点：金融监管的主要内容从对象上看，主要是对商业银行、非银行金融机构和金融市场的监管。
AFP考试考点精选1(非常重要,建议重点复习)
AFP考点集金融理财概述及CFP资格认证制度考点1：金融理财的概念•并不是客户自己理财，而是专业人员提供理财服务•不是产品推销，而是综合金融服务•不是一个一次性产品，而是一个动态的过程•不是纯粹追求高收益•不是有钱人才需要金融理财•不能消除所有投资风险，不能减少疾病、意外等风险•须因人而异，没有适合所有人的产品和标准化方案考点2：“4E”认证体系中国,日本等实行两级认证制度：AFP→CFP“4E”认证体系Education：教育（经济学或经济管理类博士可豁免），培训合格证书有效期：4年Examination：考试（不可豁免），成绩有效期：4年Experience：工作经验（不可豁免）Ethics：职业道德（不可豁免）每2年需再认证一次，这期间需参加继续教育（AFP和CFP30学时）继续教育的形式：参加 FPSB China 组织、认可、授权的活动；或金融理财相关的著作、论文；在职学历或学位教育考点3：工作经验•行业要求：•金融机构（商业银行、保险公司、证券公司、基金公司、投资咨询公司等）、会计师事务所、律师事务所•岗位要求；•金融理财相关工作（行政、人力等岗位不符）•时间要求：• AFP资格认证：研究生1年，本科2年，大专3年（1、2、3）• CFP资格认证：研究生2年，本科3年，大专5年（2、3、5）••工作经验有效期为最近10年考点4 ：结构性冲突与情景性冲突结构性冲突：在一个人同时担任两个具有冲突性的角色时出现如：金融理财师在客户委托其出售资产时作为买家买下该资产情景性冲突：在一个人具有自己的私利时出现如：金融理财师在推荐产品时，推荐为自己带来更多佣金的产品考点5：职业道德之正直诚信常见的违反正直诚信的行为：1.夸大胜任能力或业务范围2.夸大自身业绩（吹牛）3.欺诈、虚报，或呈递虚假或者误导性报告（欺骗）4. 未经客户授权，处理客户资产（未授权）5. 以组织名义发表个人观点6. 未将客户资产与个人和所在公司资产分别管理考点6：职业道德之客观公正•常见的违反客观公正的行为：1.向客户推荐产品时更多考虑自己的利益（业绩、佣金收入或上级压力），而不是考虑客户的需要2.未披露可能产生的佣金或其他相关收入3. 在推荐理财产品时，淡化或隐瞒存在的风险4.未公正、诚实地披露利益冲突考点7：职业道德之专业胜任常见的违反专业胜任的行为：1.不具备相应的专业知识或经验，或没有取得相关的资格证书，而提供相关领域的服务如：港台CFP持证人没有通过跨境教育取得大陆地区的CFP资格，而在大陆地区执业2. 在尚不具备胜任能力的领域，可采取以下措施（不违反专业胜任原则）(1) 聘请专家协助工作(2)向专业人员咨询(3)将客户介绍给其他相关组织考点8：职业道德之专业精神常见的违反专业精神的行为 :1. 不公平竞争，诋毁或恶意伤害同行2. 对其他金融理财师违反职业道德的行为知情不报考点9：职业道德之保守秘密常见的违反保守秘密的行为 :1.未经客户同意，将客户的资料告知第三人（如其他客户、其他金融理财师、亲人等）2. 未经所在单位的同意，将单位的客户资料或商业机密泄露给第三人（客户或其他机构）豁免条款：1.建立咨询或经纪人账户、为了达成交易时2.针对失职指控，金融理财师进行申辩时考点10：职业道德之克尽职守常见的违反克尽职守的行为：1.没有针对客户的具体情况提供理财建议2.没有对向客户推荐的产品进行调查3.没有对下属向客户提供的个人理财规划服务进行监督，没有对下属触犯道德准则的行为及时制止考点11：理财服务操作流程1.建立和界定与客户的关系2.收集客户信息，了解客户的目标和期望：应尊重客户的理财价值观不应代替客户确定理财目标不能对不充足信息进行假设无法获取重组信息时，可控制服务范围，并告知潜在风险，或解除合同，终止服务3.分析和评估客户当前的财务状况：•假设条件应合理，不能因目标无法实现而人为地改变假设条件4.制定并向客户提交个人理财规划方案5. 执行个人理财规划方案客户自己执行，或委托理财师执行6.监控个人理财规划方案执行考点12：CFP商标的使用规范1. 形式 : CFP CERTIFIED FINANCIAL PLANNER （必须全部大写）2.不同形式的商标不能作为彼此的附加说明3.当首次出现在印刷材料中时，必须标注TM上标如，CFPTM （此为上标）4.不能单独使用，只能搭配8个固定名词：持证人、资格认证、证书、资格、考试、商标、执业人士、专业人士例外：名片中，张三 CFPTM金融机构功能与监管。
AFP考试金融理财原理知识点归纳
第十四章知识点归纳一、多目标理财规划的方法1、目标基准点法2、目标顺序法3、目标并进法4、目标现值法与一生资产负债表(1)一生资产负债表相关概念①一生资产负债表：在当前资产负债表的基础上，考虑一生的收入与未来各年理财目标的现值之后，所编制的资产负债表。
②营生资产：家庭负担者在未来各年的收入的折现值。
③养生负债：家庭成员在未来各年理财目标的现值。
④实际资产：当前拥有的资产⑤实际负债：当前存在的负债(2)基本原理一将理财目标负债化①未来的理财目标均可以对照房贷模式加以负债化，并在有工作收入期间内进行本利摊还。
②养生负债二家计负债+退休负债+购房负债+子女教育金负债③应有营生资产=养生负债+实际负债一实际资产④考虑现有收入与预计工作年限，若理财需求额超出预计收入水平太多，应调整理财目标金额或延长工作年限。
⑤以扣除收入成长率得到的实际报酬率计算营生资产现值。
(3)分析客户实现各个理财目标的可能性①确定各个理财目标的实现年限与目标金额。
②应用复利现值或年金现值公式，计算各个理财目标未来现金流量的现值。
每一个现值实际上是各个理财目标当前的负债额，所有理财目标的现值之和是客户当前的一生总需求金额。
③将目前的生息资产在各个理财目标之间进行分配，类似于购房时所缴纳的自备款。
④各个理财目标的现值减掉所分配的自备款，就是要用未来收入进行支付的部分。
⑤将未来的收入按照投资报酬率折现为现值，加上目前的生息资产，就是客户当前的一生总供给金额。
⑥将一生总需求金额与一生总供给金额进行比较，就可以知道按客户目前与未来的财务状况，是否可以实现各项理财目标。
⑦若无法实现所有的理财目标，需要通过调整目标金额、推迟目标实现年限、或者改变投资报酬率假设来实现一生资金的供需平衡。
(4)供给缺口或剩余分析①供给缺口(需求过大)一一目标总需求〉资源总供给有供给缺口时，依照理财目标优先顺序筛选，优先考虑顺序在前者，或延长年限、降低目标额。
②供给剩余(供给有余)一一资源总供给〉目标总需求有供给剩余时，说明所有的理财目标均能如期达成。
AFP测验最全公式与重点
AFP 考试重点合集 收支平衡点=固定支出负担/工作收入净结余比例 安全边际率=(当前收入-收支平衡点)/当前收入财务自由度=理财净收入/当前年支出=当前净值*投资报酬率/当前年支出 =当前年储蓄*工作年数*投资报酬率/当前年支出买空保证率=(证券市值-借款)/证券市值. 卖空保证金率=(总资产-借款市值)/借款市值 资产增长率=(工作储蓄+理财储蓄)/期初总资产 净值增长率=净储蓄/净值 年成本法:租房年成本=押金*存款利率+年租金购房年成本=首付款*存款利率+贷款*贷款利率+年维修费及税金净现值法:在一个固定的居住期间内,将租房及购房的现金流量还原成现值,高者划算.年收入概算法:最高可负担房价=[(年收入*可负担房贷比率)/房贷利率]/贷款成数(一般为5-8倍) 目标精算法: 最高可负担房价=储蓄终值+投资终值+到时可负担的贷款期初净值=过去历年储蓄累积额-资产折旧+历史资产价值增减额(资本利得或损失)期初现金余额+本期现金收入+本期投资本金收回+本期新增借款-本期现金支出-本期投资本金投入-本期本金还款=期末现金余额净值报酬率= ( 资产投资报酬率-资金成本率)×财务杠杆倍数 =净收入/净资产 储蓄=现金余额增减-资产负债调整现金净流量完全民事：18周岁以上或16周岁以上自己劳动作为主要来源； 限制民事：10周岁以上或不能辨认行为的精神病人； 无民事：10周岁以下或完全不能辨认行为的精神病人；法定继承：第一顺序：配偶、父母、子女；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
遗嘱的形式：公证、自书、代书、录音、口头。
纠纷的解决：调解、仲裁、诉讼。
接融资还是间接融资主要看中介是否盈利，直接融资：商业本票、债券、股票，间接：存单、存折。
金融监管的主要内容：从对象上看，对商业银行，非银行金融机构和金融市场的监管，从具体内容看，主要对市场准入、市场运作过程和市场退出的监管。
终值和现值：(1)tFV PV r =+ 连续复利下终值和现值：*rtFV PV e =有效年利率(EAR)：(1)1m r EAR m =+- 永续年金的现值：PV=cr增长型永续年金的现值：1PV=C r g - 年金的现值：1[1](1)tC PV r r =-+ 增长型年金的现值：])11(1[T rg g r C PV ++--=(r><g) r=g PV=TC/(1+r) 增长型年金的终值：])11(1[)1(TT rg g r r C FV ++--+=(r><g) r=g 1-T r)TC(1FV +==FV 名义收益率＝(1＋真实收益率)(1＋预期通货膨胀率)－1 期望收益率：1()ni ii E R PR ==∑ 收益率方差：221(())ni i i P R E R σ==-∑协方差：(,)[()][()]x y x x y y xy x y Cov R R E R E R R E R ρσσ=--= =xy σ变异系数()ii CV E R σ=单位收益所承担的风险，越小越好投资组合的期望收益率：1()()np iii E R W E R ==∑两个资产投资组合的方差：222222p i i j j i i j j ij w w w w σσσσσρ=++资本配置与资本配置线（CAL/CML ）：(1)p m y σσ=-()()(1)()()m fp f m p f p mE R R E R yR y E R E R R σσ-=+-=>=+资本资产定价模型（CAPM ）和证券市场线(SML)： ()[()]i f m f i E R R E R R β=+-贝塔系数：m p pm mpm p σσρσσβ==2对整个市场组合变动的反应程度，测量的是系统风险。
afp考试重点整理
afp考试重点整理AFP（Associate Financial Planner）考试是国际AFP协会认证的金融规划师资格考试。
通过AFP考试可以获得国际认可的金融规划师资格证书，成为专业的金融规划师，为个人和家庭提供全方位的金融规划服务。
为了帮助考生更好地备考AFP考试，下面将对AFP考试的重点内容进行整理。
一、投资规划投资规划是金融规划的核心内容之一，也是AFP考试的重点考查内容。
投资规划包括投资目标的确定、资产配置、风险评估、投资组合的构建等。
考生需要掌握投资规划的基本原理和方法，了解不同投资工具的特点和风险收益特征，掌握资产配置的基本原则，能够为客户制定科学合理的投资规划方案。
二、税务规划税务规划是金融规划的重要组成部分，也是AFP考试的重点考查内容。
税务规划包括个人所得税规划、资本利得税规划、遗产税规划等。
考生需要掌握税务规划的基本原则和方法，了解税法法规的基本内容，能够为客户提供合理的税务规划建议，降低客户的税务负担。
三、保险规划保险规划是金融规划的重要组成部分，也是AFP考试的重点考查内容。
保险规划包括风险识别和风险管理两个方面。
考生需要了解各类保险产品的特点和适用范围，能够根据客户的风险诉求，为客户选择合适的保险产品，提供风险保障。
四、退休规划退休规划是金融规划的重要组成部分，也是AFP考试的重点考查内容。
退休规划包括退休目标的设定、退休储蓄的计划、退休收入的规划等。
考生需要了解退休金制度和各种养老金计划的特点，能够为客户提供合理的退休规划建议，帮助客户实现充裕的退休生活。
五、财富传承规划财富传承规划是金融规划的重要组成部分，也是AFP考试的重点考查内容。
财富传承规划包括遗嘱规划、信托规划、赠与规划等。
考生需要了解财富传承的基本原则和方法，了解相关法律法规的要求，能够为客户制定合理的财富传承规划方案，实现财富的有效传承。
综上所述，AFP考试的重点内容主要包括投资规划、税务规划、保险规划、退休规划和财富传承规划等。
afp考试知识点总结
afp考试知识点总结第一部分：患者护理1. 术前患者评估a. 详细了解患者病史，包括手术史、家族史、药物过敏史等b. 进行身体检查，评估患者的健康状况和手术风险c. 了解患者的心理状态，提供支持和安慰d. 协助医生进行术前准备工作，如血液检查、心电图等e. 对患者进行术前宣教，解释手术过程和注意事项2. 术中患者护理a. 协助患者入手术室，安全转运患者到手术台b. 协助医生进行手术准备工作，如消毒、铺巾、备药等c. 协助患者进行麻醉，监测患者的生命体征d. 在手术过程中注意患者的舒适和安全，及时协助医生处理突发情况e. 协助医生进行术中清点、标本送检等工作3. 术后患者护理a. 监测患者的生命体征，及时处理术后并发症b. 协助患者康复，包括翻身、换药、饮食等c. 给予患者心理支持，关注患者的情绪变化和疼痛感受d. 协助医生进行术后病情观察和记录第二部分：麻醉知识1. 麻醉药物的分类和作用机制a. 麻醉药物可分为全身麻醉药、局麻药和镇痛药等b. 不同类型的麻醉药物有不同的作用机制和用药途径c. 了解麻醉药物的不良反应和注意事项2. 麻醉监测与护理a. 监测麻醉深度和生命体征，及时调整麻醉药物用量b. 监测患者的呼吸、心率和血压等指标，及时处理突发情况c. 给予患者专业的麻醉护理，确保患者的安全和舒适3. 麻醉并发症的处理a. 麻醉过程中可能出现各种并发症，包括心血管系统、呼吸系统和神经系统等b. 对不同类型的麻醉并发症需要采取不同的处理措施，及时纠正并进行护理第三部分：手术室护理1. 手术室环境控制a. 手术室内环境要求严格，包括温度、湿度、洁净度等b. 建立严格的手术室消毒和无菌操作流程，确保手术安全2. 手术室设备和器械的使用a. 熟练掌握手术室常用设备和器械的使用方法，如手术台、手术灯、吸引器等b. 熟练操作手术室设备，确保手术进行顺利3. 手术室安全管理a. 手术室操作人员要严格执行手术室安全操作规程，确保患者和医护人员的安全b. 建立严格的手术室感染控制措施，减少手术室感染的发生第四部分：感染控制知识1. 感染传播途径a. 了解感染的传播途径，包括直接接触、空气传播、飞沫传播等b. 针对不同的感染传播途径制定相应的防控措施2. 感染控制的基本原则a. 根据手术室环境和手术特点实施严格的感染控制措施b. 重点防控手术室感染，包括手术室消毒和无菌操作等3. 感染控制的监测与评估a. 建立感染控制监测体系，定期对手术室进行感染控制评估b. 根据评估结果采取相应的改进措施，确保手术室感染控制的有效性第五部分：急救知识1. 急救的基本原理a. 掌握急救的基本原理，即急救的“早发现、早报告、早救治”b. 学会急救的基本技能，包括心肺复苏、止血、打急救药等2. 急救设备和药品的使用a. 熟练掌握急救设备和药品的使用方法，如自动体外除颤器、气管插管等b. 在急救过程中保持冷静，迅速准确地采取急救措施3. 急救情况的处理a. 针对不同的急救情况采取相应的处理措施，如心肺复苏、烧伤处理、休克处理等b. 在急救过程中进行有效的沟通和协作，确保急救工作的顺利进行第六部分：职业道德和法律知识1. 医护人员的职业道德a. 医护人员要具备高尚的职业道德，包括尊重患者权益、保护患者隐私、尊重职业守则等b. 医护人员要以患者为中心，为患者提供优质、安全的护理服务2. 医护人员的法律责任a. 医护人员在工作中要遵守相关的法律法规，遵循医疗伦理和专业规范b. 出现意外事件时，医护人员要积极配合处理，确保患者的权益和安全3. 医疗纠纷的处理a. 医护人员要了解医疗纠纷的各种情况和处理方法，包括调解、仲裁、诉讼等b. 医护人员要积极配合医疗纠纷的调查和处理工作，保护自身的合法权益总结：通过以上对AFPP认证考试知识点的总结，我们可以看到，AFPP认证考试的考点主要包括患者护理、麻醉知识、手术室护理、感染控制知识、急救知识和职业道德与法律知识等方面。
AFP考试金融理财基础第八章知识点
AFP考试金融理财基础第八章知识点家庭财务分析一、AFP考试章节知识点：财务分析的流程1、建立和界定与客户的关系-----------------------------创建信赖关系、客户愿意提供财务信息2、收集客户信息，了解客户的目标和期望--------搜集客户财务资料、编制财务报表3、分析和评估客户当前的财务状况-------------------模拟生涯或模拟家庭状况改变4、制定并向客户提交个人理财规划方案------------诊断家庭财务、分析当前缺失5、执行个人理财规划方案--------------------------------编制预算、开始记账6、监控个人理财规划方案执行-------------------------分析差异、检讨修正二、AFP考试章节知识点：流量和存量—储蓄于净值的关系本期收入—本期指出=本期储蓄=净值增加三、AFP考试章节知识点：权责发生制与收付实现制应计基础：权责发生制---企业应用现金基础：收付实现制---家庭应用四、AFP考试章节知识点：成本价值于市场价值成本价值：按买入时的价值计算市场价值：卖出时的价值计算五、AFP考试章节知识点：财务活动的记录方法家庭资产负债表一、AFP考试章节知识点：家庭资产负债表编制(一)、资产：现金、定存、股票、房地产、寿险现金价值、其他负债：信用卡未偿余额、短期消费贷款、保单存单贷款、汽车贷款等(二)、家庭资产负债表的编制基础资产编制的基础：以月底盘点或月底价格等负债编制等基础：月底本金余额(三)、资产负债表编制等注意事项1、时一个时点等存量记录，要确定时以月底、季底或年底资料编制2、第一次做资产负债表时，要庆典自用资产并评估价值，成本与市价分别记录，并计算账面损益3、每月月底以成本底净值余额，与上月底底净值余额差异应等于当月储蓄额4、以市价计等资产及净值可反映个人财富5、自用资产可提折旧以反映市价市价随使用而降低6、无法回收的债权应提呆帐二、AFP考试章节知识点：家庭资产负债表架构分析(一)、资产负债表的结构资产的分类：流动性资产、投资性资产、自用性资产负债的分类: 消费性负债、投资性负债、自用性负债净值的分类：流动性净值、投资性净值、自用性净值(二)、财务结构负债比率分析负债比率=负债/总资产=A+B+CA=投资负债比率=融资比率×投资资产比率B=自用资产负债比率=贷款成数×自用资产比例，自用资产比例=自用资产/总资产C=消费负债比率=借贷流动率×流动资产比例(三)、资产负债的人生曲线(四)、资产负债的平衡现金流量一、AFP考试章节知识点：家庭收支储蓄表编制(一)、家庭收支储蓄表1、收入：薪资收入、佣金收入、房租收入、利息收入、变现资产资本利得、其他收入2、支出：家庭生活支出、房租支出、贷款利息支出、保费支出、其他支出3、储蓄(二)、家庭收支储蓄表的编制1、家庭收入的编制基础2、家庭支出与预算编制基础(三)、编制家庭收支储蓄表注意要点1、家庭收支储蓄表是一段时期的流量记录，通常按月结算2、以现金基础为原则记账，信用卡在还款时才计支出3、变现资产现金流入含本金与资本利得，只有资本利得计收入，本金为资产调整4、房贷本息摊还仅利息计支出，归还本金为负债减少5、净现金流量=当期储蓄+当期资产负债调整额二、AFP考试章节知识点：收入与储蓄(一)、家庭现金流量表结构分析工作收入：纯脑力—生活支出： = 工作储蓄理财收入：脑力+金融工具—利息保费支出：金融工具= 理财储蓄资产负债调整—资产负债调整 = 资产负债调整(现金流入) (现金流出) (现金净流量)(二)、收入分配的层次保障10%—15%、储蓄未来的目标准备20%—35%、目前的生活费用50%—70%(三)、自由储蓄额1、固定用途储蓄：长期目标定额储蓄：教育储蓄、储蓄型保险、住房公积金缴存、个人养老缴存本金定期还款：计划贷款还款的本金摊还部分2、自由储蓄本金提前还款：提前还清贷款实现旅游等短期目标(四)、储蓄运用表实际金额、预算金额(五)、增加家庭储蓄等着力点1、开源计划、节税规划、支出预算控管、减债减息计划保险组合重组、摊还本金或提前还款、让财富成长2、收入支出象限与储蓄方向：低收入、高支出：量入为主、避免消费借贷低收入、低支出：加班兼职、开创收入高收入、低支出：有效运用储蓄、提高投资收益高收入、高支出：计划支出、提供储蓄率家庭财务比率分析一、AFP考试章节知识点：收支平衡与财务自由1、收支平衡点与安全边际工作收入净结余比例=(工作收入-工作必须花费的费用)/工作收入收支平衡点=固定支出负担/工作收入净结余比例收支平衡点=(固定支出负担+每月应有储蓄)/工作收入净结余比例安全边际=(当前收入-收支平衡点收入)/当前收入2、理财成绩----应有净值的评估应有净值=工作年数×年储蓄额财务自由度===当财务自由度=1，表示光靠理财收入就可维生二、AFP考试章节知识点：资产增长率与净值增长1、资产增长率资产增长率=∵资产变动额=工作收入+理财储蓄∴=+=×+×投资报酬率=储蓄率×收入周转率+生息资产比重×投资报酬率↑↑↑↑∴多储蓄提高收入增加投资增加投资报酬率2、净值增长率净值增长率=+g ==。
AFP知识点总结-保险
风险与风险管理保险基本原理人寿保险意外伤害保险财产与责任保险一、风险与风险管理1、风险与风险管理的基本概念●风险的分类按风险所可能造成的后果分：纯粹风险和投机风险。
按风险发生的原因或根源分：自然风险、社会风险、经济风险、政治风险。
按风险发生后损害的对象分：财产风险、责任风险、信用风险、人身风险等。
按风险发生的环境分：静态风险和动态风险。
按风险管理标准分：可管理风险和不可管理风险。
●风险事件产生过程风险暴露（Exposure）：风险因素（Hazard）－有形风险因素：如：可燃材料的存储方式、建筑的形式、特定的地理环境－无形风险因素：如：制度缺陷。
保险实践中的无形风险因素--道德风险、逆选择、心理风险因素风险事故（Peril）：损失（Loss）：－决定损失后果大小的因素：灾害事故本身的影响力有差别、标的自身价值与对主体的重要性、事件独立性与相关性、对灾害蔓延的控制措施、程序设施材料的备份2、风险管理的基本过程●风险识别●风险评估●对策选择：风险规避、风险自留、风险控制、风险转移损失概率●实施、监控与调整二、保险基本原理1、保险的概念－基本职能：分散风险、经济补偿－商业保险的种类：人身保险、财产保险2、保险利益原则（1）最大诚信●投保方－告知（我国：问询告知）、保证（明示、默示）●保险方－充分提示（弃权与禁止反言、抗辩有效期2年）●惩罚：投保人－虚报部分不赔，保险人有权解约，除人寿保险外不退保费；保险人－未尽告知义务条款不生效（2）保险利益原则●人身保险－订立合同时；财产保险－保险事故发生时●成立条件：合法、确实存在非虚拟、有可衡量或认可经济价值●人身保险的保险利益：◎本人◎配偶子女父母◎有抚养赡养或扶养关系的家庭其他成员近亲属◎有劳动关系◎同意原则●财产保险：所有权、管理权、使用权、收益权、看护权●存在时间：人身保险―投保时，财产保险―保险事故发生时（3）补偿及其派生原则●补偿原则：◎补偿损失、不应不当得利◎风险责任与保费有和理对价◎合理确定赔款数额●代位追偿：权利代位、物上代位●重复保险与分摊原则－比例责任分摊（超出部分可按比例返还保费）（4）近因原则：前因被保后因未保－赔偿；前因未保后因被保－不赔3、保险经营的基础—无考点◎可保风险◎大数法则与精算应用◎核保◎理赔◎再保险◎投资4、保险合同法律特征与基本约定●保险合同的法律特征：射幸合同、大多数保险是附和合同，但也有特殊情况，例如工程保险、核保险、航天保险（协议合同）。
AFP知识点复习解答汇总(吐血推荐).docx
AFP 知识点复习解答汇总1.金融理财基础常问知识点解答1、金融工具Q:为什么国债价格与市场利率是负相关关系?A:根据债券定价原理 , 市场利率可以理解成贴现率的概念 , 在分母 , 所以如果市场利率升高, 则债券价格下降。
2、需求、需求量、供求与价格的关系(ABK0001)下列各种因素 , 会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是A.可口可乐价格的上升B.百事可乐价格的下降C.消费者可支配收入的上升D.年轻人对碳酸饮料偏好的增加答案 : B(ABK0007)在其他条件不变的情况下 , 不能引起整个商品需求曲线移动的是A.商品自身的价格B.人们的收入水平C.人口的上升D.相关商品价格的变动答案 :AQ:这些影响因素如何区分 , 为什么 ?A:影响商品需求的因素有很多, 比如商品价格、消费者的收入水平、偏好、预期因素、其他商品的价格等 , 但他们对需求的影响是不同的,经济学上对这些因素进行了分类 :本商品的价格 , 具体来看 , 商品价格的变动引起“需求量”变动 , 即商品价格不同 , 需求数量不同 , 在需求曲线上表现为 , 需求量沿着需求曲线移动。
除价格以外的其它因素 , 如收入、偏好、预期等变动引起“需求”变动 , 表现为需求曲线移动 , 即不同的收入水平下 , 商品的需求曲线不同。
所以这两题的考点都是 : 只有商品自身价格变化不会引起商品需求曲线的移动。
Q:互补品、替代品的需求量随本商品的价格和需求量如何变动?A:互补品的需求量与本商品的需求量成正向关系, 与本商品的价格成反向关系替代品的需求量与本商品的需求量成反向关系, 与本商品的价格成正向关系本商品的需求量与替代品的价格成正向关系, 与互补品的价格成反向关系3、关于回归Q:书本 P 149 公式 Q=b1P+b2I+b3S+b4A的 b 是指什么概念 ?A:这里的系数 , 指的是每一个影响因素对于商品需求量的影响程度。
以价格 P 举例 , 它的系数 b1 就表示价格与需求量的关系, 也就是价格每变动一个单位给需求量带来的影响是怎样的, 例如在书上给出的关于计算机需求函数的例子,b1 就等于 -100, 也就是说 , 在其它条件不变时 ,计算机价格每变动一个单位, 对计算机的需求就相应减少100。
AFP-重点
利益冲突的定义是指金融理财师的个人财务行为、商业活动、财产或其它利益可能影响其公平客观地提供金融理财服务的情形。
_9、利益冲突的种类结构性冲突、情景性冲突10、结构性冲突会在一个人同时担任两个具有冲突性的角色时出现。
如金融理财师在其客户希望出售资产的时候，作为买家买下该资产。
解决结构性冲突的一般方法如实披露、禁止任何人同时担任两个具有利益冲突的职位11、情景性冲突则会在一个人具有自己的私利时出现。
如金融理财师在推荐金融产品时，偏向于推荐为自己带来更多佣金的产品。
解决情景性冲突的一般方法如实披露、禁止具有利益冲突的个人担任有关的职位时间要求：AFP资格认证：研究生1年，本科2年，大专3年、CFP资格认证：研究生2年，本科3年，大专5年、工作经验有效期为最近10年12、使用CFP商标的基本要求1. 永远将CFP商标用作形容词正确用法商标永远不能用作名词，一个商标必须永远被用作修饰名词的形容词！我是一个CFP专业人士。
、我的理财师是一名CERTIFIED FINANCIALPLANNER执业人士。
错误用法我是一名CFP、我的理财师是一名CERTIFIED FINANCIALPLANNER。
2. 只能用CFP商标修饰指定的名词CFP商标证明商标使用人已达到FPSB的资格认证要求，因此它所修饰的名词应当是个人、资格认证项目或商标本身。
FPSB规定CFP商标可与8个名词搭配使用：持证人、资格认证、证书、资格、考试、商标、执业人士、专业人士。
正确用法CFP专业人士、 CFP执业人士、CERTIFIED FINANCIAL PLANNER商标错误用法： CFP公司、 CFP广告、我的CFP老师是一名很好的老师。
1. “CFP”首字母缩写商标必须使用大写字母的形式，字母之间不能有句点。
正确用法张三，CFP®。
错误用法：张三，cfp*。
李四，C.F.P.2. 当首次出现在印刷资料中时，“CFP”字母商标必须有®上标标识。
Afp考试总结的重点
考试考点:1.金融理财的概念;金融理财的目的；2.CFP认证制度的建立与发展；FSCB是一个非政府、非营利组织；3.国际认证体系；两级认证制度的内容；三个办法，两个标准；4.职业道德准则（重点）：正直诚信：夸大，假借名义发表，谨慎、勤勉保管客户资产；客观公正；保守秘密；恪尽职守：下属；5.5个CFP商标可搭配使用的名词；6.直接融资/间接融资直接证券/间接证券；7.连续复利；8.零息债券；债券价格计算9.需求曲线的移动；10.财政政策的主要工具；购买性支出；11.国际收支账户，差错与遗漏；汇率-标价方式；12.限制民事行为能力的人；13.一人有限责任公司（注册资本10万）；有限合伙人；14.夫妻共同共有财产制度；15.行纪，居间；16.效力待定合同+保险内容；17.继承法；遗嘱的形式；18.仲裁，两审终审制；19.责权发生制，收付实现制；20.家庭收支储蓄表--理财收入，理财支出；21.收支平衡点收入的计算；22.分类记账（所得税与三险一金的记账方式）；23.子女教育金的特性，子女教育金规划的原则；24.题目：读研究生的投资报酬率；25.购房和租房的优缺点；26.做市商交易机制；卖空交易，买空交易；27.持有期收益率的计算；必要收益率；真实与名义无风险收益率；28.风险溢价；29.协方差，相关系数；最小方差资产组合；30.不同类型有效市场中股价所包含的信息（弱型，半强型，强型）31.现金股利，股票股利；32.市盈率；33.长期偿债能力比率；实值，平值，虚值期权；34.詹森比率；35.纯粹风险，投机风险；36.权利代位（代位追偿权）；37.射幸合同；附和合同；38.保险人一般不可解除合同，除非；39.现金价值；40.联合人寿；41.万能寿险：A方式；42.宽限期、失效与复效条款；43.意外伤害保险的责任免除；44.相对免赔额，绝对免赔额；45.车辆损失保险：保险责任；46.公众责任保险；47.税收分类；稿酬所得；税收优惠；个人所得税纳税申报；48.享受企业职工基本养老保险的条件；49.医疗费用“三目录”，“板块式”医疗保险方案；50.抵利型房贷；倒按揭；气球贷；51.失业保险金领取；。
AFP考试金融理财基础第六章考点
个人生涯规划事业规划、家庭规划、居住规划、退休规划1、AFP考试知识点：生涯规划与理财活动期间学业事业家庭形态理财活动投资工具保险计划探索期18-24岁升学或就业转业抉择以父母家庭为生活重心提升专业，提高收入活存定存，基金定投意外险、寿险、受益人-父母建立期25-34岁在职进修确定方向择偶结婚有学前小孩量入节出，攒首付款活存定存，基金定投寿险、子女教育险，受益人-配偶稳定期35-44岁提升管理技能，进行创业评估小孩上小学中学偿还房贷，筹教育金自用房地，投资组合依房贷余额保额递减的寿险维持期45-54岁中层管理，简历专业声誉小孩上大学或出国深造收入增加，筹退休金建立多元投资组合养老险或投资型保单高原期55-64岁高层管理，偏重指导组织小孩已独立就业负担减轻，准备退休降低投资，组合风险养老险或长期看护险退休期65岁以后名誉顾问，传承经验儿女成家，含饴弄孙享受生活，规划遗产固定收益，投资为主领终身年金至终老2、AFP考试知识点：案例分析①紧急准备金：当客户在生活中有一些不时之需的时候，他必须要留下一部分流动性储备可以以活期存款的方式来储备，也可以以小额信贷的方式在需要的时候，凭借自己的信用向银行贷款。
一般情况紧急准备金的额度为1、现有资产的10% 2、月支出的3-6倍②购买保险的计算方法生命价值法：如果遇到保险事故，导致生命出现风险和危险，保额应该是他未来在一定阶段可以挣到的钱的总额。
---适合未婚客户遗属需要法：遗属的生活需要或者生活支出以及未来要保障的年数。
双十的原则：每年的收入里面拿出10%作为保费负担。
而购买的保额的总额的收入十倍。
③了解当前的财务状况-à理财目标的设置(休闲、置产、事业、家庭)--à客户的投资属性。
理财价值观(一)AFP考试知识点：人生的价值取向1、每个人都希望有个幸福快乐的人生，幸福快乐是一种感觉：富足感、受偿感、安全感①富足感---衡量理财积极程度的指标富足感=财富/欲望富足感=已积累的财富资产/数据化的理财目标②受偿感------衡量事业成就干感的指标受偿感=报酬/贡献受偿感=薪酬收入或职业报酬/个人附加价值或生产力③安全感---衡量保险需求强度的指标安全感=保障/危险安全感=保额/损失额或收入减少额(二)AFP考试知识点：理财价值观定义：当现有的资源无法满足所有理财目标时，人们对个别理财目标间的相对重要性或现实顺序的主管选择。
afp考试内容
afp考试内容AFP考试内容简介作为一名资深的创作者，对于AFP（Accredited Financial Planner）考试内容的了解至关重要。
AFP考试是评估个人在金融规划领域的专业能力的国际标准考试。
本文将从不同方面解释AFP考试内容。
考试范围•财务规划：财务规划是AFP考试的基础，考察考生对个人理财、家庭财务管理、投资规划等方面的理解和能力。
•税务规划：税务规划是AFP考试的重点内容之一，要求考生了解税法法规，能够为客户提供合理的税务规划建议。
•退休规划：退休规划在一个人的财务规划中扮演重要角色，AFP 考试要求考生具备为客户规划退休收入、提供退休咨询等能力。
•投资规划：考察考生的投资知识和能力，要求能够为客户提供投资组合建议，并进行投资风险评估。
•保险规划：涉及到个人和家庭风险管理，需要了解不同类型的保险产品和保险计划，能够为客户提供保险规划建议。
考试形式•选择题：考生需要完成一定数量的选择题，考察对于财务规划的基础知识的理解。
•案例分析：考生需要阅读并分析实际案例，提供相应的解决方案和建议。
•口头答辩：考生需要模拟与客户进行面对面的咨询对话，展示自己的专业知识和沟通能力。
准备方法•学习资料：查阅AFP考试的相关教材和参考书籍，了解考试大纲和重点。
同时，可以参加 AFP 的培训课程来提高自己的知识和技能。
•模拟练习：通过解答过往的真题和模拟案例，提高自己的分析和解决问题的能力。
•实践经验：积累实际工作中的案例和经验，提供更加贴近实际需求的解决方案。
考试重要性AFP认证是国际上财务规划领域的重要凭证之一。
通过AFP考试的认证，可以提升自己在金融规划领域的专业形象，增加个人竞争力，并且有机会获得更高的职业扩展和更广阔的发展空间。
通过以上的介绍，我们可以更好地了解AFP考试内容及其重要性。
作为一名资深的创作者，不断学习和提升自己的专业能力是不可或缺的。
希望这篇文章对你有所帮助！考试准备建议•制定学习计划：根据考试大纲和自己的时间安排，制定合理的学习计划。
AFP考试个人税务与遗产筹划第三章节知识点筹划要点
第四节跨国所得的税务筹划要点除个人所得一般税收优惠规定外，针对个人跨国所得，以下几方面值得重视。
4.1充分利用免税补贴根据财政部国家税务总局《关于个人所得税若干政策问题的通知》(财税字[1994]020号)第二条，对以下跨国所得给予了暂免征收个人所得税的规定：外籍个人以非现金形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补贴、搬迁费、洗衣费。
外籍个人按合理标准取得的境内、外出差补贴。
外籍个人取得的探亲费、语言训练费、子女教育费等，经当地税务机关审核批准为合理的部分。
外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得。
凡符合下列条件之一的外籍专家取得的工资、薪金所得可免征个人所得税：(1) 根据世界银行专项贷款协议由世界银行直接派往我国工作的外国专家;(2) 联合国组织直接派往我国工作的专家;(3) 为联合国援助项目来华工作的专家;(4) 援助国派往我国专为该国无偿援助项目工作的专家;(5) 根据两国政府签订文化交流项目来华工作两年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的;(6) 根据我国大专院校国际交流项目来华工作两年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的;(7) 通过民间科研协定来华工作的专家，其工资、薪金所得由该国政府机构负担的。
应当注意的是，在考虑运用上述优惠规定时，仅能基于实际所得，并且需经当地税务机关批准，要特别注意适用优惠征税办法的条件，比如税务机关对实报实销凭证以及合理费用标准的要求等等。
4.2合理设计在华居住时间如果外籍个人居住国(地区)的税率较低，则可以通过合理设计在华居住时间来减轻纳税义务。
如果外籍人员的工资、薪金是由境外雇主支付的，则其在华工作90天(183天)以内，不用缴纳中国的个人所得税;通过多次离境90天以上来规避税收居民身份，等等。
4.3合理发放奖金除适用“年终一次性奖金”征税办法，“对无住所个人取得本通知第五条所述的各种名目奖金，如果该个人当月在我国境内没有纳税义务，或者该个人由于出入境原因导致当月在我国工作时间不满一个月的，仍按照《国家税务总局关于在我国境内无住所的个人取得奖金征税问题的通知》(国税发〔1996〕183号)计算纳税。
AFP考试科目学习重难点
AFP考试科目学习重难点（常考点）-投资基础-这一章节的重难点在于投资收益和投资风险的理解，充分理解了这一项的计算方法，投资基础才能过关。
-现金及其等价物-这一部分比较简单，需要掌握相关的概念就可以。
-债券市场与债券投资-这一章节的重点是“债券价格相关计算”以及“债券收益率相关计算”，这两个内容熟练掌握，债券部分的学习才能算是合格。
-股票市场与股票投资-需要重点掌握股票的基本概念、股票数量的变动、股利的概念和相关计算。
以上几个内容熟练掌握，就可以解决股票相关的主要问题了。
当然有些时候也会出现估值的题目，但是题目比较少。
-期权基础知识-需要重点理解什么是期权。
在理解期权的基础上，期权到期日价值的计算以及期权利润的计算，就比较容易去做。
所以在期权这部分，虽然重点是计算，但学好期权的关键在于对期权含义和分类的理解。
-外汇与汇率-这一章中“汇率的决定理论”是个难点。
这个理论包含两个部分，一部分叫做“购买力平价理论”，另一部分叫做“利率平价理论”。
所以一定要把这两部分都充分理解。
-贵金属投资基础-要重点了解黄金、白银、铂金这三种贵金属的投资特点，还有一些相关的概念和计算。
这里黄金的价格影响因素是比较重要的，在考试里也比较常见。
-基金投资-比较重要的是基金的费用和申购赎回的相关计算，是一定需要掌握的。
基金业绩的评价也需要了解，还需要掌握相应的知识点和一些概念。
-理财产品投资-一般来说，在AFP认证考试中，一般会给到考生一款具体的理财产品和这款理财产品的相关信息，然后会让考生根据这些信息，回答这款理财产品在什么条件下会有什么样的收益率。
一般来说还是比较简单的。
-投资组合理论、投资人特征分析、资产配置与绩效评估-投资人特征分析和资产配置与绩效评估这两部分学习的难度并不高，比较难一些的是投资组合理论。
因为一旦强调了“组合”，就不是单一的标的了。
会有很多的投资标的在一起，复杂性就会增强。
另外，该部分的知识点比较抽象，平时不常遇到，理解起来也会有一些困难。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
备注：内容重要程度1金融理财概述1.1金融理财的概念A31.2金融理财的意义A31.3金融理财的流程A32CFP 资格认证制度2.1CFP 资格认证制度的发展沿革A22.2中国CFP资格认证制度的建立与发展A32.3成为CFP 专业人士的路径A12.44E认证体系A32.5职业道德准则A32.6执业操作准则A32.7纪律处分办法A22.8CFP商标的保护和使用A33金融理财与法律3.1法律基础知识3.1.1两大法律体系A13.1.2我国的法律渊源A13.2客户及客体的权利3.2.1民事法律关系的主体：自然人、法人和其他经济组织A33.2.2客体权利：财产权与人身权财产权概念A3物权A3共有财产制度A3债权A2无形财产：知识产权A1人身权：人格权与身份权A23.3金融理财师与客户之间的法律关系根据国际金融理财师（CFP TM ）资格认证制度，依据《金融理财师职业道德准则》、《金融理财师执业操作准则》，基于2009年教学与考试大纲和近年来金融理财实践的变化，在国际金融理财标准委员会中国专家委员会（FPSB China Advisory Panel）的监督和指导下，现代国际金融理财标准（上海）有限公司（FPSBChina）修订产生了2011年AFP资格认证教学与考试大纲，现予发布。
2011年金融理财师（AFP）资格认证教学和考试大纲分为以下五个部分，涵盖了金融理财教学体系的基本知识点与资格考试范围。
AFP TM资格认证教学与考试大纲（2011）A1－了解，A2－理解，A3－掌握。
章节金融理财原理3.3.1代理、委托与信托A33.3.2行纪与居间A23.4合同法3.4.1合同的法律特征A13.4.2合同的订立：要约及承诺A23.4.3合同的效力及生效要件A33.4.4无效合同、可变更或可撤销的合同、效力A2待定合同A13.4.5合同不成立、无效被撤销或不被追认的法律后果3.4.6违约责任与承担违约责任的方式A33.5继承法3.5.1中国财产继承的形式A23.5.2法定继承A33.5.3遗嘱的形式及有效要件A33.6民事法律责任3.6.1民事权利、民事义务与民事法律责任A23.6.2民事法律责任的归责原则A23.6.3纠纷的解决：调解、仲裁与诉讼A3 4经济学基础知识4.1基本的供求模型4.1.1需求、需求函数、需求曲线A34.1.2供给、供给函数、供给曲线A34.1.3供求均衡、供求定理A34.2宏观经济变量4.2.1国内生产总值及其统计方法A34.2.2其它宏观经济指标A24.3宏观经济政策4.3.1货币政策工具及其作用A34.3.2财政政策工具及其作用A34.4通货膨胀A24.5国际收支与汇率4.5.1国际收支账户：定义、分类和记账原则A34.5.2汇率、汇率标价方法和汇率制度A34.5.3汇率决定的供求分析A24.5.4新的人民币汇率形成机制A1 5金融机构功能与监管5.1金融体系和金融市场概述5.1.1金融市场的两种融资渠道A25.1.2金融市场参与者及其角色A25.1.3金融市场的融资工具A35.2中国金融机构的主要功能5.2.1中央银行及其功能A25.2.2银行业金融机构及其功能A35.2.3非银行金融机构及其功能A35.2.4金融控股公司及其功能A25.3金融监管5.3.1金融监管的定义与体系A25.3.2金融监管法律法规A15.3.3金融监管的主要内容A35.3.4金融监管措施和手段A15.3.5行业自律A1 6客户的价值取向与行为特性6.1家庭生命周期与个人生涯规划6.1.1家庭生命周期及其在金融理财上的运用A36.1.2个人生涯规划与理财活动A36.2人生价值取向和理财价值观6.2.1人生的价值取向A26.2.2四种典型的理财价值观A26.2.3理财价值观与产品选择A26.3风险属性6.3.1客观风险承受能力A36.3.2主观风险容忍态度A36.4理财性格6.4.1对金钱的态度A26.4.2学习类型与沟通方式A26.4.3思考阶段及引导方式A26.4.4理财个性与理财规划重点A2 7货币时间价值与财务计算器操作7.1货币时间价值7.1.1现值与终值、单利与复利A37.1.2年金与永续年金、期初年金与期末年金、A3年金现值与年金终值、永续年金的现值A37.1.3增长型年金与增长型永续年金、增长型年金的现值与终值、增长型永续年金的现值7.1.4净现值与内部回报率A37.1.5复利期间和有效利率的计算A37.1.6连续复利A27.2财务计算器操作7.2.1财务计算器的基本设定A37.2.2货币时间价值操作A37.2.3利率转换操作A27.2.4摊销操作A37.2.5现金流量操作A37.2.6统计操作A17.2.7债券操作A3 8家庭财务报表与预算编制8.1企业财务会计基础知识8.1.1会计的概念、职能、对象A18.1.2会计要素、会计等式、会计公式A18.1.3会计科目与账户A18.1.4会计凭证、会计分录A28.1.5资产、负债、所有者权益类主要会计科目A28.1.6收入、费用、利润类主要会计科目A2A28.1.7财务报表概述：资产负债表、利润表、现金流量表8.2家庭财务分析的基础知识8.2.1流量与存量A38.2.2权责发生制与收付实现制A38.2.3成本价值与市场价值A38.2.4借方与贷方、借贷分录A3 8.3家庭资产负债表的编制与分析8.3.1家庭资产负债表：科目、注意事项A38.3.2家庭资产负债表的结构分析A38.3.3家庭资产负债表编制A3 8.4家庭收支储蓄表8.4.1家庭收支储蓄表：科目、注意事项A38.4.2家庭收支储蓄表与现金流量表结构分析A38.4.3增加家庭储蓄的着力点与方向A2A38.4.4家庭收支储蓄表编制；月、年收支储蓄表编制8.4.5家庭储蓄运用表编制A3 8.5家庭现金流量表与现金流量勾稽8.5.1家庭资产负债表与家庭收支储蓄表的关系A3、两期比较分析8.5.2家庭现金流量表编制A2A38.5.3家庭现金流量勾稽的方法、期末现金余额的计算8.6家庭记账的方法8.6.1保费的分类与记账方法A38.6.2所得税与三险一金的记账方法A38.6.3记账方式与记账秘诀A2 8.7家庭财务比率分析8.7.1收支平衡点、安全边际率A38.7.2应有净值、净值成就率、财务自由度A28.7.3资产增长率与净值增长率A38.7.4情景分析、收入中断应有保额的计算A38.8 编制家庭预算与现金流量预估表 8.8.1应有收入计算、编制预算的原则A2 8.8.2预算的分类、年度预算与月度预算的划分A38.8.3预算规划流程、控制方式、差异分析的注意A2 8.8.4收入预算与支出预算A2 8.8.5现金流量预估表编制 A2 8.8.6预算的执行A29 居住规划与房产投资计划 9.1 购房与租房决策 9.1.1 购房与租房的优缺点、租购房决策流程与影A2 9.1.2年成本法A3 9.1.3净现值法A3 9.2 购房与换房规划 9.2.1 可负担房价测算A3 9.2.2房涯规划 A1 9.2.3换房规划：换房能力、换房步骤A3 9.2.4其他购房成本、住与行的分析、二手房与期A2 9.3 我国的房产制度 9.3.1 中国房产制度的变革与特征 A1 9.3.2公房、房改房与经济适用房 A2 9.3.3住房公积金与住房公积金贷款A3 9.4 房地产投资 9.4.1 房地产移转的相关税费规定、房地产新政策A2 9.4.2投资房产的优缺点、投资房地产出租的考虑A29.4.3房产估价的方法—成本法、收益还原法、比较法A39.4.4房地产需求面、供给面分析A3 9.4.5房产投资的型态、方式、步骤与报酬率分析A210 教育金规划 10.1 子女教育金需求 10.1.1 子女教育金规划的意义与价值A2 10.1.2各学程教育金需求、其它教育成本A110.1.3子女教育金现值的计算与运用、教育金规划的步骤A310.2 子女教育金的投资报酬率10.2.1 教育投资报酬率计算、教育投资是否划算的分析A310.2.2国外留学的成本、投资报酬率 A210.3 子女教育金的特性： 负担比、注意事项与A210.4 子女教育金规划工具 10.4.1 教育金补助政策与国家助学贷款 A210.4.2 教育金信托、子女教育年金保险、基金定投A311信用与债务管理11.1信用的概念与信用管理11.1.1信用的概念和意义A111.1.2信用的丧失及其后果A111.1.3个人信用信息基础数据库与个人信用报告A211.1.4信用额度与核定程序A311.1.5信用控制指标A311.1.6偿债规划与债务危机的处理A311.2贷款的种类与产品特性11.2.1目标确定贷款与目标开放贷款A211.2.2杠杆投资的净值报酬率A311.2.3贷款用于投资的操作策略与额度规划A311.2.4抵押与质押的区别A311.2.5一般保证与连带责任保证的区别A311.2.6住房净值贷款A311.2.7抵利型房贷A311.2.8倒按揭A211.2.9气球贷A311.3信用决策11.3.1融资机构的选择A111.3.2还本计息方式与还款频率的选择A3A311.3.3利率决策：固定与浮动利率、期初费用、计息期间11.3.4转贷决策A311.3.5通货膨胀对信用决策的影响A211.4信用卡的使用11.4.1银行卡的种类A211.4.2信用卡宽限期及循环利息计算A311.4.3合理的信用卡循环信用额度A311.4.4减轻信用卡债务的方式A2 12综合理财规划12.1综合理财规划流程12.1.1第一步：建立和界定与客户的关系A2A212.1.2第二步：收集客户信息、了解客户的目标和期望12.1.3第三步：分析和评估客户当前的财务状况A2A312.1.4第四步：制定并向客户提交个人理财规划方案12.1.5第五步：执行个人理财规划方案A212.1.6第六步：监控个人理财规划方案执行A312.2用EXCEL表计算各类财务函数A312.3理财规划流程中EXCEL表的综合应用A2 13特殊生涯事件理财规划13.1家庭结构的转变13.1.1结婚案例规划重点A313.1.2夫妻财产制度A313.1.3离婚财产分割与子女抚养金A313.1.4同居、不婚、丧偶、单亲家庭与临终关怀A213.2事业发展的变化：失业与创业A213.3居住环境的变迁：迁居计划与移民计划A213.4保险赔付与偶然所得A213.5特殊理财规划案例分析A3 14理财规划综合案例分析14.1多目标理财规划14.1.1目标基准点法A314.1.2目标并进法A314.1.3目标顺序法A314.1.4目标现值法与一生资产负债表A314.1.5理财目标未能如期实现时的调整方案A314.2个人保险规划实务14.2.1寿险需求规划原理A314.2.2用生命价值法计算保险需求A314.2.3用遗属需要法计算保险需求A314.2.4保险需求计算方法的选择原则A214.2.5保险规划的程序与前提假设A214.3个人投资规划实务14.3.1理财目标的时间弹性与投资工具波动弹性A3搭配14.3.2理财目标、理财资源与期望报酬率A314.3.3资金配置的考虑程序A314.3.4一个目标一个投资工具的配置方式A314.4理财规划案例分析14.4.1静态分析案例A314.4.2动态分析案例A3投资规划1投资环境1.1投资和投资规划概述1.1.1投资的含义与投资的适宜性A21.1.2投资规划的过程A21.1.3生命周期与投资目标A21.1.4经济环境与投资规划A21.2投资工具概览1.2.1现金及其等价物A21.2.2固定收益投资工具A21.2.3股权投资工具A21.2.4基金A21.2.5衍生产品A21.2.6实物及其他非金融资产A11.2.7房地产A21.2.8实业投资A11.3金融市场概述1.3.1金融市场参与者及其角色：投资交易商、A2投资经纪和投资顾问1.3.2直接融资与间接融资A21.3.3金融市场的组织形式和功能一级市场与二级市场A3交易所市场与柜台交易市场A2做市商机制与拍卖制A21.3.4交易机制交易指令A3买空卖空机制、保证金制度、实际保证金A3率及其计算交易成本A21.3.5证券监管A21.4投资信息的收集与分析1.4.1个人投资者为何获得信息A11.4.2投资信息的类型与来源A11.4.3信息渠道A11.4.4上市公司提供的信息A21.4.5市场指数A2 2投资理论2.1单一资产收益与风险2.1.1收益的类型与测定持有期收益率A3预期收益率A3必要收益率A3名义和真实无风险收益率的关系A32.1.2风险的类型与测定风险的定义与分类、风险的来源、风险溢A3价收益率的分布：均值和方差、标准差A3变异系数A12.2资产组合理论2.2.1资产组合的收益与风险相关系数和协方差的含义与计算A3两种证券构造的资产组合的收益和风险A3多种证券构造的资产组合的收益和风险A12.2.2有效集与投资者的选择两种风险资产形成的有效集A3最小方差投资组合A2不同相关系数对有效集的影响A3多个风险资产形成的可行集和有效集A2投资者在有效集上的选择A12.2.3风险资产与无风险资产的配置资本配置线A2无风险资产的“借”与“贷”A3资本市场线A3市场组合及其构成A3分离理论及分离定理的结论和推论A32.3资本资产定价模型（CAPM）2.3.1资本资产定价模型的基本假设A12.3.2贝塔系数（β）作为风险测度的定义和解A3释2.3.3投资组合贝塔系数的计算A32.3.4资本资产定价模型和证券市场线（SML）A32.3.5证券市场线与资本市场线的比较A22.4市场的有效性2.4.1随机漫步与市场有效性A22.4.2市场对新信息的反应A22.4.3有效市场的类型：弱式、半强式、强式A3 3债券市场和债券投资3.1债券的基本要素与债券市场3.1.1债券的概念及要素：面值、息票、期限A33.1.2债券市场及债券报价国库券收益率：贴现收益率、有效年收益A2率、等价收益率通货膨胀保护国债A1应税等价收益率A3我国的债券市场A13.2债券定价与债券收益率3.2.1贴现率与到期收益率A33.2.2影响利率变化的因素A33.2.3债券定价模型：零息债券定价、永续债券A3定价、息票债券定价3.2.4影响债券价格的因素A3A33.2.5到期收益率、当期收益率、赎回收益率、持有期收益率的计算3.3利率的风险结构和债券评级A2 4股票市场和股票投资4.1股票与股票市场的基本特征4.1.1股份公司的概念与特征A2章节内容重要程度4.1.2股票的作用和特征A24.1.3股票的类型A24.1.4股票增发与配股A24.1.5拆股和并股A24.1.6股票红利：现金红利和股票红利A34.1.7股票市场指数A24.2股票定价4.2.1红利贴现模型零增长红利贴现模型A3固定增长红利贴现模型A3特定持有期定价模型A34.2.2比率分析方法市盈率A3市净率A24.3股票分析方法4.3.1基本面分析宏观经济分析A2行业分析A2公司分析（财务报表分析）A34.3.2技术分析简介A15期权概述5.1期权含义及分类A35.2实值期权、平值期权、虚值期权A35.3到期日看涨期权和看跌期权的价值A35.4看涨期权多头与空头的收益与利润A35.5看跌期权多头与空头的收益与利润A35.6股票期权的报价A15.7期权的价值：内在价值与时间价值A35.8影响期权价格的因素A35.9类似期权的证券A16远期及期货概述6.1远期合约的定义、远期合约的空头与多头A26.2交割价格和远期价格A36.3期货合约的定义及其标准化条款A36.4商品期货与金融期货A26.5期货交易的过程A26.6对冲机制A26.7期货多头与空头的损益A36.8保证金制度和逐日盯市制度A36.9涨跌停板制度A16.10限仓制度与大户报告制度A16.11强行平仓制度A17外汇7.1外汇概述7.1.1汇率的概念、汇率的标价与报价A37.1.2基准汇率、即期汇率和远期汇率A27.1.3影响汇率变化的主要因素A37.2汇率决定理论A37.2.1购买力平价理论：绝对购买力平价、相对购买力平价7.2.2利率平价理论A37.3外汇市场的特点及外汇投资A2 8基金8.1基金的概念与特征A28.2基金的分类A38.3基金的投资风险A28.4基金的交易规则A28.5申购份额与赎回份额的计算A38.6基金的费用与税收A28.7基金的投资风格A28.8基金的业绩评价A38.9基金评级A2 9资产配置与绩效评估9.1投资人的特征分析9.1.1投资目标的确立A29.1.2投资目标及其制约因素A29.1.3财务生命周期及不同阶段投资人特点A29.1.4影响投资决策的因素A29.1.5影响投资人风险承受能力的因素A39.2投资组合与资产配置策略9.2.1投资组合的构造A29.2.2战略性资产配置A39.2.3战术性资产配置A19.3资产组合绩效评估9.3.1投资绩效的评估指标及单一投资绩效评估A29.3.2市场指数评价基准A29.3.3投资绩效与投资目标比较A29.3.4投资组合业绩评估：时间加权收益率与金额A39.3.5夏普比率、特雷诺比率、詹森比率A39.4投资业绩的分解与投资组合的调整A2风险管理与保险规划1风险与风险管理1.1风险与风险管理的基本概念1.1.1风险的定义A31.1.2风险分类A31.1.3风险事件的产生过程风险暴露/风险因素/风险事故/损失A3保险业实践中的无形风险因素：道德风险A3与逆选择损失、损失形式与决定损失后果的因素A21.1.4大数法则与损失分布的一般规律A21.1.5效用期望与人们的风险态度A21.2风险管理的基本过程1.2.1风险识别A21.2.2风险评估A21.2.3对策选择A31.2.4实施/监控调整A1 2保险基本原理2.1保险的概念A32.2保险的基本原则2.2.1最大诚信原则A32.2.2保险利益原则A32.2.3补偿原则及其派生原则A32.2.4近因原则A32.3保险经营的基础2.3.1可保风险A12.3.2大数法则与精算的应用A12.3.3核保A12.3.4再保险A12.3.5投资A12.4保险合同的法律特征与基本约定2.4.1保险合同与民事合同有效合同的要件A2保险合同的特殊性A32.4.2保险合同的法律特征A22.4.3保险合同当事人、关系人与权利义务投保人A3保险人A1被保险人A3受益人A32.4.4保险合同基本条款保险标的A2保险期限和保险责任起讫A2保险价值A2保险金额A3保险责任和责任免除A3保险费及其支付方法A1保险金赔偿或给付方法A12.4.5保险合同的存在形式A12.4.6保险合同的效力A32.4.7保险合同的解除与终止A2 3人寿保险3.1寿险的基本概念A23.2普通型寿险产品3.2.1定期寿险定期寿险的种类A2特有条款：可续保条款与可转换条款A3定期寿险特点A33.2.2终身寿险自然保费/均衡保费/现金价值与风险保额A3终身寿险分类A3现金价值累积A23.2.3两全寿险A33.2.4联合人寿和子女教育金保险A23.3新型寿险产品3.3.1分红寿险A33.3.2投资连结寿险A33.3.3万能寿险A33.4寿险合同条款3.4.1合同构成A33.4.2犹豫期A33.4.3告知条款A23.4.4年龄计算与错报处理条款A23.4.5保险责任与除外责任A33.4.6宽限期、失效及复效条款A33.4.7保险金给付方式A13.4.8不丧失价值条款A33.4.9保单贷款A23.4.10保单质押转让A23.4.11附加条款-附加险A2 4意外伤害保险4.1意外伤害保险定义与基本概念4.1.1意外伤害保险含义A24.1.2意外伤害保险的构成要件A34.2意外伤害保险的种类A24.3意外伤害保险的内容4.3.1意外伤害保险的保险责任A24.3.2意外伤害保险的责任免除A24.3.3意外伤害保险的给付方式A2 5财产与责任保险5.1财产保险概述5.1.1财产保险的定义A25.1.2财产保险的种类A25.1.3财产保险保障的风险A15.1.4财产保险的免赔额A25.1.5补偿原则及其派生原则的应用A35.2家庭财产保险5.2.1家庭财产综合保险A25.2.2家庭财产保险附加险A25.2.3家庭财产保险两全险A15.2.4家庭财产保险的保险规划A15.3机动车辆保险5.3.1车辆损失保险车辆损失保险的概念和保险责任与责任免除A2保险金额的确定A3责任比例与免赔额A3赔偿金额的计算A35.3.2机动车辆强制性第三者责任保险A35.3.3机动车辆商业性三责险A35.3.4机动车辆的保险赔偿计算A35.3.5机动车辆保险附加险A25.3.6机动车辆保险的无赔款优待A25.4责任保险5.4.1责任保险概述A25.4.2公众责任保险A25.4.3产品责任保险A25.4.4职业责任保险A25.4.5雇主责任保险A2员工福利与退休规划1退休规划原理1.1退休规划的定义和特征A21.2退休规划的目的A11.3退休规划平衡原理A21.4理财师的知识与能力理财师的“看穿”能力A2人力资本A2既得权益A3 2员工福利与薪酬2.1薪酬与退休规划A12.2薪酬与员工福利概述2.2.1薪酬的含义和特征A22.2.2薪酬的内容结构工资A2员工福利A22.2.3薪酬的时间结构当期收入A2延期收入A22.2.4薪酬单与扣除薪酬单及主要内容A2缴费工资A2社会保障缴费基数A3社会保障缴费费率A2社会保障缴费的税收政策A22.2.5员工的其他收入A1 3社会保障3.1社会保障概述3.1.1社会保障与退休规划A13.1.2社会保障的定义与体系社会保障的定义A2中国社会保障体系A13.2中国养老金制度安排3.2.1企业职工基本养老保险定义、特征A3法律和政策依据A2管理的三环节1.资金筹集A22.资产管理A23.养老金支付领取养老金的人群界定A2基本养老金的构成A3养老金计发公式 （38号文件）A3相关政策解释 （基础养老金、个人养老金、过渡性养老金、指数化月平均缴费工A2资、缴费年限、视同缴费年限、计发月数）3.2.2基本养老金替代率A23.3国家基本医疗保障3.3.1城镇职工基本医疗保险概述A13.3.2医疗保险基金筹集和管理A33.3.3医疗费用的报销费用分担政策A3地方医疗保险方案的主要内容A3医疗费用社会统筹报销公式A33.4国家住房保障3.4.1国家住房公积金定义及特征A23.4.2国家住房公积金政策依据政策依据A2住房公积金缴费A3住房公积金使用范围A3住房公积金优惠政策A23.4.3住房公积金的两种规划策略A3 4单位福利4.1单位福利概述4.1.1单位福利与退休规划A14.1.2单位福利定义A14.1.3单位福利形式A14.1.4单位福利功能A14.2企业年金计划4.2.1企业年金的定义、特征A24.2.2企业年金计划的种类A24.2.3现行企业年金政策A24.3单位保健计划A24.4住房补助计划A14.5利润分享计划和员工持股计划A1 5退休规划流程5.1退休规划的流程5.1.1退休生活目标的确定—养老金总需求测算A25.1.2养老金总供给的计算A25.1.3养老金赤字的估算A25.1.4养老金赤字的解决方案A25.1.5供款能力分析A15.1.6退休规划方案的评价与调整A25.2退休规划案例分析A2税务与遗产筹划基础1个人理财相关税制1.1税收概述1.1.1税收分类A21.1.2税制要素A31.2个人所得税基本框架1.2.1税收管辖权A21.2.2纳税人A3章节内容重要程度1.2.3计税依据A31.2.4税率A31.2.5课税模式A21.2.6应纳税额计算A31.2.7课征方法A21.3中国的个人所得税制度1.3.1纳税人A31.3.2征税范围（应税所得项目）A31.3.3扣除项目A31.3.4税率A31.3.5税收优惠A31.3.6个人所得税计算A31.3.7个人所得税申报与代扣代缴A32个人税务与遗产筹划2.1个人税务筹划概述2.1.1税务筹划的概念A32.1.2税务筹划与纳税责任A32.1.3个人税务筹划步骤A22.1.4个人税务筹划基本方法利用税收优惠政策A3收入实现时机的选择A3缩小计税依据A3最小化税率A32.2遗产筹划概述2.2.1遗产的概念及法律特征A22.2.2遗产筹划概念及目标A2。