财务管理制度财务报销及发票入帐制度
财务管理制度财务报销规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务报销行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本财务报销规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及外聘人员，涉及公司内部各项业务活动的财务报销。
第三条财务报销工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有报销事项必须符合国家法律法规及公司规章制度。
2. 实际性原则：报销事项必须真实、合理，与实际业务活动相一致。
3. 审批性原则：报销事项需经相应审批权限的领导审批后方可报销。
4. 及时性原则：报销事项应按照规定的时间及时报销。
第二章报销范围及标准第四条报销范围：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、租赁费、维修费等。
3. 业务招待费：包括招待客户、合作伙伴的餐饮费、住宿费、交通费等。
4. 会议费：包括会议组织费、参会人员交通费、住宿费、餐饮费等。
5. 其他合理费用：经公司领导批准的其他费用。
第五条报销标准：1. 差旅费：按照国家及公司规定的标准执行。
2. 办公费：按照公司规定的标准执行，严格控制支出。
3. 业务招待费：根据业务需要，合理控制费用支出。
4. 会议费：按照会议规模、性质及实际需要，合理确定费用支出。
第三章报销程序第六条报销程序：1. 填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写报销单，并附上相关原始凭证。
2. 审批：报销单经经办人、部门负责人、财务负责人逐级审批。
3. 报销：审批通过后，报销人将报销单及原始凭证提交财务部门办理报销手续。
4. 核对：财务部门对报销单及原始凭证进行核对，确认无误后办理报销。
5. 入账：财务部门将报销款项计入公司账户。
第四章费用报销审核第七条费用报销审核：1. 审核报销单：核对报销单与原始凭证是否一致，项目填写是否完整。
2. 审核原始凭证：核对原始凭证的真实性、合法性、有效性。
3. 审核审批手续：核对审批手续是否齐全、审批权限是否合规。
财务报销管理制度及报销流程
财务报销管理制度及报销流程一、财务报销管理制度1.制度介绍财务报销管理制度是为了规范公司内部的财务管理行为，保证公司内部的财务管理顺畅，防止财务管理过程中出现不规范行为。
在制度中会明确定义公司对员工的报销政策，对报销流程和标准进行规范化，确定报销的权限范围，并对报销人员进行评估和考核，以此优化公司内部的财务管理。
2.制度内容（1）报销人员的认证和审批公司领导会对每一个员工进行核查和认证，以确保员工的身份合法，考虑到不同员工的职位和权限，会对他们的报销权限进行分类和确定，以保证每一个报销的审批人都是具有适当的权限和职位的人。
（2）报销的范围和限制制度中明确了公司内部正式的报销范围和限制，例如餐费、差旅费、办公用品、交通费用等，以保证公司内部的财务管理在一个合理的范围内进行。
同时，制度也会对超出范围的报销行为进行明确的禁止和打击。
（3）报销申请和报销单准备对于员工的报销流程，制度也进行了详细的说明。
任何人员在报销前都必须填写并提交一份标准化的报销单，并且必须附上合适的发票和凭证（如丢失发票，需提交合理的说明和证明材料）。
在提交后，报销申请会在规定的时间范围内通知审批人。
（4）报销审批和报销精度报销审批是公司财务管理过程中非常重要的一个环节，制度明确了审批人的职责和权限，并规定了审批的时间和准确度。
对于违反规定的审批人员，制度会进行相应的惩罚。
同时，在审批过程中，会对报销事项的合理性、事实依据等多个方面进行审核，以确保报销的准确性和合理性。
（5）报销材料的保存为了保证公司内部的财务管理的透明度和准确性，制度明确了保存报销材料的时间和范围，以方便管理人员查阅和审计。
二、报销流程1. 报销人员填写报销单员工在需要报销的时候，首先需要填写报销单。
报销单包括报销类型、报销金额、报销时间，报销人员以及其他必要信息。
在填写过程中，员工需要认真核对自己的报销信息，确保无误。
2. 所有材料的准备员工在完成报销单之后需要准备与其对应的所有发票、凭证以及其他必要附件。
财务管理发票报销入帐制度
财务管理发票报销入账制度1. 背景为了保证公司财务管理的规范性和准确性，规范发票报销的流程、入账制度和相关操作流程，制定出本制度。
2. 适用范围本制度适用于公司全体员工的发票报销及入账管理。
3. 发票报销流程1.员工在消费完毕后，需保留完整的购物发票或收据及相关凭证，以备报销之用。
2.员工填写报销单并交给直接上级或部门负责人审批。
3.直接上级或部门负责人审核报销单，并签字确认。
4.财务部门审核报销单，并核对发票真伪，票面信息是否与报销单一致。
5.财务部门根据报销单上的信息开具财务凭证，在账册上登记并填写凭证号。
6.财务部门及时将财务凭证装订到财务凭证册中，作为财务报表的依据之一。
7.报销单及相关凭证存档备查。
4. 发票报销入账制度1.发票税前金额按照发票或收据原件上的金额计入相关费用科目，并记入相应报表。
2.发票税额由财务人员按照国家规章制度计算后，进入增值税进项税额科目，同时按照相应的比例计入相关费用科目，并记入相应报表。
3.发票抬头必须与报销单上填写的内容一致，否则不得入账。
4.发票日期必须在公司业务期内，且必须在公司成立之后开具，否则不得入账。
5.发票号码必须真实有效、与发票抬头一致，否则不得入账。
6.同一发票税前金额必须与报销单上填写的金额一致，否则不得入账。
7.费用开支必须符合当期经营活动的需要，否则不得入账。
8.发票一经入账，不得撤销、注销或更改。
9.特殊情况请向财务部门请示后方可入账。
5. 结论通过制定本制度，公司能够明确规范发票报销的流程、入账制度和相关操作流程，提高公司财务管理的规范性和准确性，保障公司财务报表的真实性和透明性。
同时，本制度也能够约束员工的花销，并加强了公司对费用支出的管控，促进公司的成本控制与利润增长。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
企业财务规章制度报销
企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。
本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。
一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。
2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。
3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。
4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。
二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。
2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。
3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。
4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。
5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。
三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。
2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。
3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。
4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。
四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。
2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。
3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。
4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。
五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。
2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。
企业财务管理报销制度报销时间及程序
企业财务管理报销制度报销时间及程序
1、报销时间：出差发票报销于出差回来的15天内到财务审核，最晚不得超
过30天（以车票时间为准如无车票则以考勤为准）财务审核时间为当日，总经理于收到报销单及发票后的三日内审批，报销单于三日内到财务，财务于收到报销单的当天入帐
2、每周总经理确定一次或二次签字日，月底、总经理未批的费用单据原则上
不能入帐、，为提高工作效率、总经理长期出差在外的，总经理可指定人员代签
3、各种费用票据必须于当年度12月31日前入帐，12月底的票据、金额相
对较小的酌情可推迟至次年1月入帐
4、关于签字权限，在经批示的资金预算范围内，单笔金额2000元以下的生
产性费用、10万元以下附件齐全的材料发票由分管副总及财务负责人共同签字后可以先入帐，福利费用、招待费用无论金额大小均需财务负责人、总经理签字后报销（按公司规定）
5、年底金额较大，为正确核算当年成本，确定当年经营成果，经财务审核，
各公司负责人、财务负责人签字后财务可先入帐，
6、所有报销单据必须经财务负责人、总经理均签字后放可报销、未经财务负
责人签字只有总经理签字即报销的对出纳员给予报销金额50%的罚款。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
发票入帐管理制度
发票入帐管理制度为了规范企业的财务管理工作，加强发票入账的管理，提高财务数据的真实性和准确性，提高企业运行的效率和规范性，特制定本制度。
第二章范围适用范围为公司内所有单位、部门及人员。
第三章发票的开具及领用1. 发票必须按照国家相关法律法规的规定进行开具，并确保相关信息的准确性。
2. 发票的领用必须经过公司相关负责人的签字确认，领用人员必须签署领用登记表，并对发票进行妥善保管。
3. 发票的使用及归还必须按照规定程序进行，不得私自外借或挪用。
第四章发票的入账及审核1. 发票的入账由公司财务部门统一负责，接收发票的单位或部门必须在发票收到后及时送交财务部门入账。
2. 财务部门在接收发票后将进行审核，确保发票的真实性和有效性。
若发现问题，将及时通知相关单位进行调查处理。
3. 发票入账后，财务部门应详细记录发票的种类、金额及入账时间，并建立相应的档案资料。
第五章发票的保存及归档1. 公司应建立完善的发票存档体系，将所有发票按照种类、日期等进行分类归档，确保发票的存档安全和可查询性。
2. 发票存档资料应妥善保存，定期进行备份和保护，避免因各种原因而造成发票丢失或损坏。
3. 发票存档资料的保管期限应符合国家相关法律法规的规定，一旦超过规定期限应依法进行销毁处理。
第六章发票的报销管理1. 公司内部各单位、部门的费用报销必须按照公司相关规定进行，报销单据必须提交完整，包括发票原件、报销单及相关审批文件。
2. 财务部门在接收报销单据后将进行审核，对于符合规定的报销将及时进行处理，对于不符合规定的报销将及时通知相关单位进行修改。
3. 报销款项及发票入账必须严格按照程序进行，不得私自挪用或虚报。
第七章复核及监督1. 公司应定期对发票入账及报销情况进行复核，发现问题及时进行整改或追究责任。
2. 财务部门应建立健全的监督制度，加强对各单位、部门的发票管理情况进行监督，确保数据的真实性和准确性。
3. 公司领导应加强对发票入账管理的重视，定期对公司的财务数据进行检查，确保公司财务运作的正常和规范。
财务管理制度2-报销制度
财务管理制度2----财务报销2.1财务报销的单证种类2.1.1增值税发票：包括增值税专用发票和增值税普通发票，指从一般纳税人取得的增值税发票、从小规模纳税人取得的小规模纳税人增值税发票、供应商或加工商不具备开具发票的资格委托税务机关开具的增值税发票、收购农副产品取得的农副产品增值税发票、从承运单位取得的符合抵扣条件的运输发票、进口货物海关完税凭证、废旧物资回收发票以及其他符合增值税抵扣条件的发票。
2.1.2普通发票：是指在购销商品、提供或者接受服务以及从其他经营活动中，开具、收取的除增值税专用发票以外的各类付款票据，包括：小规模纳税人提供的普通发票、服务业发票、其他经税务机关认可的可以作为发票使用的票据、如邮电企业的收据、金融企业的费用收据等。
能够取得增值税专用发票的，尽量控制普通发票，以降低税负。
2.1.3各类完税凭证。
2.1.4行政事业单位收据：指从政府机关、事业单位、社会团体取得的财政部门监制的收款收据。
2.1.5普通收据（白条）：未经税务机关认可，不能作为合法费用凭证报销的收款收据，公司严格限制普通收据报销，未经特殊批准不得作为报销凭证入账。
2.2报销单证的填制要求2.2.1 所有发票、单证报销必须真实反映与公司经营业务相关的业务内容，项目填写完整、金额计算正确、大小写相符，字迹清晰可辨，如：开票日期、公司名称、品种规格、数量、单价、金额等项目，缺一不可，公司有特殊要求的除外。
2.2.2 本标准2..2.1款所列的报销单证，凡是手工填制的必须为复写状态（发票联反面也有复写痕迹），否则不予报销。
2.2.3 增值税专用发票必须按发票格式逐栏正确填写并签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销，汇总开具的增值税专用发票，必须有两份销货清单附件，否则不予报销。
有密码的增值税发票，右上角的密码不得有任何损坏迹象，否则由经办人负责退回并重新取得符合规定的发票。
2.2.4 普通发票（指增值税专用发票以外，加盖有税务监制章的发票），无开具发票单位的公章或财务专用章或经办人签名、盖章不全的，财务不予报销。
公司财务费用报销制度
公司财务费用报销制度公司财务费用报销制度1 第一章、总则第一条、为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二章、请款报销程序第二条、请款报销的审批权限（一）、公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）、各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
第三条、请款审批手续（一）、请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）、请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）、请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（四）、请款人员请款后必须及时报销。
借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条、报销管理程序（一）、请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）、报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）、会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第三章、差旅费报销程序第五条、关于差旅费报销标准的规定（一）、坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。
特殊情况要由总经理批准；（二）、出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（三）、出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为100元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（四）、夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；（五）、白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。
财务管理制度发票相关规定
第一章总则第一条为规范公司财务管理，确保会计信息真实、完整，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及发票管理的业务，包括采购、销售、报销等环节。
第二章发票种类与取得第三条发票分为增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。
第四条公司在采购、销售、服务过程中，应要求对方提供以下发票：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人之间的购销业务，需注明增值税税率、税额等信息。
2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人及增值税一般纳税人之间的购销业务，需注明金额、税额等信息。
3. 其他发票：包括行政事业性收费收据、普通收据等，根据业务性质和要求提供。
第五条公司在取得发票时，应确保以下内容：1. 发票抬头为公司全称，不得使用简称或缩写。
2. 发票内容真实、完整，与实际交易相符。
3. 发票金额、税额等计算准确。
4. 发票印章清晰、完整。
5. 发票填制时间、数量、单价、金额、收款单位、收款人等要素齐全。
第三章发票保管与报销第六条公司对取得的发票应妥善保管，确保发票的完整、安全。
第七条发票报销应符合以下要求：1. 报销人应提供真实、合法、有效的发票。
2. 发票内容与实际交易相符，金额准确。
3. 报销单据应完整、清晰，包括报销事由、金额、时间等信息。
4. 报销人需在报销单据上签字确认。
5. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后予以报销。
第八条发票遗失或损毁，应立即向税务机关报告，并按相关规定进行处理。
第四章发票查验与查询第九条公司财务部门应定期对发票进行查验，确保发票的真实性、合法性。
第十条发票查验内容包括：1. 发票是否为真发票。
2. 发票内容是否真实、完整。
3. 发票金额、税额等计算是否准确。
4. 发票印章是否清晰、完整。
第十一条公司财务部门可通过以下途径查询发票信息：1. 税务机关官方网站。
2. 税务机关发票查验系统。
财务管理财务报销及发票入账制度
财务管理财务报销及发票入账制度引言财务管理财务报销及发票入账制度是指一套规范的制度和标准，用于规范企业内部的财务管理，确保企业的账务清楚、精准、合法。
本文将介绍财务报销及发票入账制度的相关内容，分别从财务报销和发票入账两个方面进行探讨。
财务报销制度报销内容及限额企业的员工需要报销的内容一般包括差旅费、出差补贴、办公用品购置、通讯费用等。
而不同的企业有不同的报销限额，一般会依据职位和职务等级进行划分。
报销流程企业员工的报销流程一般包括以下几个环节：1.提交报销单：员工填写完报销单后，需要向上级主管或财务部门递交，一般需要附上相关的发票和证明材料。
2.审批报销单：上级主管或财务部门会对报销单进行审批，确保报销内容符合公司规定，并核实材料的真实性和合法性。
3.备案凭证：审批通过后，财务部门会将报销单和相关材料归档备案。
4.支出报销款项：财务部门会依据汇款人名单适时将报销款项打入员工的指定账户。
报销规范企业为了防止发生人为失误或欺诈，要求员工在报销时必需遵守规范，如：1.报销内容必需与实际情况相符，不能虚报、夸大或者捏造。
2.报销单和材料必需真实，不得涂改、造假或者胡乱添改。
3.报销单和材料必需齐全，必需包括开票日期、票号、开票金额等紧要内容。
发票入账制度发票类型企业的发票类型紧要包括增值税发票、一般发票和电子发票等，不同的发票类型对应不同的业务种类。
发票管理企业对于发票的管理应当有以下几个方面：1.发票验收：财务部门应依照税务规定对发票的真实性和合法性进行验收。
2.发票登记：验收通过后，财务部门需要将发票正确登记在账簿上，包括开票日期、票号、销售方纳税识别名、购方纳税识别名、金额等信息。
3.发票存储：应依照税务规定对发票进行妥当保管，定期将发票封存，并开具发票封存证明。
发票应用企业在进行账务处理时，需要依据税务规定，将发票纳入企业的账目。
实在流程如下：1.开票：企业进行业务交易时，需要向对方索取相应的发票。
财务报销管理制度
财务报销管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规和公司财务管理制度的要求，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工在日常工作中发生的各项费用报销活动。
第三条公司财务部门是财务报销管理的主管部门，负责对报销工作进行统一管理、监督和检查。
第四条报销人员应严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，合理、合规、及时地办理报销手续。
第二章报销范围与标准第五条报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括客户招待、业务招待等；（四）采购费用：包括原材料、设备、办公用品等采购成本及相关费用；（五）员工福利费用：包括员工聚餐、节日福利等；（六）其他符合国家法律法规和公司规定的费用。
第六条报销标准：（一）办公费用：按照公司规定的办公用品清单和价格标准进行报销；（二）差旅费用：按照公司规定的差旅费报销标准和相关政策进行报销；（三）业务招待费用：按照公司规定的业务招待费报销标准进行报销；（四）采购费用：按照公司采购政策和价格标准进行报销；（五）员工福利费用：按照公司规定的福利政策进行报销；（六）其他费用：按照公司相关规定进行报销。
第三章报销流程与要求第七条报销流程：（一）报销人员应在发生费用后及时向财务部门提交报销申请；（二）报销申请应附有相关发票、单据和证明文件；（三）财务部门对报销申请进行审核，符合报销范围的予以报销；（四）财务部门根据审核结果进行报销核算，报销人员签字确认；（五）财务部门将报销款项支付给报销人员。
第八条报销要求：（一）报销人员应严格遵守国家税收政策和公司财务管理制度，合法合规取得发票和单据；（二）报销发票应符合国家法律法规和税务部门的要求，不得使用虚假、伪造、变造的发票；（三）报销单据应真实、完整、清晰，不得涂改、撕毁、伪造；（四）报销人员应按照报销流程及时提交报销申请，不得拖延、隐瞒；（五）报销人员应妥善保管报销单据，便于财务部门核查和税务部门检查。
公司发票报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。
第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。
第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。
第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。
第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。
第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。
2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。
4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。
6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。
第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。
第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。
第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。
第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。
财务管理制度-报销制度及流程
财务管理制度财务支出管理制度第一部分总则第一条为规范企业的财务管理制度，增强财务管理，保证企业财产的安全、完好与增值。
依照国家的有关法例、政策、企业章程特拟订本制度。
第二条依据有关的财经制度及企业的实质状况，拟订借钱支出、花费报销、专项支出、员工薪酬等有关财务支出制度。
第三条本制度合用平遥古城景区管理有限企业全体员工。
第二部分借钱支出管理第四条借钱支出管理规定（一）有关说明1、出差借钱：出差人员凭审批后的《出差申请表》按同意额度办理借钱，出差返回后 5 个工作日内办理报销及还款手续。
2、其余暂时借钱，如业务费、周转金等，借钱人员应实时报帐，除周转金外其余借钱原则上不同意跨月借支。
3、各项借钱金额超出5000 元应提早一天通知财务部备款。
4、借钱销账规定：借钱销帐时应以《借钱申请单》为依照，据实报销，节余金额返还出纳（开具收款收条）。
高出借钱用途的，财务人员拒绝销帐。
5、借钱未还者原则上不得再次借钱，逾期未还者转为个人借钱从薪资中扣回。
（二）借钱流程1、借钱人按规定填写《借钱申请单》，注明借钱用途、借钱金额（大小写须一致，不得涂改）。
2、审批流程：借钱人→部门主任 / 总监→财务总监→分管副总→总经理→董事长。
3、领款：出纳凭审批后的《借钱申请单》支付借钱人借钱金（转账或现金方式）。
第三部分花费报销制度第五条平时花费报销规定（一）报销单据整理1、由报销人对单据进行归类，报销花费一定粘贴等额增值税普通发票（企业全名、纳税人辨别名），按要求齐整粘贴在《单据粘贴单》中，封面使用《报销申请单》，按要求填写报销事由对应单据实际内容，注明单据张数，金额大小写须一致（不得涂改）。
2、报销人可要求采纳现金或银行转账方式付款，如采纳银行转账付款，则由报销人正确填写收款人“开户行”、“户名”、“账号”等信息，并对所供给的收款账户信息负责。
3、《单据粘贴单》后附《采买申请单》复印件、进出库单、销售清单等（无需粘贴）。
（二）花费报销流程1、报销人整理并填写好单据后，送部门主任/总监审查业务的真实性，并署名确认。
财务管理制度及报销流程
财务管理制度及报销流程一、财务管理制度：1.制定财务管理制度的目的：规范财务活动，保证资金的有效运营，确保财务的合规性和透明度。
2.制定财务管理制度的原则：准确性、合规性、统一性、及时性、保密性。
3.财务管理制度的内容：包括财务管理的组织结构、财务制度和流程、财务预算与决策、财务记录和报表、财务审计和风险管理等。
二、报销流程：1.报销申请：员工在发生费用支出后，需要填写报销申请表，包括费用明细、费用说明、发票或凭证等相关材料，并在规定的时间内提交给财务部门。
财务部门收到报销申请后，进行核对和审核，主要包括费用是否符合规定、费用明细是否完整、发票凭证是否真实有效等。
3.报销审批：经过审核的报销申请，需要经过相应的审批程序。
一般情况下，中小企业由财务主管或者财务总监进行审批，大型企业则需要经过多级审批程序，最终由财务总监或者企业高管进行审批。
4.报销支付：报销申请得到审批后，财务部门将报销金额以支票、转账或现金等形式支付给报销人。
在支付过程中，需要注意填写相关凭证以确保财务流程的完整性和合规性。
5.报销记录：财务部门需要将报销记录进行分类、整理和保存，以备后续的审计和查询使用。
同时，还需要及时反馈给相关部门和员工，以便及时了解报销情况和处理相关问题。
三、注意事项：1.财务管理制度应与企业的公司章程和内部控制制度相衔接，形成一个完整而规范的体系。
2.财务管理制度和报销流程的制定应根据企业的规模、行业特点和财务情况进行调整和优化。
3.财务管理制度和报销流程应及时修订和更新，以满足企业运营的需求和法律法规的要求。
4.对于不符合财务管理制度和报销流程的行为，应及时采取纠正措施并追究责任。
总之，财务管理制度及报销流程对企业财务活动的规范和管理至关重要。
通过建立完善的财务管理制度和实施良好的报销流程，可以确保财务流程的合规性、准确性和透明度，同时提高财务工作的效率和效益。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
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财务管理制度财务报销及
发票入帐制度
为了规范公司的财务会计工作，做到有章可循，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》对财务报销及发票入帐要求如下
一、财务报销规定
（1）差旅费、市内交通费
1.提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，发生费用
后，应立即填写报销单
2.对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车
票的背面写上起止地点并签名。
3.连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。
4、住宿费在标准范围内，凭有效发票，实报实销。
5、伙食补助、交通补助按照定额标准据实发放。
6、自带车出差的不予发放交通补助。
7、出差期间，如遇业务宴请，取消当天伙食补助。
8、有关差旅费的具体标准参照管理部制度。
（管理部订报销标准）
（2）通讯费报销
1、有关费用报销标准，由公司统一制定。
（公司总部）
2、批准后的报销标准交存财务部门一份。
3、按月凭发票在标准内据实报销。
4、随工资发放的通讯费补助不按此制度执行。
5、公司为个人办理小手机的，费用已由公司按规定交纳，不再报销通讯费
（3）车辆费报销
1、管理部应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批
后执行。
2、日常车辆路桥费油费，由管理部主管审核后交由财务部核实报销。
3、各种车辆保险费由统一到指定的保险公司投保。
4、随工资发放的车辆费补助不按此制度执行。
（4）发票要求
1.凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制
章。
2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：
(1) 发票上付款单位全称必须填写公司全称。
不得空白或简写。
(2) 发票上须写明开具的日期。
(3) 发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。
(4)必须加盖收款单位的发票专用章。
3.若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物
资清单。
4.报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅
笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更
正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。
6.对于不符合规定的发票，财会人员有权拒绝办理相关报销手续：
7、报销单据附件必须齐全、即法定的发票、收据及相应的附件、清单等原始票据。
8、发票反映的经济业务必须真实合理，对于弄虚作假的行为将按公司制度严肃处理。
9、各项手续必须齐全，各级部门必须严格按照各自的权限审批各项业务，审核签字
人员对其审核的事项，承担连带责任。
10、各种报销业务应当在规定的期限内及时报销。
、
11、.过期发票不得报帐；
12、费用报销单按规定填，由经手人，部门主管、各公司财务负责人及各公司经营负
责人签字后报总经理签字
（5）报销时间及程序
1、报销时间：出差发票报销于出差回来的15天内到财务审核，最晚不得超过30天（以
车票时间为准如无车票则以考勤为准）财务审核时间为当日，总经理于收到报销单及发票后的三日内审批，报销单于三日内到财务，财务于收到报销单的当天入帐
2、每周总经理确定一次或二次签字日，月底、总经理未批的费用单据原则上不能入帐、，
为提高工作效率、总经理长期出差在外的，总经理可指定人员代签
3、各种费用票据必须于当年度12月31日前入帐，12月底的票据、金额相对较小的酌
情可推迟至次年1月入帐
4、关于签字权限，在经批示的资金预算范围内，单笔金额
10万元以下附件齐全的材料发票由分管副总及财务负责人共同签字后可以先入帐，福利费用、招待费用无论金额大小均需财务负责人、总经理签字后报销（按公司规定）
5、年底金额较大，为正确核算当年成本，确定当年经营成果，经财务审核，各公司负
责人、财务负责人签字后财务可先入帐，
6、所有报销单据必须经财务负责人、总经理均签字后放可报销、未经财务负责人签字
只有总经理签字即报销的对出纳员给予报销金额50%的罚款
二、材料发票入帐要求
（1）、供票时间要求
1、为加强材料核算、防止材料发票长期不入帐给公司造成损失，对材料发票催票要
求如下：月结付款的发票当月25日前送货的要求于当月30日前提供发票，当月25日后送货的次月25日前提供发票，一般情况下供应商提供发票的时间为收货日后30天内。
2、采购经办人负有催票责任，对于超过规定时间，（以上最长期限）发票仍未到，
且未书面说明原因的，影响发票认证的，对采购经办人给予20元/天/次的罚款。
（2）、材料发票审批
1、采购发票首先到采购部，采购部根据ERP信息核对材料是否入库，如已开具入库
单，则将原入库单检验单作为附件附在发票后面，核对价格、数量是否与合同数一致、在采购发票联右下角或反面签字。
将发票连同入库单一起送财务，往来会计核对后报财务负责人审核总经理批示入帐
2、发票审批时提供的附件：合同、入库单、验收单，如果签订的是长期合同，多次
供货多次开票的，于第一次供货开票时提供合同。
2、在各岗位审核的时间过长将耽误财务入帐，有可能给公司带来损失，各审核岗位
不得出现压票现象，采购部核对发票的时间为五天，往来会计核对的时间为二天，财务负责人审核时间为二天，总经理批示的时间为三天，合计发票流转时间为12天，如总经理出差时间顺延，除总经理外如无任何书面情况说明，发生压票的，每超一天对审核人扣20元/天，从审核人工资中扣除有
（3）材料发票开票要求、
3、所有物资采购、外协、委外单位的发票严禁一个供应商多个单位开票的现象，要
求开具17%的专用发票（总经理/董事长特批可以开小规模发票的除外）
如果一个单位提供了与以前不一致的开票单位的发票，必须要求该供应商提供变更名称的证明，并提供开票单位的税务登记证，营业执照副本复印件
（4）签字责任：
1 、所属部门负责人主要审核经济业务的真实性、有效性、合理性。
2、财务部门主要审核票据的合法性、合规性、真实性及有关费用标准、计划的执行情况
三、本规定自公布之日起执行。