存货核算流程
ERP 存货核算结账流程
单据类 别及相 应条件 详见下 附表
看单价是否有问题，以备查
1、 供应链：委外、采购-库存-存货核算
7
月 末 结 账
2、 总账：应收、应付—总账 1、用鼠标点击【业务核算】菜单，并单击【月末结账】进入此功能（如 图 20） 2、选择【确认】进行结账（如图 21） 无 3、 反记账;对账状态 CTRL+H， 恢复记账 ‘ 前状态已被激活’ ，凭证下的恢复记 账前状态，期初状态，密码。 反结账：结账状态 CTRL+SHIFT+F6 恢复记账前状态
1
1. 如果对已分配好的重新分配， 在 查询时一定选中 “对已有成本的 产成品入库单重新分配”此项 目。 若不进行重新分配， 则不能 产成品成 选中此项； 本分配表 2. 必须包含费用； 3. round
2
结 算 成 本 处 理
1、用鼠标点击【业务核算】菜单，并单击【结算成本处理】进入此功能 （如图 5） 2、输入暂估处理查询条件（仓库全选） ，输入后，点击【确认】按钮，进 入暂估结算表。 （如图 6） 3、按【全选】按钮，选择完毕按【暂估】按钮进行成本处理（如图 7） 无
ERP 存货核算结账流程
序 号 结账 流程 产 品 成 本 分 配 具体操作 相关表 单 注意事项
1、用鼠标点击【业务核算】菜单，并单击【产成品成本分配】进入此功 能（如图 1） 2、选择【查询】按钮，进入查询界面（如图 2） 3、输入查询条件并确认返回，表中将显示符合条件的存货，输出，并核 算成本（含费用） （如图 3） 4、输入需要分配的总成本，选择进行【分配】按钮，把成本分配到产成 品的入库单据上。 （如图 4）
其他出库单
生产领用、补报废、补不良、研发出库、样品出库、 办公室出库、返工出库 销售成品出库、销售材料出库 销售成品出库
商业做账存货核算的基本流程
商业做账存货核算的基本流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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在正式开始存货核算之前，首先要进行建账工作。
金蝶专业版存货核算操作流程
金蝶专业版存货核算操作流程金蝶专业版存货核算操作流程应会内容：存货入库核算、自制产品入库核算、费用分摊单核算、存货出库核算、业务生成凭证处理、业务凭证模板设置、核算报表查询、期初期末处理及相关资料维护。
项目一、存货核算概述1、关于存货核算存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
各种实际成本可并行使用提供总仓、分仓等多种核算方式外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单●各种实际成本可并行使用系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法五种存货计价方法，可以设置到明细物料。
各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。
提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。
●外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。
●费用分配的原理是按数量进行分配。
系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。
●一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。
凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、固定科目取数。
系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。
金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。
提供智能的摘要自定义功能。
2、存货核算与其他系统的接口●与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单等单据，进行外购入库核算和凭证处理等工作。
●与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，调拨、盘点单据进行金额核算和凭证处理。
存货核算流程
存货核算流程
嘿，朋友们！今天咱来唠唠存货核算流程，这可真是个超级重要的事儿呢！
比如说，你开了个小商店，货架上满满的都是各种各样的商品，这就是存货呀！那你怎么知道这些存货值多少钱呢？这就靠存货核算流程啦！
它就像一个神奇的魔法，能让你清楚地了解存货的价值变化。
就好比你有个超级账本，一笔一笔地记录着存货的进出和变化。
首先，购进存货的时候就得认真记录，哎呀，就像给每个存货贴上一个专属标签一样！这时候你得仔细核对数量和价格，可不能马虎哟！想想看，如果记错了，那不是乱套啦？
然后呢，存货在库里放着的时候，也得时刻关注着它们的状态呀。
会不会过期呀？会不会受损呀？这多重要呀，就像照顾小宝贝一样照顾这些存货呢！要是不注意，损失可就大咯！同村的老张头，他开的小卖部不就因为没注意存货状态，结果好多东西过期了，那不是亏大了嘛！
接着，销售存货的时候，就得准确地把成本算出来。
这可不能瞎搞，要是算错了，那利润不就不准确啦？这好比是在走钢丝，得小心翼翼的！
存货核算流程可真是个细致活儿呀，但做好了它，你的生意就能顺顺利利的！它就像你的得力助手，帮你把一切都打理得井井有条。
你可千万别小瞧了它哟！所以，咱们一定要重视这个存货核算流程，把它做好，这样我们的生意才能越来越好呀！
我的观点就是：存货核算流程至关重要，大家一定要认真对待呀！。
金蝶k3存货核算操作流程
金蝶K3存货核算操作流程一、概述在企业的日常经营中，存货是一个重要的资产，其核算与管理直接影响到企业的财务状况和经营成果。
金蝶K3是一款常用的企业管理软件，提供了存货核算的功能模块，本文将详细介绍金蝶K3中的存货核算操作流程。
二、存货核算流程概述存货核算是指对企业存货的进货、销售、库存等环节进行核算和统计，以实现存货的规范管理和财务信息的准确记录。
金蝶K3中的存货核算流程包括以下几个关键步骤：2.1 存货分类与编码存货分类与编码是存货核算的基础工作，通过对存货进行分类和编码，能够方便对存货进行统计分析和管理。
在金蝶K3中，可以根据不同的存货属性给存货进行分类，并为每个存货分配一个独立的编码。
2.2 存货的进货存货的进货是指从供应商处购买存货的过程。
在金蝶K3中，可以通过采购模块进行存货的进货操作。
首先，需要创建一个采购订单，明确采购数量、价格、供应商等信息。
随后，根据采购订单生成采购入库单，将实际进货的存货数量和质量登记入系统。
2.3 存货的销售存货的销售是指将存货出售给客户的过程。
在金蝶K3中，可以通过销售模块进行存货的销售操作。
首先，需要创建一个销售订单，明确销售数量、价格、客户等信息。
随后，根据销售订单生成销售出库单，将实际销售的存货数量和金额登记入系统。
2.4 存货的库存管理存货的库存管理是指对存货的库存量、库存成本等进行管理和统计。
在金蝶K3中，可以通过库存模块进行存货的库存管理操作。
可以通过盘点、调拨、报损等功能，对存货的库存进行实时更新和调整。
三、存货进货操作流程3.1 创建采购订单1.登录金蝶K3系统，并进入采购模块。
2.在采购模块中，选择“创建采购订单”功能。
3.输入采购订单的基本信息，包括供应商、存货、数量、价格等。
4.确认无误后，保存并提交采购订单。
3.2 生成采购入库单1.在采购模块中，选择“生成采购入库单”功能。
2.根据采购订单的信息，系统自动生成采购入库单并自动带出采购数量和价格等。
U8存货核算
存货核算存货核算：是指对企业存货价值的计量，用于工商业企业存货出入库核算，存货出入. 库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
库存管理与其他模块的联系：存货核算的流程：系统业务流程：1、库存管理模块录入各种日常出入库单据。
2、对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。
3、对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。
4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。
5、从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。
6、在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。
7、在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。
8、进行半成品仓库的期末处理、制单工作。
9、从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。
10、在存货核算模块进行产成品成本分配，读取产成品仓库的产成品加工成本。
11、根据半成品加工层次的不同，重复7~10步序12、最终产品成本成本取出后，进行产成品仓库的出入库单据进行记账，核算出产品的销售成本，为决策层提供准确的销售毛利数据。
初始设置：选项设置：1、核算方式：不同企业管理要求不同，其核算的力度也会有差别。
初建账套时，用户需要选择核算方式。
①按存货核算：同一商品如果只有一种采购或销售模式，或虽有多种模式但每种模式不需要分别核算成本的企业可采用按存货进行核算。
②按仓库核算：同一商品如果有多种采购或销售业务模式，并且每种模式需要分别核算其成本的企业可采用按仓库进行核算。
例如：采购业务：同一商品同时存有受托代销和普通采购两种采购方式时，可将受托代销的商品和普通采购的商品分别存放在不同的仓库分别进行核算。
销售业务：如果对于外贸企业，同一商品即可内销也可外销，可将用于内销和外销的商品分别存放在不同的仓库以分别进行核算，考核其盈利情况。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
集团有限公司存货核算业务流程图
5、月底在成本管理模块进行成本卷积；
6、结算成本处理，自动生成红蓝回冲单；
7、根据收发类别生成凭证传到总帐；
8、月末结帐。
表单：
报表：
入库汇总表出库汇总表 Nhomakorabea收发存汇总表
暂估材料余额表
库存资金占用分析表
业务流程编号
BLPS024
业务流程名称
存货核算业务流程
责任部门
岗位
流程图
流程描述
表单
权限
财务部
实物会计
成本会计
1、进行初始设置，将存货科目和对方科目根据收发类别，设置准确；
2、对没有价格的原材料进行暂估成本录入，选择参考成本，成批录入；
3、特别注意对所有的采购入库单和材料出库单，先正常单据记帐，否则成本卷积时抓取不到成本；
存货核算操作流程
存货核算操作流程存货核算是企业会计中非常重要的一环，它涉及到企业存货的管理和财务报表的准确反映。
正确的存货核算操作流程能够确保企业对存货的控制和监管，保障企业的财务健康。
一、存货分类与识别在进行存货核算前，首先需要对企业的存货进行分类和识别。
通常情况下，存货可以分为原材料、在产品、产成品以及包装物等。
通过对存货的分类，可以更好地进行存货核算和管理。
二、采购与入库存货的采购与入库是存货核算的重要一步。
企业首先需要与供应商进行采购谈判，并与其签订采购合同。
然后，企业将采购的存货，根据合同规定的数量和价款入库。
在入库时，应该对存货进行合格检验，确保入库的存货质量符合企业的要求。
三、存货计量与计价存货的计量与计价是核算存货成本的重要环节。
企业可以根据核算需要选择适合的计量方法，如平均法、先进先出法或后进先出法等，对存货进行计量。
同时，企业需要对存货进行计价，计价方法包括移动加权平均法、标准成本法等。
四、存货盘点与调整为了确保存货的真实性和准确性，企业需要进行定期的存货盘点。
存货盘点可以通过实物盘点和帐面盘点相结合的方式进行。
在存货盘点中，如发现存货数量与账面不符，企业需要进行存货调整，对存货账面价值进行调整，以保证财务报表的准确性。
五、存货报表编制存货核算的最终结果体现在存货报表中。
企业需要根据实际情况编制存货报表，常见的存货报表包括存货台账、存货明细表、存货损益表等。
存货报表可以提供给管理层做出决策参考，并作为外部审计的依据。
六、存货管理与控制存货核算完成后，企业应加强对存货的管理与控制。
包括加强相关岗位的职责分工，建立科学的存货管理制度，做好库存的动态监控，及时处理存货的报废、遗失或滞销等问题，确保存货资产的有效利用。
总结：存货核算是企业财务管理中的重要环节，它能够帮助企业有效控制存货风险、提高存货资产的利用效率。
正确的存货核算操作流程包括存货分类与识别、采购与入库、存货计量与计价、存货盘点与调整、存货报表编制以及存货管理与控制等环节。
存货核算流程
存货核算流程第一步：入库核算①外购入库核算②存货估价入帐③自制入库核算④其他入库核算⑤委外加工入库核算；第二步：出库核算①首先请进行“不确定单价单据②材料出库核算③产成品出库核算④红字出库核算此流程适应没有成本管理的物流系统应用1、核算之前确保本期所有的出入库单据都已审核。
2、外购入库单及发票齐全，进行材料外购入库核算。
（存货核算——入库核算——外购入库核算）3、有外购入库单无发票的，进行暂估入库处理。
（存货核算——入库核算——存货估价入库——打开入库单——手工输入单价）4、进行自制入库、其他入库、委外加工入库核算，手工输入单价。
（存货核算——入库核算——自制入库、其他入库、委外加工入库核算）5、进行出库核算。
（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）6、如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新。
（存货核算——无单价单据维护——更新无单价单据）7、如仍无出库单价的，则手工输入单价。
一般红字出库单需手工输入单价。
（存货核算——出库核算——不确定单价单据维护）8、再次进行出库核算，直到没有错误出现为止。
（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）9、生成各类凭证（视是否与总帐集成或并是否需要）。
（存货核算——凭证管理——生成凭证。
）10、进行期末处理。
（存货核算——期末处理——关账——结账）提示：结账之前最好先进行账套备份。
XX公司每月存货核算步骤1、确认所有物流单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。
2、期末关帐，次月第二日之前，应该完成仓库、车间盘亏盘盈单的制作。
3、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。
注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。
（由于期初异常余额的出单系统只能按照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”。
存货核算操作流程
存货核算操作流程存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。
3．特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。
4．采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。
5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。
其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。
公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。
盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。
成品的其他入库单在后面再处理。
6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。
7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。
材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。
成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。
8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算"选“是"，特殊情况不需要系统自动计算单价,而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算"选“否"，否则记账时系统会自动重算单价,原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表,查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据,一般情况下全部单据都应审核,特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作.旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额,所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理.单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因，不可随便输入单价，也不可随便输入零单价。
出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本,对坯布按克重核算成本,对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理,结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额,再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
存货核算流程图
文件名称 1.0 目的存货核算流程文件编号版次页次 1/1为了指导财务部正确地进行存货核算，特制定以下程序。
2.0 适用范围 适用于财务部存货核算的全过程。
3.0 相关流程 附件:《存货核算流程圖》 4.0 关键词定义 无 5.0 内容 5.1 结转上月月末库存原、辅料生产成本和产成品、在产品生产成本。
5.2 收集仓库开具成品出库单,与客人签收单核对无误，作为当月成品出库数. 5.3 收集仓库当月开具的原、辅料入库单及供应商提供的送货单相互核对，核对无误， 通知供应商开具增值税发票，发票和入库单作为原始凭凭证，编制记账凭证。
月末， 材料已入库，仓库尚未收到发票等结算凭证，则根据对应的采购合同价格暂估原、 辅料采购成本，编制记账凭证。
并在下月初用红字全额冲回暂估原、辅料采购成本。
5.4 收集生产领用的出库单，按制单号编制单款原、辅料消耗表，作为当月原、辅料出 库数，并计入生产成本。
月末，在完工订单与未完工订单间分配,计算在产品和完工 产品的原、辅料成本，结转原、辅料成本。
5.5 收集生产部提供的前、后道外发加工合同、外发加工结算单，按制单号编制外发加 工汇总表，月末，在完工订单与未完工订单间分配，计算在产品和完工产品的外发 加工成本，结转外发加工成本。
5.6 收集行政部按车间统计提供的产量，编制单款工资汇总表，月末，在完工订单与未 完工订单间分摊工资成本，计算在产品和完工产品的工资成本，结转工资成本。
5.7 按制单号在完工订单与未完工订单间分配结转其它成本费用，计算在产品和完工产 品的其它生产成本，结转其它成本。
5.8 结转产品销售成本。
5.9 期末存货成本=期初存货成本+本期购入的生产成本-本期发出产品成本 5.9 年末，根据盘点库存商品清单，与用友帐核对，并调整相应的帐面库存。
存貨核算流程圖 倉庫 財務部結轉上月月末各存貨成本和數量原輔料入庫單原輔料送貨單計算本月增加原輔料成本和數量原輔料發票原輔料出庫單計算本月減少原輔料成本和數量計算本月庫存原輔料成本和數量分配結轉完工產品和未完工產品原輔料 成品出庫單 成本和數量其他成本費用明細表分配結轉完工訂單和未完工訂單其他成 本和費用計算其他存貨成本和數量匯總計算當月庫存完工產品和未完工產 成品入庫單 品成本和數量用友系統入帳。
简述存货核算的概念和具体流程
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文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!存货核算是指对企业存货的收发、结存等情况进行记录、计算和报告的过程。
用友erp存货核算的详细流程
3.4 存货核算3.4.1 系统概述【存货核算】存货核算可分为工业版存货核算与商业版存货核算。
存货核算是从资金的角度管理存货的出入库业务，主要用于核算企业的入库成本、出库成本、结余成本。
反映和监督存货的收发、领退和保管情况。
反映和监督存货资金的占用情况。
与“总账系统”集成，可以将单据生成的凭证传递到总账系统，实现财务业务一体化。
【存货核算】面向中小型工业企业、商品流通企业等有存货核算要求的用户，应用行业主要有：医药、食品、家电、机械、化工等行业。
【存货核算】可与采购管理、库存管理、销售系统、总账系统、应付款管理等集成使用,也可单独使用。
【存货核算】本系统面向的使用者：存货会计、成本会计、财务主管。
3.4.2 主要功能特点●本系统可对数量、金额均具备的出入库存货进行核算，也可对只有数量无金额的存货如赠品、附属物等存货进行核算。
●本系统支持工业和商业各6种计价方式：全月平均、移动平均、先进先出、后进先出、个别计价、计划价核算/售价核算。
●可按仓库进行核算，也可按部门（即多个仓库）进行核算，也可按存货进行核算。
●可利用出入库调整单对本月已记账单据进行修改，并同时修改明细账或差异账/差价账。
●凡当时不能确定入库单价的，均可以暂估价入库，当与采购系统集成使用时，可对暂估报销单据进行成本处理；当单独使用时，可填制调整单对金额进行调整。
●与采购集成使用时，对跨月的暂估入库单，本月报销后，可选择月初回冲暂估金额、单到回冲暂估金额或调整暂估金额进行成本处理。
●可单独记录及核算受托代销的库存商品明细账和统计报表。
●可单独记录及核算发出商品业务的发出商品明细账和统计报表。
●可调整预定的售价或计划单价，系统自动计算调整后的进销差价或差异。
●可对没有入库成本的产成品分配成本。
●本系统适用企业范围广泛，覆盖不同行业的各种企业。
●数据精度分数量、单价，可自由设定。
●系统提供按仓库、存货或收发类别等多种口径统计，具有强大丰富的综合统计查询功能，可灵活输出各类报表。
金蝶财务软件专业版存货核算流程
金蝶财务软件存货核算流程
⏹存货核算的意义:
存货核算是业务与财务的接口，只有成本正确才能统计利润。
⏹存货核算的含义：
指进销存过程的财务处理。
具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。
⏹使用对象：
财务人员、主管人员。
⏹核算原则：
所有单据必须已经审核；
出库核算时，所有入库单必须有了成本。
●核算的前提：
1．保证以下单据有单价：手工录入的外购入库单、
其它入库单、产品入库单、估价入库单、红字出库
单（红字销售出库、红字其他出库单等）等。
2．所有单据已经审核，发票已钩稽。
●核算主要分为两大步骤：入库核算和出库核算。
●入库核算，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本。
1．外购入库核算、估价入库核算、其他入库核算、自制入库核算；
●出库核算，主要用来核算存货的出库成本。
1．组装核算：
◇组装单核算过程
进入组装核算界面时，系统先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算，否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工更新这些组装单衍生出来的其他出库单，指定相应的出库成本后，再由组装单核算功能核算得到组装件的其他入库成本；拆卸单则不受此限制
◇拆卸单核算
单价来源只能通过手工录入，需要手工依照组装件的出库成本加上实际发生的费用来分摊到各个子件入库成本中2．存货出库核算：
◇本期所有入库核算完成后，进行出库核算；
◇选择核算条件；
◇注意核算报告；
◇已生成凭证的当期单据不参与出库核算。
注：当核算发生错误时，可以通过查看报告查看。
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生产领料单
销售出库单
钩 稽
销售发票
材料出库核算 产品出库核算 销售收入核算
应收系统
2020/5/6
生
成
记
总账
账
系统
凭
证
核算前的检查工作
第一步:关帐前检查K3系统中是否存在本期未审核的出入库单据， “供应链→存货核算→期末处理→期末结帐→查看（本期未审核的 库存单据）。
第二步:与相关人员沟通后删除或者改到下一会计期间。 第三步:关闭存货模块，“供应链→存货核算→期末处理→期末关
存货核算流程
2010-8
金蝶软件 科技（深
K3存货核算的概念
存货核算的含义： 指K3系统中物流（进销存）过程的财务处理。具体包
括：入库成本核算、出库成本核算、和凭证处理。 使用对象：财务部成本会计 在K/3系统中的作用：
是财务与业务的接口，连接《总账》与《供应链》使 之成为一个有机的信息系统。
出库成本核算
功能——计算本期发出存货的成本 注意要点：
进行出库成本核算前必须先确认入库单是否已核算; 先进行不确定单价单据和红字出库核算，再结转发出存货
成本; 先结转原材料→后结转产品销售成本;
2020/5/6
不确定单价单据
不确定单价的单据在出库核算过程中产生,主要包括以 下几种类型: 本期未核算的入库单,表现为入库单上单价、金额为零，包括
• 注意要点：
•
——无论是否有采购费用要分配，都须点击“核算”
按钮进行核算。
2020/5/6
入库核算
2.暂估入库核算:
就是本月入库但发票未到外购单据的核算:
操作：存货核算 → 存货暂估入帐 注意:
此处不需点核算, 但如果无单价可以打开外购入库单，直接输入单价即可。
2020/5/6
入库核算
3.自制入库
——核销材料费前，必须先进行出库核算
2020/5/6
入库核算:
其他出、入库核算:
1、盘盈入库、借入物料、开发样机入库; 2、先做“拆卸、组装出库”，再做“拆卸、组装入库”; 3、其他出库单中跟制造费用有关的出库核算（含自制件，
制造工程部、质量管理部、采购物流部的领用，并生成凭 证。
2020/5/6
2020/5/6
核算的步聚
1、核算前的检查工作; 2、入库成本核算; 3、出库成本核算; 4、业务单据凭证生成;
2020/5/6
K3系统存货核算业务流程
应付系统Βιβλιοθήκη 钩外购入库单稽
采购发票
外购入库核算
外购入库单
发票
未到
存货估价入账
产品入库单 委外加工入库单
自制入库核算 委外加工入库核算
其他入库单
其他入库核算
案例：核算企业自制产品的入库成本，经过核算确定， C001成本是1500元，C002（批号001）1600元
注意要点： ——手工录入产品成本 ——实际成本可取自《成本系统》！
2020/5/6
入库核算
4.委外加工入库核算
案例：企业2000/5/15委托加工的大口杯入库，成本400 元。
操作：核销材料费→分配加工费→核算入库成本 注意要点：
1. 计划价调价 2. 期初余额调整
注意：只调整金额，建议不要使用！
2020/5/6
有的生产成本转入成本汇总中的凭证。(因为在制作产品入库凭证 模板时，无法在单据上将生产成本分成明细科目数据取数，只能从 产品入库单据上取总数。)
2020/5/6
期末结账
功能——确认并结束本期所有操作将存货的结存数量及 金额转入下期 注意要点：
不可逆操作，需慎重对待
2020/5/6
其他功能
其他功能：
红字入库单 出库时，出现负结存，根据负结存出库核算选项仍核算不出单
价的蓝字出库单 核算时当前出库单价为负数，导致无法更新单价的蓝字出库单 分仓（组）核算调拨单时，调入仓库先核算，而调出仓库后核
算
2020/5/6
记帐凭证管理
功能：定义凭证模板、生成凭证、查询凭证 流程：制作凭证模板→凭证生成 →凭证修改→凭证审核 注意：在制作产品入库凭证前，财务人员要在总帐系统做一张将所
2020/5/6
入库核算
1. 外购入库核算:就是把发票上的采购成本重新修改入库单上
的单价;成本包括:材料成本和相关的运输费用分摊的成本;
• 因此与应付会计确认运输发票全部钩稽,对运输发票进行分配;
• 案例：企业本月共发生运费500元，按采购物料的金额分摊， 确定单位运输成本。
• 流程：存货核算 外购入库核算
帐”。
2020/5/6
期末关帐注意事项
可截止本期的出入库单据的录入和其他处理,有利于为期末结帐前 的核算处理创造稳定的数据环境
关帐后,当前期间并不改变,但不允许录入当前期间的出入库单据、 计划价调价单和金额调整单。根据核算参数选项确定关帐后是否 允许对本期的核算单据进行修改、作废和反审核
期末结帐时，并不判断是否已关帐，若已关帐，系统会在结帐成 功，期间下置后，自动反关帐。