【公司发票管理制度】发票管理制度范本范文
单位发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。
第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。
第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。
（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。
（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。
第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。
（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。
（三）报销费用时，提供发票作为凭证。
第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。
（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。
第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。
（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。
（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。
第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。
（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。
（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。
第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。
（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。
（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。
第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。
（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。
（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。
发票管理制度范文 发票的管理制度最新4篇
发票管理制度范文发票的管理制度最新4篇发票管理制度篇一为了更好地加强发票管理制度和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定如下制度：一、本公司的发票由专人负责领取、开具、保管及诸项业务，非发票管理人员不得代办有关发票业务。
二、开具发票必须按规定的时限、顺序、逐栏、全部联一次性如实开具，内容真实，字迹清楚。
三、不得转借、转让、涂改、代开专用发票，不得拆开本使用专用发票，不得扩大专用发票使用范围，不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。
四、填开发票必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。
五、必须按规定妥善存放、保管专用发票，不得放置在不安全地方。
六、已经开具的发票存根应按税务机关的规定存放和保管，不得擅自损毁，应当保存五年，保存期满，报经税务机关批准后销毁。
七、在使用发票过程中，如不慎丢失、损毁，应于丢失当日（24小时内）书面报告主管税务机关，并接受税务机关的处理。
八、虚心接受税务机关依法检查，如实反映发票的领、用、存情况，并提供有关资料，不得拒绝、隐瞒。
发票管理制度篇二第一条本办法所称发票包括：（一）增值税专用发票；（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；（三）外购或自制的各类收款收据。
（视同发票管理）。
第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。
财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。
发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；（二）按规定开具发票；（三）按规定发放发票；（四）妥善保管发票；（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。
第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。
第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。
公司发票管理制度范文
公司发票管理制度范文(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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企业发票管理制度(3篇范文)
企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
公司内发票管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票的使用和管理，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票管理的部门和员工。
第二章职责分工第三条公司财务部门是发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；2. 负责编制发票使用计划，并向税务机关申请领购发票；3. 负责对发票使用情况进行监督和检查，确保发票合规使用；4. 负责向税务机关报送发票使用相关报表，并配合税务机关的检查工作。
第四条其他相关部门的职责：1. 采购部门：负责采购过程中的发票取得和核对工作；2. 销售部门：负责销售过程中的发票开具和交付工作；3. 综合办公室：负责协助财务部门进行发票管理工作。
第三章发票领用第五条发票领用程序：1. 各部门根据实际工作需要，向财务部门提出发票领用申请；2. 财务部门审核申请后，统一到税务机关领购发票；3. 领购的发票由财务部门专人负责登记、分发。
第六条发票领用登记：1. 领用发票时，需填写《发票领用登记表》，包括领用日期、领用数量、领用人等信息；2. 《发票领用登记表》由财务部门存档备查。
第四章发票填制第七条发票填制要求：1. 发票内容必须真实、完整，不得有虚假记载；2. 发票填写必须规范，字迹清晰，不得涂改；3. 发票开具时间不得早于实际交易时间。
第八条发票开具：1. 发票开具应由专人负责，确保发票内容与实际交易相符；2. 发票开具后，应及时交付给购买方。
第五章发票保管第九条发票保管要求：1. 发票应当妥善保管，防止丢失、损毁；2. 已开具的发票存根应按顺序整理，并定期归档。
第十条发票遗失处理：1. 发票遗失后，应及时向税务机关报告；2. 按照税务机关的要求进行处理。
第六章监督与检查第十一条公司财务部门定期对发票管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
公司发票管理制度模板范本
公司发票管理制度模板范本一、总则1. 本公司发票管理制度依据国家有关财税法律、法规制定，旨在规范公司发票的领取、保管、使用、开具、报销、归档等环节，保障公司财务活动的合法合规。
2. 公司所有涉及发票处理的部门及个人必须遵守本制度。
二、发票领取与保管1. 财务部负责统一领取、保管和管理公司发票。
2. 发票应存放于专门的安全场所，并有专人负责看管，防止丢失和损毁。
3. 发票领用需进行登记，注明领用人、领用时间、发票种类及号码等信息。
三、发票使用与开具1. 发票使用必须符合国家法律法规的规定，严禁虚开、伪造、涂改、转让或出售发票。
2. 发票开具应准确无误，内容包括但不限于客户名称、地址电话、货物或服务名称、金额等。
3. 任何员工不得擅自开具发票，必须经过财务部门的审核批准。
四、发票报销流程1. 员工因公支出需报销时，应提供合法有效的原始凭证及相应的发票。
2. 发票背面应由经办人签字，并注明费用性质、日期等信息。
3. 财务部应对报销发票进行审查，确认其真实性和合规性后，方可办理报销手续。
五、发票遗失与处理1. 如遇发票遗失，应立即向财务部报告，并依法向税务机关报失。
2. 对于因发票遗失造成的经济损失，相关责任人应承担相应责任。
六、监督与考核1. 财务部应定期对发票管理情况进行检查，并对发现的问题及时整改。
2. 公司将对遵守发票管理制度的部门和个人给予表彰，对违反制度的将根据情节轻重给予处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家新颁布的法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准，本制度将作相应调整。
总结：。
发票管理制度范本范文
发票管理制度范本范文发票管理制度一、总则1.本制度是为了规范和管理公司的发票管理工作，并确保发票的合规性和完整性，有效防范和打击假发票、重复开票等违规行为。
2.本制度适用于公司所有相关岗位和人员，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。
3.公司各级领导要充分重视发票管理工作，明确责任和权限，并严格遵守有关法律法规、规章制度。
二、发票领用管理1.公司各个部门在需要开具发票时，必须提前向财务部门提出书面申请，并说明开票金额、开票事由等相关信息。
2.财务部门在收到发票申请后，根据实际需求和发票库存情况，决定是否批准开具发票，并及时向申请部门发出通知。
3.发票由财务部门统一管理和保管，设置专门的发票库房，并实行定期盘点和保密制度。
4.发票的领用必须有正式的领用单据，包括领用人、领用日期、领用数量等信息，并由领用人签字确认。
5.发票一经领用，必须立即登记在册，并填写领用人、用途等相关信息。
6.发票的使用必须按照申请事由和金额，严格控制和核查，不得随意变更用途和金额。
7.发票的废票必须经过财务部门批准，并在废票上加盖废票章，废票必须存储在专门的废票箱内，并定期销毁。
三、发票开具管理1.发票开具必须符合税务法律法规的要求，确保发票的真实、准确、完整。
2.发票开具必须登记在册，并在发票上注明开票人、开票日期、收款单位等相关信息。
3.发票开具原则上由财务部门负责，必须经过核准和签字确认，不得随意开具或代开发票。
4.发票开具时必须按照销售或采购合同的约定，填写准确的开票金额和税额，并加盖公司公章。
5.发票一经开具，必须及时交付给申请部门或收款单位，收款单位必须签字确认收到发票，并返回一份收款凭证给发票开具部门。
6.发票一经开具，不得随意作废或重新开具，如确有误开或遗漏，必须向财务部门申请作废并按照相应流程重新开具。
7.发票的使用和使用权限必须合法合规，不得进行违规操作，包括但不限于超发、重复开票等。
四、发票存储和归档1.已开具的发票必须按照时间顺序归档存储，采用标签和编号的方式进行管理，确保易查找和保存完好。
规章制度-发票管理制度范本
规章制度-发票管理制度范本【发票管理制度】一、目的和适用范围1.1 目的：为了规范公司的发票管理工作，确保发票的准确、合规和安全，保护公司的利益，提高工作效率和质量。
1.2 适用范围：本制度适用于公司的所有部门和人员，包括财务部门、销售部门、采购部门等。
二、发票的种类和管理2.1 发票的种类：公司发票包括增值税发票、普通发票等。
2.2 发票保管：财务部门负责统一管理公司的发票，确保发票的安全、防伪和防篡改。
2.3 发票的开具：销售部门和采购部门在办理相应业务时，按照相关规定开具发票，并及时报备给财务部门。
2.4 发票的存档和归档：财务部门将发票按照规定的归档要求进行存档，并确保发票的完整性和可追溯性。
三、发票的使用和报销3.1 发票的使用：公司各部门和人员在办理相关业务时，必须使用符合规定的发票。
禁止使用无效、过期、伪造或他人的发票。
3.2 发票的报销：公司员工在办理差旅费、招待费等相关报销事项时，必须按照相关规定准备和提交发票，并确保发票的真实性和合规性，禁止虚报、冒报、假报。
3.3 发票的审批：财务部门负责对公司的发票进行审批，确保发票的准确和合规，同时将审批结果告知报销人员。
四、发票的监督和追溯4.1 发票的审查：财务部门按照公司的发票管理制度进行定期检查和抽查，对发现的问题及时处理，并向上级领导报告。
4.2 发票的追溯：若发票发生丢失、破损、遗失等情况，财务部门负责进行追溯和处理，并向相关部门和人员进行说明和纠正。
4.3 发票的违规处理：对于故意提供虚假发票、私自挪用发票、伪造发票等违规行为的，公司将采取相应的纪律和法律措施进行处理。
五、附则5.1 本制度经公司负责人批准后生效，并定期进行评估和修订。
5.2 对于违反本制度的行为，公司将视情况给予相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
5.3 本制度解释权归公司财务部门所有，如有需要，可以进行适当的调整和补充。
【注】此为一份发票管理制度的范本，具体内容和流程可根据公司实际情况进行调整和完善。
单位发票管理制度范本
第一章总则第一条为规范本单位发票管理，确保发票使用的合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有使用发票的部门和个人。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的使用必须符合国家法律法规及税收政策；（二）真实性原则：发票内容必须真实、准确，不得虚开发票；（三）节约性原则：合理使用发票，降低成本，提高效益；（四）安全性原则：加强发票管理，防止发票丢失、被盗用。
第二章发票的取得与保管第四条本单位取得发票应当依法进行，确保发票的真实性、合法性。
第五条以下情况不得取得发票：（一）购进货物、接受服务未取得发票；（二）取得的发票不符合规定的；（三）取得的发票内容不真实、不准确。
第六条发票取得后，应及时进行整理、归档，并妥善保管。
第七条发票的保管期限为五年，保管期满后，按照国家相关规定销毁。
第三章发票的开具与使用第八条本单位开具发票应当遵循以下规定：（一）开具发票应当使用规定的发票专用章；（二）发票内容应当真实、准确，不得虚开发票；（三）发票开具日期应当与实际交易日期相符；（四）发票内容不得随意涂改、销毁。
第九条本单位使用发票应当遵循以下规定：（一）使用发票应当遵守国家法律法规及税收政策；（二）使用发票应当真实、准确反映交易内容；（三）不得将发票用于虚开发票、偷税漏税等违法行为；（四）不得将发票用于报销、支付工资等非经营活动。
第四章发票的报销与审核第十条本单位报销发票应当遵循以下规定：（一）报销发票应当附有原始凭证；（二）报销发票应当真实、准确反映交易内容；（三）报销发票应当经经办人签字、审批人签字；（四）报销发票应当及时上交财务部门。
第十一条财务部门应当对报销的发票进行审核，确保发票的真实性、合法性。
第五章发票的报送与汇总第十二条本单位应当定期向税务机关报送发票使用情况，包括发票种类、数量、金额等。
第十三条本单位应当建立健全发票汇总制度，对发票使用情况进行汇总分析，为领导决策提供依据。
发票管理制度范文（3篇）
发票管理制度范文第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度范文（2）一、目的和适用范围1.1 本制度的目的是规范公司内部的发票管理工作，确保发票的安全性、真实性和合规性。
1.2 本制度适用于公司的所有部门和职员。
二、发票的种类和用途2.1 公司将根据业务需要使用以下种类的发票：增值税专用发票、普通发票、机动车销售发票等。
2.2 发票的用途包括用于报销、开具给客户、用于税务申报等。
三、发票购买和领用3.1 公司将根据业务需要统一购买发票，并按照相关规定进行领用。
3.2 领用发票的部门或人员必须妥善保管，严禁私自挪用、私自转让或私自销毁。
四、发票开具和登记4.1 发票开具应按照相关财务和税务规定进行操作，确保发票的正确性和完整性。
4.2 发票开具后，必须及时登记在公司的发票管理系统中，包括开票日期、发票号码、开票金额等信息。
发票管理规章制度范本大全
发票管理规章制度范本大全第一章总则第一条为规范公司的发票管理工作，提高公司管理效率，加强内部控制，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内所有涉及发票管理工作的部门和人员，要求全员严格执行。
第三条公司发票管理工作应当遵循政策合法合规、凭证真实准确、管理规范有序的原则。
第四条公司发票管理工作由财务部门统一管理，各部门配合执行。
第五条公司全体员工应当加强对发票管理工作的认识，增强制度遵守意识，积极配合财务部门做好相关工作。
第六条任何单位和个人不得违反发票管理制度，不得篡改、伪造、冒用、买卖发票，一经发现，将依法追究责任。
第七条公司发票管理工作应当严格遵守国家有关发票管理的法律法规，确保发票的真实性、合法性。
第八条公司要建立健全完善的发票管理体系，保障发票管理工作的顺利开展。
第二章发票的种类和用途第九条公司应当根据不同的业务需要，开具符合规定的各类发票。
第十条公司开具的常见发票包括增值税专用发票、普通发票、电子发票等。
第十一条公司使用发票的用途主要包括报销、财务结算、税务申报等。
第十二条公司发票必须在发生业务后及时开具，确保及时、准确、完整。
第三章发票管理流程第十三条公司发票管理流程包括开票、领用、使用、报销、存档等环节。
第十四条开票环节由具有开票资格的人员进行，确保发票的准确性和合法性。
第十五条领用环节由财务部门统一分配，根据企业需要发放给各部门使用。
第十六条使用环节由使用部门的具体负责人负责，确保发票使用规范。
第十七条报销环节由使用部门按照规定程序进行，报销单据齐全，金额真实。
第十八条存档环节由财务部门负责，存档要求档案整理清晰、方便查询。
第四章发票管理责任第十九条公司财务部门负责制定公司的发票管理规章制度，并监督执行。
第二十条各部门负责人要加强对发票管理工作的监督，确保制度执行到位。
第二十一条公司员工要积极配合财务部门开展发票管理工作，如实如意。
第二十二条对于发票管理工作中的违规行为，公司将依法依规进行处理，严肃处理相关责任人员。
公司发票管理制度范文
公司发票管理制度范文公司发票管理制度第一章总则第一条为规范公司发票管理工作，提高财务管理水平，保证财务数据的真实、准确、完整、及时，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有与发票管理工作相关的人员，包括销售部门、财务部门、采购部门、业务部门以及其他相关部门和人员。
第三条公司发票管理工作应当遵循稳妥、规范、透明、便利的原则，确保发票的安全性和合规性。
第四条公司发票管理工作的目标是协调各部门合作，提高管理效率，降低管理成本，保证发票的合规性。
第五条公司应建立完善的发票管理制度和流程，并定期进行评估和改进，确保制度的实施和效果。
第二章发票的开具第六条公司应根据业务的需要，按照相关法规和政策的要求，及时、准确地开具发票。
第七条开具发票前，相关部门应验收核实发票对应的货物或服务，确保发票内容无误。
第八条发票应包括必要的内容，如发票号码、日期、购买方和销售方的名称、地址、电话、税号、货物或服务的名称、数量、单价、金额等。
第九条开具发票的人员应当具备一定的财务知识和技能，并按照公司内部流程操作。
第十条发票一经开具，即应及时录入财务系统，并留存备查。
第三章发票的领用和盘存第十一条发票领用应由公司财务部门统一管理，划定不同部门的发票领用额度，并按月发放。
第十二条领用发票的人员应当书面申请，并签署领用记录，领用发票应及时入账，并在账册中记录。
第十三条各部门应对领用发票进行登记和盘存，定期进行核对，确保发票的安全、准确。
第十四条发票的保管应按照相关法规和政策的要求进行，确保发票的完整性和安全性。
第十五条发票遗失或损毁的，应及时上报财务部门，并按规定补开发票或办理挂失手续。
第四章发票的报销核销第十六条发票报销应根据相关规定和流程进行，报销人员应提供完整的发票及相关材料。
第十七条财务部门应及时审核发票的真实性和合规性，对不符合规定的发票进行退回或拒绝报销。
第十八条发票报销金额超过规定的限额时，应按照规定程序报批，以保证财务预算的合理性。
发票管理制度（13篇）
发票管理制度（13篇）发票管理制度(13篇)随着社会不断地进步，接触到制度的地方越来越多，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编帮大家整理的发票管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。
发票管理制度1第一章总则第一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一般纳税人领购使用，增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。
第二章增值税专用发票的领购管理第二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》（以下简称领购簿）是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。
1．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。
实行计算机管理专用发票发售工作的，其领购簿的格式由省级国税局确定。
2．领购簿由省级国税局负责印制。
3．领购簿的核发。
对经国税局认定的增值税一般纳税人，按以下程序核发领购簿：（1）县（市）级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。
（2）专用发票管理部门负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作：①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。
②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证（副本）。
③审核经办人身份证明（居民身份证、护照、工作证）；④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。
上述证件经审核无误后，专用发票发售部门方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。
（3）纳税人需要变更领购专用发票种类、数量限额和办税人员的，应提出书面申请，经国税局审批后，由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。
对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，重新核发领购簿。
4．纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在注销税务登记前，缴销领购簿。
纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的，专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。
公司发票管理制度模板范文
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票使用，确保税收安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用的部门和个人。
第二章发票管理职责第三条公司财务部门负责发票的统一管理，具体职责如下：1. 负责发票的领购、开具、保管和核销工作；2. 负责发票使用的培训和监督，确保发票使用合规；3. 负责定期向税务机关报送发票使用情况报告；4. 负责发票遗失、损毁等异常情况的处理。
第四条各部门使用发票时，应按照财务部门的统一规定执行，具体职责如下：1. 严格遵守发票管理制度，确保发票使用合法、合规；2. 及时向财务部门报送发票使用情况；3. 发现发票问题，应及时向财务部门报告。
第三章发票领用与开具第五条发票领用1. 公司财务部门根据实际需求，向税务机关申请领购发票；2. 领购发票时，应填写《发票领用申请表》，并附上相关资料；3. 领购的发票应妥善保管，不得随意丢弃或损毁。
第六条发票开具1. 发票开具时，应确保发票信息真实、完整、准确；2. 发票开具应遵循“一单一票、一票一物”的原则；3. 发票开具后，应及时将发票存根联和记账联分别粘贴在相应的账簿中。
第四章发票保管与核销第七条发票保管1. 发票保管应严格按照税务机关的要求进行，确保发票安全；2. 发票保管期限为五年，到期后应及时向税务机关申报核销。
第八条发票核销1. 发票核销应由财务部门负责，并严格按照税务机关的要求执行；2. 发票核销时，应提供相关证明材料，确保核销准确无误。
第五章奖惩措施第九条对严格遵守本制度，发票管理规范的部门和个人，给予表彰和奖励。
第十条对违反本制度，造成不良后果的部门和个人，给予批评教育，情节严重的，依法予以处理。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
---本制度模板仅供参考，具体内容应根据公司实际情况进行调整。
企业发票管理规定范文（三篇）
企业发票管理规定范文第一章总则第一条为规范企业发票管理制度，提高发票管理水平，加强企业发票管理机构的建设与管理，根据《中华人民共和国税法》及其他相关法律、法规，制定本规定。
第二条本规定适用于所有纳税人已经开具的企业发票管理，包括增值税普通发票、增值税专用发票、机动车销售统一发票等。
第三条企业发票管理主管机构负责组织、协调和监督全市企业发票管理工作。
第四条企业发票管理机构负责制定本规定的实施细则和具体政策，并负责对企业发票管理工作的指导、监督和检查等。
第五条企业发票管理机构设立专门岗位，负责企业发票的接收、审查和记录等工作。
第六条企业发票管理机构应当加强对工作人员的培训和考核，提高工作人员的发票管理能力。
第七条企业发票管理机构应当建立健全相应的信息系统，确保发票管理工作的高效性和安全性。
第八条企业发票管理机构应当加强与税务机关的沟通和协作，及时报送企业发票管理情况。
第二章企业发票管理流程第九条企业发票管理机构应当建立健全发票接收制度，确保发票的准确性和完整性。
第十条企业发票管理机构应当对接收到的发票进行认真核对和登记，并及时采取措施纠正错误。
第十一条企业发票管理机构应当建立发票审查制度，对开具的发票进行审核，确保发票的合法性和正确性。
第十二条企业发票管理机构应当建立发票记录制度，对已经审查和核对的发票进行记录和保存。
第十三条企业发票管理机构应当建立发票盘存制度，对发票进行实物存放和管理，并定期盘点。
第十四条企业发票管理机构应当建立发票销售制度，对发票的销售进行管理，并建立相应的账簿和报表。
第十五条企业发票管理机构应当建立发票归档制度，对已使用的发票进行归档和保存，确保发票的安全性和可追溯性。
第三章企业发票管理制度第十六条企业发票管理机构应当建立发票核销制度，对已使用的发票进行核销和销毁，并制定相应的操作流程和安全措施。
第十七条企业发票管理机构应当建立发票换领制度，对发票的换领和领用进行管理，并建立相应的登记和审批流程。
公司发票管理制度范本
公司发票管理制度范本第一章总则第一条为规范公司发票管理工作，保障公司财务安全，提高公司管理效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，所有发票管理工作均应遵守本制度规定。
第三条公司发票管理工作应遵循“规范管理、严密监督、合法合规、保密安全”的原则。
第四条公司发票包括增值税普通发票、增值税专用发票、其他相关票据等。
各部门应根据实际需要合理使用不同类型的发票。
第五条公司发票管理工作由财务部门负责统一管理，各部门配合完成具体工作。
第二章发票开具第六条发票的开具应符合国家有关法律法规的规定，且应真实、准确。
第七条增值税普通发票的开具应按照正常的交易流程进行，票据内容应符合实际交易情况。
第八条增值税专用发票的开具需按照发票开具审批流程办理，经过相应部门审批后方可开具。
第九条其他相关票据的开具应按照相关制度的规定进行，票据内容应真实、完整。
第十条开具发票必须填写完整，包括发票抬头、项目明细、金额等信息，且不得出现错漏。
第十一条发票开具涉及金额较大或涉及特殊性质的，应经过相关部门的审批。
第三章发票使用第十二条发票的使用应符合国家有关法律法规的规定，且应合理有效。
第十三条发票必须在交易发生后开具，不得提前开具或冒用他人发票。
第十四条部门接收到发票后，应立即核对发票信息，如发现问题应及时向财务部门报告。
第十五条部门对收到的发票应妥善保管，避免遗失或损坏，如有遗失或损坏应及时向财务部门报告。
第十六条发票不得私自挪用或私自改动，如有需要调整须按规定程序办理。
第十七条对发票的允许传递应尽量采取安全可靠的方式，并做好传递记录。
第四章发票归集第十八条公司发票应按照类型归集存放，避免混淆或错乱。
第十九条公司发票必须按时报销，不得滞留未报销。
第二十条公司发票的归集由财务部门负责，各部门应积极配合工作，及时提供相关报销材料。
第二十一条公司发票的归集存放需设有专门的存放地点，保证存放的安全可靠。
企业发票管理规定范文(三篇)
企业发票管理规定范文一、总则为规范企业发票管理工作，加强财务管理，保障发票使用合法合规，特制定本规定。
本规定适用于公司各部门、各岗位的发票管理工作。
二、发票的种类和使用范围1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等，具体使用范围按照国家税务总局的相关规定执行。
2. 发票只能用于公司开展正常经营活动中的合法需要，严禁私自挪用、出租、转借或私自销毁。
3. 发票使用需要经过授权，授权人为公司财务部门。
未经授权擅自使用发票或者授权后超出使用范围的，将承担相应的法律责任。
三、发票的申领和管理1. 各部门发票的申领由财务部门负责，申领前需填写《发票申领单》，经审核批准后方可领取。
2. 员工领取发票后必须妥善保管，未经财务部允许，不得私自向他人提供或转借。
3. 部门对发票的使用，应按照真实的业务情况填写相关内容，确保发票上的信息准确、完整且符合法律法规的要求。
4. 发票使用完毕应及时归还财务部门清点，发票流水账簿上需加盖确认章。
四、发票的报销和认证1. 需要报销的发票应按照公司报销制度规定的流程进行报销，确保报销的发票真实有效。
2. 报销发票必须携带相应的支出凭证，按照规定进行认证并报送财务部门。
3. 财务部门应按照规定的时间进行发票认证，认证前应对发票进行详细核对并进行归类整理。
五、发票的保存和归档1. 公司发票的保存应按照国家相关法规要求进行存档，分门别类地归档管理。
2. 发票存档应定期进行盘点，确保发票存放的安全和完整性。
3. 定期归档的发票应根据归档要求按照时间顺序整齐放置，并加盖归档章。
六、发票管理的监督与检查1. 公司内部对发票管理工作进行日常的监督，及时发现问题并进行整改。
2. 财务部门应定期进行发票管理的抽查，确保发票使用的合法性和合规性。
3. 对于违反公司发票管理规定的行为，将依法进行相应的处理，并视情况给予相应的纪律处分。
七、附则1. 本规定自颁布之日起施行，有关本规定的解释权归公司财务部门所有。
公司发票管理制度范文
第一章总则第一条为了规范公司发票的管理和使用，加强财务监督，确保税收合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有分支机构、子公司。
第二章发票的领用与保管第三条发票的领用：1. 公司财务部是发票管理的归口部门，负责发票的领购、分发和回收工作。
2. 领用发票时，需填写《发票领用登记表》，详细记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
3. 非财务部门人员需领用发票，必须经财务部门批准。
第四条发票的保管：1. 发票应存放在安全、干燥、防火、防盗的专用柜中。
2. 任何人不得擅自拆封、涂改、转让、转借、买卖发票。
3. 财务部门应定期检查发票的保管情况，确保发票安全。
第三章发票的填制与开具第五条发票的填制：1. 发票内容必须真实、完整、准确，不得虚开发票。
2. 开具发票时，应按照规定的格式和项目填写，不得随意更改。
3. 发票填写错误时，应立即作废，不得撕毁。
第六条发票的开具：1. 发票的开具应在实际发生业务后进行。
2. 开具发票时，应仔细核对发票内容，确保无误。
3. 发票开具后，应及时加盖公司财务专用章。
第四章发票的报销与核销第七条发票的报销：1. 员工报销时，需提供真实、合法、有效的发票。
2. 财务部门对报销的发票进行审核，确保发票的真实性、合规性。
3. 经审核通过的报销，由财务部门办理报销手续。
第八条发票的核销：1. 财务部门定期对已报销的发票进行核销。
2. 核销过程中，如发现异常情况，应及时报告公司领导。
第五章罚则第九条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、解除劳动合同等处罚。
第十条对涉嫌违法犯罪的，将依法移交司法机关处理。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
通过上述制度，公司旨在确保发票管理的规范化、合法化，提高财务管理水平，保障公司合法权益。
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企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度
一、发票领购
发票领购由专人负责，持"办税员证";填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管
(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存5年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票使用
(一)发票领用时加盖"发票专用章"。
(二)开具的发票必须符合下列规定
1、字迹清楚。
2、不得涂改。
3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。
如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。
4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误,代理开发票。
如填写有误，应另行开具。
错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。
如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。
6、小写合计数前用"￥"符封顶，大写合计数前用""符封顶。
7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。
8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。
9、购货单位与付款单位必须一致。
10、劳务名称仅限营业执照上注明的经营范围。
11、按规定时限开具发票。
(1)采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为劳务提供的当天。
(2)劳务和款项同时发生的，为收到货款的当天。
(3)采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天。
(4)将货物交付他人代销，为收到委托人送交的代销清单的当天。
12、发票顺序依次填开，不得拆本使用发票。
13、未经批准，不得携带、邮寄、运输空白发票,开东莞发票。
14、不得私自印制、借用、转借、转让、虚开或替其他单位或个人开发票。
15、开具发票后，发生销货退回或销售折让的会计处理
(1)如果未将记帐联作帐务处理，应在发票联及有关存根联、记帐联上注明"误填作废"字样，并依次粘贴在存根联后面，作废票处理。
(2)如果已将记帐联做了帐务处理，应开具相同内容的红字发票，将红字发票的记帐联撕下作为抵减当期收入的凭证，存根联和发票联不得撕下。
将从购买方收回的原发票联粘贴在红字发票联后面，并在上面注明原发票记帐联和红字发票记帐联的存放地点,[url=家教收入和办培训班收入如何缴税-普道咨询[/url]，作为开具红字发票的依据。
另外，属于销售折让的，在作上述处理后，按折让后的货款重开发票。
(3)在购买方货款已付，或者货款未付，但已作帐务处理，发票联无法退回的情况下，按下列要求处理
要求购买方向其主管税务机关申请并取得加盖主管税务机关印章的进货退回或索取折让证明单送交我方，作为开具红字发票的合法依据。
在收到购买方寄来的证明单后，根据证明单向购买方开具红字发票。
红字发票的存根联、记帐联作为扣减当期收入的凭证，其发票联作为购买方抵减费用的凭证。
四、发票缴销
1、整本发票填开完毕后，开票员按照发票封面(封底)内容要求如实填写。
2、及时登记发票使用明细表。