出纳岗位制度
出纳会计岗位职责及规章制度
出纳会计岗位职责及规章制度出纳会计是负责企业财务和会计工作的一个重要职位，他们扮演着管理资金流动、记录财务数据和维持财务稳定的角色。
以下是出纳会计岗位的一些主要职责和规章制度。
职责：1.管理现金流：出纳会计负责处理企业的现金流入和流出，包括管理银行存款、支票、现金和其他支付工具，确保公司的资金得到妥善处理。
2.记账和核对：出纳会计负责记录和核对公司的财务交易，包括收入、支出、借记和贷记，确保账目的准确性和一致性。
3.编制财务报表：出纳会计负责编制财务报表，如资产负债表、损益表和现金流量表，向公司管理层提供准确的财务数据，以便做出决策。
4.应付应收款管理：出纳会计负责管理公司的应付和应收账款，包括与供应商和客户的对账和结算，确保款项的准时支付和收回。
6.资金预测和管理：出纳会计负责预测和管理公司的资金需求和流动性，包括制定现金流预测和资金筹集计划，以确保公司的资金充足。
规章制度：1.保密制度：出纳会计须严守公司的保密要求，不得泄露公司的财务信息，确保财务数据的安全和机密性。
2.准时执行付款和收款：出纳会计需按照公司的付款和收款制度，准时执行款项的支付和收回，确保公司与供应商和客户的良好关系。
3.财务记录准确性：出纳会计需保证财务记录的准确性和完整性，及时进行核对和修正，确保公司财务数据的准确性。
4.报账和审批流程：出纳会计需按照公司的报账和审批流程进行操作，确保公司的费用支出得到合理审批和记录。
5.资金安全和防范措施：出纳会计须确保公司资金的安全和防范措施，如定期进行资金盘点和差异分析，确保公司免受财务欺诈和其他不法行为的影响。
6.遵守法律法规：出纳会计需遵守国家和地方的财务、税务和审计法律法规，确保公司的财务和会计行为合法合规。
出纳会计是公司财务管理的核心岗位之一，他们的职责和规章制度对于保障公司财务安全和有效管理至关重要。
通过严格执行规章制度，出纳会计能够确保公司的资金流动和财务数据的准确性，为企业的经营决策提供有力支持。
出纳岗位责任制度范文（四篇）
出纳岗位责任制度范文一、岗位介绍出纳岗位是公司财务部门中的一项重要岗位，主要负责公司资金的管理和日常的收支活动。
出纳岗位的职责重大，直接关系到公司财务状况的稳定与发展，因此需要严格的责任制度来约束出纳工作。
二、岗位职责1. 负责日常资金的收付及账务处理。
2. 负责公司银行账户的管理。
3. 办理公司的资金划拨、结算等相关工作。
4. 负责进行现金盘点和银行存款对账工作。
5. 协助财务部门进行年度审计工作。
6. 向公司领导报告资金的使用情况。
7. 配合财务管理工作，确保公司资金的安全和稳定。
三、工作要求1. 具备良好的财务知识和运用能力。
2. 具备一定的财务风险识别和防范能力。
3. 具备一定的现金操作和管理经验。
4. 具备一定的沟通和协调能力。
5. 具备良好的责任心和保密意识。
6. 具备一定的应急处理能力。
四、岗位责任制度1. 资金管理出纳必须按照公司规定的流程和权限进行资金的管理和操作。
在办理资金划拨、结算等相关工作时必须核对相关单据和申请，并经过公司领导的审批后方可执行。
任何未经审批的资金操作行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
2. 银行账户管理出纳必须严格遵守公司规定的各项流程和制度，做到对银行账户进行定期的检查和对账，并及时报告异常情况。
任何超过授权或变相挪用公司资金的行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
3. 日常收付款工作出纳必须按照公司规定的流程和权限进行收付款工作，确保款项的准确和及时。
同时，出纳还需核对相关单据和凭证，并保持原始单据的完整性和真实性。
任何违规收取或挪用公司资金的行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
4. 现金盘点和银行存款对账出纳必须按照公司规定的时间和方法进行现金盘点，并及时报告盘点结果。
同时，出纳还需对银行存款进行定期的对账，并报告对账差异情况。
任何盗窃、挪用或虚报公司资金的行为都是严重违反公司规定和职责的行为。
5. 年度审计工作出纳必须积极配合公司财务部门进行年度审计工作。
出纳岗位责任制度
出纳岗位责任制度
是指规定了出纳岗位人员在工作中应承担的责任、义务以及工作要求。
以下是一份出纳岗位责任制度的样本：
1. 出纳岗位人员应具备良好的职业道德和责任感，严守保密秘密，履行保密义务。
2. 出纳岗位人员应根据公司的财务制度和程序，认真、准确地填写各类财务报表、记录和账簿，并且按时上报。
3. 出纳岗位人员应做好公司资金的管理和控制，确保资金安全、完整、准确，做到每一笔资金的使用都有合法、有效的凭证和相关证明文件。
4. 出纳岗位人员应做好现金的保管和存取工作，确保现金的安全，并及时对现金存取和余额进行核对和调整。
在现金存取过程中，必须按照公司规定的流程和权限进行操作。
5. 出纳岗位人员应建立健全的财务内部控制制度，包括资金的存储、存取、使用和报销等环节。
并且要做好经费的审计和监督工作，确保公司资金的合理使用。
6. 出纳岗位人员应及时核对和对账，确保公司与银行的账务信息的准确性和一致性。
7. 出纳岗位人员应积极配合公司其他部门的财务工作，如采购部、销售部等提供所需的财务支持信息，准确及时地提供财务报表和分析报告，为公司的决策提供参考。
8. 出纳岗位人员应不断提高自身的业务能力和财务知识，积极参加培训课程和学习，做到工作熟练并能独立完成各项任务。
在制定出纳岗位责任制度时，可以根据公司的实际情况和需要进行相应的调整和补充。
同时，公司应向出纳岗位人员提供必要的培训和指导，确保他们能够熟悉并遵守相关规定和制度。
出纳岗位责任控制制度
出纳岗位责任控制制度出纳岗位责任控制制度一、岗位职责1. 出纳的基本职责是负责公司的日常现金收支管理和相关账务处理。
2. 出纳应按时完成日常出纳工作，包括收取现金、制作凭证、处理报销、财务对账等工作。
3. 出纳应严格按照公司财务规定操作，保障资金的安全和盈利。
二、资金收支管理1. 出纳应按照公司财务流程操作，妥善处理公司的资金收支。
2. 出纳需按时按财务规定及时报备资金到资金部门，保持资金的稳定性和流动性。
3. 出纳需做好每日现金记录，确保现金管理的准确性和安全性。
4. 出纳应定期对银行账户进行对账，及时发现和解决账务差错。
三、报销管理1. 出纳应按照公司报销流程审核报销申请，确保报销的合规性和准确性。
2. 出纳需核对报销单据的真实性和合法性，及时处理异常情况。
3. 出纳需对每次报销进行记录和统计，确保报销情况的透明度和全面性。
四、账务处理1. 出纳应按时按财务规定制作凭证，并录入会计系统，确保账务的准确性和及时性。
2. 出纳需核对每张凭证的真实性和合法性，及时处理异常情况。
3. 出纳需保管好凭证和账务资料，确保账务记录的完整性和安全性。
4. 出纳应协助财务部门进行月度和年度财务报表的编制和审核。
五、资金安全管理1. 出纳需严格履行保管公司资金的职责，保证资金的安全和有效利用。
2. 出纳需使用封存好的现金保险箱，保证现金的安全性。
3. 出纳需妥善保管公司的银行账户和密码，并做好授权管理。
4. 出纳需对外提供现金时，必须核对和登记双方身份，并填写相关文件。
六、审核与监督1. 出纳的操作应由财务主管进行日常审核，确保操作的合规性和准确性。
2. 公司应定期对出纳的工作进行监督检查，确保出纳工作的规范性和高效性。
七、附件本所涉及附件如下：1. 出纳工作流程图2. 凭证制作模板3. 财务报销申请表4. 出纳员岗位职责说明书5. 银行账户对账单模板八、法律名词及注释1. 财务规定：指公司制定的关于财务管理的具体规定和流程。
财务出纳管理制度(最新4篇)
财务出纳管理制度(最新4篇)出纳现金管理制度篇一为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。
出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。
指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。
收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。
门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每一天0。
5%的比例收取罚款。
营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。
剩余现金务必当天归还财务部。
货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
每超过一天罚款20元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。
公司出纳管理制度(5篇)
公司出纳管理制度一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。
前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在____元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价____元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。
出纳岗位责任制度模版
出纳岗位责任制度模版一、岗位目标作为公司财务管理的重要角色，出纳岗位的目标是保障公司资金的安全、合理运用，并按时、按质地完成相关财务工作，确保财务数据的准确性和可靠性，为公司的经营决策提供有效信息支持。
二、岗位职责1.日常现金管理(1)负责公司现金的领取、保管、兑付等操作，确保现金的安全性；(2)制定现金支付计划，并及时做出资金调配安排，保持公司流动资金的充足；(3)确保领取、支出现金的准确性和及时性，准确核对现金余额，避免差错和遗漏；(4)根据公司规定，办理现金交接手续，核对备查凭证，确保资金流转的可追溯性。
2.银行存款管理(1)负责公司银行账户的开户、销户、变更等手续办理工作；(2)及时更新银行账户的余额和交易明细，核对银行对账单，确保银行资金的正确性和完整性；(3)负责办理公司的日常银行业务，如存款、取款、转账、汇款等；(4)保证公司资金的充足，优化存款利息收益，并根据需要进行资金调拨；(5)协助财务部门进行银行结算，确保账户余额与财务系统数据的一致性。
3.票据处理(1)负责对公司收入、支出、借款、借支等票据的核对、登记和归档工作；(2)核对发票的真实性和准确性，确保发票资料的完整和完备；(3)及时处理票据的审批、报销、开票等流程，确保符合公司财务政策和相关法规；(4)负责定期对票据进行盘点和清点，确保票据的安全和有效性。
4.财务报表编制(1)按照公司规定，准确、及时地编制和生成各类财务报表，包括现金日记账、银行存款对账单、票据清单等；(2)确保财务报表的准确性和完整性，及时发现和纠正错误；(3)负责对财务数据进行分析和解读，向上级报告公司财务状况，及时提供决策支持。
5.内部控制与风险管理(1)建立和完善公司财务管理制度、流程、制度，确保内部控制的有效性；(2)负责编制风险评估报告，对潜在风险进行识别和分析，提出相应的对策和建议；(3)协助内部审计部门进行财务审计和风险查控工作，及时发现并纠正操作风险。
出纳岗位责任制(四篇)
出纳岗位责任制一、岗位概述出纳岗位是企业财务部门中的重要职位之一，其职责是负责企业的现金管理、资金收支的核对与登记、现金的保管和账户的管理等工作。
出纳岗位的责任重大，直接涉及企业的资金安全、财务风险控制等方面。
为了确保出纳岗位的职责得到有效履行和管理，建立符合企业实际情况的出纳岗位责任制非常重要。
二、岗位职责1. 负责公司的现金管理工作，确保公司资金的安全和合理运用。
2. 检查和核对公司各项付款、收款的凭证和单据，确保凭证和单据真实、合法、完整。
3. 负责现金收付、银行存取款等操作，确保资金的准确计算和清点。
4. 编制日常资金收支报表，并定期向上级汇报。
5. 负责与银行、金融机构等单位的业务往来，保持良好的合作关系。
6. 及时了解和掌握有关财务、税务等法律法规的变化，并及时向上级提供相关信息。
7. 按照公司的财务、内部控制制度和相关规定履行岗位职责。
三、工作要求1. 具备良好的财务和会计基础知识，熟悉财务软件的操作。
2. 具备较强的数字分析能力和逻辑思维能力，能够准确计算和核对现金资金。
3. 具备一定的沟通和协调能力，能够与上级、同事和合作单位进行有效的沟通和协商。
4. 严格遵守公司的财务制度和相关规定，保持高度的诚信和纪律。
5. 具备较强的责任心和抗压能力，能够在高强度工作环境下胜任工作。
6. 具备良好的团队合作精神，能够与团队成员密切配合，共同完成工作任务。
四、岗位责任制1. 严格按照公司制定的财务制度和相关规定履行工作职责，不得违规操作，如私自挪用资金、虚报账目等。
2. 按照公司要求，及时、准确地进行资金结算和核对，确保资金的准确性和安全性。
3. 严格执行银行汇款、存款等操作流程，确保资金的正确存取和交易记录的准确性。
4. 定期进行财务报表编制和核对，确保报表的真实性和准确性。
5. 负责管理现金、支票、银行卡等有关资金工具，确保安全保密，不得私自转借或丢失。
6. 及时了解和掌握有关财务、税务法规的变化，并及时向上级提供相关信息和建议。
出纳岗位责任制范文（三篇）
出纳岗位责任制范文第一章总则第一条出纳岗位是公司财务管理中的关键岗位，出纳人员是公司财务管理的重要组成部分，对公司的财务资金进行收付、核对和账务记录等工作。
出纳岗位责任制的目的是确保公司财务的准确、安全和合规，维护公司的财务稳定。
第二章出纳岗位职责第二条出纳人员应具备财务管理相关专业知识和技能，能够熟练操作财务软件和办公软件。
第三条出纳人员的主要职责包括但不限于：1. 负责公司的现金收付款工作，按照公司相关规定执行。
2. 负责公司银行账户的日常操作，包括存款、支票开销、转账等。
3. 审核公司各部门报销申请，确保报销事项的合规性和准确性。
4. 负责公司各类费用的核对和支付，包括办公费用、差旅费用等。
5. 监督公司各部门的预算执行情况，确保支出符合公司的预算要求。
6. 负责每日现金余额的核对和报告，确保公司资金的安全和合规。
7. 协助公司内外部审计工作，提供相关资料和报告。
8. 参与公司财务管理制度和流程的建设和完善。
第三章出纳岗位责任第四条出纳人员的责任主要有以下几方面：1. 保证公司现金收付的准确性和安全性，任何造成资金损失的行为，应承担相应的责任。
2. 维护银行账户和交易记录的准确性和安全性，确保银行账户的正常运行。
3. 对公司各部门报销申请进行审核，确保报销事项的准确性和合规性。
4. 负责公司各类费用的核对和支付，确保费用使用的合理性。
5. 监督公司各部门的预算执行情况，确保支出符合公司的预算要求。
6. 协助公司内外部审计工作，提供相关资料和报告，确保公司财务的真实性和合规性。
第四章出纳岗位管理第五条公司应制定详细的出纳岗位管理规范，包括出纳岗位权责的明确、工作流程的规范和操作规程的制定等。
第六条公司应加强对出纳人员的培训和考核，确保其具备必要的专业知识和技能。
第七条公司应建立健全的出纳内部控制制度，包括对现金和银行账户的监管、报销申请的审核制度和预算执行的监督制度等。
第五章出纳岗位考核第八条出纳人员的考核主要评价以下几个方面的表现：1. 准确性：执行财务操作工作时的准确性，包括现金核对、账务记录等。
出纳员岗位责任制（四篇）
出纳员岗位责任制一、岗位描述出纳员是负责企业现金管理和结算工作，保证企业资金安全和效率的重要岗位之一。
主要职责包括：负责企业资金的日常收支、现金、银行存款、票据等的管理和核对；负责各项款项的支付、收取和核对，确保财务资金的准确性和及时性；负责与银行及其他金融机构的沟通和协调工作，保持良好的合作关系。
二、岗位要求1. 具备一定的财务和会计知识，熟悉财务核算和报表分析，具备较强的数学和逻辑思维能力；2. 熟练掌握现金管理和结算的操作流程和制度，能够独立完成各项财务操作；3. 具备良好的沟通和协调能力，能够与银行和其他金融机构保持良好的合作关系；4. 具备一定的风险意识和应变能力，能够及时发现和解决财务风险问题；5. 具备一定的团队合作精神和工作责任感，能够承担一定的工作压力。
三、岗位责任1. 负责企业现金管理和结算工作，确保资金安全和效率；2. 负责现金、银行存款、票据等的管理和核对，确保财务资金的准确性；3. 负责各项款项的支付、收取和核对，确保财务资金的及时性；4. 负责与银行及其他金融机构的沟通和协调工作，保持良好的合作关系；5. 及时发现和解决财务风险问题，确保企业财务安全；6. 完成上级领导交办的其他与工作相关的任务。
四、岗位权限1. 有权按照公司制定的现金管理和结算制度，对现金、银行存款、票据等进行管理和操作；2. 有权与银行和其他金融机构进行资金的收支和结算；3. 有权掌握和使用企业财务软件和系统，进行财务信息的查询和分析；4. 有权参与财务决策和风险评估工作，提出相关建议。
五、岗位考核出纳员的考核主要包括以下几个方面：1. 工作业绩：包括资金管理的准确性和及时性、财务支付和收款的准确性和及时性；2. 问题处理能力：包括发现和解决财务风险问题的能力、与银行和其他金融机构沟通和协调的能力；3. 团队合作：包括与同事之间的协作和沟通、与上级领导之间的协调和配合；4. 学习能力：包括对财务金融知识和制度的学习和掌握、对公司业务和行业发展的了解。
财务出纳员岗位规章制度
财务出纳员岗位规章制度第一章总则第一条为了规范财务出纳员的工作行为，促进财务工作的顺利进行，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司的财务出纳员，财务出纳员在工作中应遵守本规章制度。
第三条财务出纳员在工作中应当严格遵守国家法律法规和公司规章制度，认真履行职责，维护公司利益。
第四条公司领导有权对财务出纳员的工作行为进行监督和检查。
第五条财务出纳员在工作中应当保守公司的商业秘密，不得泄露公司机密信息。
第六条财务出纳员应当具备相关专业知识和技能，不得擅自修改财务数据或作出虚假报告。
第二章职责义务第七条财务出纳员在公司内部担任财务管理工作，包括负责日常收支管理、资金结算、票据管理等工作。
第八条财务出纳员应当认真履行职责，确保公司财务工作的正常进行和安全。
第九条财务出纳员应当认真核对业务资料，确保财务数据的准确性和完整性。
第十条财务出纳员应当及时处理相关业务，不得迟延或拖延。
第十一条财务出纳员应当对公司的财务状况负有监督责任，及时报告财务异常情况。
第三章工作纪律第十二条财务出纳员应当遵守公司的工作时间和休假制度，不得迟到早退。
第十三条财务出纳员应当遵守公司的办公纪律，不得在工作时间内私自使用手机、上网等。
第十四条财务出纳员应当积极参加公司组织的培训和学习活动，提高业务水平。
第十五条财务出纳员应当服从上级领导的工作安排，配合其他部门的工作。
第四章处罚措施第十六条对于违反本规章制度的财务出纳员，公司有权采取以下处罚措施：（一）口头警告：对于轻微违纪行为，公司可以进行口头警告。
（二）书面警告：对于较为严重的违纪行为，公司可以给予书面警告。
（三）停职：对于严重违纪行为，公司可以决定停止财务出纳员的工作。
（四）解雇：对于严重违纪行为或经过多次警告后仍不改正的情况，公司可以解雇财务出纳员。
第十七条财务出纳员对公司的处罚决定有异议可以向公司领导提出书面申诉。
第五章附则第十八条本规章制度自发布之日起生效，财务出纳员应当严格遵守。
出纳的规章制度范文(10篇万能)
出纳的规章制度范文（10篇万能）出纳的规章制度范文篇1出纳工作制度，是日常经济生活中，要求出纳人员必须遵循的办事规程或行为准则。
其主要内容通常包括五个方面的要求：（一）出纳工作应该由指定的专职或兼职人中担当。
根据钱、账分设的原则，会计和出纳不能由一人兼任，以便分清责任。
在比较小的单位里，单位负责人也不宜兼任出纳人员。
出纳人员除了登记现金日记账之外，不得监管总账或支出明细账，但可以监管其他同现金没有直接联系的账簿，如固定资产账等。
不是出纳人员，不得直接收付现金。
（二）出纳人员应该根据审核过的会计凭证办事银行、现金收付，审核工作应由会计主管人员或其他指定的会计人员来担当。
有些开支项目是按预算计划执行，并有明确开支标准的，出纳人员可以先付款、后交他人审核。
银行或现金属于收入性质的，还应同时开给发票或收据。
（三）出纳人员应根据业务逐笔、顺序登记现金日记账，每天业务结束后，应编制库存现金日报表并核对相符。
（四）认真复核原始凭证，加强对现金收付的监督。
根据现金管理制度规定，不可设立“小金库”、不发生个人借支公款、不相互借用现金、不假借用途套取现金、不以个人名义存取公款。
（五）确保现金账实相符，不得以白条顶替库存现金。
如果发现库存现金有盈余或短缺情况，应先记入往来中作待处理，然后查明原因，分别情况处理，不得私下取走或补足。
出纳的规章制度范文篇21、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、采购人员，因采购、出差或其它原因需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、原因、金额，经主管部门同意，方可办理借款。
3、借款在办完业务后，要及时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，在工资中扣除。
4、采购人员购货款的报销，需提供完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料入库单后，才能报销；材料保管员必需对照发票上的品名、规格、数量、单价，一一核查实物进行清点，核对无误后，方能开据材料入库单，第一联保管员留存，第二联交财务存，第三联交采购人员报帐，如发现书写不清楚的，在问明后，重新注明所写内容，避免财务人员做帐不明确。
出纳岗位责任制度（5篇）
出纳岗位责任制度1、严格按照国家有关现金管理和银行结转制度的规定，根据收、付款凭证，办理收、付款项业务。
2、禁止签发空白支票，不准将银行账户借给任何单位或个人办理结算。
3、库存现金不得超过银行核定限额，超过部分要及时存入银行，不得以白条抵库，更不得挪用现金。
4、设置现金日记帐，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，帐款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金。
发现帐款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。
5、设置银行存款日记帐，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对帐，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。
6、定期核对银行账，编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询，并向领导汇报情况。
7、对现金，各种有价证券及其他贵重物品，要妥善保管，确保安全完整，如有短缺，要照价赔偿。
8、要严守保险柜密码，不得泄露，钥匙随身携带，不得任意转交他人，要妥善保管空白支票及有关票据。
9、认真及时完成领导交派的其他工作。
出纳岗位责任制度（2）出纳岗位是负责公司的现金管理和资金流动的重要岗位，需要担负一定的责任。
下面是一份出纳岗位责任制度的示例，仅供参考：1. 资金安全责任：- 负责保管公司现金和有价证券，确保资金安全；- 定期进行现金盘点和库存管理，确保资金准确性和完整性；- 制定并执行现金存取和支付的规程和制度，确保资金流动的合规性。
2. 账务管理责任：- 负责登记和记录所有的收入、支出和资金转账等账务信息；- 编制和审核日常的财务报表、财务分析和资金预算；- 协助财务部门进行会计核算和账务调整。
3. 收款管理责任：- 负责接收和记录公司的各种收款，确保收款的准确性和及时性；- 核对收款单据和银行对账单，确保收款的真实性和合规性；- 管理和维护公司的收款账户和支付网关，确保收款渠道的畅通和安全。
4. 支付管理责任：- 核对和审核各种支付申请，确保支付的准确性和合规性；- 负责处理公司各类费用和债务的支付；- 监督和管理供应商的付款账户，确保付款的安全和及时性。
出纳岗位规章制度
出纳岗位规章制度
《出纳岗位规章制度》
一、职责和权限
1. 出纳员应当负责公司的日常收支管理工作，包括但不限于财务资金的收付、登记和核对账目等。
2. 出纳员应当保管公司的财务资金，并确保不被盗窃或挪用。
3. 出纳员不得擅自改变公司账目和资金使用情况，如需更改应当征得领导的同意。
二、限制和禁止
1. 出纳员不得私自挪用公司财务资金用于个人或其他用途。
2. 出纳员不得与有关部门员工私下进行财务交易。
3. 出纳员不得泄露公司的财务数据和信息。
三、记录和报告
1. 出纳员应当及时、准确地记录公司的财务收支情况，并报告给上级领导。
2. 出纳员应当遵守公司的财务制度，确保记录和报告的准确性和真实性。
四、处罚和奖励
1. 出纳员如有违反规章制度的行为，将受到公司的处罚，包括
但不限于停职、降级、开除等。
2. 出纳员如认真履行职责，工作出色，将受到公司的奖励，包括但不限于薪资调整、晋升等。
以上规章制度为公司对出纳岗位工作的相关规定，出纳员必须严格遵守，如有违反将受到相应的处罚。
出纳员岗位职责制度
出纳员岗位职责制度出纳员岗位职责制度关键信息1、出纳员的基本职责和工作范围2、现金管理的具体要求和流程3、银行业务的处理规范和权限4、票据管理的责任和程序5、财务记录和报表的相关工作6、资金安全和保密的重要规定11 出纳员的基本职责和工作范围111 负责现金收付业务，严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
112 库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
113 严格控制签发空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
114 登记现金和银行存款日记账。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。
现金的账面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。
对于未达账款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
115 保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
116 保管有关印章、空白收据和空白支票。
印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。
对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。
通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。
出纳岗位责任制度内容
出纳岗位责任制度内容
以下是 8 条出纳岗位责任制度内容：
1. 钱款收付要细心呀！就像对待宝贝一样，分毫都不能差。
比如收现金时，得仔细数清楚，可不能马马虎虎的哟，否则出了错怎么办呀？
2. 票据管理要严格呢！这可不能乱来，每一张票据都要像珍贵文物一样保管好。
你想想啊，要是票据丢了，那得多麻烦呀！
3. 现金日记账得认真记呀！那可是金钱流动的轨迹，一笔一划都不能乱写。
这就好比你走路，每一步都得踩稳咯！
4. 银行对账不能拖呀！一旦拖延，那问题不就像雪球一样越滚越大啦？要及时准确，可不能犯迷糊哟！李姐上次不就因为对账不及时出了点小状况嘛。
5. 库存现金要盘点清楚哇！这就像给你的小金库做体检，得明明白白知道有多少。
要是稀里糊涂的，天呐，那还不乱套啦？
6. 印章保管可重要啦！那可是权力的象征啊，可不能随随便便交给别人。
就像你的心爱之物，能随便给人吗？
7. 资金安全是头等大事呀！难道不是吗？这就像守护城堡一样，要万分警惕，不能让资金受到一点威胁呀！
8. 遵守财务制度要坚决呀！这是铁律啊，容不得一点商量。
要是随随便便违反，那还不乱了套啊！
总之，出纳岗位责任重大，每一个环节都要尽心尽力做好，不能有丝毫马虎！。
会计出纳岗位职责规章制度
会计出纳岗位职责规章制度一、岗位背景会计出纳岗位是负责企业的财务管理和资金操作的紧要职位。
岗位有明确的职责和权限，为保证企业财务稳定运行，订立以下规章制度。
二、岗位职责1.负责企业日常财务管理工作，包含凭证录入、账务核对、财务报表编制等工作。
2.负责企业的资金管理，监督和掌控资金收支情况。
3.负责与银行及其他金融机构的合作事务，办理资金的存取、调拨以及结算业务。
4.负责税务和财务部门的日常沟通与协调工作。
5.负责企业采购、销售的发票和收据管理。
6.负责企业固定资产和存货的清点和登记。
三、职责要求1.熟识国家财务、税务法规以及企业财务管理制度。
2.具备良好的财务分析、报表编制和填报本领。
3.具备较强的沟通、协调和团队合作本领。
4.具备肯定的风险识别和掌控本领，能够有效防范企业财务风险。
5.具备高度的责任心和保密意识，严守职业道德规范。
6.具备坚固结实的会计操作技巧和娴熟的财务软件应用本领。
四、工作流程1.凭证录入：–依照企业会计准则和财务制度，及时录入相关凭证。
–确保凭证的准确性、完整性和合法性。
–对录入凭证进行审核和校对，保证财务数据的准确性。
2.账务核对：–定期对各项账目进行核对和对账处理。
–发现差别问题及时解决，并进行记录和上报。
3.财务报表编制：–依照财务制度要求，及时编制各类财务报表。
–确保报表的准确性、完整性和合规性。
4.资金管理：–监控企业资金的收支情况，以确保资金的有效利用和合理调配。
–订立合理的资金计划，提前猜测并解决可能显现的资金风险。
5.银行及金融机构合作事务：–负责与银行进行资金的存取、调拨和结算业务，确保资金的正常流转。
–维护良好的与银行及金融机构的合作关系，及时处理相关事务。
6.税务和财务部门沟通与协调：–负责与税务和财务部门的日常沟通协调工作，及时了解相关政策和规定。
–自动搭配财务审计工作，供应必需的资料和帮助。
7.发票和收据管理：–负责企业采购、销售的发票和收据管理工作。
出纳员岗位职责制度
出纳员岗位职责制度一、岗位职责1.负责公司现金、支票、电汇等收支款项的管理与操作；2.根据公司合规要求，建立健全现金收付凭证、现金账户、票据管理制度；3.及时核对和处理银行对账单，确保账面数据与实际资金清算一致；4.负责收集、整理、归纳和报送业务票据和资金报表，确保其准确、完整和规范；5.参与公司内部财务审计工作，协助其它部门开展财务方面的工作；6.负责公司开展文案的资金审批和出纳管理工作；7.认真完成公司安排的其它工作任务。
二、任职资格1.具有出纳经验，能熟练操作计算机办公软件；2.具备较强的财务管理能力和沟通协调能力；3.了解法规、行业政策和税收政策，能严格遵守有关规定和要求；4.诚实守信，责任心强，注重效率和细节。
三、工作要求1.认真遵守公司规定的各项财务管理制度和相关政策；2.严格遵守公司财务信息的保密规定，确保公司资金和财务信息的安全可靠；3.熟悉银行交易方式，确保收付款项准确、及时完成；4.及时、准确记录现金收付情况，草拟、填制各种票据、凭证，并及时整理存档；5.认真、细致核对和处理银行对账单、往来款项及时认领，协调银行及其他单位与部门之间的关系；6.结合公司经营情况，优化现金收付业务流程，提高工作效率和服务水平；7.积极参与各种培训、学习、交流活动，拓宽专业知识和技能，不断提升自己的综合素质和工作能力。
四、工作细则1.接待来访客户并进行收款、找零、兑付票据等相关业务；2.认真核对各项票据的真伪和准确性，必要时向库管人员进行验收；3.及时根据公司内部调拨和收支情况调整现金数额，保证现金余额的安全和周转；4.准确地进行银行间的转账、结汇、售汇和贷款等业务；5.定期对现金、票据、凭证等财务文件进行盘点，发现并及时处理异常情况；6.认真记录、汇总、撰写日常的财务报告和分析，及时向上级管理层汇报公司经营情况；7.及时协调、沟通银行等外部单位与公司内部各部门之间的关系，保持良好的合作关系和协作态度。
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(七)客户以现金或支票等偿还欠款,出纳点收后开具收据，准确详细填写明客户全称、金额、还款方式等，避免串户。在销售系统中开立收款收据,如为现金输入“客户编号、现金金额”,如为票据输入“客户编号、票据种类、票据号码与金额、到期日、票据出票银行名称”。
出纳岗位制度
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出纳工作制度
为了规范现金出纳、银行出纳工作，明确工作职责,确保资金安全,加强财务管理,完善财务管理制度,协助公司有效地达成其经营目标特制定本管理制度。
（九）现金存入银行
１、出纳员所收现金必须当日存入银行,如遇特殊情况未能存行的，必须在翌日上午存行。
2、出纳中指定一人将每日现金存入的“银行名称、帐号、金额”输入销售系统“每日销售收入存入银行”。
3、特准出货：审核“赊销申请单”上是否有总经理、财务总监、销售部主管或其授权人、财务信审员的签字，客户购货欠款金额是否在批准欠款金额以内，无误后在发票上加盖“欠款”章，并将“赊销申请单”附在发票后交与会计。
（六)货款转帐
1、货款转帐：公司购买商品或其他物品应付给客户的款项，客户用以购货，出纳应审核付款通知单上付款金额是否一致,总经理、财务总监等签字是否齐全,有无涂改痕迹，经审查无误后，应由报销人在付款通知单“领款人”处签名，注明签收金额及日期、身份证号码,加盖“转帐付讫”章,并将“付款通知单”附在发票后交与会计。
(五)欠款出货：
1、兄弟公司购货：审核兄弟公司购料单上是否有销售与财务主管签字,以及加盖有财务专用章，购料品种数量是否与发票一致，无误在发票上加盖“欠款”章。
２、经营部购货：审核经营部销售日报表或代收款收据上经营部签章与财务人员、公司销售部与财务部主管签字是否齐全，购料品种、数量、金额是否与发票一致，无误在发票上加盖“欠款”章。
4、在销售系统中开立收款收据,输入客户编号、发票号、金额，票据种类、票据号码与金额、到期日、票据出票银行名称、并确认。如为电汇银行名称输入公司开户银行名称。
5、在“票据登记簿”上登记所收票据日期、号码、金额、购货单位、发票号码、收票据出纳的名字等内容。
6、每日及时将票据递交银行出纳办理票据进帐。
（三）预收货款：
2、在销售系统中开立收款收据,输入客户编号、发票号、金额,并确认。
（二）支票、汇票、电汇收款：
1、出纳首先应审查所收支票、汇票等有关票据的日期、帐号、户名、金额、印鉴等法定要件是否完备、准确,并注意法定要件一律不得涂改,大小写金额应一致,以防退票，经查验无误后，在发票上加盖“支票／汇票收讫”章，同时注明票据种类、号码、总金额、已用金额及剩余金额。
3、在销售系统中开立预收款收据,如为现金输入“客户编号、现金金额”,ห้องสมุดไป่ตู้为票据输入“客户编号、票据种类、票据号码与金额、到期日、票据出票银行名称”。
4、客户抵用预收款时,须向客户索取收据，放回收据薄中注销。并在销售系统中开立“抵用预收款确认单”,输入“客户编号、发票号、金额,抵用预收款金额”。
(四)退货、换票
1、客户以现金、票据方式交纳预收款,出纳向客户开立“收据”,并在收款方式注明现金或支票、汇票，如预收票据应在“收据‘上注明票据种类、号码、金额。
2、汇票中的多余金额,先征求客户意见,如果客户要求退回多余货款，则应按实际结算金额填入汇票,多余款项银行自动退回，概不支付现金。或要求将汇票中的多余款项留在公司作下次购货抵用,出纳须向客户开立“收据”。
２、既有支票、汇票又有现金的收款,需同时在发票上加盖“支票／汇票收讫”和“现金收讫”章，并注明支票、汇票及现金的各自金额，以便核查。现金部分并填写《补现单》,记入现金日记帐，随现金缴款单、发票记帐联一并交销售会计入帐。
3、电汇收款:行销部通知银行出纳客户电汇的时间金额,银行出纳据以到银行查询并取得款项已到帐电汇凭证回单,开票员根据回单开立发票，出纳根据回单开立收款收据。
（八)出售原料、废料、包装物等物品：先由采购部开具联络单,注明售出原料、废料及包装物的名称、单价、数量及处理的原因等，报总经理及财务经理核批,出纳根据批准的联络单收款后开据临时收据给客户，客户提货后，凭地磅单上的实际重量到出纳室结帐，多退少补，最后由行销部按准确数据开具发票，临时收据退回注销。其它同上。
3、销售换票的处理：因库房缺货或其它原因,客户要求换票时，首先行销部应向客户索回原发票三联(发票联、提货联、仓库联),如未跨月,将记帐联收回,出纳将原发票五联注明已“已作废”后，在销售系统中将收款收据作废。如已跨月,开票员开立退货单,出纳应严格审核“退货单”中的品种、数量、金额与原票是否相符，审核无误后将原发票三联注明已“已换货”,如客户已交纳货款,则在出纳目录中输入退款金额,退款金额自动转为客户预收款,如客户未交纳货款，则在出纳目录中输入退款金额，并找到相应的发票,按照退款金额冲回欠款。
一、收款作业
办理收款业务时,出纳应根据客户购货付款方式(如现金、汇票、支票、电汇、抵用预收款、货款转帐、折扣与折让转帐、欠款等)的不同,按照如下规定进行收款作业,并在发票、收据等单据上的“收款人”处签字或签章。
(一）现金收款：
1、客户若以现金购货,出纳应当面认真点清所收现金，确认与发票金额相符后,在发票上加盖“现金收讫”章。
1、收到开票处转来的退货单、原发票第二联、客户退货申请表,审核客户退货申请表是否经过总经理同意，退货单上是否有成品库收料员填写的收货品名、规格、数量及件数，收料员实际收货情况是否与“客户退货申请表”、“原发票第二联”一致。
2、审核无误后,如客户已交纳货款,则在出纳目录中输入退款金额,退款金额自动转为客户预收款,如客户未交纳货款,则在出纳目录中输入退款金额，并找到相应的发票,按照退款金额冲回欠款。