P集团公司资金预算管理办法

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集团公司资金预算管理办法

集团公司资金预算管理办法一、引言资金预算管理是集团公司经营管理的重要组成部分，能够帮助企业有效管理财务资源，保证资金的合理使用和运营活动的良好开展。

本文档旨在详细介绍集团公司资金预算管理的办法，包括预算编制、执行、监控和调整等方面的内容，以便于各部门和所属企业按照规定进行资金预算管理工作。

二、预算编制1. 预算编制原则•合理性原则：预算编制应基于企业的发展战略和目标，合理分配各项资金预算，确保资源的最优化配置。

•可行性原则：预算编制应考虑市场环境、行业竞争、成本结构等实际因素，确保预算的可行性和可实施性。

•灵活性原则：预算编制应具备一定的灵活性，能够根据实际情况进行调整和优化。

2. 预算编制程序•制定年度预算指导方针：集团公司总部按照企业发展战略和目标，制定年度预算指导方针，明确各项预算的编制要求和管理要求。

•预算编制分工：集团公司总部按照各部门和所属企业的职责分工，分别负责相关预算的编制工作。

•数据采集和分析：各部门和所属企业按要求采集相关的数据，并进行分析和归纳，为预算编制提供依据。

•预算编制讨论和审核：各部门和所属企业编制完成后，进行内部讨论和审核，确保预算的合理性和可行性。

•集团公司总部审批：各部门和所属企业编制的预算提交集团公司总部进行审批，确保预算的整体协调性和一致性。

•最终发布和通知：集团公司总部根据审批结果进行最终预算的发布和通知，使各部门和所属企业能够按照预算进行经营活动。

三、预算执行1. 预算执行责任•部门负责人：各部门负责人作为预算执行的主体，应按照预算进行经营决策和资源配置，并承担预算执行的责任。

•决策层：集团公司总部的决策层应对预算执行进行监督和指导，确保预算的有效执行。

2. 预算执行过程•预算执行计划制定：各部门负责人根据预算，制定相应的年度、季度、月度执行计划，并明确责任人和执行时间。

•预算执行日常监督：各部门负责人应对预算执行情况进行日常监督，及时发现和解决执行过程中的问题，确保预算的落实。

某集团公司预算管理办法

某集团公司预算管理办法一、总则（一）目的为了加强某集团公司（以下简称“集团公司”）的财务管理，提高资金使用效率，实现公司的战略目标和经营计划，特制定本预算管理办法。

（二）适用范围本办法适用于集团公司及所属各子公司、分公司。

（三）预算管理原则1、战略导向原则：预算编制应与集团公司的战略规划和年度经营计划相衔接，确保资源配置符合公司发展方向。

2、全面性原则：预算应涵盖公司的各项业务活动和财务收支，包括生产、销售、采购、投资、融资等。

3、合理性原则：预算编制应基于客观实际，充分考虑市场环境、公司资源和经营能力，做到科学合理、切实可行。

4、严肃性原则：预算一经批准，应严格执行，不得随意调整。

确需调整的，应按照规定的程序进行审批。

二、预算管理组织体系集团公司设立预算管理委员会，作为预算管理的最高决策机构。

预算管理委员会由集团公司董事长、总经理、副总经理、财务总监等组成。

其主要职责包括：1、审议批准公司的预算管理制度和预算编制方针。

2、审议批准公司的年度预算草案。

3、协调解决预算编制和执行过程中的重大问题。

（二）预算管理办公室预算管理委员会下设预算管理办公室，负责预算管理的日常工作。

预算管理办公室设在集团公司财务部，由财务总监兼任主任。

其主要职责包括：1、组织编制公司的预算管理制度和预算编制流程。

2、组织和指导各部门编制预算草案。

3、汇总、审核各部门的预算草案，编制公司的年度预算草案。

4、监控预算执行情况，定期向预算管理委员会报告预算执行情况。

（三）各部门集团公司各部门是预算的执行单位，负责本部门预算的编制、执行和控制。

各部门负责人为本部门预算管理的第一责任人。

三、预算编制预算编制内容包括业务预算、资本预算和财务预算。

1、业务预算：包括销售预算、生产预算、采购预算、人工成本预算、费用预算等。

2、资本预算：包括固定资产投资预算、无形资产投资预算、长期股权投资预算等。

3、财务预算：包括预计资产负债表、预计利润表、预计现金流量表。

集团公司预算管理制度

集团公司预算管理制度第一章总则第一条为了加强对集团公司资金的管理，提高资金利用效率，保障公司的经营良性发展，制定本制度。

第二条集团公司预算管理制度适用于集团公司旗下所有子公司和各级部门，对公司的收支、资金运作、财务控制等工作进行规范。

第三条集团公司预算管理制度的执行主体为公司总经理，财务总监、部门经理等负有预算编制和执行的职责，全员参与预算编制。

第四条集团公司预算管理制度应当遵循“科学、合理、规范、公开、公平”的原则，确保预算管理的公开透明和公平公正。

第五条各级部门应当根据公司年度战略规划和经营计划，制定相应的部门预算，并报公司领导审定。

第六条集团公司财务部门应当加强对各级部门的预算执行情况监督，及时发现问题并提出解决方案。

第七条预算管理应当注重对公司的业绩目标、运营状况和财务情况进行评估，确保公司的每一项支出都能对公司的发展有所促进。

第八条集团公司预算管理制度的具体实施办法由公司总经理办公室、财务部门等共同制定，报公司董事会批准。

第二章预算编制第九条集团公司年度预算分为总预算和部门预算，总预算由公司总经理办公室编制，部门预算由各级部门负责人负责编制。

第十条预算编制应当遵循“以业务为基础，以绩效为导向”的原则，确保预算的科学性和合理性。

第十一条公司总经理办公室在编制总预算时，应当考虑公司的年度战略目标、市场环境、经营计划等因素，制定相应的收支预算。

第十二条部门负责人在编制部门预算时，应当结合公司总预算和自身部门的业务情况，制定相应的支出预算。

第十三条预算编制过程中，各级部门应当建立健全预算编制工作组织架构，明确各岗位的职责和任务，保证预算编制的顺利进行。

第十四条预算编制工作组应当根据公司的战略规划和经营计划，为各级部门提供相应的数据支撑，确保预算编制的准确性和有效性。

第十五条预算编制完成后，各级部门应当按照规定的程序报送预算，公司总经理办公室组织审核并报公司董事会审定。

第三章预算执行第十六条预算执行是指各级部门按照公司批准的预算计划，全面落实预算支出和收入的过程。

资金预算和管理办法

资金预算和管理办法第一章总则第一条为适应公司经营发展的需要，安全、有效地使用资金（银行存款、库存现金及有价证券），保障资金资源的合理使用，最大限度地发挥资金的使用效益，特制订本制度。

第二条本制度适合于公司本部各职能部门、各分、子公司的全额投资项目。

第三条股东大会在资金预算及管理中行使的职权。

（一）决定公司投资计划；（二）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（三）对发行公司债券做出决议。

第四条董事会在资金预算及管理中行使的职权。

（一）召集股东会会议，并向股东会报告资金预算及管理的工作；（二）执行股东会关于资金预算及管理方面的决议；（三）决定公司的投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案。

（五）制订发行公司债券的方案。

第五条公司总经理在资金预算及管理中行使的职权。

（一）主持公司的资金预算及管理工作，组织实施董事会在资金预算及管理方面的决议；（二）组织实施公司年度投资方案。

第二章资金预算管理第六条资金收支预算及计划管理范围本规定适用范围内各部门及投资项目的所有资金收支都必须纳入预算和计划管理范围。

第七条资金收支预算及计划编制要求。

（一）公司资金预算按时间划分为年度资金预算和月度资金计划；（二）资金年度预算，由分、子公司各部门根据分、子公司每年的经营重点进行年度资金预算编制，上报集团公司财务部，由集团公司财务部审核汇总编制成公司年度资金预算；（三）月度资金计划，由使用部门根据年度资金预算控制额度、实际支付需要和规定格式编制，由集团公司财务部审核汇总编制成公司月度资金预算；（四）公司资金预算按资金使用性质划分为：经营性资金预算、投资性资金预算和融资性资金预算。

（五）经营性资金预算由各部门根据销售计划、生产计划编制。

经营性资金预算内容主要包括：产品销售回款预算、原材料和辅助材料购进支出预算、检修费用支出预算、制造费用支出预算、销售费用支出预算、管理费用支出预算等。

（六）投资性资金预算包括：对外投资项目资金预算、固定资产购置资金预算、技改项目支出预算、新产品开发资金预算、新增经营项目及捐赠、赞助支出资金预算。

集团公司财务预算、资金审批和使用的管理办法

财务预算、资金审批和使用的管理办法第一节财务预算管理第一条财务预算是企业在一定时期内的现金收支、经营成果和财务状况预算情况。

主要包括资金预算、收入成本预算、制造费用预算、财务费用预算、管理费用预算、现金收支预算、利润表预算、资产负债表预算等。

第二条财务预算是企业配置投入资源的最佳手段，公司经营管理者要努力挖掘资源潜力，合理安排资源的使用，最大善意谋求股东利益。

第三条公司经营管理者要认真执行预算计划，通过预算控制努力实现资源的最佳运用，以谋求投入资源的使用对目标的趋同。

第四条坚持只有纳入预算的资金才可以进入运作，对进行运作的资金应通过事先的审核，重大项目要经过股东大会决议通过才能够运作实施，一般项目要报公司总经理办公会议审核，呈报董事会批准。

第五条对于工程项目或专项用途的投入，具体负责执行单位要单独编制财务预算方案，报公司董事会批准后才能运作实施。

第六条公司各单位都要认真按照公司年度预算要求执行，严格按预算规定办理，履行职责，想方设法以保证财务预算计划的实现。

第七条建立财务预算管理机制1. 所属基层单位按收支状况各自负责编制年度、季度、月度资金计划预算，并于每年元月10日前、每季末最后一旬、每月最末五日内报送公司财务部。

2. 公司财务部根据所属基层单位报送的资金计划预算，进行汇总、协调和统筹安排，制订公司年度、季度、月度资金计划预算，并严格按公司资金计划预算执行。

3. 公司财务部应在一月内将所属基层单位报送的年度资金计划预算予以审定批定；一星期内将所属基层单位报送的季度资金计划预算予以审定；两日内将所属基层单位报送的月度资金计划预算予以审定，同时报公司总经理审核和董事长批准。

4. 资金统调统配管理机制的运作由公司内控监审部实施监督和监查。

第二节资金统调统配管理（一）资金统调统配第八条资金统调统配管理的范围包括所有生产经营的营业收入，所有筹集的各类资金。

第九条资金统调统配管理实行“同城统收统支，异地收支两条线”的运作方式。

公司资金预算管理办法【通用3篇】

公司资金预算管理办法【通用3篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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公司资金预算管理办法

公司资金预算管理办法
公司资⾦预算管理办法
公司资⾦预算管理办法
第⾦条
为了有效控制集团公司⾦产经营活动，优化资源配置，提⾦企业资产运营效率及经济效益，根据财政部《企业国有资本与财务管理暂⾦办法》和《关于企业实⾦预算管理的指导意见》有关规定，制定本办法。

第⾦条
本办法所称预算管理是指由业务预算、资本预算和财务预算构成的预算管理体系，是集团公司发展战略的保障和⾦持系统。

通过推⾦全⾦预算管理在集团公司内部建⾦以预算为导向的⾦作机制，既是优化资源配置，确保资⾦有序、⾦效运转，实现成本最低化和效益最⾦化，完成预算期内既定⾦标的`客观需要，也是集团公司建⾦和完善现代企业制度、推动母⾦公司健康协调发展的必然要求。

第三条
集团公司全⾦预算管理按照内部经济活动的责任权限进⾦，并遵循以下原则：
⒈以集团公司发展战略为导向，围绕经营⾦标实施；
⒉以财务控制为基本⾦段，⾦求积极稳健，加强风险控制；
⒊全⾦预算，全员参与，全⾦位实施，全过程控制；
⒋统筹安排，科学合理，效益优先，综合平衡；
⒌量⾦为出，量⾦⾦⾦，精打细算，挖潜增效；
⒍细化考核，有效监督，权责对等，激励约束并重。

公司资金预算管理办法

资金预算管理办法（试行）为进一步加强资金管理，提高资金使用效率，增加资金投放的计划性、科学性，保证公司生产经营、财务融资等一系列经济活动顺利进行，根据总局《关于全面深化资金集中管理工作的通知》要求和公司《全面预算管理办法》，制定本办法。

第一条资金预算管理的内容。

资金预算管理是对公司计划期内的生产经营、固定资产投资、财务融资等资金收付活动进行全面规划和测算，并对其执行过程与结果进行控制、分析和考核。

1.各部门、分公司按时编制上报年度和月度资金预算草案。

2.公司预算管理委员会（总经理办公会）审批、平衡各部门、分公司资金预算草案，并下达公司年度、月度预算。

3.各部门、分公司严格执行资金预算。

4.财务部定期编制反馈报告，对预算执行情况进行分析。

5.公司定期对各部门、分公司的资金预算执行情况进行考核。

第二条本办法是公司《全面预算管理办法》的有机组成部分，未涉及的的内容，按公司《全面预算管理办法》执行。

第三条本办法适用于公司各部门、分公司的资金收付活动。

第四条预算管理委员会作为公司资金预算管理决策机构，主要职责包括：1.根据公司年度生产经营任务，指导财务部开展资金预算管理工作。

2.审定公司年度、月度资金预算。

3.审定公司月度内新开项目资金预算。

4.审定财务部提交的资金预算执行情况奖惩方案。

5.审批预算外资金的支付。

第五条财务部为公司资金预算管理部门，主要职责包括：1.审查、平衡各部门、分公司编制的资金预算草案。

2.编制供预算管理委员会审批的资金预算预案。

3.根据预算管理委员会审批意见，编制、下达资金预算。

4.严格执行公司资金预算，确保预算的顺利实施。

5.对预算执行过程进行严格管理和控制，分别于期中、期末对预算执行情况进行分析，督促各部门、分公司按预算开展资金收付业务。

6.根据需要，提出调整资金预算指标的建议方案。

7.对资金预算执行情况进行检查、考核，提出对相关部本、单位的奖惩方案。

8.负责资金管理的其他日常工作。

集团公司预算管理制度

集团公司预算管理制度集团公司预算管理制度导语：企业财务预算是指在预测和决策的基础上，围绕企业战略目标和经营目标，对未来一定时期内企业经营、资本、财务等各方面的收入、支出、现金流的总体规划。

下面是集团公司预算管理制度，欢迎参考。

第一章总则第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团总部及各分公司。

第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。

第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。

第二章年度预算管理第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。

预算年度自公历十二月二十六日起，至次年十二月二十五日止。

第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。

第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。

实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。

第八条年度预算编制与审批程序：1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。

2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。

3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。

4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。

第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。

如需动用预算准备，需经总经办批准。

第十条如因经营环境发生变化须调整年度预算，需经总经办批准。

第三章月度预算管理第十一条月度预算是为确保年度预算的实现，并结合当月实际情况而编制的动态预算。

月度预算管理事项由总部财务部根据公司经营管理需要而确定，目前应纳入月度预算管理的事项如下：损益预算、现金流量预算、整车采购预算、配件采购预算、精品采购预算、资本支出预算、广告市场预算、办公用品和低值易耗品采购预算、招聘预算、培训预算、装修预算及其他重大事项及特殊事项预算。

集团公司预算管理制度[2]

集团公司预算管理制度第一章总则第一条目的和依据1.本制度的目的是规范集团公司预算管理工作，确保预算编制的科学性和合理性，保障企业经营目标的实现。

2.本制度依据《公司法》、《预算决算条例》以及集团公司内部的管理制度和规范。

第二条适用范围1.本制度适用于集团公司内部的各个子公司和部门。

2.集团公司层面的预算编制和管理工作应严格依照该制度执行。

第二章预算编制第三条编制原则1.预算编制应坚持科学性和合理性原则，确保预算的准确性和可行性。

2.预算编制应根据集团公司的战略目标和发展规划，结合市场环境和内部资源情况，制定相应的目标和指标。

第四条管理标准1.预算编制按年度进行，应包含集团公司整体预算和各部门预算。

2.预算编制应充分考虑业务发展需求，合理安排经营资金，确保各项经济指标的达成。

3.预算编制应包含收入预测、费用预测、资本支出预测等内容，并注重风险控制和成本管理。

第五条考核标准1.对预算编制者，应根据预算执行的情况进行绩效考核。

考核指标包括预算达成率、收入增长率、费用达成率等。

2.对预算执行者，应根据实际执行情况进行绩效考核。

考核指标包括费用控制、成本效益、项目合规性等。

第三章预算执行第六条预算控制1.预算执行过程中，应定期进行预算控制。

各部门负责人应根据预算指标，及时调整经营策略和资源配置，确保预算的达成。

2.对超出预算的支出，应及时上报并报备给上级主管领导。

3.对超出预算原因的调查和处理，应及时成立专项调查小组，并制定整改措施。

第七条预算调整1.若经营状况发生重大变化，导致原预算无法执行，应及时启动预算调整程序。

2.预算调整应经过相关部门审批和财务审核，确保调整合理、合规。

第四章预算评价第八条评价程序1.预算评价应按季度进行，包括对收入、费用、盈利等指标进行评价。

2.预算评价应由各部门负责人报告给上级领导，并及时公示。

第九条评价内容1.预算评价应从预算达成率、收益增长率、费用控制情况等方面进行综合评估。

集团公司预算管理办法

附录 A 某集团公司预算管理办法第一章总则第一条为了有效控制集团公司生产经营活动，优化资源配置，提高企业资产运营效率及经济效益，根据财政部《企业国有资本与财务管理暂行办法》和《关于企业实行预算管理的指导意见》有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称预算管理是指由业务预算、资本预算和财务预算构成的预算管理体系，是集团公司发展战略的保障和支持系统。

通过推行全面预算管理在集团公司内部建立以预算为导向的工作机制，既是优化资源配置，确保资金有序、高效运转，实现成本最低化和效益最大化，完成预算期内既定目标的客观需要，也是集团公司建立和完善现代企业制度、推动母子公司健康协调发展的必然要求。

第三条集团公司全面预算管理按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下原则：1.以集团公司发展战略为导向，围绕经营目标实施；2.以财务控制为基本手段，力求积极稳健，加强风险控制；3.全面预算，全员参与，全方位实施，全过程控制；4.统筹安排，科学合理，效益优先，综合平衡；5.量入为出，量力而行，精打细算，挖潜增效；6.细化考核，有效监督，权责对等，激励约束并重。

第四条集团公司实行“统一管理，分级负责”的预算控制体系。

“统一管理”就是集团公司对股东会批准的预算方案负责，在全公司范围内统一预算政策，统筹核定、统一调整预算指标，统一管理分公司投资资金，统一进行预算考核。

“分级负责”就是子、分公司（指所有各二级预算单位，包括集团公司控股子公司、分公司及其他各附属单位，下同）按照集团公司的安排部署，负责本公司预算工作的组织，指标分解落实，执行过程监控以及执行结果考评，子、分公司负责人对本单位预算指标完成和预算管理工作负责。

集团公司和子、分公司为基本预算控制责任中心，所有发生经济活动的各公司、分厂、区队（车间）、班组等均作为基层预算责任中心。

第二章预算管理组织机构第五条按集团公司章程规定，年度预算方案由董事会负责制订，股东会审议批准。

在具体工作中，董事会授权经理层具体实施预算方案的编制，预算方案报董事会审议通过后由股东大会审议批准。

公司资金预算管理办法

公司资金预算管理办法公司资金预算管理办法公司资金预算管理办法第一章总则第一条为了适应现代化、集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金管理的高度统一，制订本办法。

第二条本办法适用于××水泥股份有限公司（以下简称“公司”）及下属各分公司、子公司（以下简称“各公司”）。

第二章管理机构及职能第三条决策机构及职能1、公司资金管理的决策机构为公司资金管理委员会。

主任委员：公司总裁副主任委员：公司财务副总裁委员：公司营销副总裁、生产副总裁、投资发展副总裁成员：公司财务中心资金部负责人、销售分公司负责人、物资分公司负责人、工程部负责人、计划发展部负责人、财务经理2、公司资金管理委员会的主要职能为审定公司资金管理办法；审定年度资金预算、月度资金计划；审定筹融资方案；统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果；动态监控公司现金流量，控制财务风险。

3、公司资金管理委员会的工作方式为月度例会。

第四条执行机构及职能1、财务中心资金部：履行资金管理委员会办公室的职能。

主要负责执行资金管理委员会的各项决定；拟订资金管理办法草案；统筹规划公司年度资金预算及月度资金计划；组织资金管理委员会月度会议；向各公司下达经批准的年度资金预算及月度资金计划；审批各公司资金周报表，负责各公司资金调拨；具体指导、监督、检查各公司资金管理工作；向资金管理委员会提交公司月度、季度、年度资金执行情况表及资金管理工作报告；对各公司资金管理效果提出考核意见与建议。

2、财务经理：具体负责所辖区域各公司的资金管理工作，组织编制并初审上报各公司年度资金预算、季度资金预测、月度资金计划、资金周报表、资金日报表等相关资料；参与资金管理委员会月度会议；组织实施各公司经批准的筹资方案；督促落实各公司收入计划；具体落实财务中心资金部资金调度方案；根据本办法的权限设定审签各公司支付业务；提交所辖区域月度、季度、年度资金运行报告。

集团公司资金管理办法

集团公司资金管理办法1. 目的：为强化集团公司资金管理，用好用活资金，降低资金使用成本，实现资金效益最大化。

2. 资金管理的基本原则：1 集中管理，统一调度。

集团财务部受委托统一管理和调度集团内资金。

2 预算管理，量入为出。

各子公司建立严格的财务预算制度，各项支出都必须列入预算管理，凡未纳入预算范围的资金支出不准支付。

集团财务部按量入为出，收支平衡的原则，统筹安排各子公司资金支付。

3 合理调配，加速周转。

集团财务部应定期检查各子公司资金状况，进行资金运作情况分析，及时、合理地调度资金，减少资金的滞留和沉淀。

集团财务部将根据各子公司运营资金情况，核定各子公司周最佳资金持有量，对超最佳持有量资金部分由子公司自动转入集团专户。

4 注重资金运营成本，追求最大经济利益。

集团公司内的全部资金均实行有偿占用，包括流动资金借款，流动资金占用，全部视同内部贷款处理。

5 职务分离原则5.1 出纳与会计职务必须分离,不得由一人兼管。

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

5.2 货币资金业务的全过程不得由一个人单独办理，由二人以上经手或证明以达到相互牵制的目的。

办理货币资金业务人员，应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，并根据具体情况进行岗位轮换。

3 资金使用管理1 集团资金实行统一管理，分户使用。

每年年初由集团公司财务部根据各子公司的生产经营计划，核定各子公司所需要的定额流动资金和流动资金周转次数，集团公司按照核定的定额流动资金来调剂各子公司资金。

各子公司对外的收支业务通过各自银行帐户，不由集团统一收支，集团只调剂与子公司之间的资金盈缺。

2 资金的使用坚持预算管理的原则。

建立严格的财务预算制度，集团公司和各子公司都应根据本单位的生产经营计划，定期（分年度、季度、月度、周）编制资金预算。

日常用款计划由各子公司按月份在月末（24号前）向集团书面报告，经批准后使用。

集团公司预算管理制度完整版doc

集团公司预算管理制度完整版doc 合同文档示例：目录：一、前言二、集团公司预算管理制度1. 预算编制2. 预算执行3. 预算监控与调整4. 预算分析与评价5. 预算考核与激励三、附则四、附件1. 附件一：预算编制指南2. 附件二：预算执行流程图3. 附件三：预算调整申请表4. 附件四：预算分析与评价报告模板5. 附件五：预算考核与激励办法一、前言为了加强集团公司的预算管理，规范预算编制、执行、监控与调整、分析与评价以及考核与激励等环节，提高预算管理的科学性、规范性和有效性，根据相关法律法规和公司制度，特制定本制度。

二、集团公司预算管理制度1. 预算编制1.1 预算编制原则1.2 预算编制流程1.3 预算编制内容1.4 预算编制时间2. 预算执行2.1 预算执行原则2.2 预算执行流程2.3 预算执行内容2.4 预算执行时间3. 预算监控与调整3.1 预算监控原则3.2 预算监控流程3.3 预算调整原则3.4 预算调整流程4. 预算分析与评价4.1 预算分析原则4.2 预算分析内容4.3 预算评价原则4.4 预算评价内容5. 预算考核与激励5.1 预算考核原则5.2 预算考核内容5.3 预算激励原则5.4 预算激励内容三、附则本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

本制度的解释权归集团公司所有。

四、附件1. 附件一：预算编制指南2. 附件二：预算执行流程图3. 附件三：预算调整申请表4. 附件四：预算分析与评价报告模板5. 附件五：预算考核与激励办法以上为集团公司预算管理制度的详细合同文档示例，供您参考。

标题：集团公司全面预算管理及审计监督制度完整版doc目录：一、前言二、集团公司全面预算管理制度1. 预算编制2. 预算执行3. 预算监控与调整4. 预算分析与评价5. 预算考核与激励三、审计监督制度1. 审计监督原则2. 审计监督流程3. 审计监督内容4. 审计监督报告四、第三方介入条款1. 第三方介入原则2. 第三方介入流程3. 第三方介入内容4. 第三方介入费用五、附则六、附件1. 附件一：预算编制指南2. 附件二：预算执行流程图3. 附件三：预算调整申请表4. 附件四：预算分析与评价报告模板5. 附件五：预算考核与激励办法6. 附件六：审计监督流程图7. 附件七：审计监督报告模板8. 附件八：第三方介入协议模板一、前言为了加强集团公司的预算管理，规范预算编制、执行、监控与调整、分析与评价以及考核与激励等环节，提高预算管理的科学性、规范性和有效性，根据相关法律法规和公司制度，特制定本制度。

集团公司预算管理制度[1]

集团公司预算管理制度一、引言为了合理规划集团公司的资源、控制成本和提升效益，集团公司制定了本预算管理制度。

本制度是为了确定年度预算的编制、审批、执行和监督管理等方面的规定，旨在明确预算管理工作中各部门之间的责任和义务，确保预算的合理、准确和及时执行。

二、预算的制定预算的制定是指在一定时间内安排可利用的资源，以实现公司计划的工作目标和各项经济活动，并通过计划表明各自的责任和义务的过程。

预算的制定包括以下步骤：2.1、年度计划的制定集团公司年度计划是根据上级部门下达的指导方针、政策和集团公司发展战略，提出的工作计划和资金计划，是年度预算的基础，应当具有完整性、协调性和可操作性。

其中包括集团公司预算管理委员会审定后的业务计划和预算收支计划。

2.2、编制年度收支预算收支预算是年度计划中资金流入、流出情况的表现，包括收入预算和支出预算。

编制年度收支预算应当遵循“合理性、准确性、可计量性”的原则，具有科学性和可操作性，严格按照集团公司统计部门的规定及时间节点，由各单位报送集团公司财务部统筹汇总后生成总预算，提交预算管理委员会审议。

2.3、预算表的编制预算表是预算信息表现的主要方式，是以表格形式展示各项工作计划和资金计划的财务报表。

预算表应当按照合理的划分和结构，包括公司总预算、业务部门预算和成本中心预算等，具有可读性和易于审议、执行的特点。

三、预算的审批集团公司应当设立预算管理委员会，依据本预算管理制度规定，对各部门提交的预算进行审定。

预算管理委员会是负责集团公司财务预算管理的权威机构，主要职责包括通过管理委员会会议审议各部门提交的预算报告；审批各项业务以及基本建设的收支计划；定期审核各处预算的执行情况并调整计划以保证合理性和科学性等。

预算管理委员会应当依据预算制定的原则、方法和程序，对各部门提交的预算进行审查、审核、分析、修改和把关，确保预算的合理性和准确性。

四、预算执行的限制4.1、预算使用公司有关各部门必须按照预算表的要求，做到本位预算管理。

集团公司资本预算管理办法

中国华能集团资本预算管理方法第一章总那么第一条为进一步标准集团公司资本预算管理行为，促进开展质量和效益提升，根据国家有关法律法规、集团公司【预算与综合方案管理规定】等有关规章制度，制订本方法。

第二条本方法所称资本预算管理是指依据集团公司战略和开展目标，对预算年度内各种经济资源和资本性支出行为所做的安排。

资本性支出范围包括境内外根本建设投资、工程前期、股权投资、生产技改、环保改造、小型基建、矿权价款、小机组收购、信息化建设、科技研发投入等，资本性支出的计量依据有关会计准那么和对资产负债表影响的价值量确定。

第三条本方法适用于集团公司总部〔直属单位和分支机构〕、区域公司、产业公司和其他全资、控股境内外企业〔以下简称预算责任单位〕。

第二章资本预算管理组织第四条集团公司董事会是资本预算管理的最高决策机构，集团公司预算管理委员会〔以下简称“预委会〞〕是资本预算管理的日常协调机构，预算管理委员会办公室〔以下简称“预算办公室〞〕是资本预算管理的日常管理机构。

具体职责按照【中国华能集团预算与综合方案管理规定】执行。

第五条集团公司职能部门依据部门职责承当相应资本预算管理工作，部门设置及部门职责发生变化，相应自动调整其承当的资本预算管理工作。

〔一〕办公厅负责审核一般公务用车购置〔含企业负责人用车及公务用车〕预算,提出专业审核建议。

〔二〕规划部负责归口审核根本建设工程前期费用〔含事业部管理的前期费用〕、前期工作目标、煤矿矿权价款、小机组收购、产能关停等预算，提出专业审核建议,会同有关部门提出年度基建新开工工程、施工准备工程清单。

负责按工程建立前期费统计台账，配合预算部开展投资控制考核清算工作。

〔三〕预算部是资本预算归口管理部门，具体负责：1.组织编制创一流指标三年滚动提升方案。

2.编制年度预算编制大纲。

3.提出年度资本预算总额度和分类额度。

4.编制年度根本建设投资，审核小型基建、非电、非煤产业更改零购预算；配合资本运营部编制股权投资、股权融资预算。

##公司资金预算管理办法

******有限公司资金预算管理办法一、目的为了促进本公司各项经营活动由事后管理向事前管理方式的转变，强化生产经营全过程控制，提高资金使用的计划性，特制定本管理办法，以增加公司资金运行的透明度，降低各项成本，使有限的资金发挥最大的效能。

二、职责分工1. 公司分管副总、财务总监、总经理集体对公司提报的资金预算进行审批。

2. 各部门根据下月销售计划、生产计划、采购计划和全年资金预算详细编制下月资金预算。

3. 资金管理中心参与资金预算的编制工作，对预算进行汇总、复核和平衡，并对上月预算执行情况进行分析。

4. 资金管理中心按照审批后的预算进行款项的收付。

三、资金预算的重要性及作用1.资金的范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款、应收票据和从银行开办的银行承兑汇票。

2. 资金预算的重要性资金预算可以作为纽带，将财务部门与公司内部各层次和各职能部门的管理目标和职能紧密地联系在一起，合理确立投融资规模，安全、高效地安排和调度好资金，保持现金收支平衡和偿债能力，为公司生产经营提供充足的现金保障，进而保证公司以系统、科学的观点实现资金管理整体效益的最优化。

3. 资金预算的作用资金预算在公司管理中的具体作用包括：①用来规划公司在下月的经济活动及其成果；②利于公司各部门确定工作目标、方向；③财务部门执行实施经济业务的依据；④评定考核公司各部门工作实绩的标准；⑤利于公司总体目标的实现。

四、预算的编制、审批、执行、调整流程（一）、制定原则预算编制是为实现公司的方针、目标和利润，同时满足公司下达的经济责任指标目标值。

预算的编制按时间分为年度预算和月度预算。

月度预算是为确保年度预算的实现，经过科学地计划组织与分析，结合本公司不同时期动态的生产经营情况进行编制。

预算编制时要考虑先急后缓、统筹兼顾、量入为出的原则。

公司的资金预算应按照以销定产的原则，详细、科学预计分析制定下月销售计划、生产计划、采购计划，围绕实现公司经济责任指标，开展市场调研与科学预测、进行公司内部条件分析，并结合公司费用定额管理，对预期生产经营活动即将发生的各种消耗与货币收支进行测算的基础上制定的。

某集团公司预算管理办法精简版

某集团公司预算管理办法第一章总则第一条为规范某集团公司的预算管理工作，确保公司资金的合理配置和有效利用，特制定本办法。

第二条本办法适用于某集团公司的所有部门和子公司，在预算编制、执行和监督等方面均适用。

第三条预算管理的目标是确保公司的财务稳定，提高经营效益，实现公司整体发展目标。

第二章预算编制第四条每年底层单位应按照公司下达的《年度预算编制指南》，组织编制本单位的年度预算。

第五条年度预算应包括收入预算、成本预算、费用预算、投资预算以及资金计划等内容。

第六条预算编制应注重合理性和可行性，要充分考虑市场环境变化、行业发展趋势和公司自身实际情况。

第七条预算编制过程中，各部门要积极配合，提供准确的数据和信息，并及时沟通解决遇到的问题。

第三章预算执行第八条年度预算经公司批准后即生效，各部门应按照预算编制的要求，落实预算执行责任。

第九条预算执行过程中，部门应及时进行预算执行情况的监测和分析，发现偏差及时调整并报告上级。

第十条对于重大项目和重点项目，应按照公司制定的程序，进行预算批复和调整。

第十一条针对预算执行情况，公司应按时制作预算执行报告，对预算执行情况进行全面的分析和评估。

第四章预算监督第十二条公司设立预算监督部门，负责对各部门的预算执行情况进行监督和评估。

第十三条预算监督部门应定期对各部门的预算执行情况进行审核，发现问题及时提出整改意见。

第十四条公司领导及时召开预算监督部门会议，听取预算执行情况报告，并对预算执行结果进行评价和改进。

第十五条公司还可以委托第三方机构对预算执行情况进行独立评估，提供客观的意见和建议。

第五章附则第十六条本办法由某集团公司财务部门负责解释和修订，并于公告后即时执行。

第十七条对违反本办法的单位和个人，将依法追究责任并给予相应的纪律处分。

第十八条本办法自公告之日起施行，此前制定的相关规定和文件与本办法不一致的，以本办法为准。