信托合同审查要点包括哪些
信托合同审查要点
信托合同审查要点主要包括以下几个方面：
1. 合同主体资格审核：确保合同双方的民事行为能力，如审查委托人、受托人及受益人的资格。
对于企业法人的分支机构，应审核其营业执照和年检情况，以了解其主体合法性和经营范围。
同时，审核签约人是否具备签约权限。
2. 合同内容合法性：重点审查合同内容是否损害国家、集体或第三人的利益，是否存在以合法形式掩盖非法目的的情形，是否危害社会公共利益，以及是否违反法律、行政法规的强制性规定。
3. 合同条款完备性：确保合同具备基本条款，如合同名称、合同主体、合同标的、合同金额、收益分配、合同期限、违约责任等。
4. 合同履行保障措施：审查合同中是否有充分的履行保障措施，如抵押、质押、担保等，以确保合同的有效执行。
5. 合同变更和解除条件：审核合同中关于变更和解除合同的条件是否合理，确保双方权益。
6. 争议解决方式：审查合同中争议解决方式的规定，如诉讼或仲裁，并确保相关程序的合法性。
7. 合同签署真实性：核实合同签署过程是否合法，签名和盖章是否真实有效。
8. 信托产品信息审查：针对信托合同，特别关注产品的预期过往收益、投资模式、风险提示等内容，以确保投资者利益。
在审查信托合同时，要全面、细致地分析合同的各项条款，确保合同的合法性、合规性和有效性。
同时，关注合同主体资格、内容合法性、条款完备性等方面的审查，以保障合同双方的权益。
信托类案件争议要点
信托类案件争议要点
一、信托合同的合法性和有效性
1.信托合同是否符合法律规定，包括合同的形式、内容、签署等是否合法。
2.信托合同是否涉及违反公共利益、道德准则或行业规范。
3.信托合同的条款是否明确、合理，是否存在歧义或误解。
二、受托人的职责和义务
1.受托人是否按照合同约定履行了管理信托财产的职责和义务，包括投资决策、风险管理、资产处置等。
2.受托人是否存在越权行为，如未经委托人同意擅自改变信托财产的用途或投资方向。
3.受托人是否存在不当行为，如挪用、侵占、浪费信托财产。
三、信托财产的管理和使用
1.受托人是否按照合同约定对信托财产进行合理的管理和运用，是否存在不当投资或决策。
2.受托人是否对信托财产进行了有效的风险管理和控制，是否存在风险隐患。
3.受托人是否对信托财产的收益进行了合法、公正的分配，是否存在不公或不当收益。
四、信息披露和透明度
1.受托人是否按照合同约定向委托人提供了充分、准确的信息，包括信托财产的运作情况、收益情况等。
2.受托人是否及时向委托人报告了可能影响信托财产的风险因素和重大事件。
3.受托人是否保持了与委托人的良好沟通，是否尊重了委托人的知情权和参与权。
五、违约责任和赔偿
1.如果受托人未履行合同约定的职责和义务，是否应当承担违约责任，如何进行赔偿。
2.如果委托人未按照合同约定支付信托费用或其他义务，是否应当承担违约责任。
3.如果合同双方发生争议，如何解决争议，是否需要进行仲裁或诉讼。
代理合同审核要点
代理合同审核要点代理合同是指一方（被代理方）授权另一方（代理方）代表自己进行某项业务或交易。
代理合同审核是确保合同的合法性和合理性的过程，以下是代理合同审核的要点。
一、合同主体和背景资料1. 合同主体：审核合同双方的身份、资质和授权情况，确保双方具备签订合同的资格。
2. 背景资料：了解合同签订的背景、目的和意图，确保合同内容与背景相符。
二、合同内容的完整性与准确性1. 审核合同条款：确认合同是否包含必要的条款，如合同目的、代理范围、权利义务、费用和违约责任等。
2. 条款的合理性：检查合同条款是否合理、公平，不涉及违法违规内容。
3. 条款的准确性：核对合同中的金额、日期、数量等重要信息是否准确无误。
三、代理方能力与信誉1. 代理方的资质：查看代理方是否具备从事该业务的资质和许可证。
2. 代理方的经验：了解代理方的从业经验、专业能力和业务状况。
3. 代理方的信誉：调查代理方的信誉、声誉和合作历史，确认代理方具备良好的商业信用。
四、权利义务和风险控制1. 权利义务的清晰性：明确代理方的权利和义务，确认合同中双方权益得到平衡。
2. 风险控制措施：检查合同中是否包含风险控制措施，如违约责任、争议解决方式和保密条款等。
五、法律合规性与风险防范1. 合法合规性：确保合同内容符合国家法律法规和政策法规，不涉及违法行为。
2. 风险防范：评估合同中可能存在的风险，确保合同内容能够保护双方的合法权益。
六、合同的审批程序与签订流程1. 审批程序：核对合同审批的合规性和合法性，确认合同签订程序符合相关规定。
2. 签订流程：确认合同签订过程中的时间节点、交付方式和签订地点等细节。
七、附件和补充协议的审核1. 附件和补充协议的准确性：核对合同中的附件和补充协议，确认其准确无误。
2. 附件和补充协议的合法性：检查附件和补充协议是否符合法律法规和双方意愿。
总结：代理合同审核是确保合同双方合法权益、风险控制和法律合规的重要环节。
通过审核合同主体和背景资料、合同内容的完整性与准确性、代理方能力与信誉、权利义务和风险控制、法律合规性与风险防范、合同的审批程序与签订流程、附件和补充协议的审核等要点，能够对代理合同进行全面严谨的审核，确保合同的合法性和合理性。
(完整word版)4市场部的审核要点
市场部的审核要点（一）1、目前有哪些产品/服务?这些产品/服务的要求是什么?有没有与产品有关的法律法规的要求?这些要求是如何遵守的?2、在提供产品前,是否对标书、合约或订单进行了评审?评审了哪些内容?评审的结果有记录吗?这些记录是否被维持?3、在合同评审时,是否对制造的可行性进行了评价,是否对风险进行了分析?4、有没有口头或其他书面声明的合约或订单?这类合约或订单如何处理?5、当产品要求发生变更时?如何处理?变更处理的记录是否被维持?6、组织如何与顾客沟通?有哪些沟通的方式?沟通的效果如何?7、有顾客指定的特殊特性吗?这些特殊特性如何控制?8、通过什么方法来获得顾客感受(满意感受、不满意感受)的有关信息?这些信息分析过吗?是如何来处理有关满意或不满意信息的?9、是否对顾客满意度进行了持续评价,而不是一年评价一次或两次?10、对于在组织控制下的顾客财产是如何管理的?当发生异常时,是否第一时间报告顾客?异常报告的记录是否被维持?11、当接到顾客反馈的信息时,是否迅速地通报制造、质量、工程和设计部门?这些信息(如顾客投诉)处理后是否回复顾客?12、是否对服务人员进行了培训?13、是否对顾客提供的工装、设备进行了永久性标识?14、产品放行,产品交付和产品交付后的活动是否实施控制?是如何控制的?（二）各职能部门共同的审核要点1、各职能部门主管是否明确本部门的工作职责?与其它部门的组织接口是否明确?2、各职能部门的质量目标及实现目标的措施是什么?现在目标实现的程度如何?3、各部门是否定期地对本部门的工作进行了分析与总结?针对工作中存在的问题是否采取过纠正措施或预防措施?有什么效果?4、各部门是否规定了收集哪些数据和资料?这些收集的数据和资料有分析吗?对分析的结果是如何应用的?是否用于持续改进?5、本部门是通过哪些方式来进行持续改进?效果如何?持续改进是否包含产品特性、过程参数、价格、服务等?6、本部门下一步打算做什么改进?。
最新合同审查的要点有哪些
Life is a circle. Some people have not walked out of the circle drawn by fate for a lifetime. In fact, every point on the circle has a soaring tangent.同学互助一起进步（页眉可删）合同审查的要点有哪些导读：1、审查合同主体是否合法。
2、审查合同内容是否合法。
3、审查合同意思表示的真实性。
4、审查合同条款是否完备。
5、审查合同的文字是否规范。
6、审查合同签订的手续和形式是否完备。
审查合同时，应对合同草稿的每一条款、每一个词、每一个字乃至每一个标点符合都仔细推敲、反复斟酌。
确定表述准确无误。
一、合同审查的要点有哪些1、审查合同主体是否合法。
审查合同主体的合法性时，应审查签订合同的当事人是否是经过有关部门批准成立的法人、个体工商户;是否是具备与签订合同相应的民事权利能力和民事行为能力的公民;审查法定代表人或主管负责人的资格证明;代订合同的，要审查是否具备委托人的授权委托证明，并审查是否在授权范围、授权期限内签订合同;有担保人的合同，审查担保人是否具有担保能力和担保资格。
2、审查合同内容是否合法。
审查合同内容的合法性时，应当重点审查合同内容是否损害国家、集体或第三人的利益;是否有以合法形式掩盖非法目的的情形;是否损害社会公共利益;是否违反法律、行政法规的强制性规定。
3、审查合同意思表示的真实性。
4、审查合同条款是否完备。
5、审查合同的文字是否规范。
审查合同时，应对合同草稿的每一条款、每一个词、每一个字乃至每一个标点符合都仔细推敲、反复斟酌。
确定表述准确无误。
6、审查合同签订的手续和形式是否完备。
(1)审查合同是否需要经过有关机关批准或登记，如需经批准或登记，是否履行了批准或登记手续。
(2)如果合同中约定须经公证后合同方能生效，应审查合同是否经过公证机关公证。
合同的合法性和合规性审查
合同的合法性和合规性审查合同是人们在经济活动中常见的一种法律文件，用于约定双方的权利和义务。
然而，不是所有的合同都具备合法性和合规性。
为了保障各方的利益，合同的合法性和合规性审查显得尤为重要。
本文将探讨合同的合法性和合规性审查的重要性，并介绍一些常见的审查方法和注意事项。
一、合同的合法性审查合同的合法性审查是指对合同内容是否符合法律规定进行的审查。
在签订合同之前，双方应当确保合同内容不违反法律法规，否则合同可能被视为无效。
以下是一些常见的合法性审查要点：1. 合同的主体资格：合同的主体必须是具备完全民事行为能力的自然人、法人或其他组织。
在进行合同签订之前，应当核实对方的主体资格是否符合法律规定。
2. 合同的目的和内容：合同的目的和内容不能违反法律法规的规定，不能违背公序良俗，否则合同可能被认定为无效。
3. 合同的形式要求：某些合同必须采用特定的形式才能成立，比如不动产买卖合同需要采用书面形式。
在签订合同之前，应当了解相关法律对合同形式的规定，并确保合同符合形式要求。
二、合同的合规性审查合同的合规性审查是指对合同内容是否符合相关法律法规和行业规范进行的审查。
合同的合规性审查主要是为了避免合同中的条款违反法律规定，或者违反行业规范，从而导致合同的无效或产生纠纷。
以下是一些常见的合规性审查要点：1. 法律法规的遵守：合同中的条款应当符合相关的法律法规，比如劳动合同中的工资支付标准应当符合最低工资标准的规定。
2. 行业规范的遵守：不同行业有不同的规范和标准，合同中的条款应当符合所属行业的规范，以避免产生纠纷。
3. 合同的风险评估：在签订合同之前，应当对合同中的条款进行风险评估，确保能够充分考虑各种可能的风险，并采取相应的措施进行规避。
三、合同审查的注意事项在进行合同的合法性和合规性审查时，需要注意以下几点：1. 仔细阅读合同条款：合同中的每一个条款都应当仔细阅读，确保理解其含义和影响，并对不清楚的内容进行咨询或解释。
TS审核要点
TS审核要点1、确保审核内容的充分和适宜。
既要考虑标准的要求，又要考虑被审核方部门体系文件的要求。
2、适当调整检查表内容。
根据以往审核的结果，出现问题的地方要重点检查（包括往年的一些不符合项、建议项等），做得较好的地方可以一笔带过，不要浪费时间。
3、运用过程方法思路编制检查表。
运用PDCA方法，被审核方有哪些过程？是否识别？过程如何实现？如何监视和测量？如何改进？4、讲究审核技巧，让审核增值。
审核是双方沟通的结果，是增值的过程，照本宣科起不到什么作用。
有一种很好的方法“CAPD审核”（都是使用过程方法，只是将PDCA调整了一下位置，大家可以在网上搜索一下）：C：先询问被审核方过程所期待的业绩是什么？有无目标指标？现在的业绩与所期待的有什么差距？A：采取何种改善的措施？效果如何？P：然后讨论过程是如何策划的？是否满足标准和实现过程业绩的要求？D：过程是否按照策划进行实施？检查人员、设备、方法等是否齐全？记录是否符合要求？CAPD重点关注过程业绩，提高了审核的有效性。
一、最高管理者审核要点：1. 组织的质量方针是什幺？是如何制订出来的？制订的依据是什幺？有书面的质量方针吗？是否沟通到组织的全体员工？2. 组织的质量目标有哪些？是否包含组织的总目标？各职能部门目标和各层级的目标为何？制订质量目标的依据是什幺？目标是否可以测量？制订的质量目标是否在期限内达到？制订的质量目标是否符合顾客的期望？3. 目前质量目标的达成状况如何？对于未达成的质量目标是否采取了有关措施？4. 最高管理者是通过什幺方式把顾客的要求和法律法规的要求沟通到组织的各个层级和全体员工的？我们是如何遵守这些法律法规的？5. 最高管理者是如何知道组织的资源需求？是否提供了适用的资源？6. 最高管理者如何理解以顾客为中心的理念？是通过什幺途径什幺方式了解顾客的满意度？对于顾客不满意项是如何处理的？7. 顾客投诉是如何处理的？如果没有发生顾客投诉，是否就意味顾客满意呢？8. 组织有哪些激励员工的措施？最高管理者了解员工的满意度吗？9. 最高管理者是如何分配各个部门的职能？如何分配各级管理人员权责？10. 最高管理者如何理解持续改进？有哪些地方需要持续改进？是否有具体规划？持续改进的有效性如何？11. 最高管理者是如何监控产品质量的？监控的结果是否能达到预期的效果？12. 最高管理者是如何监控员工工作的绩效？目前采取的手段有效吗？13. 最高管理者是如何监控员工的工作质量？又是如何提升员工的工作技能？14. 组织是否制订了经营计划？哪些人知道公司的经营计划？质量目标是否包含在经营计划中？15. 所有的生产过程、各个班组(包括白班与夜班)，是否设置了质量控制人员？当出现重大质量事故时，负责质量的人员是否有停止生产的权力？负责质量的人员是否开具过生产停工单？最高管理者参与了吗？16. 当出现质量问题，该信息是否第一时间报告到有采取纠正措施权力的管理阶层？17. 是否设置了管理代表？管理代表的职责是什幺？管理代表参加了哪些质量活动？18. 是否设置了顾客代表？顾客代表的职责是什幺？顾客代表是否参加了组织内一些质量会议或质量活动？顾客代表是否就选择特殊特性、制定质量目标、实施纠正与预防措施、产品的设计等方面发表过自己的意见或建议？采纳了吗？二、管理代表审核要点：1. 组织是否建立了书面化内部审核程序？内部审核的相关记录是否被维持？2. 组织是否对审核的方案进行策划？方案是否考虑到过程的重要性，区域的重要性以及以往审核的结果？3. 是否规定了审核的准则，范围，频次和方法？内部审核是否涵盖了所有与质量管理有关的过程活动和班次？4. 审核员是如何选择的？选择的依据是什幺？审核员有无审核自己的工作？5. 受审区域发现的不符合项是否采取了纠正措施？审核员是否跟踪及验证了纠正措施的有效性？6. 是否有制造过程的审核计划，是否已经进行了制造过程审核？审核结果如何？7. 组织是否规定了适当频率在生产的各个阶段对产品进行审核？审核结果如何？8. 管理者代表是如何提升整个组织对顾客需求认知水平的？9. 管理者代表是否不定期或定期的向最高管理者报告了质量体系的运行效果？提出了那些改进的建议？10. 当组织发生重大的质量事故时，管理者代表是否参与了处理？三文控中心的审核要点1. 是否建立了质量手册？质量手册是否规定了质量管理体系的范围？是否规定了过程的顺序和过程的相互关系？2. 是否建立了书面的文件控制程序，质量记录控制程序，不合格品控制程序，内部审核控制程序，纠正措施程序，预防措施程序与培训程序？3. 是否对质量管理体系所要求的文件进行控制？如何控制？4. 文件发放前是否经过批准？文件变更时是否重新评审与批准？5. 文件的更改和文件现行版本状态是否能够识别？6. 使用场所是否能够得到文件的最新版本？现场有失效文件吗？7. 外来文件是否能识别？是否在受控下发布？8. 文控中心由于积累知识或法律需要而保留的旧版文件能否识别？9. 是否对记录标识，储存，保护，保管期限和处置方法做出了相关规定？10. 是否建立了文件总清单？文件总清单是否定期的更换？11. 对顾客的工程标准或工程规格，包括顾客提出工程标准变更，，是否在不超过两周工作日完成评审，分发与执行？12. 是否保存了工程标准变更后，生产实施的日期记录？13. 工程变更完成后，相关的控制计划，FMEA等文件是否有作相应变更？14. 顾客，法规和当地政府是否规定了某些质量记录的最低保存期限？是否按规定执行？四行政部的审核要点1. 是否建立并维持了书面的培训程序？对于影响产品质量的工作人员，其能力是如何识别的？识别的依据是什幺？2. 员工能力不够时，是否提供了适当的培训？培训的有效性有评价吗？3. 组织如何来提升员工的认知水平？如何要求员工为达成质量目标做出贡献？具体有些什幺有效的措施？4. 是否对新进员工，转岗员工，临时工，合同工和代理人员进行了培训？5. 是否对影响质量的岗位进行了资格鉴定，如：内审员，质量控制人员，实验室人员，设计人员，特殊过程人员，关键设备操作人员，量具校验人员，其它影响产品质量的人员的等？6. 有维持适当的教育，训练，技能和经验的记录吗？7. 有那些公共设施与生产设备？这些设施设备目前的状况如何？能否满足产品的规定要求？8. 设备是否被维护吗？是如何维护的？维护的效果如何？9. 产品需怎样的工作环境？这些工作能满足要求吗？组织是如何管理这些工作环境的？工作环境是否考虑到人员的安全？10. 本部门有量化的质量目标吗？目标的达成状况如何？11. 本组织的内部沟通有那些方式？这些方式沟通的有效性如何？12. 是否有激励员工的措施？是如何去激励员工的？这些激励措施的有效性是否进行过程评估？13. 是否采用多方论证的方法来制定工厂，设施及设备的计划？是否针对工厂，设施及设备策划的有效性指定了评价操作和过程效果的方法？14. 当出现公共设施中断，劳工短缺，主要设备故障时，组织书否准备了紧急应变计划？这些应变计划启动后，是否确保准时交货？五市场部的审核要点1. 目前有哪些产品/服务？这些产品/服务的要求是什幺？有没有与产品有关的法规法律的要求？这些要求是如何遵守的？2. 在提供产品前，时否对标书，合约或定单进行了评审？评审了那些内容？评审的结果有记录吗？这些记录是否被维持？3. 在合同评审时，是否对制造的可行性进行了评价，是否对风险进行了分析？4. 有没有口头或其它书面声明的合约或定单？这类合约或定单如何处理？5. 当产品要求发生变更时如何处理？变更处理的记录是否被维持？6. 组织如何与顾客沟通？有哪些沟通的方式？沟通的效果如何？7. 有顾客指定的特殊性吗？这些特殊性如何控制？8. 通过什幺方法来获得顾客感受（满意感受，不满意感受）的有关信息？这些信息分析过吗？是如何来处理有关满意或不满意信息的？9. 是否对顾客满意度进行了持续评价，而不是一年评价一次或两次？10. 对于在组织控制下的顾客财产是如何管理的？当发生异常时，是否第一时间报告顾客？异常报告的记录是否被维持？11. 当接到顾客反馈的信息时，是否迅速地通报制造，质量，工程和设计部门？这些信息（如客诉）处理后是否回复客户？12. 是否对服务人员进行了培训？13. 是否对顾客提供的工装，设备进行了永久性标识？六设计开发部的审核要点1. 当有新产品时，是否有设计和开发计划？2. 设计开发是否规定了设计与开发人员的权责？不同小组的组织接口是否理清？3. 设计与开发的输入时，是否使用了以下信息，如以往成熟的设计项目，竞争对手的数据与资料，供应商反馈的信息，现场问题报告等？在设计输入评审时是否对产品的质量，寿命，可靠性，耐久性，维护度，工时和成本进行了评审？评审结果如何？是否对过程设计输入的要求进行了识别，形成文件并进行了评审？4. 设计输入了那些内容？文件在发放前有评审吗？经过批准吗？产品设计的输出是否包含设计FMEAS，可靠性结果，产品的特殊性产品的定义，产品设计的评审结果？5. 过程设计的输出是否包含规格和图纸，过程流程图/配置图，过程FMEAS，控制计划，作业指导书，过程批准的能力指标？组织在进行过程设计输出时，是否考虑到产品设计输出，生产力，过程能力，质量目标，顾客要求和以往的开发经验？6. 在开发的哪些阶段进行了评审？哪些人员参加了评审？评审记录是否被维持？7. 在设计与开发的哪些阶段进行验证？谁参加了验证？采用了哪些验证方法？验证结果如何？记录被维持了吗？8. 设计与开发的确认在什幺情况下进行？是否按照计划的安排来实施？顾客参加了设计与开发的确认吗？在设计与开发确认时，是否跟踪了所有的性能试验活动？确认的记录是否被维持？9. 在新产品的设计与开发过程中，是否有设计变更？有多少变更是什幺原因引起的变更？变更后造成的影响和冲击有多大？是否对产品寿命期间内的变更进行控制？这些变更的记录是否被维持？10. 对有专利的设计变更，是否与顾客共同商议并评价变更的影响程度？如果顾客要求，任何产品实现的变更，是否通知顾客，并得到顾客的同意？11. 对新产品的设计与开发的进行是如何控制的？采取了哪些措施减少甚至避免设计更改？12. 特殊特性的开发，潜在失效模式与后果分析，控制计划的制定与评审是否经过跨功能小组采用多方论证方式来完成？13. 是否对产品的特殊特性和过程参数的特殊特性进行了识别？14. 特殊特性的符号是否在图纸，FMEA，控制计划及作业指导书上出现，他们的符号是否一致？15. 是否制定了针对设计与开发阶段的测量标准与方法？16. 顾客要求时，是否制定了原形样件计划和控制计划？原型样件的制作是否使用了正式的工装，人员，与供应商？17. 在设计开发的过程中，是否采用了多方论证的方法？七生产部的审核要点1. 是否对生产和服务的提供进行了策划？策划时输入了什幺？输出了哪些文件？2.当生产和服务提供过程的输出不能由后续的监视或测量加以验证时，组织是否对这样的过程（特殊过程）实施了确认？是如何确认的？特殊过程控制时的记录是否被维持？3. 当可行时，是否在产品实现的全过程用适宜的方法进行标识产品？有哪些标识方法？监视与测量后是否有产品状态的标识？当有追溯要求时，能否唯一的识别出来？4. 在生产过程中，对产品的符合性提供了哪些防护措施？5. 所有的过程操作的员工是否有书面的作业指导书，这些指导书是否在工作场所容易取得？作业指导书能指导作业吗？效果如何？6. 当作业开始，材料变更、作业变更时，是否进行了作业准备验证？7. 是否对制造过程中的机器设备进行预防性保养？8. 在进行工具和量具设计、制造和全尺寸检验时，组织是否提供了必要的技术资源，如果工装的设计与制造被分包，是否实施了控制？如何控制？11. 是否有易损工装的更换计划？是否对工装进行状态标识，如生产中、修理中、处置中？12. 是否排定每天的生产计划？如何监控生产计划的完成？生产计划完成的如何？当不能完成生产计划时，有哪些应急措施？13. 组织是否执行了顾客生产批准程序所批准的过程能力？当过程不稳定或过程能力不足时是否提出了适当的反应计划，当顾客要求时，该计划是否交顾客批准？14. 控制计划和过程流程图是否被执行？15. 工具变换、机器维修等重要过程事件是否摘记在控制图上？16. 当有外观项目时，是否在外观检查时有充足的照明、标准的样件？是否对从事外观判定的人员进行了资格鉴定？17. 生产现场的整齐与清洁是否被维持？产品所需求的工作环境（如湿度、温度等物理环境）是否能满足？18. 如果有返工作业，是否有返工作业指导书？来指导返工作业？19. 在生产过程中发生了重大质量事故或频繁地发生了一般的质量问题时，生产部是如何处理的？20. 生产过程中产生的不合格品是如何处理的？八、质量部的审核重点1.如果需要，是否有特定产品、专案或合同？如果有是否制定了质量计划？2.是否制定了接受准则，计数值抽样计划的接受准则是“零”吗？如果不是，是否经顾客批准？对影响产品实现的变更，对变更产品的结果是否进行了评价、验证和确认？3.组织是否确认了需要实施的监视和测量？是否提供了监视和测量的装置？这些装置是否符合产品测量的要求？4.监控和测量装置在使用前是否进行了校准或验证，这些校准能否证明追溯至国家或国际标准？这些记录是否被维持？5.当发现监控和测量装置不符合规定要求时，是否对以往测量结果的有效性进行评价和记录？6.组织是否对控制计划规定的测量设备进行测量系统分析？分析的结果如何？7.测量系统分析是否采用参考手册规定的内容与方法？如果顾客要求，是否采用了顾客规定的测量系统分析方法？8.是否保存在校准的记录？9.是否有内部实验室？实验室是否符合有关的技术要求，如实验室程序、实验室人员、实验室能力等？10.对组织无法试验的项目,可委托外部实验室,外部实验室是否符合ISO17025或得到国家认可?11.在产品实现过程的哪些阶段对产品的特性实施监控和测量?比如:来料、过程和最终产品？产品测量和监控的记录是否被维持？12.产品是否在全部测量完成，且经过有关授权人员批准后才放行？13.是否按控制计划规定频次进行全尺寸的检验与功能测试？14.全尺寸检查是否进行了设计记录所有零件尺寸的完整测量？15.是否有来料检验、过程检验、最终检验的规范或标准？16.紧急放行是否有权责人员批准？17.当出现重大事故时，质量部是否有停止生产的权利？质量部开具过《停工生产单》吗？组织是否制定了不合格品控制的书面程序？18.对于不合格品，采取了哪些处理方式？不合格品被纠正是否进行重新验证？为避免类似不合格品再次发生，是否采取了纠正措施？19.对于让步使用的不合格品如何控制？是否经过顾客同意？20.当不合格品在交货或开始使用后被发现，是否根据其影响采取了适当行动？21.返工产品有控制吗？如何控制？返工作业指导书和相关人员容易得到吗？22.当产品或过程与目前已经被顾客批准的产品或过程不同时，是否向顾客报告并取得顾客特许或偏差许可？23.组织是否形成纠正措施的书面程序？有无规定采取预防措施的时机与步骤？目前组织采用了哪些预防措施？效果如何？24.是否制定了预防措施的书面程序？有无规定采取预防措施的时机与步骤？目前组织采用了哪些预防措施？效果如何？25.是否对顾客退回产品进行试验/分析，如何分析？分析之后是否及时报告顾客？退回产品分析的资料是否被保存？26.产品放行，产品交付和产品交付后的活动是否实施控制？是如何控制的？27.是否对产品的系统、子系统、零部件或材料的各层次制定了控制计划？28.对生产散装材料的过程是否制定控制计划？29.是否对产品的系统、子系统、零部件或材料的各层次制定了控制计划？30.对生产散装材料的过程是否制定控制计划？31.是否对产品的系统、子系统、零部件或材料的各层次制定了控制计划？32.对生产散装材料的过程是否制定控制计划？33.是否有试产控制计划和量产控制计划？如果有设计责任，是否有样件的控制计划？这些控制计划得到很好的执行吗？34.当出现过程不稳定或过程能力不足时是否采用了指定的反应计划？这些采取的反应计划效果如何？35.当有任何的变更影响到产品、过程、测量、运输、供应来源或变更FEMA时，是否重新评审和更新控制计划？36.当顾客要求时，更新后的控制计划是否提交顾客评审与批准？37.在控制计划中规定的统计技术，组织是否在应用，是如何应用的？九、采购的审核要点1.组织是如何初期评价和选择供应商的？初期评价的依据是什幺？2.与供应商确定合格关系后，组织是否对供应商进行连续评价？连续评价的依据是什幺？是如何对供应商进行连续评价的？3.初期评价与连续评价的记录被维持了吗？4.对独占市场与顾客指定的供应商是如何控制的？控制的效果如何？5.采购文件如何控制？采购文件发放前是否经过相关权责人员的批准？6.采购产品验证了吗？是如何验证的？验证的准则是什幺？是否有未验证的产品而直接投入生产线使用？7.如果组织到供应商处验证产品或顾客到供应商处验证产品，这种情况如何控制？产品放行的方法有规定吗？8.对一些水准差的供应商怎样处理？是否频繁的更换供应商？组织是否定期对供应商进行培训或采取其它方式提升供应商水准？9.如出现合并、收购或加盟的供应商，是否对其质量管理体系进行重新评审？10.采购的产品或材料是否符合生产国和销售国法律法规的要求？11.是否有供应商质量体系开发的计划？是否建议所有的供应商在某一期限内必须符合ISO9001：2000质量管理体系的要求？12.是否要求所有的供应商以符合本技术规范为目标？13.对顾客批准的供应商，如何控制？控制效果如何？14.是否对进货产品质量进行控制？如何控制？控制方法是什幺？控制效果如何？15.是否对供应商的交货质量绩效，退货款、超额运费等进行监控？16.是否要求供应商监控自身的过程绩效？17.当供应商不能准时交货时，是否要求其提出纠正措施？为确保供应商准时交货采取了哪些措施？18.是否有外包过程，是如何控制的？十仓库的审核要点1. 是否规定了材料进出的管理办法并遵守？2. 是否规定了半成品，成品进出的管理办法并遵守？3. 是否规定了产品搬运的方法并遵守？4. 仓库内材料，半成品，成品是否有标识？仓库的工作环境如何？5. 在内部过程和交货目的地期间，是否对产品的符合性提供防护？6. 是否建立准时交货的生产计划？7. 仓库材料的帐物是否一致？是否定期盘点？8. 材料的进出是否遵守先进先出的原则？执行了吗？9. 为检测产品仓储不良，组织是否按计划周期性的评价库存状况？当发现仓储不良时，如何处理？10. 仓库是否制定库存优化的指标？目前库存状况如何？十一生产计划中心的审核要点1. 是否制定了生产计划？生产计划制定的依据是什幺？有哪类生产计划，比如：年度生产计划，季度生产计划，月生产计划，周生产计划和日生产计划？2. 是如何来监控生产计划的执行情况的？当不能完成生产计划时有哪些应急措施？3. 是否有经常性的临时插单？这些临时插单如何处理？4. 有无生产库存品，为什幺有不按定单生产的情况？为什幺要生产库存品？5. 目前生产计划的完成率是多少？造成生产计划不能完成的原因有哪些？有改进的措施吗？6. 有无根据产能工时来指定生产计划？十二各职能部门共同的审核要点1各职能部门主管是否明确本部门的工作职责？与其它部门的组织接口是否明确？2.各职能部门的质量目标及实现目标的措施是什幺？现在目标实现的程度如何？3.各部门是否定期的对本部门的工作进行了分析与总结？针对工作中存在的问题是否采取过纠正措施或预防措施？有什幺效果？4.各部门是否规定了收集哪些数据和资料？这些收集的数据和资料有分析吗？对分析的结果如何应用的？是否用于持续改进？6. 本部门是通过哪些方式来进行持续改进？效果如何？持续改进是否包含产品特性，过程参数，价格，服务等？7. 本部门下一步打算做什幺改进？。
证券投资类信托业务风险审查要点
证券投资类信托业务风险审查要点
详细
一、基本要求
1、信托投资的环境及维护本金安全
（1）信托投资环境：前期要仔细调研购买证券投资类信托产品的投
资环境，把握是否趋势稳定，市场行情热点，了解该类型的信托产品的投
资策略，并需掌握产品的存续期与偿付期的具体时间，以及趋势转变时间，以便有效分配风险。
（2）专业信托服务：信托投资类产品投资的风险较大，需要配备有
专业的信托服务团队来严格把控投资项目及把控资金流动情况，确保投资
本金的安全，以及财务报表的完整性和可信性。
（3）合规程序：发行人发行信托类产品应当建立健全的合规程序，
该程序应当涵盖发行前、中、后的合规管理，确保发行过程中遵守法律法规，以及发行人责任义务的履行。
2、风险审查机制
（1）业务监管：发行人应当建立完善的业务监管机制，监督信托投
资类产品的业务风险，保证发行本金安全，以及投资项目稳健运营。
（2）投资项目的管控：发行人应当签订投资项目的管理协议，明确
投资项目的投资方向、投资权限以及投资的限制，以及管理和合同审批等
事项，以确保投资项目的正确。
家族信托合同审核要点
家族信托合同是一种重要的法律文件，通常由家族成员或家族企业成员创建，旨在为家族财富、资产传承、管理和分配提供结构化的安排。
在审核家族信托合同时，需要关注以下一些重要的要点：1. 明确定义：确保合同中清晰而准确地定义了关键术语和概念，如信托的目的、受益人身份、信托财产等。
明确定义有助于避免合同解释的歧义。
2. 信托目的和目标：审查合同中关于设立信托的目的和目标的规定。
这包括财富传承、税务优惠、慈善事业支持等方面的目标。
3. 受益人权益：确保受益人的权益得到明确规定，包括权利、责任和受益的条件。
考虑到家族成员的变动，确保合同中有适当的规定来处理潜在的变化。
4. 信托财产：审查信托合同中对信托财产的明确定义和规定。
这包括财产的类型、管理和投资策略，以及可能的财产变动。
5. 信托管理人：查看信托合同中关于信托管理人的规定，包括任命、解职和管理权利。
确保信托管理人的权利和责任得到适当安排。
6. 分配和分发规则：审核信托合同中关于收入和资本的分配规则。
这包括确定收益如何分配给受益人、资本何时可分配等规定。
7. 信托期限：确认信托期限，即信托的有效期限。
一些家族信托可能会设定特定的期限，而另一些可能是永久性的。
8. 税务规定：考察信托合同中的税务规定，确保信托结构和运作符合适用法规，最大程度上减少税务责任。
9. 解散和终止规定：审核关于信托的解散和终止条件，包括家族成员的协议、法定规定或其他可能导致信托终止的事件。
10. 争议解决：确保信托合同中包含了明确的争议解决机制，如仲裁条款，以解决潜在的纠纷。
在审核家族信托合同时，通常需要依赖法律专业人士，例如律师或财务顾问，以确保合同的法律性质和有效性。
信托贷款合同的审核要点
信托贷款合同的审核要点信托贷款合同的审核要点主要包括以下几个方面：1. 合同内容完整性：首先，要确保合同内容完整，包括借款人和贷款人的基本信息、贷款金额、利率、贷款用途、还款方式、借款期限等必要内容。
这些信息必须清晰、明确，以避免任何可能的误解或混淆。
2. 法律合规性：审核合同是否符合相关法律法规的要求，包括信托法、合同法等。
这包括审查合同是否具有合法的目的，是否遵守了所有适用的法律和监管要求，以及是否存在任何非法或违规的内容。
3. 利率和费用：审查合同中的利率是否合理，并与相关法律法规是否一致。
此外，还要审查合同中的费用是否明确，并与相关规定一致。
这包括审查贷款利息、服务费、管理费等费用的计算方式和标准，以确保它们符合法律法规和公平交易的原则。
4. 还款方式和借款期限：审查合同中的还款方式是否合理，并与借款人的还款能力相匹配。
同时，还要审查借款期限是否合理，并与借款人的贷款用途相匹配。
这包括审查还款计划的详细信息，以确保借款人能够在规定的期限内按时偿还贷款。
5. 信托产品的预期过往收益：投资者需要了解信托产品的预期过往收益，包括固定过往收益类信托合同的年化收益率、过往收益分配方式等。
此外，还需要了解信托产品投资期限，以及实际操作可能会根据项目运作状况、期满之后延期结束或提前兑付的情况而定。
6. 信托产品安全性：考虑信托产品的安全性是让投资者全面认识信托产品的风险，其中包括政策风险、项目经营风险、不可抗风险等。
投资者需要了解这些风险并评估自己的风险承受能力。
6. 抵押和担保：如果合同中涉及到抵押或担保，需要审查抵押物或担保人的资质和信用状况，以及抵押或担保的有效性和合法性。
7. 违约责任：审查合同中关于违约责任的条款，包括违约情况下的罚息、违约金等计算方式和标准，以确保它们合理且合法。
8. 合同签署人和执行机构：确认合同签署人的身份和权限，以及执行机构的资质和合法性。
这有助于确保合同的有效性和可执行性。
证券投资类信托业务风险审查要点
证券投资类信托业务风险审查要点
2.投资标的风险评估：评估投资标的的风险水平，特别是证券投资类
信托产品中的股票、债券、金融衍生品等。
了解投资标的是否具有可预测性、流动性和安全性，评估可能出现的市场风险、信用风险和流动性风险。
3.投资风格和管理能力：审查信托产品的投资风格和管理能力，特别
是投资团队的资历和经验。
了解投资团队的决策流程、风控措施和运营能力，评估其能否有效应对市场波动、风险变化和投资机会。
4.杠杆和风险控制：审查信托产品是否采用了杠杆操作，评估杠杆比
例和杠杆融资成本。
了解杠杆操作对信托产品的风险敞口和收益水平的影响，并关注风险控制措施，例如风险管理系统、目标风险限制和风险监控
报告等。
6.信息披露和透明度：审查信托产品的信息披露和透明度，包括投资
者关系管理、投资者权益保护和风险提示等。
了解信托产品的风险揭示和
投资者告知义务，确认产品合同、招募说明书和风险揭示书等法律文件是
否完备、真实和准确。
7.法律合规和监管要求：审查信托业务的法律合规和监管要求，包括
信托公司的执业资格、合规制度和监管要求。
了解信托公司是否具备相关
的牌照和资质，确认其是否依法经营，并关注监管机构的风险监控和审核。
以上是证券投资类信托业务风险审查的要点，通过对投资策略、投资
标的、投资风格、杠杆和风险控制、信托资金安全性、信息披露和透明度、法律合规和监管要求等方面的审查，可以有效识别和控制投资风险，保护
投资者的权益。
合同审核要点13个
合同审核要点13个
1. 确保合同的双方身份和联系方式准确无误，包括公司名称、注册地址、联系人信息等。
2. 澄清合同的目的和目标，确保双方对合同内容的理解一致。
3. 确定合同的有效期限和终止条件，包括提前终止的情况和违约责任。
4. 详细描述合同的服务或产品内容，明确数量、质量、标准等具体要求。
5. 确保合同的价格和支付方式清晰明确，包括货款支付时间、方式和账户信息等。
6. 确定合同履行的责任和义务，包括双方的权利和义务、违约责任等。
7. 确保合同的保密条款和知识产权条款的完善，保护双方的商业利益。
8. 确定合同的争议解决方式，包括仲裁、诉讼等程序和地点。
9. 确保合同的变更和解释条款的明确，避免后期产生歧义和纠纷。
10. 确保合同的附加条款和补充协议的完备，包括相关文件的附带和补充内容。
11. 确保合同的法律适用和管辖法院的选择，明确适用的法律和管辖的法院。
12. 确保合同的签署和生效程序的规范，包括签署方式、时间和地点等要求。
13. 确保合同的其他重要条款和内容的完整性和合理性，避免遗漏和风险。
信托公司风险项目审计要点及建议
《信托公司风险项目审计要点及建议》一、引言在信托业务不断发展的今天，信托公司面临着越来越多的风险项目，如何进行有效的审计成为了当前亟待解决的问题。
本文将从深度和广度两个方面，探讨信托公司风险项目审计的要点，并提出建议。
二、信托公司风险项目审计的背景和重要性信托公司作为金融行业的一员，承担着为客户提供信托服务、管理客户信托财产的重要责任。
而随着金融市场的不断变化和发展，信托公司面临的风险项目也日益增多，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
对信托公司风险项目进行审计是保障其稳健经营和客户利益的重要手段。
三、信托公司风险项目审计的具体要点1. 信用风险审计信托公司在进行信用风险审计时，首先需要评估客户信用状况和债务偿还能力，其次需要了解投资标的的信用评级情况，最后要关注信托计划的资金流动情况，以及信托公司的自有资金状况。
2. 市场风险审计市场风险审计主要包括对信托资产的投资组合进行评估，了解投资标的的市场流动性和价格波动情况，以及对信托计划的资金流动性进行分析。
3. 操作风险审计操作风险审计主要包括对信托公司的系统和流程进行评估，了解员工的操作行为是否规范，以及对内部控制制度的合规性进行审计。
四、对信托公司风险项目审计的建议1. 强化风险管理意识信托公司应当加强对风险管理意识的培训，让员工充分认识到风险管理的重要性，并且加强对风险管理政策和流程的宣传和执行。
2. 完善审计制度信托公司应当建立健全的审计制度，包括明确审计的职责和权限、建立风险项目清单和分类、建立风险项目信息的汇总和报送机制等。
3. 采用科技手段信托公司可以利用科技手段，构建风险项目的监控和预警系统，提高对风险项目的识别和应对能力。
五、个人观点和总结对于信托公司风险项目审计，我认为，要深入研究和了解每一种风险项目的特点和规律，才能更好地进行审计工作。
信托公司应当加强对风险管理意识的培训，完善审计制度，并借助科技手段提高风险项目管理的效率。
审合同应注意哪些问题
审合同应注意哪些问题
审查合同是一个很重要的环节，这决定了将来各方的权益是否能够得到充分保障。
以下是审查合同时需要注意的问题：
1.清晰明确的条款
在审查合同时，首先需要确认合同中是否包含了一些清晰明确的条款，这将有助于确切地了解合同的主旨、目的和各方的义务。
在合同中，如果涉及到一些专业术语和技术内容，需要确保该术语和内容得到了清晰的解释，避免由于不同的理解而引起后续纠纷和争端。
2.合法有效的约定
合法有效的约定是合同的基础，也是重要的审查环节。
在订立合同之前，合同各方需要确认该约定是否存在一些不符合法律规定的条款和内容，如排除法律保护等。
如果存在这些不合法的条款，需要进行重新修改。
3.责任界定的明确
责任界定是合同中一个重要的环节，合同各方需要清楚地了解在发生争议时各自的责任和义务，以确保权益的保障。
在审查合同时，需要仔细确认合同中的任何涉及到责任的条款，尤其是损害赔偿和违约责任的约定。
4.严格的保密约定
在许多行业和领域中，保密约定是合同的重点环节之一。
对于这些需要保密的内容，合同各方需要特别注意确认保密约定是否严格有效，以避免保密内容的泄露和损失。
5.修改或终止合同的约定
合同的修改或终止约定是长期合作过程中可能发生的情况。
在审查合同时，需要确认是否有相关的修改和终止条款，以确保在未来的合作过程中，各方能够有一个比较安全的退路。
总之，在审查合同时，要注意合同的条款是否清晰明确，是否符合法律规定，是否严格保密，是否注重责任界定和是否有修改或终止的规定。
只有通过仔细审查，才能确保将来顺利的合作。
合同审核要点简析
合同审核要点简析前言面对复杂的市场交易模式，由于本人法律专业知识、技能的局限，本审核要点并非对所有合同的整体分析，对税费、翻译等未作分析，敬请各位读者参照相关专业知识或咨询相关专业人士，以作出更加全面的判断。
本合同要点简析以买卖合同（“合同之母”）的结构，分合同首部、正文、附则、附件、尾部、签订时注意事项等六部分进行简要分析。
★：重点审核对象一、合同首部（一）审“性质”★审核合同性质是否界定准确。
合同名称应与合同正文内容相一致。
如果不能确定合同的性质，可以命名为“协议书”、“合作协议”或“合同书”、“合作合同”等；如果属于有名合同或者合同中的某些关键字词能够起到确定合同性质作用的，可在合同的“名称”中恰当加入这个关键字词，以体现合同的性质。
（二）审“编号”对于使用我方模板的，对合同进行编号，有利于我方对合同进行归档处理，有利于该合同在别的合同、文书中的引用等。
（三）审“主体”★审核我方、对方及可能涉及的第三人是否具备完全的民事行为能力，是否具备法律法规规定的特定专业资质或专门许可，并核查合同主体的年检情况、经营范围、经营方式等影响合同的相关情况。
注意，相关资质不可以借用，也不能在企业集团内部的各企业间共享。
必要时，可以委托中介机构进行资信等方面的调查。
此外，主体条款中，可以对主体双方电话、传真、电子邮箱、地址等进行约定。
（四）审“目的”★合同目的，是指合同当事人签订合同的真正意图。
若不了解当事人的真实意图就直接对合同进行审核，审核结果往往令委托人不满意。
在引言部分，可以阐述合同的目的。
若约定了合同目的，当条款发生解释争议时，法院会参照合同目的来解释；当一方违约时，法院根据合同目的来评估另一方的可预见损失。
当然，约定合同目的，可能会导致商业秘密泄露。
即使在合同中可以约定双方对交易内容保密，也不能防止泄密的可能性。
一旦泄密，可能导致我方遭受损失。
因此，是否约定具体的合同目的，需要结合交易双方的熟悉程度、对方信誉好坏等问题考虑。
合同审核要点13个
合同审核要点13个在订立合同时，最重要的是要认真审核合同，确保双方在合同中达成了一致，避免可能出现的任何风险和不利后果。
因此，审核合同时必须特别重视以下13个要点：首先，必须确保所有合同方的身份和名称准确无误。
所有参与合同的各方都应根据其实际法人资格签署合同，并在合同上签字或盖章以加以确认。
其次，应确保合同中的条款和条件明确，且与当事各方的达成的意向一致。
所有条款和条件都应由双方当事人协商讨论，并仔细记录在合同文本中。
第三，应确保双方当事人彼此明白合同中所有内容，并且了解合同中所规定的权利、义务和责任。
如果一方对合同中某些条款存在异议，及时沟通，并修改相应内容。
第四，需要确定合同双方履行责任的期限。
在合同中明确规定，双方当事人应当在何时、何地履行各自的义务。
如果有必要，还可以明确双方当事人的责任范围和法律约束力。
第五，应检查是否有效的约定了违约责任。
违约责任的条款应当清楚有效，以便在交易出现违约的情况下，双方当事人都能够知晓违约后的责任和补救措施。
第六，应检查合同是否约定了交收标准。
货物交收标准应当清楚地约定，以确保双方当事人对收货的质量、数量和及时性都有一个共同的认识。
第七，应确保支付条款的准确性。
支付条款应该详细说明支付的方式、支付的数量、支付的时间等重要信息，以便双方当事人按约定履行支付义务。
第八，应检查是否约定了合同主体的变更措施。
任何参与合同的当事人或组织，如果出现结构或名义变更，应当及时在合同中约定。
第九，应检查是否应当规定保密义务。
如果合同中包含双方当事人交换的机密信息，应当在合同中约定双方当事人承担保密义务，以确保机密信息的安全和有效的利用。
第十，应检查是否应当约定取消合同的权利。
如果双方当事人同意，应当在合同中约定，双方当事人在履行合同发生特定事件时，可以提前取消合同。
第十一，应确定合同的法律效力。
应当合理地在合同中确定双方当事人履行合同所受到的法律约束力，以确保合同的执行效力。
证券投资类信托业务风险审查要点概要
证券投资类信托业务合规审查要点可作不合理计提。
(应与财务、资产管理部沟通5、提前终止、延长期限的相应约定。
6、费用计提的计算基数、计提时间、方式等应合理。
7、应设置警戒线。
8、在到期不能全部变现的情况下是否有特殊条款,如二次清算。
9、风险披露应充分 10、禁止行为(如:不得保底方式是否与产品设计冲突5、对于信托没有按期终止需要关注费用及优先级收益是否做出相应约定。
6、关于触及警戒线、止损线时的相关约定应确保可行性。
7、在到期不能全部变现的情况下是否有特殊条款,如二次清算。
8、风险披露要充分9、禁止行为(如:不得保底三、特殊事项及零散要点对于法规中不合理、不具备操作性的要求,应作相应调整,如每月向委托人、受益人寄送一次书面材料、特定信托利益实质是费用等。
应确保全套报审文件中从内容上相互匹配,不冲突。
关于报备:信托公司应当在证券投资信托成立后 10个工作日内向监管部门报告。
报告内容应包括但不限于产品可行性分析、信托文件、风险申明书、信托资金运用方向和投资策略、主要风险及风险管理措施说明、信托资金管理报告主要内容及格式、推介方案及主要推介内容、证券投资信托团队简介及人员简历等内容。
注:证券投资信托设立后,信托公司应当亲自处理信托事务,自主决策,并亲自履行向证券交易经纪机构下达交易指令的义务, 不得将投资管理职责委托人他人行使。
一、结构化产品2信托产品名称中融**结构化证券投资集合资金信托计划信托类型指定用途的集合资金信托,为自益信托。
信托目的受托人于信托计划成立后,按照信托文件的约定,对本信托计划财产进行专业化的管理、运用,谋求信托计划财产的稳定增值。
信托规模原则上不低于 0.8亿元,上不封顶。
资金配比优先信托资金:一般信托资金不高于 2:1,最高为 7:3信托期限一般为1-2年投资范围主要投资于沪、深交易所 A 股股票,证券投资基金,债券, 银行存款以及政策法规允许投资的其它金融工具。
如扩大投资范围,可在公司系统支持时,可在信托计划中明确受托人与投顾有权协商扩大范围,并通过修改投顾协议的方式实现。
委托理财合同纠纷审判要点
委托理财合同纠纷审判要点一、基础概念1、委托理财合同，又称“信托理财合同”，是指由委托人和受托人签订的，由受托人在委托人支付投资金额的前提下，根据双方约定的目的、内容、投资策略、运作期限等，以及依据相应的国家法律法规及有关政策规定，包括不限于投资理财、管理、评估以及行政性服务等。
二、纠纷要点1、委托理财合同纠纷：指在委托理财合同中，双方约定的关于理财投资行为及投资收益等内容，无法履行或违反造成的争议，受影响的双方当事人有权依法向有关的审判机关提起诉讼。
2、投资策略违约：指受托人依据双方约定的投资策略，如违反实际操作导致的投资损失，受影响的双方当事人可以要求受托人承担违约责任。
3、承诺错误：指委托人与受托人因虚假承诺发生的纠纷，受托人需承担责任，但要求具有破坏性行为的受托人重新履行合同。
4、投资收益纠纷：指双方未于合同中约定投资收益规定，导致发生的投资收益争议。
此类案件，应该主要依据双方当事人当初签订合同时的目标以及财产管理原则进行判断。
三、审判要点1、合同内容：当事人在签订合同时，应当明确投资策略、投资期限、承担的风险及责任、合同的履行目的等要素，以便对双方权利义务有一个全面准确的了解。
2、财产管理原则：受托人应遵循审慎管理原则，在投资活动中，必须严格按照行业标准，严选高品质资产，保持公平、公正的投资行为，符合监管制度及全国金融政策要求，保障受托人的投资收益。
3、履行期限：双方当事人诉讼期间，为了预防投资收益的损失，应当严格管理投资金额，有效控制投资期限，控制风险，防止资金被损失，规定在约定的投资期限内，双方必须及时履行有关合同义务，故遵循及时履行合同原则，以防止合同履行期满前造成投资收益亏损，降低双方财务损失。
4、投资收益：在审理纠纷案件中，应根据投资行业惯例，以及双方约定和投资公司发出的投资收益报表，来决定受托人如何投资以及如何管理投资金额，及如何计算投资收益，以保障受托人的投资收益。
五、总结受托人在签订委托理财合同时，必须严格按照双方约定的投资策略和投资期限，严选高品质的资产，依据投资行业的惯例和双方的约定来管理和计算投资收益，保障双方的利益。
信托公司审计内容与要点
公开方式：主动公开责任部门：南丰县审计局发布时间：2011-10-25
对信托投资公司审计的内容与要点
审计机关对国有信托投资公司资产、负债、损益的审计，除比
照国有商业银行审计内容外，应重点审计以下内容：
1.信托资金。
主要审计各项信托存款的范围和期限，各项信托
贷款的划分及有关合同或协议的有效性，自营信托存贷款业务所占
的比例，手续费和利率的水平，以及信托贷款本息回收的情况，必
要时延伸对贷款单位偿还能力的调查。
2.委托资金。
主要审计各项委托贷款的真实性，委托存贷款执
行资产负债比例管理的情况。
3.投资资金。
主要审计各项投资资金的来源、投资项目与内容
的合法性和效益性，投资项目的管理，投资风险准备金的计提与核销，证券回购和证券的买空卖空，有价证券和保管单的真实性以及
投资业务所占比例的情况，必要时延伸对投资项目进行调查。
4.所有者权益。
主要审计资本充足率情况。
5.损益。
主要审计各项财务收支的真实、合法性和投资收益的
收回情况。
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一、信托合同审查要点包括哪些
1、信托产品的预期过往收益
与银行投资模式的预期过往收益一样，信托产品的预期过往收益是投资者考量信托产品的一个重要因素。
固定过往收益类信托合同揭示的过往年化收益率，往往是扣除了相关费用之后，包括信托报酬、保管费、监管费、渠道费等。
但也有信托公司收取1%的认购费。
另外投资者还需要重点了解产品的过往收益分配方式，目前的固定过往收益类信托一般是一年分配一次过往收益，投资本金到期一次性偿还，也有部分信托产品是按季分配过往收益。
2、信托产品投资期限
一般在信托存续期间，信托是不能够赎回的，具体条款都可以在信托合同中找到。
有些信托合同规定，实际操作会根据项目运作状况，或者期满之后延期几月结束的情况，或者提前兑付的情况而定。
投资者选择购买信托产品，一定要合理进行时间匹配，目前产品多分为一年以内(短期)、一到三年(中期)或者三年以上(长期)。
3、信托产品安全性
和所有的投资一样，考虑信托产品的安全性本质上是让投资者全面认识信托产品的风险，其中包括政策风险、项目经营风险、不可抗风险等。
信托公司拥有一套严密有效的风险防范机制，并对每一个信托计划均设计有效规避风险的方案，使信托投资的风险降到最低。
对于投资者来讲,考察信托产品的安全性关键是要看融资方的实力、资金用途、还款来源、抵押物，以及其他担保措施的具体情况。
当然，还要留意投资去向的行业景气程度，比如当前的能源矿产类的信托风险相对较大。
二、信托合同与委托合同的区别
1、信托合同的选用范围仅为对财产进行处分的活动,而委托合同的受托人为委托人提供服务的适用范围广泛,包括各种可以委托的事项。
2、信托人应以自己的名义与第三人订立合同,而委托合同的受托人或者自己的名义订立合同,如以自己的名义订立合同,则负有披露义务。
3、信托合同为有偿合同,而委托合同可以是有偿的,也可以是无偿的。
4、信托人处理委托事务支出的费用,除当事人另有约定,应自行承担,而委托合同的受托人的费用由委托人承担。
三、信托合同的定义
信托合同是信托人接受委托人的委托,以自己的名义,用委托人的费用,为委托人办理购销、寄售等事务,并收取相应酬金的协议,又称“行纪合同”。
信托合同主要适用于法人之间,其
特征是：
1、信托合同的信托方主体只能是经过法定手续成立的经营信托业务的法人。
2、信托人以自己的名义办理信托事务,与第三人发生法律关系产生的权利、义务,由自己承担,而不是委托人承担。
3、信托人以委托人的费用、物资办理信托事务。
4、信托产权仍归委托人所有,信托人只享有暂时的占有权,因而在约定的时间应转交给委托人。
5、信托合同是有偿的,委托人按合同约定给受托人偿付酬金,并承担风险。