国际结算 第5版课件 (苏宗祥) 配套课件(2003格式) 国际结算(第十二章)
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• 信用证交单期、有效期、装运期是在实务中必然要发生的 或一定要发生的事件，属于信用证的条款。若为将来不一 定发生的则属于将来不确定的事件，应视做信用证条件。
• 八、非单据条件 • (一)什么叫做非单据条件 • 如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据者，银
行认为这是非单据条件。 • (二)过去曾有的非单据条件举例 • 1.直到装运时，载货船只的船龄不得超过15年。
符与审单以外可能获得的知识无关。
• 二、表面相符
• UCP600第16条a款规定，按指定行事的指定银行、保兑行 和开证行在审单时必须根据单据本身确定其是否在表面上 构成相符交单。
• 相符交单的概念在UCP600第2条定义中作了简单的概括， 即单据必须与信用证条款、UCP600中的相关条款以及国 际标准银行实务相符。
• 五、以单据的功能为判断标准
• 对于信用证要求提交运输单据、保险单据和商业发票之外的单 据，却未规定出单人或单据内容，UCP600第14条f款提出所提 交单据符合以下两项要求，就可以接受：
• 1.提交的单据的内容看似满足所要求单据的功能。
• 2.提交的单据在其他方面符合UCP600第14条d款的规定。根据 UCP600第14条f款的规定，新的要求是，所提交单据内容与该 单据本身、信用证要求的其他单据、信用证条款之间均没有矛 盾之处。
• 2.审单时间的起算。UCP600规定最长5个银行工作日的审单时 间的起算是从“交单次日起(following the day of presentation)”。
• 3.审单时间与信用证有效期及最迟交单期的关系。UCP600第14 条b款新增加了一条说明：这一期限(至多5个银行工作日的审单 时间)不因在交单日当天或之后信用证截止日或最迟交单日届至 而受到缩减或影响。
• 在将单据内容与信用证条款、其他单据、该单据本身内容 对照审核时，并不需要一定完全等同，但不能“不等同”到 相互产生“矛盾”的程度。
• 2.判断是否矛盾时，要具体情况具体分析。
• 3.单据中的拼写错误(misspellings)或打字错误(typing errors) 的处理。
• 在审单实务中，经常会碰到拼写错误或打字错误，从以往 法院判例、DOCDEX仲裁案例以及ICC咨询意见中可以总 结出以下几点，供审单实务中参考：
• （1）单据中单词的拼写或打字错误不构成另一个单词， 从而不构成歧义的，一般不视为不符点。
• （2）拼写或打字错误有可能导致歧义或产生实质性影响 的，则要结合语境，联系提交的其他单据作出综合判断。
• 三、审单时间
• 1.UCP600对审单时间的修订。UCP600第14条将UCP500中的“7 个银行工作日”改为：按指定行事的指定银行，保兑行(如有的 话)及开证行各有从交单次日起的至多5个银行工作日用以确定 交单是否相符。
• 4.对银行实务的影响。
• 首先有关银行要合理配置各种资源，确保在不超过自收到 单据次日起5个工作日对交单人发出是否接受单据的通 知，否则将失去拒绝单据的权利。
• 其次是不必担心审单时间是否“合理”，只要不超过5个工 作日都是允许的。
• 四、发票以外的其他单据上的货来自百度文库描述
• UCP600第14条e款在“其他单据中的货物、服务或履约行 为的描述”后添加了“如果有的话(if stated)”的措辞，暗含了 不是所有单据上都必须显示货物描述之意，如果显示了， 可以使用概括性用语。
• 3.对银行和进出口企业的影响。开证申请人和开证行要求受益 人提交某种单据时，一定要在信用证中清楚地列出对该单据出 具人和单据内容的要求。
• 六、对信用证未规定单据的处理
• UCP600第14条g款对此的规定是：提交的非信用证要求的 单据将被不予理会，并可被退还给交单人。
• UCP的规定说明，相关银行对额外单据应不予审核，不能 以额外单据中的不符之处为由拒付。
普通高等教育“十一五”国家级规划教材
国际结算（第五版）
苏宗祥、徐捷著 中国金融出版社
第十二章 审核单据
• 第一节 审单尺度 • 第二节 审核单据核对清单 • 第三节 交单的有关问题 • 第四节 审单工作方法 • 第五节 （按指定行事的）指定银行对于单据的处理 • 第六节 开证行对单据的处理 • 第七节 常见的单据不符点
• 七、条款和条件
• 根据国际商会出版物第511号，条款（terms）一词可以解 释为“必然发生的事件(Events that are certain to take place)”，条件（conditions）一词可以解释为“未来的不确 定事件(future and uncertain events)”。
• The age of the carrying vessel as at the date of loading is no more than 15 operating years .
• 2.装运船只应是英国国籍或挂英国国旗的船只。
• Shipment is to be made by a vessel of U.K.nationality or by a vessel flying her flag.
• UCP600第14条d款进一步规定了审单标准：单据中的数 据，在与信用证、单据本身以及国际标准银行实务参照解 读时，无须与该单据本身中的数据、其他要求的单据或信 用证中的数据等同(identical)，但不得矛盾(conflict)。
• 注意以下几点：
• 1.根据相符交单的定义，单据要与信用证条款、相关的 UCP条款以及国际标准银行实务相符。
第一节 审单尺度
• 一、审单的四项指导原则 • 在信用证业务操作中必须履行审单义务的有三家银行，即
被指定银行、保兑行(如有)以及开证行。 • 见银行审单职责表。
银行审单职责表
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• 审单的四项指导原则为： • 1.审单与可能作为信用证依据的销售合同或其他合同无
关。 • 2.审单与受益人和申请人之间的关系无关。 • 3.审单与货物/服务/行为无关。 • 4.单据审核作出的决定只能取决于审单本身，单证是否相
• 八、非单据条件 • (一)什么叫做非单据条件 • 如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据者，银
行认为这是非单据条件。 • (二)过去曾有的非单据条件举例 • 1.直到装运时，载货船只的船龄不得超过15年。
符与审单以外可能获得的知识无关。
• 二、表面相符
• UCP600第16条a款规定，按指定行事的指定银行、保兑行 和开证行在审单时必须根据单据本身确定其是否在表面上 构成相符交单。
• 相符交单的概念在UCP600第2条定义中作了简单的概括， 即单据必须与信用证条款、UCP600中的相关条款以及国 际标准银行实务相符。
• 五、以单据的功能为判断标准
• 对于信用证要求提交运输单据、保险单据和商业发票之外的单 据，却未规定出单人或单据内容，UCP600第14条f款提出所提 交单据符合以下两项要求，就可以接受：
• 1.提交的单据的内容看似满足所要求单据的功能。
• 2.提交的单据在其他方面符合UCP600第14条d款的规定。根据 UCP600第14条f款的规定，新的要求是，所提交单据内容与该 单据本身、信用证要求的其他单据、信用证条款之间均没有矛 盾之处。
• 2.审单时间的起算。UCP600规定最长5个银行工作日的审单时 间的起算是从“交单次日起(following the day of presentation)”。
• 3.审单时间与信用证有效期及最迟交单期的关系。UCP600第14 条b款新增加了一条说明：这一期限(至多5个银行工作日的审单 时间)不因在交单日当天或之后信用证截止日或最迟交单日届至 而受到缩减或影响。
• 在将单据内容与信用证条款、其他单据、该单据本身内容 对照审核时，并不需要一定完全等同，但不能“不等同”到 相互产生“矛盾”的程度。
• 2.判断是否矛盾时，要具体情况具体分析。
• 3.单据中的拼写错误(misspellings)或打字错误(typing errors) 的处理。
• 在审单实务中，经常会碰到拼写错误或打字错误，从以往 法院判例、DOCDEX仲裁案例以及ICC咨询意见中可以总 结出以下几点，供审单实务中参考：
• （1）单据中单词的拼写或打字错误不构成另一个单词， 从而不构成歧义的，一般不视为不符点。
• （2）拼写或打字错误有可能导致歧义或产生实质性影响 的，则要结合语境，联系提交的其他单据作出综合判断。
• 三、审单时间
• 1.UCP600对审单时间的修订。UCP600第14条将UCP500中的“7 个银行工作日”改为：按指定行事的指定银行，保兑行(如有的 话)及开证行各有从交单次日起的至多5个银行工作日用以确定 交单是否相符。
• 4.对银行实务的影响。
• 首先有关银行要合理配置各种资源，确保在不超过自收到 单据次日起5个工作日对交单人发出是否接受单据的通 知，否则将失去拒绝单据的权利。
• 其次是不必担心审单时间是否“合理”，只要不超过5个工 作日都是允许的。
• 四、发票以外的其他单据上的货来自百度文库描述
• UCP600第14条e款在“其他单据中的货物、服务或履约行 为的描述”后添加了“如果有的话(if stated)”的措辞，暗含了 不是所有单据上都必须显示货物描述之意，如果显示了， 可以使用概括性用语。
• 3.对银行和进出口企业的影响。开证申请人和开证行要求受益 人提交某种单据时，一定要在信用证中清楚地列出对该单据出 具人和单据内容的要求。
• 六、对信用证未规定单据的处理
• UCP600第14条g款对此的规定是：提交的非信用证要求的 单据将被不予理会，并可被退还给交单人。
• UCP的规定说明，相关银行对额外单据应不予审核，不能 以额外单据中的不符之处为由拒付。
普通高等教育“十一五”国家级规划教材
国际结算（第五版）
苏宗祥、徐捷著 中国金融出版社
第十二章 审核单据
• 第一节 审单尺度 • 第二节 审核单据核对清单 • 第三节 交单的有关问题 • 第四节 审单工作方法 • 第五节 （按指定行事的）指定银行对于单据的处理 • 第六节 开证行对单据的处理 • 第七节 常见的单据不符点
• 七、条款和条件
• 根据国际商会出版物第511号，条款（terms）一词可以解 释为“必然发生的事件(Events that are certain to take place)”，条件（conditions）一词可以解释为“未来的不确 定事件(future and uncertain events)”。
• The age of the carrying vessel as at the date of loading is no more than 15 operating years .
• 2.装运船只应是英国国籍或挂英国国旗的船只。
• Shipment is to be made by a vessel of U.K.nationality or by a vessel flying her flag.
• UCP600第14条d款进一步规定了审单标准：单据中的数 据，在与信用证、单据本身以及国际标准银行实务参照解 读时，无须与该单据本身中的数据、其他要求的单据或信 用证中的数据等同(identical)，但不得矛盾(conflict)。
• 注意以下几点：
• 1.根据相符交单的定义，单据要与信用证条款、相关的 UCP条款以及国际标准银行实务相符。
第一节 审单尺度
• 一、审单的四项指导原则 • 在信用证业务操作中必须履行审单义务的有三家银行，即
被指定银行、保兑行(如有)以及开证行。 • 见银行审单职责表。
银行审单职责表
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• 审单的四项指导原则为： • 1.审单与可能作为信用证依据的销售合同或其他合同无
关。 • 2.审单与受益人和申请人之间的关系无关。 • 3.审单与货物/服务/行为无关。 • 4.单据审核作出的决定只能取决于审单本身，单证是否相