关于武汉大学财务报账的说明

关于武汉大学财务报账的简单说明

一、课题经费预算中办公费、差旅、会议、资料、数据收集费、劳务费、专

家咨询费、市内交通费、版面费等都属于可报销范围（以经费预算为准，不在预算范围之内的不得报销）；其中，差旅费报销时，应注明出差人员

姓名、出差地点、出差事由，并提供完整的票据和其他证明材料，；若出租车发票编号相同或时间太接近，将视为同一发票；

（备注：若本校人员出差到外地，则车（机）票的起点须是武汉（武昌、

汉口），若邀请外地专家来武汉参与课题，票的终点须是武汉，若中间转

车（机），须在时间和地点上是连续的。例如，A同学从武汉去吉林，则A同学的武汉-吉林的直达车票以及A同学武汉-北京，北京-吉林这种分段车票是有效的。）所有车（机）票均需要往返票和住宿证明，缺一不可，如缺少任何一项须提供书面说明并经学院盖章；在出差城市产生的市内

交通费属于国内差旅费，如上例中在吉林产生的交通费用属于报销范围）（邮电费的可报销范围，其基本原理与车票类似，收件、寄件人须有一

方是武汉，版面费报销需要提供本校师生的稿件录用通知）

二、购买书籍、办公用品等开具的发票，应注明购物名称、数量、单价，提

供机打发票列出明细项目，如发票不能提供明细账单，则由开票单位提

供明细单等证明材料；

（备注：书籍、资料必须跟课题、专业学习相关）

三、除国家《现金管理条例》规定的现金开支范围外的其他支出，如打印费

用、电脑配件单张发票金额超过1000元时，应通过转账结算；

四、发票抬头一律写武汉大学；

五、支付给个人的奖酬金、加班费、劳务费等，依法缴纳个人所得税；

六、用于个人和家庭开支的招待费、汽油费、汽车保险修理费、手机维修费、

物业费、通讯费、家居用品费等不得报销。