公司发票管理制度
公司生产发票管理制度
公司生产发票管理制度一、总则公司生产发票管理制度是为了规范公司生产发票的获取、开具、使用和管理，防范风险，保障公司合法权益，提高公司的管理效率和运营水平，有效防范和减少财务风险，促进公司持续发展。
该制度适用于公司内部所有涉及发票的人员和部门。
二、生产发票的获取1.公司生产发票的获取必须通过合法渠道，严禁购买、使用伪造或假发票。
2.公司财务部门负责管理公司生产发票，并严格控制发票的流通和分发，确保所有发票的安全。
3.公司财务部门定期对发票存货进行盘点，并对过期发票进行处理。
4.公司内部发票的使用必须经过相关部门审批，并在原始单据上进行记录备案。
三、生产发票的开具1.公司开具发票必须按照国家税务局的规定进行，确保发票的真实、合法和准确。
2.公司发票的开具必须严格按照相关制度和流程进行，不得违规开具发票，不得私自调整发票内容和金额。
3.开具发票的人员必须严格执行发票开具的相关规定和流程，并确保发票的真实性和准确性。
4.开具发票必须在原始单据的基础上进行，同时务必填写完整并加盖公司公章。
四、生产发票的使用1.公司内部发票的使用必须用于公司正常经营业务，不得私自出售或转让发票。
2.公司内部发票的使用必须经过相关部门审批，并在原始单据上进行记录备案。
3.公司内部发票的使用必须按照相关制度和流程进行，不得违规使用发票，不得私自调整发票内容和金额。
4.公司内部发票的使用必须严格按照国家税务局的规定进行，确保使用发票的真实、合法和准确。
五、生产发票的管理1.公司财务部门负责对公司生产发票的管理，包括发票的存放、保管、盘点和销毁等工作。
2.公司财务部门对公司生产发票的存货必须定期进行盘点，并对过期发票进行处理。
3.公司财务部门必须建立健全相关的发票管理制度和流程，并加强对发票的监管和控制。
4.公司财务部门对发票的存放和保管必须做到安全可靠，不得私自外借或挪用发票。
六、违规处理1.对于违反公司生产发票管理制度的人员，公司将根据情节轻重给予相应的处理，严重者将追究法律责任。
发票管理制度（四篇）
发票管理制度企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存____年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票使用(一)发票领用时加盖"发票专用章"。
(二)开具的发票必须符合下列规定：1、字迹清楚。
2、不得涂改。
3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。
如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。
4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误,代理开发票。
如填写有误，应另行开具。
错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。
如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。
6、小写合计数前用"￥"符封顶，大写合计数前用""符封顶。
7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。
8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。
9、购货单位与付款单位必须一致。
发票管理制度
发票管理制度发票管理制度篇一第一条本办法所称发票包括：（一）增值税专用发票；（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；（三）外购或自制的各类收款收据。
（视同发票管理）。
第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。
财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。
发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；（二）按规定开具发票；（三）按规定发放发票；（四）妥善保管发票；（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。
第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。
第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。
第五条发票的书写必须清楚、工整、不得涂改。
发票上必须列明客户名称、税务登记号码、填发日期、销售商品名称、数量和单价及价税分开的金额，大小写必须一致，（具体的填写要求以税务部门的规定为准）。
第六条发票在填写过程中如有错误，应即行作废。
作废的发票必须各联齐备，已撕下的发票联应及时用胶水粘回原处，每联须加盖作废章，并在发票封面上注明作废发票的号码。
第七条发票使用人，应严格按照《中华人民共和国发票管理办法实施细则》等有关规定使用发票。
若发生违反发票管理规定的`行为，将按照“谁违反、谁负责”的原则，追究当事人及有关领导人的责任。
第八条发票管理人员应积极配合税务部门和注册会计师对发票管理方面的审查验证。
发票管理制度篇二1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。
3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。
3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
公司发票开具管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票开具行为，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票开具的部门和人员。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关发票管理的法律法规，确保发票开具合法合规；2. 规范有序：建立完善的发票管理制度和流程，确保发票开具有序进行；3. 安全保密：加强发票安全管理，确保发票信息不被泄露；4. 责任明确：明确发票开具责任，确保发票开具责任到人。
第二章发票领用第四条发票统一由公司财务部到税务机关领购，并由专人负责保管。
第五条领用发票时，需填写《发票领用申请单》，经部门负责人审批后，方可领用。
第六条领用发票时，应详细记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息，并妥善保管《发票领用申请单》。
第三章发票开具第七条发票开具必须在发生经营业务确认收入时进行，不得提前开具或滞后开具。
第八条发票开具应严格按照以下要求进行：1. 逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚，并加盖单位财务专用章或发票专用章；2. 不得转借、转让、拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；3. 不得要求变更用途和金额，严格按照规定时限、号码顺序开具。
第九条发票开具后，应及时将发票存根联粘贴在《发票开具登记簿》上，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
第四章发票保管第十条发票的存放和保管应严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁。
第十一条发票的保管责任落实到人，定期对保管情况进行检查，确保发票安全。
第五章红字增值税电子专用发票开具第十二条公司实行增值税专用发票电子化的新办纳税人，发生销货退回、开票有误、应税服务中止、销售折让等情形，需要开具红字电子专票的，按照以下规定执行：1. 购买方已将电子专票用于申报抵扣的，由购买方在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，填开《信息表》时不填写相对应的蓝字电子专票信息；2. 购买方未将电子专票用于申报抵扣的，由销售方在发票管理系统中填开并上传《信息表》，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字电子专票信息；3. 税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有红字发票信息表编号的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中；4. 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字电子专票，在发票管理系统中以销项负数开具。
公司发票管理制度
公司发票管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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企业发票管理制度(3篇范文)
企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
公司发票使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票使用的部门、岗位和个人。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家税收法律法规，确保发票使用的合法性和合规性。
（二）规范管理：建立健全发票管理制度，规范发票领用、开具、保管等环节。
（三）责任明确：明确各部门、岗位和个人在发票管理中的职责，确保发票使用的规范性和安全性。
第二章发票领用第四条发票领用实行统一管理，由公司财务部门负责。
第五条领用发票需提供以下材料：（一）发票领用申请表；（二）公司营业执照副本复印件；（三）税务登记证副本复印件；（四）法定代表人或授权代表身份证复印件。
第六条财务部门对领用申请进行审核，审核通过后，办理发票领用手续。
第七条领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，记录领用日期、数量、发票号码、用途等信息。
第三章发票开具第八条发票开具必须符合以下要求：（一）发票内容真实、准确、完整，不得填写虚假信息；（二）发票开具日期与实际业务发生日期相符；（三）发票金额与实际交易金额一致；（四）发票项目填写规范，不得随意涂改、撕毁、剪贴。
第九条发票开具人员需具备以下条件：（一）熟悉发票管理制度；（二）具备一定的财务知识；（三）责任心强，严格遵守发票管理制度。
第十条发票开具流程：（一）业务部门将开具发票的申请提交至财务部门；（二）财务部门审核申请，确认无误后开具发票；（三）开具发票后，将发票交付业务部门。
第四章发票保管第十一条发票保管实行专人负责，由财务部门指定专人负责。
第十二条发票保管需符合以下要求：（一）发票存放地点安全、干燥、通风；（二）发票按照种类、号码顺序摆放，便于查找；（三）定期检查发票，确保发票完整、无破损。
第十三条发票丢失或损毁，应及时向税务机关报告，并按规定补办手续。
企业发票管理规定范文(3篇)
企业发票管理规定范文一、总则为规范企业发票管理工作，加强财务管理，保障发票使用合法合规，特制定本规定。
本规定适用于公司各部门、各岗位的发票管理工作。
二、发票的种类和使用范围1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等，具体使用范围按照国家税务总局的相关规定执行。
2. 发票只能用于公司开展正常经营活动中的合法需要，严禁私自挪用、出租、转借或私自销毁。
3. 发票使用需要经过授权，授权人为公司财务部门。
未经授权擅自使用发票或者授权后超出使用范围的，将承担相应的法律责任。
三、发票的申领和管理1. 各部门发票的申领由财务部门负责，申领前需填写《发票申领单》，经审核批准后方可领取。
2. 员工领取发票后必须妥善保管，未经财务部允许，不得私自向他人提供或转借。
3. 部门对发票的使用，应按照真实的业务情况填写相关内容，确保发票上的信息准确、完整且符合法律法规的要求。
4. 发票使用完毕应及时归还财务部门清点，发票流水账簿上需加盖确认章。
四、发票的报销和认证1. 需要报销的发票应按照公司报销制度规定的流程进行报销，确保报销的发票真实有效。
2. 报销发票必须携带相应的支出凭证，按照规定进行认证并报送财务部门。
3. 财务部门应按照规定的时间进行发票认证，认证前应对发票进行详细核对并进行归类整理。
五、发票的保存和归档1. 公司发票的保存应按照国家相关法规要求进行存档，分门别类地归档管理。
2. 发票存档应定期进行盘点，确保发票存放的安全和完整性。
3. 定期归档的发票应根据归档要求按照时间顺序整齐放置，并加盖归档章。
六、发票管理的监督与检查1. 公司内部对发票管理工作进行日常的监督，及时发现问题并进行整改。
2. 财务部门应定期进行发票管理的抽查，确保发票使用的合法性和合规性。
3. 对于违反公司发票管理规定的行为，将依法进行相应的处理，并视情况给予相应的纪律处分。
七、附则1. 本规定自颁布之日起施行，有关本规定的解释权归公司财务部门所有。
公司发票管理制度规定
公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。
二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。
三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。
四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。
2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。
3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。
五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。
2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。
3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。
六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。
2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。
七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。
2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。
以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
发票管理制度说明
发票管理制度说明一、总则为规范公司发票管理，维护公司经济利益，保障财务安全，特编制本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部所有人员的发票管理工作。
三、管理规定1. 发票种类：公司发票包括增值税普通发票、增值税专用发票、机动车销售发票等。
在使用过程中，需根据实际情况选择相应的发票种类。
2. 发票保管：所有发票必须由专人负责保管，确保安全可靠。
未经批准，任何人不得擅自使用发票。
3. 发票使用：发票使用需按照规定程序进行，保证发票的合法有效。
在使用时，必须填写清楚、完整、准确，不可有涂改或错漏。
4. 发票报销：报销时需按照公司规定程序进行，凭有效的发票原件和财务审批单办理报销手续。
5. 发票申领：所有对外开具发票需进行申领手续，并按照相关规定进行填写和管理。
6. 发票转交：在发票使用过程中，必须将已使用的发票进行交接，由专人统一管理。
7. 发票核对：对发票的开具、领取、使用进行定期核对，及时发现和纠正问题。
8. 发票销毁：发票管理结束后，需按规定程序进行销毁处理，确保不被他人使用。
四、具体操作1. 发票种类选择：在开具发票时，需根据具体业务选择相应的发票种类，并按照相关规定进行填写。
2. 发票保管：所有发票必须由专人负责保管，需存放在防火、防潮、防盗的地方，确保安全可靠。
3. 发票使用：在使用发票时，必须按照规定程序进行，填写时要保持清晰、完整、准确，不可有涂改或错漏。
4. 发票报销：在报销时，需携带有效的发票原件和财务审批单进行相关手续办理。
5. 发票申领：所有对外开具发票需提前进行申领手续，并按照相关规定进行操作。
6. 发票转交：已使用的发票需及时交接，由专人进行统一管理。
7. 发票核对：定期对发票的开具、领取、使用进行核对，及时发现和纠正问题。
8. 发票销毁：在发票管理结束后，需按照相关规定进行销毁处理，确保不被他人使用。
五、管理责任1. 公司领导负责发票管理制度的执行和监督，全面把握公司内部的发票使用情况。
公司发票管理制度
公司发票管理制度第一章总则第一条为规范公司发票管理，保障财务安全，提升管理效率，制订本制度。
第二条本制度适用于公司所有相关发票管理工作。
第三条公司发票管理应遵循依法合规、规范有序、严格控制的原则。
第二章发票管理流程第四条公司发票管理流程包括发票的开具、领用、使用、报销、存档等环节。
第五条发票的开具由财务部门负责，开具前应核实相关资料的真实性，确保开具的发票符合税法规定。
第六条发票领用应经过严格审批，由财务部门按照使用需求逐级领用，并做好发票专用章和贴验。
第七条发票的使用应严格按照规定的用途，未经审批不得私自使用。
第八条发票的报销应符合公司财务制度和国家税法规定，需提供真实有效的报销凭证。
第九条发票的存档由财务部门负责，按照规定的期限和方式进行存档，确保发票资料的完整性和安全性。
第三章发票管理制度第十条公司发票管理应建立健全的内部控制制度，包括审批流程和审批程序，确保发票管理的规范和有序。
第十一条发票开具的审批应有明确的审批权限和程序，并做好相关审批记录。
第十二条发票领用应严格按照领用程序进行，领用人员应对领用的发票进行妥善保管，不得私自挪用。
第十三条发票使用应按照规定进行，对于涉及金额较大或者特殊用途的发票，应进行复核和备案。
第十四条发票报销应严格按照财务规定和审批程序进行，对报销的发票应有明确的审批记录和核对。
第十五条发票存档应按照规定的期限和程序进行，确保发票资料的完整和安全。
第四章发票管理责任第十六条公司部门应严格执行发票管理制度，负责本部门发票管理的相关工作。
第十七条财务部门负责发票管理的组织实施和监督检查，并对发票管理工作负责。
第十八条发票管理人员应做好自己的本职工作，严格遵守发票管理制度，确保发票管理的规范和有序。
第十九条公司领导应对发票管理工作进行监督和检查，确保发票管理制度的落实。
第二十条对于违反发票管理制度的行为，应予以相应的处理，并追究相关责任人的责任。
第五章附则第二十一条本制度由公司财务部门负责解释。
发票管理制度(五篇)
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（二）是组织内部建立的一套规范和管理程序，旨在确保发票的合法性、准确性和完整性。
以下是一个简单的发票管理制度的主要内容：1. 发票申请：员工在采购或费用报销前，需要提出发票申请，包括需要开具发票的金额、内容和相关信息。
2. 开票程序：财务部门根据发票申请，按照相关法律规定和纳税规定，进行发票开具工作。
开票人员需要核实申请信息，并确保发票内容准确无误。
3. 发票接收和验收：员工在收到发票后，需要仔细核对发票上的信息，包括发票号码、开票日期、金额等，并签字确认。
4. 发票存储：发票需要按照相关规定进行妥善存储和管理。
一般来说，应该将发票按照日期和类型进行分类，并保持完整、清晰。
5. 发票使用和归档：发票使用需要与相关凭证、单据进行对照，确保发票的真实性和有效性。
完成使用后，发票需要及时归档，并按照一定的保管期限保留。
发票管理规章制度范本大全
发票管理规章制度范本大全第一章总则第一条为规范公司的发票管理工作，提高公司管理效率，加强内部控制，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内所有涉及发票管理工作的部门和人员，要求全员严格执行。
第三条公司发票管理工作应当遵循政策合法合规、凭证真实准确、管理规范有序的原则。
第四条公司发票管理工作由财务部门统一管理，各部门配合执行。
第五条公司全体员工应当加强对发票管理工作的认识，增强制度遵守意识，积极配合财务部门做好相关工作。
第六条任何单位和个人不得违反发票管理制度，不得篡改、伪造、冒用、买卖发票，一经发现，将依法追究责任。
第七条公司发票管理工作应当严格遵守国家有关发票管理的法律法规，确保发票的真实性、合法性。
第八条公司要建立健全完善的发票管理体系，保障发票管理工作的顺利开展。
第二章发票的种类和用途第九条公司应当根据不同的业务需要，开具符合规定的各类发票。
第十条公司开具的常见发票包括增值税专用发票、普通发票、电子发票等。
第十一条公司使用发票的用途主要包括报销、财务结算、税务申报等。
第十二条公司发票必须在发生业务后及时开具，确保及时、准确、完整。
第三章发票管理流程第十三条公司发票管理流程包括开票、领用、使用、报销、存档等环节。
第十四条开票环节由具有开票资格的人员进行，确保发票的准确性和合法性。
第十五条领用环节由财务部门统一分配，根据企业需要发放给各部门使用。
第十六条使用环节由使用部门的具体负责人负责，确保发票使用规范。
第十七条报销环节由使用部门按照规定程序进行，报销单据齐全，金额真实。
第十八条存档环节由财务部门负责，存档要求档案整理清晰、方便查询。
第四章发票管理责任第十九条公司财务部门负责制定公司的发票管理规章制度，并监督执行。
第二十条各部门负责人要加强对发票管理工作的监督，确保制度执行到位。
第二十一条公司员工要积极配合财务部门开展发票管理工作，如实如意。
第二十二条对于发票管理工作中的违规行为，公司将依法依规进行处理，严肃处理相关责任人员。
公司发票的管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票使用，确保公司税收合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及与公司发生业务往来的第三方。
第三条本制度旨在规范发票的领用、开具、传递、保管、核销等环节，提高发票管理效率，降低税收风险。
第二章发票管理职责第四条公司财务部为发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 制定发票管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、传递、保管工作；3. 负责发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票检查、稽核等工作。
第五条其他相关部门及员工应积极配合财务部做好以下工作：1. 按规定领用、使用发票；2. 及时将发票传递给财务部；3. 保管好发票及相关资料；4. 不得转借、转让、代开发票。
第三章发票领用第六条发票领用流程：1. 部门或员工需用发票，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部；2. 财务部审核申请后，按需领购发票；3. 财务部开具《发票领用凭证》，并登记《发票领用登记簿》。
第七条发票领用要求：1. 发票仅限于公司内部使用，不得转借、转让、代开；2. 领用发票时，应填写领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息；3. 发票领用后，应及时将发票传递给相关责任人。
第四章发票开具第八条发票开具要求：1. 发票开具时，必须真实、准确、完整地填写发票内容，包括购买方名称、纳税人识别号、地址、电话、销售方名称、纳税人识别号、地址、电话、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额等；2. 发票开具日期应与实际销售日期相符；3. 发票开具人应核对发票信息，确保准确无误。
第五章发票传递与保管第九条发票传递要求：1. 发票开具后，应及时传递给购买方；2. 传递过程中，应确保发票安全，避免遗失、损毁。
第十条发票保管要求：1. 发票应妥善保管，不得擅自损毁、丢弃；2. 财务部应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与登记相符；3. 发票保管期限为五年。
公司发票规范管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，保障税收安全，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门和个人，包括但不限于财务部门、业务部门、采购部门等。
第三条本制度旨在确保公司发票的合法、合规、规范使用，提高公司财务管理水平，降低税务风险。
第二章发票管理职责第四条公司财务部门为发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 负责发票的领购、开具、交付、保管等工作；2. 协助税务机关进行发票管理的检查工作；3. 对发票的合规性进行审查，确保发票内容真实、完整、准确；4. 对发票使用情况进行监督和检查。
第五条公司其他部门和个人应积极配合财务部门进行发票管理，具体职责如下：1. 各部门在发生经营业务时，应及时向财务部门提供开票所需的相关资料；2. 部门和个人在使用发票时，应严格按照规定程序进行，不得擅自更改发票内容；3. 对发票使用过程中的问题，应及时向财务部门报告。
第三章发票领用与开具第六条发票领用：1. 发票统一由财务部门到税务机关领购，并设立发票领用登记簿；2. 部门和个人需使用发票时，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，由财务部门领购；3. 领用发票时，需注明领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
第七条发票开具：1. 发票开具时，必须确保发票内容真实、完整、准确，不得填写虚假信息；2. 发票开具后，应及时交付给收款方；3. 发票开具过程中，如发现填写错误，应立即作废，并重新开具。
第四章发票保管与归档第八条发票保管：1. 发票保管工作由财务部门负责，设立专门的发票保管室；2. 发票保管室应具备防火、防盗、防潮、防虫等条件；3. 发票保管人员应定期检查发票保管情况，确保发票安全。
第九条发票归档：1. 发票归档工作由财务部门负责，设立专门的发票档案室；2. 发票归档应按照时间顺序进行，并编制目录；3. 发票归档后，应定期进行清理和检查，确保档案完整。
公司发票管控管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范财务收支行为，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司发生业务往来的外部单位。
第二章发票的种类与用途第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人在销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物时开具。
2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人以及不能开具增值税专用发票的一般纳税人开具。
3. 其他发票：包括专业发票、定额发票等。
第四条发票用途：1. 作为购销商品、提供劳务或接受劳务、服务以及从事其他经营活动的收付款凭证。
2. 作为会计核算的原始依据。
3. 作为审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
第三章发票的管理第五条发票领购：1. 公司财务部门负责发票的领购、开具、取得和保管工作。
2. 需要领购发票的部门，应向财务部门提出申请，经审批后由财务部门统一领购。
第六条发票开具：1. 开具发票时，应严格按照国家税法规定，填写完整、准确。
2. 发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、代开发票。
3. 开具发票时，应使用规定的发票专用章。
第七条发票取得：1. 取得发票时，应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。
2. 对不符合规定的发票，有权拒收。
第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、毁损。
2. 财务部门应定期对发票进行清点、核对，确保发票安全。
第四章发票的风险管控第九条发票真伪鉴别：1. 财务部门应定期对发票进行真伪鉴别，确保发票真实有效。
2. 可通过在线发票检查系统、发票鉴别工具等方式进行鉴别。
第十条发票审核：1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票内容真实、合法、有效。
2. 审核内容包括：发票填写规范性、发票内容与实际业务相符性等。
第十一条发票风险防范：1. 加强员工培训，提高员工对发票管理的认识和防范意识。
2. 建立健全发票管理制度，规范发票管理流程。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
企业发票管理规定细则(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业发票管理，规范发票开具、使用、保管等行为，保障国家税收安全，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于本企业内部所有涉及发票开具、使用、保管等活动的部门和人员。
第三条本企业发票管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家税收法律法规，确保发票开具、使用、保管等行为合法合规。
（二）规范管理原则：建立健全发票管理制度，规范发票开具、使用、保管等流程，提高发票管理水平。
（三）责任到人原则：明确各部门、各岗位在发票管理中的职责，确保发票管理工作落实到位。
（四）安全保密原则：加强发票安全管理，确保发票信息保密，防止发票流失、被盗、伪造等。
第二章发票种类及用途第四条本企业发票种类包括：（一）增值税专用发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。
（二）增值税普通发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。
（三）其他发票：根据业务需要，经税务机关批准的其他发票。
第五条发票用途：（一）销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。
（二）支付采购货物、接受加工、修理修配劳务、接受应税服务、接受转让无形资产等。
（三）其他与经营活动相关的用途。
第三章发票开具第六条发票开具应遵守以下规定：（一）开具发票的单位和个人应当依法取得税务登记证，并按规定领取发票。
（二）开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目、内容、要求填写完整，并加盖发票专用章。
（三）开具发票时，应当按照规定的税率计算税额，并按照规定缴纳增值税。
（四）开具发票应当使用符合税务机关规定的发票打印机或者电子发票管理系统。
（五）开具发票时，发票号码、日期、金额、税额等信息应当清晰可辨。
第七条发票开具的具体要求：（一）发票号码：按照税务机关规定的编码规则开具。
（二）日期：开具发票的日期应当为实际销售货物、提供劳务或者接受服务的日期。
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最新资料，word文档，可以自由编辑！！精品文档下载【本页是封面，下载后可以删除!】发票管理制度一、概述为进一步规范我公司经济活动，加强发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》，结合本公司的具体情况制定本制度。
本制度适用于****股份有限公司本制度所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
本制度由财务管理部负责解释。
二、发票的领购、保管和缴销1.公司所用发票由财务管理总部按规定统一向税务部门购买，财务管理总部按税务部门要求对发票进行管理。
2.公司所用发票由财务管理总部专门人员保管并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。
3.公司在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的变更、缴销手续。
4.公司按照税务机关的规定和公司《会计档案管理制度》存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年。
保存期满，报经税务机关查验后销毁。
5.必须妥善保管发票。
发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废。
发票丢失，由责任人承担造成的一切经济损失。
三、发票的开具1.发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。
存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。
2.发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。
3.不得有下列虚开发票行为：1)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；2)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；3)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
4.公司按照发票管理规定使用发票,不得有下列行为：1)转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品；2)知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输；3)拆本使用发票；4)扩大发票使用范围；5)以其他凭证代替发票使用。
5.发票限于公司所在省、自治区、直辖市内开具。
不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。
6.禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境。
7.公司需要开具发票（包含增值税专用发票和普通发票），首先由公司业务部门相关人员发起销售发票开具申请流程，载明与合同相符的开要信息，经过适当审批后，提交财务部门开审核通过后开具发票。
8.按照国家规定，公司必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。
未发生经营业务一律不准开具发票。
考虑到实际经营过程中，客户往往将收到发票作为支付款项的必要条件之一。
为保证公司经营正常进行且风险可控，对于销售蓝字发票开据，按下列变通措施进行控制：1)不得虚开乱开发票，发票开据的各要素，必须与签订的合同完全一致。
2)开票申请流程，由工程部门（管理部）相关人员提起，须经适度的审批，且经财务审核通过。
3)依据合同条款中签订的预收款条款，预收款须开具发票的，业务部相关人员发起开票申请流程，经事业部总监审批同意，财务审核通过后，开据发票。
4)达到销售合同条款中签订的收款里程碑点条件，须开具发票的，业务部相关人员发起开票申请流程，经事业部总监审批同意，财务审核通过后，开据发票。
5)依据完工进度，符合外部收入确认条件的，业务部相关人员发起开票申请流程，财务审核相符后，开据相应发票。
6)不符合上述三条件任何之一的，但确有需要开票的，属特批开票，业务部相关人员发起开票申请流程，须经事业部总经理审批同意，且财务审核通过后，开据相应发票。
9.开具发票后，当发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况，符合发票作废条件的，收回原发票并注明“作废”字样，不需开红票的情况：1)符合普通发票作废的条件，是指同时具备下列情形：①收到退回的普通发票原件。
②购货方未作帐务处理，且我方也未作帐务处理（即在发票开出的当月又马上退回公司财务部门发票）的。
③符合普通发票作废条件的，业务部门相关人员负责收回原发票原件，在将发票原件交回财务部门前，发起发票退回流程，在流程中注明发票退回原因及原件交财务时间，财务部门收到发票并签收确认，同时财务必须将收回的发票联存根联、记帐联等其他联次粘贴在一起，在每联上加盖作废章，作为发票档案保存。
2)符合增值税专用发票作废的条件，是指同时具备下列情形：①收到退回的发票联、抵扣联原件的时间未超过我方开票当月（注超出当月的须开红票）；②我方未抄税并且未记账；③购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
④符合专用发票作废条件的，业务部门相关人员负责向购买方收回原发票及抵扣联原件，在将发票及抵扣联原件交回财务部门前，发起发票退回流程，在流程中注明发票退回原因及原件交财务时间，财务部门收到发票并签收确认，同时财务必须将收回的发票联、抵扣联与存根联、记帐联等其他联次粘贴在一起，在每联上加盖作废章，作为发票档案保存。
10.当发生销货退回、开票有误等情形或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字发票，应视不同情况分别处理视不同情况：(一)开具红字普通发票按以下办法处理：1)购买方未作帐务处理，我方已作帐务处理（即在发票开出的当月未能及时退回发票）的，业务部门相关人员负责向购买方收回原发票原件，在将发票原件交回财务前，发起发票退回流程，同时串发起红字发票开票申请流程，同时在流程中注明发票退回原因及原件交财务时间，财务收到发票并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
同时，财务必须把红字发票记帐联撕下作为冲帐凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。
2)购买方已作帐务处理的，不论我方是否已作帐处理，业务部门相关人员必须取得购买方出具的有效书面证明（购买方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进帐单（原已付款的），以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务专用章），业务部门相关人员在将购买方出具的有效书面证明提交财务前，发起红字发票开票申请流程，并在流程中注明书面开经票原因及书面证明信息，财务收到此书面证明并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
此开好的红字发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上或发票存根联签字，领取发票相应联次；财务人员依据记账联进行财务处理。
(二)需要开具红字增值税专用发票的，必须取得国税机关开具的《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单），具体由购货方向主管税务机关申请，还是由我方向主管税务机关申请，应视不同情况分别处理：1)因购买方专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，或所购货物不属于增值税扣税项目范围且取得的专用发票未经认证的：①由购买方向其主管税务机关申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。
②若同时有发票退回，但不符合作废条件。
③由业务部门相关人员负责向购买方收取此通知单、发票及抵扣联原件，发起发票退回流程，同时串发红字发票开票申请流程（若未有发票退回的，直接发起红字发票开票申请流程），并在申请流程注明具体退回原因以及相对应原蓝字专用发票的信息，财务收到通知单及发票并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
2)因开票有误购买方拒收专用发票的：①我方须在专用发票认证期限内向其主管税务机关填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息；②同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，销售方主管税务机关审核后出具《通知单》，我方凭通知单开具红字专用发票；③此种情况由业务部门相关人员负责在专用发票认证期限内，将发票及抵扣联原件交回财务，交回前发起发票退回流程，同时串发红字发票开票申请流程，并在申请流程注明具体退回原因以及相对应原蓝字专用发票的信息，财务收到发票及抵扣联原件并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
3)我方因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的：①我方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息；②同时提供由我方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单，我方凭通知单开具红字专用发票。
③此种情况由业务部门相关人员负责在专用发票认证期限内，及时将发票及抵扣联原件交回财务，交回前发起发票退回流程，同时串发红字发票开票申请流程，并在申请流程注明具体退回原因以及相对应原蓝字专用发票的信息，财务收到发票及抵扣联原件并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
11.因我方将发票联遗失需要作废或开据红字发票的，由责任人员负责将作废声明、行政处罚决定书复印件交财务部门（财务部门可协助办理相关手续），并发起发票作废流程，或发红字发票开票申请流程，并在申请流程注明遗失责任人及原因，财务收到作废声明、行政处罚决定书复印件并签收确认，经公司总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具作废或开据等额的红字发票。
12.因购货方将发票联遗失的，由业务部门相关人员向财务部门取得原发票的存根联复印件，并在存根联复印件上加盖发票专用章交予受票方。
若购货方坚持需要重开蓝字发票的，业务部门相关人员负责向购货方取得购货方的发票作废声明及行政处罚决定书，作为我方重开发票的依据，且些重开发票的流程须经事业部总经理审批，并经财务审核相符。
13.已开具发票的发票联遗失处理办法(一)开票方将发票联遗失的，应按以下规定处理：1)开票方于发现丢失当日书面报告主管税务机关，在登报声明作废后接受行政处罚。
2)开票方将作废声明、行政处罚决定书复印件与该份发票的存根联、记账联等其它联次粘贴在一起，对该份发票进行作废或开具相应红字发票后，再重新开具发票给受票方。
(二)受票方将发票联遗失的，应按以下规定处理：1)受票方于发现丢失当日书面报告主管税务机关，在登报声明作废后接受行政处罚。
2)受票方凭作废声明及行政处罚决定书向开票方索取该份发票的存根联复印件，开票方应在存根联复印件上加盖发票专用章交予受票方。
3)若受票方丢失的发票为单联发票的，由开票方重新开具发票给受票方，重开时须备注说明原遗失的发票号码、开票日期、开票金额等内容，并将受票方作废声明及行政处罚决定书留存作为重开发票的依据。
14.因发票遗失给公司造成损失的，由相关责任人承担损失赔偿责任。