疏勒县财政局内部监督检查长效机制实施方案.

疏勒县财政局内部监督检查长效机制

实施方案

为了深化绩效预算改革,深入了解财政专项资金使用情况和绩效目标实现情况,提高财政预算管理水平和资金使用效益,加强对专项资金的管理和监督,加快财政支出进度,按照财政局工作安排制定本内部检查方案。

一、财政重点资金检查内容

(一检查是否做到规范财政资金银行账户的管理。各股室开设的账户管理情况;是否每月及时与银行核对财政资金账户余额。

(二检查是否完善财政资金审批拨付程序。财政资金拨款批签手续是否齐全;资金拨付相关手续是否完整;是否存在错拨、多拨现象;是否延误拨款进度;是否存在手续齐全未支付情况。

(三检查各股室的内部控制制度建立与执行情况。

(四检查各股室是否开展重点资金的绩效考核及开展的情况。

(五检查审计机关、上级财政部门等监督检查和内部监督检查查出问题的整改落实情况以及其他需要监督检查的事项。

二、检查方法

此次检查采取自查与抽查相结合的方式,自查由各业务股室开展,抽查由财监、会计股进行。

三、检查时间

每月5日至10日对各股室进行督查。

四、检查通报

将对此次检查中存在问题的股室,在全局范围内通报相关股室具体负责人及股室长,并上报局领导。

疏勒县财政局财政监督办