会计电算化系统管理

会计电算化系统管理

实验准备

把系统日期修改为2006年1月31日，因为制单日期不能滞后于系统日期。

系统管理及总账的注意事项

1、只有系统管理员（admin）才能进行账套引入和账套备份。备份的账套数据名以“Uferpact”为前缀。

2、正在使用的账套是不允许删除的。

3、若要删除选中账套数据，则在输出账套时，选中“删除当前输出账套”即可。

4、填制凭证的一些快捷：

F5：增加， F6：保存， F2：参照，F11：原币、汇率、本币换算

空格：改变金额方向；“=”：借贷平衡

负号：红蓝字切换；回车：自动进入下一行并复制上一行摘要

5、保存凭证：增加下一张会自动保存本张凭证

6、删除凭证：

先作废凭证→后整理断号

7、采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。

8、凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。（注：外部凭证不能在总账中修改）

9、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。

10、科目编码必须是末级的科目编码。

11、未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。

12、若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。

13、外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。

实验资料

一、系统管理操作

1、系统管理员注册（用户名:admin，无密码）

建立账套

账套号：110（账套号不能重复）账套名称：广东科技有限公司

账套路径：默认账套启用日期：2006年1月

单位名称（简称）：广东科技有限公司

企业类型：工业行业性质：新会计制度科目

账套主管：demo 按行业性质预置科目

基础信息：有外币核算、客户分类、供应商分类

分类编码方案：科目编码级次：4222

客户分类编码级次：12

供应商分类编码级次：12

是否立即启用账套：是，启用总账、固定资产管理和工资管理，启用日期为2006.1.1

增加操作员

编号：11001 姓名：刘春红口令：1

编号：11002 姓名：张信哲口令：2

编号：11003 姓名：赵小英口令：3

增加操作员权限

刘春红：110账套总账的凭证查询、凭证审核权限

张信哲：110账套的账套主管权限

赵小英：110账套的凭证查询、填制凭证、记账等权限

退出系统管理

二、基础设置（点击“会计电算化通用教学软件”，用“11002”于2006年1月1日登录，密码2）

1、部门档案设置

2、职员资料

3、客户分类

4、客户档案

5、供应商分类

6、供应商档案

7、外币汇率设置

8

9、会计科目设置

10、凭证类别设置：选择“记账凭证”凭证类别

三、总账

1

四、凭证录入

以用户名为11003，密码为3，并于2006年1月01日登录110账套填制记账凭证，摘要均为日常业务，凭证日期为业务发生日期，附单据张数均为1张，凭证字为记。

1）1月5日，以银行存款支付财务一部办公费800元。结算方式：转账支票，结算号0001

借：管理费用――办公费（550204） 800

贷：银行存款/工行（100201） 800

2）1月6日，销售库存商品1500元给广州万通，货款待收。

借：应收账款/广州万通（1131）1500

贷：主营业务收入（5101） 1500

3）1月9日，东莞东科偿还前欠货款10000元。结算方式：转账支票，结算号0002

借：银行存款/工行（100201） 10000

贷：应收账款/东莞东科（1131） 10000

4）1月12日，以银行存款支付深圳长虹公司前欠购货款90000元。

借：应付账款/深圳长虹公司（2121）90000

贷：银行存款――工行存款（100201） 90000

5）1月15日，上海天力公司购入A材料2 500件，单价200元/件，计500 000元，增值税进项税85 000元，货款尚未支付。

借：121101材料——A材料 500 000

21710101应交税金——应交增值税（进项税） 85 000

贷：2121应付账款/上海天力公司 585 000

6）1月16日，以工行存款支付上海天力公司部分材料货款200 000元，结算方式：转账支票，结算号0003。

借：2121应付账款（上海天力公司） 200 000

贷：100201银行存款——工行存款 200 000

7）1月18日，广告一部向北京天蛾公司销售产品，销售价款300 000元，增值税销项税为51 000元，产品已发出，货款暂欠。

借：1131应收账款（北京天蛾公司） 351 000

贷：5101主营业务收入 300 000

21710106应交税金——增值税（销项税） 51 000

8）1月20日，广告二部莫嫣嫣因出差向公司借款1 000元。以现金支付。

借：113301其他应收款——职员（莫嫣嫣） 1 000

贷：1001现金 1000

9）1月22日，广告二部莫嫣嫣归还借1月20日借款1000元。

借：1001现金 1000

贷：113301其他应收款——职员(莫嫣嫣)1000