内控制度建设管理办法文档
内控管理制度建设
内控管理制度建设1. 引言内控管理制度是企业内部管理的重要组成部分，旨在规范和优化企业的运营流程，提高管理效率，防范风险，确保企业的可持续发展。
本文将从内控管理制度的定义、建设的必要性、建设过程和关键要素等方面进行详细阐述。
2. 内控管理制度的定义内控管理制度是指企业为实现组织目标，合理规划、组织、指挥和监督内部各项活动，建立的一系列规章制度和管理办法。
它包括了企业内部的各种规范、流程、制度和控制措施，以确保企业内部的风险得到有效管理和控制。
3. 内控管理制度建设的必要性3.1 风险防范和控制内控管理制度的建设可以帮助企业识别、评估和控制各种风险，包括财务风险、经营风险、合规风险等。
通过建立完善的内部控制措施，企业能够及时发现和应对风险，降低损失和风险发生的可能性。
3.2 提高管理效率内控管理制度的建设可以规范企业的运营流程，明确各项工作的责任和权限，减少决策的不确定性，提高管理效率。
通过制定明确的流程和规范，企业可以更好地协调各部门之间的工作，提高工作效率。
3.3 保护企业利益内控管理制度的建设可以保护企业的利益，防止内部员工和外部人员的不当行为对企业造成损害。
通过建立有效的监督机制和内部控制措施，企业可以及时发现和纠正违规行为，保护企业的合法权益。
4. 内控管理制度建设的过程内控管理制度建设是一个渐进的过程，需要经历以下几个关键步骤：4.1 内控风险评估首先，企业需要对内部的风险进行评估，包括对各个环节的风险进行识别、评估和分类。
通过风险评估，企业可以确定哪些环节存在较大的风险，为后续的内控建设提供依据。
4.2 内控目标设定在风险评估的基础上，企业需要明确内控的目标和要求。
内控目标应与企业的战略目标相一致，同时考虑到企业的实际情况和资源限制。
通过设定明确的目标，企业可以为内控建设提供指导和方向。
4.3 内控制度建立根据内控目标，企业需要制定相应的内控制度和管理办法。
内控制度应包括各个环节的操作规程、工作流程、权限分配等内容，以确保内控措施的有效实施。
内部控制管理办法
BIC-03.02内部控制管理办法第一章总则第一条目的为了加强和规范集团内部控制规范建设，提高集团经营管理水平和风险防范能力，促进集团可持续发展，同时规范内部控制评价程序，依据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引和集团《内部审计管理办法》等相关制度要求制定本办法。
第二条适应范围本办法适应于奥凯煤业集团及纳入合并报表范围内的子公司。
第三条术语本管理办法所称内部控制，是由集团及其各单位、董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
第四条基本原则内部控制建设应当围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个要素进行。
并且遵循全面性、重要性、原则制、制衡性、适应性及成本效益原则进行具体实施。
第二章实施步骤第五条集团应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
第六条集团须建立内部控制组织架构并明确汇报机制；根据集团发展战略规划，按照战略目标确定集团内部控制规范建设整体目标。
第七条集团经营管理中心下属审计组织负责内部控制规范建设推进工作，并按规定向董事长及相关领导汇报建设进度。
内部控制规范建设包括设计、运行和评价，经营管理中心负责《内部控制管理手册》和《内部控制评价手册》的编制，且协助各职能中心、分公司负责《内部控制制度手册》的编制。
第八条董事会（董事长）负责决策公司内部控制管理工作的重大方针和政策，保证内部控制的建立健全和有效实施，在出现重大内部控制缺陷时，及时决策内部控制缺陷解决方案。
具体包括：1、批准内部控制建设与实施的工作计划；2、批准年度内部控制自我评价的工作方案；3、批准集团内部控制的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；4、审阅和批准集团内部控制自我评价报告；5、批准内部控制重要、重大缺陷认定报告（含缺陷整改方案）；6、批准内部控制与风险管理的重要文档及重大、重要报告；7、批准内部控制组织架构设计及职责方案；8、督导集团内部控制与风险管理文化的培育；9、批准按照公司章程规定由董事会（董事长）批准的内部控制管理相关制度以及其他事项。
内部控制内控制度建设管理办法
内部掌控内掌控度建设管理方法第一章总则第一条目的和依据为加强企业内部掌控的建设和管理，规范企业内部掌控制度的建立和执行，确保企业的经营活动合法、合规、高效、安全，提高企业的管理水平和经营效益，依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，订立本方法。
第二条适用范围本方法适用于企业内部掌控体系的建设和管理，包含内部掌控制度订立和调整、内控风险评估、内部掌控审计、内控培训等工作。
第二章内部掌控制度的建立和调整第三条制度发起任何企业内部掌控制度的建立和调整，必需经过企业法务部门的发起，并提交企业领导层审批。
第四条制度编制企业法务部门负责组织编制内部掌控制度草案，草案中应认真说明内部掌控的目标、范畴、流程和责任，涵盖公司整治、风险管理、财务管理、人力资源管理等方面。
第五条内部论证和修改内部掌控制度草案完成后，应进行内部论证，征集相关部门的看法和建议，过程中发现的问题应及时调整和修改。
第六条审批和公布内部掌控制度草案经过内部论证后，应报企业领导层审批，并公布于全体员工。
第三章内控风险评估第七条风险识别企业法务部门应自动识别和分析企业可能面对的各类风险，包含法律风险、合规风险、经营风险等。
并依据风险大小、影响程度等指标分级分类，确定内控风险的紧要性和优先级。
第八条风险评估和掌控措施企业法务部门应订立内控风险评估方案，并组织相关部门进行风险评估。
评估结果应依据紧要性和优先级确定相应的内控措施，确保风险得到有效掌控和降低。
第九条风险监控和报告企业法务部门应建立起风险监控系统，及时了解企业内控风险的动态情况，并依照相关规定定期向企业领导层和相关部门报告。
对于紧要风险的动态变动，应及时采取相应措施进行应对和处理。
第四章内部掌控审计第十条审计计划企业法务部门应依据内部掌控制度和风险评估结果，订立年度内部掌控审计计划，并报企业领导层批准。
第十一条审计执行企业法务部门应结合内部掌控制度和风险评估，确定内部掌控审计的对象和范围，组织相关部门进行审计工作，包含整理资料、实地考察、数据分析等环节，并记录审计结果。
新建工程内控管理制度
新建工程内控管理制度第一章总则第一条为了规范新建工程的内部控制，提高工程管理水平，确保工程项目顺利进行，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于新建工程项目的所有管理人员和员工，必须严格遵守。
第三条工程内控管理制度是确保工程项目计划、预算和进度等各项工作正常进行的基础性管理措施，是工程项目管理的重要组成部分。
第二章内控管理职责第四条工程项目负责人是工程项目的内控管理主要负责人，负责制定和实施整体内控管理措施。
第五条工程项目负责人应对整个工程项目的内部控制进行全面、有效的监督和管理，确保各项工作按照计划进行。
第六条工程项目内控管理团队由工程项目负责人带领，包括工程技术、财务、采购等相关人员，共同参与内部控制管理工作。
第三章内控管理内容第七条工程项目的内控管理内容包括但不限于以下几个方面：（一）项目计划管理：确保项目进度和质量按照计划进行，及时调整工作计划。
（二）项目预算管理：统一制定项目预算，监督和控制项目费用开支，防止出现超支情况。
（三）风险管理：分析和评估工程项目可能存在的风险，采取相应的控制措施，避免损失发生。
（四）合同管理：严格执行合同规定，及时履行合同义务，确保合同按时完成。
第四章内控管理措施第八条工程项目负责人应根据工程项目的具体情况，制定相应的内控管理措施，包括但不限于以下几点：（一）建立健全的内部控制机制，明确各部门的职责和权限，划分清楚管理层级。
（二）定期组织内部控制培训，提高员工的内控意识和管理水平。
（三）建立内部控制评估机制，定期对工程项目内部控制进行评估和改进。
第五章内控管理监督第九条工程项目负责人应每月对工程项目的内部控制情况进行检查和评估，查找问题并及时进行整改。
第十条工程项目负责人应定期向上级主管部门报告工程项目的内部控制情况，接受监督和指导。
第十一条工程项目负责人应建立健全内部控制档案，保存管理措施、检查记录等相关资料，并定期进行备份。
第六章内控管理奖惩第十二条工程项目负责人应根据员工的内控管理绩效，对其进行奖惩，激励员工提高内控管理水平。
《内部控制管理办法》
《内部控制管理办法》第一章总则第一条目的为了加强和规范集团内部控制规范建设，提高集团经营管理水平和风险防范能力，促进集团可持续发展，同时规范内部控制评价程序，依据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引和集团《内部审计管理办法》等相关制度要求制定本办法。
第二条适应范围本办法适应于奥凯煤业集团及纳入合并报表范围内的子公司。
第三条术语本管理办法所称内部控制，是由集团及其各单位、董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
第四条基本原则内部控制建设应当围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个要素进行。
并且遵循全面性、重要性、原则制、制衡性、适应性及成本效益原则进行具体实施。
第二章实施步骤第五条集团应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
第六条集团须建立内部控制组织架构并明确汇报机制；根据集团发展战略规划，按照战略目标确定集团内部控制规范建设整体目标。
第七条集团经营管理中心下属审计组织负责内部控制规范建设推进工作，并按规定向董事长及相关领导汇报建设进度。
内部控制规范建设包括设计、运行和评价，经营管理中心负责《内部控制管理手册》和《内部控制评价手册》的编制，且协助各职能中心、分公司负责《内部控制制度手册》的编制。
第八条董事会（董事长）负责决策公司内部控制管理工作的重大方针和政策，保证内部控制的建立健全和有效实施，在出现重大内部控制缺陷时，及时决策内部控制缺陷解决方案。
具体包括：1、批准内部控制建设与实施的工作计划；2、批准年度内部控制自我评价的工作方案；3、批准集团内部控制的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；4、审阅和批准集团内部控制自我评价报告；5、批准内部控制重要、重大缺陷认定报告（含缺陷整改方案）；6、批准内部控制与风险管理的重要文档及重大、重要报告；7、批准内部控制组织架构设计及职责方案；8、督导集团内部控制与风险管理文化的培育；9、批准按照公司章程规定由董事会（董事长）批准的内部控制管理相关制度以及其他事项。
内部管理制度和控制制度的建立和执行情况三篇
内部管理制度和控制制度的建立和执行情况三篇篇一：内部管理制度和控制制度的建立和执行情况1、内部控制管理根据上级部门的要求，我部门不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。
从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。
我部门专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。
2、财务会计管理对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。
①加强学习和内部管理。
对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。
③切实加强财务管理制度，合理使用资金。
严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。
重大经济事项的决策方式与程序一、决策原则（一）坚持依法决策。
重大决策必须以宪法、法律和法规为依据，事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。
（二）坚持科学决策。
重大决策，必须以基础性、战略性研究或发展规划为依据，对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题，要组织有关专门机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方案，或多个比较方案。
（三）坚持民主决策。
重大决策，应充分征求相关部门的意见；要广泛听取其他部门和社会各界的意见。
三、决策程序对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。
（一）决策准备阶段。
包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。
（二）决策提交阶段。
包括确定提交、准备材料、通知落实、审议决策、形成纪要等。
（三）决策反馈阶段。
在作出决策后，负责决策实施的部门或实施单位要定期向上级领导报告决策贯彻落实情况，及时反映决策实施过程中遇到的新情况、新问题，以便进行追踪决策。
公司内部控制管理办法
内部控制管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范某有限公司（以下简称公司）的内部控制管理水平和风险防范能力，促进公司持续、健康发展，按照财政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及配套指引、《集团公司内部控制标准建设指引》的要求，结合公司的实际，制订本办法。
第二条本办法适用于公司内部控制工作管理，所属子公司应依据此办法制订适应本公司内部控制管理办法或内部控制管理实施细则。
第三条本办法所称的内部控制，是指由公司执行董事、监事、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第四条公司内部控制的目标主要包括：（一）经营管理合法合规；（二）资产安全完整；（三）财务报告及相关信息真实完整；（四）提高经营效率和效果；（五）促进公司实现发展战略。
第五条内部控制遵循以下原则。
（一）全面性原则。
内部控制贯穿决策、执行、监督全过程，覆盖公司各种业务和事项；（二）重要性原则。
内部控制在全面性原则的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；（三）制衡性原则。
内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面体现相互制约与相互监督，同时兼顾运营效率；（四）适应性原则。
内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；（五）成本效益原则。
内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第二章职责分工第六条公司经理层负责内部控制的建立健全和有效实施，以及负责组织领导企业内部控制的日常运行，公司监事对内控体系的建立与实施进行监督。
第七条公司经理层是内部控制最高层级决策机构，对公司内控体系设计有效性和运行有效性负责，具体工作职责如下：（一）审议批准内部控制体系建设总体目标、总体规划和建设方案；（二）审议批准内部控制管理办法和其他基本管理制度；（三）决定内部控制重大风险防控机制；（四）审议批准内部控制手册；（五）审议批准年度内部控制评价报告。
第八条公司监事对经理层建立与实施内部控制进行监督，履行以下职责：（一）检查经营及业绩财务报告；（二）对高级管理人员执行职务行为进行监督；（三）列席经理层内部控制专题会议；（四）向经理层提出内部控制改进建议；（五）监督重大内部控制缺陷的上报情况。
内控管理制度建设方案
内控管理制度建设方案1. 引言随着企业规模的扩大和竞争的日益激烈，内部控制管理成为企业发展的关键因素之一。
内部控制管理制度的建设是确保企业运营可持续发展的基础，也是防范风险和保障企业利益的重要手段。
本文档旨在提供一套完整的内控管理制度建设方案，以帮助企业建立有效的内部控制管理体系。
2. 目标和原则2.1 目标本内控管理制度建设方案的目标是：•建立完善的内部控制管理制度，确保企业合规经营。
•预防和控制风险，保护企业资产和利益。
•提高企业的运营效率和盈利能力。
•建立透明、可靠和可追溯的内部控制管理机制。
2.2 原则本内控管理制度建设方案的原则如下：•遵守法律法规，遵循道德规范。
•公正、公平、公开原则。
•功能分离原则。
•风险管理原则。
•指导和监督原则。
•持续改进原则。
3. 内控管理制度建设步骤3.1 制定内控管理制度的组织架构建立内控管理制度的第一步是明确组织架构和责任分工。
应确定内控管理委员会或类似机制，负责制定、实施和监督内部控制管理制度。
3.2 内控管理制度的目标和内容确定制定内控管理制度的过程中，应明确内控管理的目标和内容。
目标应具体明确，内容应全面覆盖企业的各个方面，包括财务管理、运营管理、风险管理、人力资源管理等。
3.3 内部控制流程的建立内部控制流程是内控管理制度的核心。
应根据企业实际情况，制定包括风险评估、风险控制、风险监控和风险应对等具体流程，旨在实现风险的及时发现、预防和处理。
3.4 内控措施的制定和实施在内控管理制度的基础上，制定相应的内控措施，并组织实施。
内控措施包括流程规范、制度文件、监督检查等，旨在确保内控管理制度的有效执行。
3.5 内控管理制度的监督和评估内控管理制度的监督和评估是测试内控制度是否能够有效运行的重要环节。
应建立评估机制，定期对内控管理制度进行检查、评估和改进。
3.6 内控管理制度的持续改进内控管理制度需要不断适应企业变化和外部环境的变化，持续改进是保证内控管理制度有效性的关键。
公司内部管理制度的制定(范本15篇)
公司内部管理制度的制定（范本15篇）公司内部管理制度的制定篇1为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据公司有关各项规章制度，特制订本公司管理制度。
一、全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
二、禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率;提倡厉行节约，反对铺张浪费;倡导员工团结互助，同舟共济，发扬团队合作和团队创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。
三、鼓励员工积极参与公司的39;决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。
四、实行“岗薪制”记时记件制的分配制度，为不同岗位的员工提供不同的薪资。
并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇;公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
公司内部管理制度的制定篇2为更好地适应公司的良性发展，增强公司的社会竞争力和提高员工工作效率，特制定本公司制度管理规定范本，具体实施细则：1、实行每日八小时工作制：上午8：00—12：00；下午：13：30—17：30。
2、不准迟到，需提前5分钟到达办公室（特殊情况必须说明），如果不能遵守，迟到一次扣除5元（从当月工资中扣除）。
3、有特殊情况请假，批准者按无薪假期。
4、不准在上班时间浏览与业务无关的网页或登录私人QQ，看电影、下载歌曲，以及做其他私事，一旦发现记过一次。
5、员工不得对外泄露公司的工作机密、工作方向和客户情况，网站后台用户名和密码，服务器登录密码，如有违反本条者，作立即辞退处理。
6、员工有义务制止和谢绝外来者动用公司内部的计算机，为防止外来计算机病毒入侵公司计算机系统，非本公司拥有的光盘、软盘不得在公司网络系统内使用。
凡公司拥有的书籍、光盘、软件非经登记和同意批准，任何员工不得出借，带出公司办公地点。
7、员工对待客户应该礼貌、热情、周到、不卑不亢；处处为客户利益着想，对客户所提的问题应该耐心解释。
内控制度管理办法
上海同利环境科技有限公司内控制度管理办法第一章总则第一条为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。
第二条本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的起草、审批、执行、检查、修订、废止等各环节进行统一规范。
第二章内控制度分类及部室职责第三条本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管理制度、技术规范三类。
第四条根据内控制度内容分类：1、制度基本内容：目的、适用范围、制度正文约束条例、考核条例。
2、制度操作流程。
3、制度操作表单。
第五条根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，管理制度的文体基本上可分为：章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。
第六条公司制度按其效力范围分为三级：一级：在集团范围内生效的制度文件;二级：限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部生效的制度文件;三级：总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事业部各部门内部、子公司各部门内部及项目部内部生效的制度文件。
第七条内控制度建设的归口部门为审计部(内控部)，主要职责是：负责制度体系建设及管理工作;根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求;负责制度的初审与会审管理工作;负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价;负责统筹制定制度优化方案，并负责逐项督导落实;定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度进行评价、梳理和建议;及时向董事会汇报内控制度建设工作。
第八条公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导执行部门为公司各业务单位和职能部门。
各业务单位和职能部门负责公司制度的制定及督导执行(包括调研、起草、征求意见、编写培训教案及培训计划并进行授课、编制制度检查计划、执行情况的检查与意见反馈、申请修订等)，以及制度整改建议落实等。
第九条制度的责任部门必须对每一项制度确定制度责任人，责任人的主要职责是：对负责的制度进行培训、检查制度执行情况、建立制度档案(包括制度建设各个环节的内容)等。
内控制度建设管理办法_规章制度
内控制度建设管理办法_规章制度内控制度建设管理办法发布时间：2017-06-15目录目录1第一章总则2第二章内控制度分类及部室职责2第三章内控制度的制定、修订和废止3第四章内控制度的督导执行4第五章内控制度的评审5第六章内控制度的存档管理（略）6第七章附则6第一章总则第一条为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。
第二条本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的起草、审批、执行、检查、修订、废止等各环节进行统一规范。
第二章内控制度分类及部室职责第三条本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管理制度、技术规范三类。
具体分类（略）第四条根据内控制度内容分类：1、制度基本内容：目的、适用范围、制度正文约束条例、考核条例。
2、制度操作流程：制度操作的流程图，通常可用visio编。
3、制度操作表单。
第五条根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，管理制度的文体基本上可分为：章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。
第六条公司制度按其效力范围分为三级：一级：在集团范围内生效的制度文件；二级：限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部生效的制度文件；三级：总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事业部各部门内部、子公司各部门内部及项目部内部生效的制度文件。
第七条内控制度建设的归口部门为审计部（内控部），主要职责是：负责制度体系建设及管理工作；根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求；负责制度的初审与会审管理工作；负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价；负责统筹制定制度优化方案，并负责逐项督导落实；定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度进行评价、梳理和建议；及时向董事会汇报内控制度建设工作。
第八条公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导执行部门为公司各业务单位和职能部门。
内控制度建设管理办法
内控制度建设管理办法
内控制度建设管理办法是指企业为了规范内部管理，提高风险防控能力而制定的一系
列规章制度和操作流程。
下面是一些常见的内控制度建设管理办法：
1. 内控制度的制定：企业应根据自身的经营特点和风险特征，制定适合的内控制度，
包括内部控制架构和组织结构、内控政策和流程、内控指标和审计程序等。
2. 内控流程的优化：企业应对各个业务流程进行优化，确保流程合理、无冗余和高效。
同时，要严格按照规定的流程办事，禁止越权操作。
3. 职责分工和权限划分：企业应明确各个岗位的职责和权限，并建立相应的授权及审
批制度，确保各个环节的职责清晰、权责相符。
4. 制度宣传和培训：企业应对内控制度进行宣传和培训，使员工了解和掌握内控制度
的内容、要求和原理，提高员工对内控的认识和遵守度。
5. 内部沟通与监督机制：企业应建立健全内部沟通和监督机制，鼓励员工举报违法违
规行为，并对违法违规行为进行严肃处理。
6. 内控风险评估和管理：企业应定期对内部风险进行评估和管理，采取相应的风险防
范措施，降低风险带来的损失。
7. 内部审计和监督：企业应建立内部审计机构，对内部控制制度的执行情况进行监督
和审计，及时发现和纠正问题。
8. 监督委员会的设立和运作：企业可以设立监督委员会，由独立的监督人员组成，对
企业的内控制度建设进行监督和评估。
总之，内控制度建设管理办法是帮助企业完善内部管理，规范业务流程，防范风险的重要工具。
企业应根据自身情况，制定适合自己的内控制度，并建立相应的管理机制和流程，确保内部控制的有效运行。
财务管理内控制度建设方案
财务管理内控制度建设方案一、明确财务管理内控制度的目标和原则（一）目标1、保障企业资金的安全与合理使用，防止资金被挪用、侵占或浪费。
2、确保财务信息的真实、准确、完整和及时，为企业决策提供可靠依据。
3、规范财务核算和财务管理流程，提高财务工作效率和质量。
4、防范财务风险，促进企业稳健经营和可持续发展。
（二）原则1、合法性原则：内控制度必须符合国家法律法规和相关政策的要求。
2、全面性原则：覆盖企业财务管理的各个环节和方面，不留死角。
3、制衡性原则：在财务管理机构设置、职责分工、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。
5、成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理控制制度建设和运行成本。
二、财务管理内控制度的组织架构（一）设立财务管理内控领导小组由企业高层领导担任组长，成员包括财务部门负责人、审计部门负责人、相关业务部门负责人等。
领导小组负责制定内控制度建设的总体目标和规划，协调各部门之间的工作，监督内控制度的执行情况。
（二）明确财务部门的职责和权限财务部门是财务管理内控制度的主要执行部门，负责财务核算、资金管理、预算编制与执行、财务分析等工作。
同时，要明确财务部门在内部审批流程中的权限和责任，确保财务工作的独立性和权威性。
（三）建立内部审计机构内部审计机构独立于财务部门和其他业务部门，负责对财务管理内控制度的执行情况进行监督和评价，及时发现和纠正存在的问题，提出改进建议。
三、财务管理内控制度的主要内容（一）资金管理制度1、现金管理（1）明确现金的使用范围和库存限额，严禁坐支现金。
（2）建立现金日记账，做到日清月结，定期进行现金盘点。
2、银行存款管理（1）加强银行账户管理，严格按照规定开设和使用银行账户。
（2）定期获取银行对账单，与银行日记账进行核对，编制银行存款余额调节表。
3、资金筹集管理（1）根据企业发展战略和资金需求，制定合理的筹资方案。
（2）严格控制筹资成本，选择合适的筹资渠道和方式。
内部控制内控制度建设管理办法
内部控制内控制度建设管理办法内部控制是企业管理的重要一环，其内控制度建设管理办法至关重要。
一个完善的内部控制制度可以帮助企业规范运作，保障资产安全，防范风险，提高管理效率。
下面就内部控制内控制度建设管理办法进行探讨。
一、明确内部控制的定义与目标内部控制是指企业为实现经营目标、保护资产、防范风险、提高效率和合规性而建立的制度和措施。
内部控制的目标是规范企业的经营和管理活动，确保企业的资产安全，保障利益相关者的利益。
二、建立内部控制制度的原则1. 有效性原则：内部控制制度必须能够有效地防范和控制风险，确保企业各项活动的合规性。
2. 合理性原则：内部控制制度应当以企业的实际情况为基础，不应过于复杂或冗余，要具有合理性和适应性。
3. 连续性原则：内部控制制度应该与企业的发展相适应，保持持续完善和更新。
4. 整体性原则：内部控制制度应当全面覆盖企业各项活动，协调配合，形成有机整体。
三、内部控制制度的建设与管理1. 领导重视：企业领导应高度重视内部控制制度的建设与管理工作，树立内控意识，推动内控制度的落实和执行。
2. 制度设计：建立健全的内控制度，包括风险管理制度、审计制度、信息披露制度等，确保各项制度相互协调、有效运作。
3. 岗位责任：明确内控工作的责任分工与权限划分，建立相应的考核机制，激励员工积极参与内部控制工作。
4. 内控监督：建立内部控制评价与监督机制，定期对内部控制制度进行评估与检查，发现问题及时整改，避免风险漏洞。
5. 信息系统：加强信息系统的建设与管理，确保信息的真实性、完整性和保密性，防止信息泄露和篡改等问题。
四、内部控制制度建设的重点1. 风险管理：建立健全的风险管理制度，对企业可能面临的内部和外部风险进行评估和控制。
2. 资产保护：建立资产保护制度，加强资产管理与监督，保障企业资产的安全和有效利用。
3. 财务管理：建立完善的财务管理制度，保证企业财务数据的真实性和准确性，防止财务风险和经济损失。
企业内控制度建设规程
企业内控制度建设规程一、背景和目的随着企业规模的不断扩大和业务范围的增加，内部控制在企业管理和运营中起着至关重要的作用。
为了规范和加强内控制度的建设，提高企业运营效率和风险控制能力，制定本规程。
二、适用范围本规程适用于所有部门和员工，包括但不限于管理层、行政人员、财务人员、制度执行人员等。
三、内控制度的定义和原则3.1 内控制度定义内控制度是指为实现企业目标、保护企业利益、规范企业运作而建立的一系列组织、政策和程序。
3.2 内控制度原则•合规性原则：内控制度必须符合国家法律法规和相关规范。
•追求卓越原则：内控制度应促进企业业务的高效运营和风险的控制。
•公正性原则：内控制度应保证公司内部各方的公正权益。
•有效性原则：内控制度应确保风险控制的及时、准确、完整。
四、内控制度的设计和实施4.1 内控制度设计的基本流程内控制度设计的基本流程包括需求分析、方案设计、制度制定、试运行和修订五个步骤。
1.需求分析：了解企业现状、目标和需求，确定内控制度设计的基本要求。
2.方案设计：根据需求，制定符合企业实际情况的具体方案。
3.制度制定：根据方案，制定相应的内控制度，明确责任和流程。
4.试运行：在一定范围内试运行内控制度，收集反馈意见和问题。
5.修订：根据试运行结果，对内控制度进行修订和完善。
4.2 内控制度的实施步骤1.宣传培训：通过内部培训、宣传会议等形式向全体员工宣传内控制度的重要性和内容。
2.制度落地：通过部门会议、文件发布等方式将内控制度落实到具体业务流程中。
3.监督检查：建立内部审核和监督机制，定期检查内控制度的执行情况，并及时纠正问题。
4.定期评估：每年对内控制度进行评估，评估结果用于完善和修订内控制度。
五、内控制度的内容和要求5.1 企业目标管理确立企业目标，明确目标责任人，制定目标达成的具体措施和时间表。
5.2 业务流程管理规范各项业务流程，包括订单管理、采购管理、生产管理、销售管理、财务管理等。
内控制度管理办法
内控制度管理办法一、概述内控制度是企业内部自主建立和完善的规章制度，是确保企业经营管理活动正常、规范、高效进行的基础。
为了保障企业内部控制的正常运作和持续改进，特制定本办法。
二、内控制度建立1.上级指导：公司领导班子在内控工作上提供指导和支持，以确保内控制度的建立得到有效的推动。
2.内控组建：成立内控委员会，由相关负责人组成，负责全面协调、推进和监督内控工作。
3.系统规划：根据企业的战略目标和风险控制需求，制定内控制度建设的总体规划。
4.内部培训：开展内控意识培训和内控知识技能培训，提高员工对内控制度的认知和遵守程度。
三、内控性质和原则1.内控性质：内控制度是企业的自主行为，应遵循自愿原则，对企业的各项内部管理活动进行规范和考核。
2.内控原则：（1）全面性原则：涵盖企业的各个层面和环节，确保全面的风险控制。
（2）可操作性原则：制度应简明扼要、具体可操作。
（3）有效性原则：内控制度要确保能够有效控制和预防风险。
（4）持续改进原则：内控制度需要与企业的变化相适应，持续不断地改进完善。
四、内控制度内容1.内控目标：明确内控的目标，确保企业的资产安全、经营实效、合规和信息真实可靠。
2.风险管理：建立风险管理框架和风险评估机制，对企业的各项风险进行识别、评估和控制。
3.权责分离：明确各个岗位的职责和权限，避免权力过于集中或懈怠现象的发生。
4.信息系统控制：建立信息系统安全管理制度，确保信息系统的安全性、可靠性和可用性。
5.资产管理：建立资产管理制度，规范企业资产的购置、使用、报废和清查等工作。
6.内部审计：设立内部审计部门，开展内部审计工作，发现问题并提出改进意见。
7.员工培训管理：建立员工培训制度，提高员工的内控意识和内控知识水平。
五、内控制度执行1.严格执行：各部门和员工严格遵守和执行内控制度，不得私自修改或违反内控制度。
2.日常检查：对内控制度执行情况进行日常检查，发现问题及时纠正，并进行记录和追踪。
内控管理制度建设方案
内控管理制度建设方案第一章总则第一条为了加强内部控制管理，保障企业合法合规经营，提高管理水平和风险防范能力，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本方案。
第二条本方案适用于企业内控管理制度的建立、完善和执行。
第三条内控管理制度建设应遵循全面、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则。
第四条企业应设立内控管理组织，负责内控管理制度的制定、实施和监督。
第二章内控环境建设第五条建立良好的内控环境，包括组织结构、企业文化、人力资源政策等，为内控管理提供基础。
第六条企业应制定明确的组织结构图和权责分配制度，确保各部门和岗位之间的权责明确、相互制衡。
第七条加强企业文化建设，提高员工内控意识和素质，形成良好的内控氛围。
第八条制定人力资源政策，确保员工招聘、培训、考核、激励等方面制度的合理性和执行的有效性。
第三章风险评估与控制第九条建立风险评估机制，对企业内外部风险进行识别、评估和控制。
第十条企业应设立风险管理部门，负责风险识别、评估、报告和应对工作。
第十一条制定风险控制措施，对各类风险进行有效控制，确保企业稳健经营。
第四章信息与沟通第十二条建立有效的信息与沟通机制，确保信息的及时、准确、完整传递。
第十三条企业应设立信息管理部门，负责信息收集、处理、传递、沟通等工作。
第十四条加强信息科技建设，提高信息系统的安全性和可靠性，保障信息资源的安全。
第五章监督与评价第十五条建立内控管理的监督与评价机制，对内控管理制度的执行情况进行持续监督和评价。
第十六条企业应设立内控管理监督部门，负责内控管理制度的执行监督和评价工作。
第十七条定期对内控管理制度进行评价，发现问题及时进行改进和完善。
第六章附则第十八条本方案自发布之日起施行。
第十九条本方案的解释权归企业内控管理组织。
内部控制内控制度建设管理办法
内部控制内控制度建设管理办法内部控制是指一个企业在保护自身利益和财产安全等方面进行预防和控制的一种方法，是企业治理体系的重要组成部分。
内部控制内控制度建设管理办法即是针对企业内部控制体系，制定一系列规章制度，实施内部控制的方法，以提高企业运营效率，保护企业的合法权益。
一、制定内部控制制度内部控制制度应主要包括权责分明、防范措施、信息及反馈机制三个方面，其中权责分明部分需要制定明确的岗位职责、制度职责表。
防范措施部分需要确定奖惩制度、内部审计和监控制度、财务流程和风险评估制度等。
信息及反馈机制方面，需要明确业务信息、财务信息、管理信息相应的收集、汇总和反馈机制。
二、加强内部控制培训企业内部控制涉及多个岗位，不同层级的员工需有不同的控制意识和方法。
应定期开展内控培训、内部审计培训等集中培训，帮助员工更好地了解内部控制的核心内容，增强业务管理的能力。
三、加强内部审计管理内部审计是受控制要素的自我监督，能够有效发现潜在的业务风险和问题，并及时制定改进和提升措施。
应加强对内部审计人员的配备和培训，明确内控工作与内部审计之间的关系和协作方法，确保内部审计工作的有效性和及时性。
四、健全内部控制监督管理机制监督管理机制包括内部监督、外部监督和自我监督等，重要的是制定具体的监督管理制度。
内部控制监督管理的核心内容在于通过内部控制监督机制对内部控制制度的落实情况进行全面、深入的监督和检查，及时发现和解决问题，防范企业经营风险。
五、建立内控工作效果评估体系建立内控效果评估体系，对内控制度落实情况和效果进行评估，为企业内部控制和风险管理提供有效的反馈和改进意见。
同时，开展定期的评估工作，发现问题及时调整，不断提升内控工作效果。
六、持续改进内部控制内部控制制度的落实和持续推进需要不断改进。
企业可以根据内部控制制度建设和督促管理工作，发现问题和风险，形成完善的持续改进机制，提高内部控制制度的实施效果，保障企业的合法权益。
总之，内部控制内控制度建设管理办法具有重要的意义，不同的企业需要根据自身的实际情况，制定适合自己的内部控制政策。
内控制度建设管理办法
内控制度建设管理办法精品文档内控制度建设管理办法内控制度建设管理办法目录目录 1第一章总则 2第二章内控制度分类及部室职责 2第三章内控制度的制定、修订和废止 3第四章内控制度的督导执行 4第五章内控制度的评审 5第六章内控制度的存档管理 6第七章附则 6第一章总则第一条为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化,特制定本办法。
第二条本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的起草、审批、执行、检查、修订、废止等各环节进行统一规范。
第二章内控制度分类及部室职责第三条本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管理制度、技术规范三类。
具体分类1 / 7精品文档第四条根据内控制度内容分类:1、制度基本内容:目的、适用范围、制度正文约束条例、考核条例。
2、制度操作流程：制度操作的流程图,通常可用VISIO编。
3、制度操作表单。
第五条根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，管理制度的文体基本上可分为:章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。
第六条公司制度按其效力范围分为三级：一级:在集团范围内生效的制度文件;二级:限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部生效的制度文件；三级：总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事业部各部门内部、子公司各部门内部及项目部内部生效的制度文件。
第七条内控制度建设的归口部门为审计部，主要职责是：负责制度体系建设及管理工作;根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求；负责制度的初审与会审管理工作；负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价；负责统筹制定制度优化方案，并负责逐项督导落实；定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度2 / 7精品文档进行评价、梳理和建议；及时向董事会汇报内控制度建设工作。
第八条公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导执行部门为公司各业务单位和职能部门.各业务单位和职能部门负责公司制度的制定及督导执行，以及制度整改建议落实等。
内控管理制度建设方案
内控管理制度建设方案一、前言随着社会经济的不断发展，企业面临的风险越来越多，其经营管理面临着更高的要求。
如何有效控制风险，提高企业绩效，内控管理制度成为企业不可缺少的一部分。
本文在研究相关法规、规章、标准的基础上，结合本企业的实际情况，制定出一套完善的内控管理制度建设方案。
二、分析现状1.企业面临的风险本企业主要的风险包括：市场风险、信用风险、技术风险、人事风险等。
市场风险主要来源于市场营销策略不当、客户不断流失；信用风险则主要包括人员信贷风险、交易规模风险、客户支付违约风险等；技术风险包括信息系统管理风险、网络安全风险等；人事风险除了人员离职、人员伤病等风险外，还包括人员管理风险等。
2.内控管理制度的建设现状目前，企业的内控管理制度建设尚未完善，主要表现在以下几个方面：（1）缺乏相关制度，风险管控缺失；（2）部门管理较为混乱，缺乏有效沟通和协调；（3）内部审计、风险控制等职能部门发挥不足；（4）内部控制机制未形成闭环。
三、内控管理制度建设方案1.制定内控管理制度本企业应制定完善的内控管理制度，包括财务管理、行政管理、信息管理等各个方面，明确各个部门的职责和权限、规范各项操作流程，建立健全的内部控制机制。
同时，应注重内部资产的保护，建立防范内部人员不当行为的控制机制。
2.加强部门管理各个部门应加强沟通、协调和合作，提高团队协作能力。
同时，应强化内部部门间的监督和管理，避免信息孤岛和职责不清的现象。
3.加强内部审计内部审计是企业内部控制的核心环节，应向企业高层主动报告，及时发现并处理风险。
同时，应有针对性地开展审计工作，审计报告应得到高层管理层的认可和使用。
4.形成内控闭环机制建立一套科学完善的内部控制闭环机制，从规划、组织、实施、监控、评价、反馈等方面，形成一整套、有机的、协调运作的闭环机制，使得内控管理制度变得越来越完备并能够不断改进和优化。
四、总结内控管理制度的建设是企业管理的重中之重，本文提出的内控管理制度建设方案包括制定内控管理制度、加强部门管理、加强内部审计、形成内控闭环机制。
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本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整修改及打印。
第一章总则2
第二章内控制度分类及部室职责2
第三章内控制度的制定、修订和废止3
第四章内控制度的督导执行4
第五章内控制度的评审5
第六章内控制度的存档管理（略）6
第七章附则6
第一章总则
第一条为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的
系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。
第二条本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的
起草、审批、执行、检查、修订、废止等各环节进行统一规范。
第二章内控制度分类及部室职责
第三条本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管
理制度、技术规范三类。
第四条根据内控制度内容分类：
1、制度基本内容：目的、适用范围、制度正文约束条例、考核条例。
2、制度操作流程：制度操作的流程图，通常可用visio 编。
第五条根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，
管理制度的文体基本上可分为：章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。
第六条公司制度按其效力范围分为三级：
一级：在集团范围内生效的制度文件；
二级：限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部
生效的制度文件；
三级：总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事
业部各部门内部、子公司各部门内部及项目部内部生效的制度文件。
第七条内控制度建设的归口部门为审计部（内控部），主要职责是：负责制度体系建设及管理工作；根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求；负责制度的初审与会审管理工作；负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价；负责统筹制定制度优化方案，并负责逐项督导落实；定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度进行评价、梳理和建议；及时向董事会汇报内控制度建设工作。
第八条公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导
执行部门为公司各业务单位和职能部门。
各业务单位和职能部门负责公司制度的制定及督导执行（包括调研、起草、征求意见、编写培训教案及培训计划并进行授课、编制制度检查计划、执行情况的检查与意见反馈、申请修订等），以及制度整改建议落实等。
第九条制度的责任部门必须对每一项制度确定制度责
任人，责任人的主要职责是：对负责的制度进行培训、检查制
度执行情况、建立制度档案（包括制度建设各个环节的内容）等。
第十条综合部负责制度文件编号、发文、整理建档等工作。
第十一条培训部负责按照培训工作相关要求组织实施培训，达到培训效果。
第十二条证券部负责再次审核及发布需要对外公告的内控制度。
第十三条本办法所指流程就是指做事情的顺序，业务流程是指为了实现特定的目的，利用多部门或单位之间的合作共同完成的工作过程。
第三章内控制度的制定、修订和废止
第十四条内控制度编制的流程：各业务单位和职能部门对制度编制需求进行识别与确认→各业务单位和职能部门起草初稿→各业务单位和职能部门组织与制度相关部门进行研讨并征求意见（包括公司对口管理部门的意见）→内控制度建设管理人员（审计部或内控部）初审→各业务单位和职能部门根据制度的重要程度组织会审或会签→经总经理室或董事会领导
审批后以红头文件下发或经局域网发布（审批时须附制度需求识别与征求意见单、制度审核单、制度定稿及文件审批单）。
第十五条内控制度的修订流程：各业务单位和职能部
门提出制度修订的书面申请或建议→审计部（内控部）审核→提交公司例会审定→执行制度编制流程。
第十六条各业务单位和职能部门每年定期于12月末依
据流程对由本部门负责的制度进行检查更新并及时对外公布以贯彻执行。
对于文件名以暂行规定、试行办法等结尾的制度，必须事先确定后试运行期限（不能超过一年）。
如有特殊情况，需经总经理室或董事会批准。
第十七条内控制度的废止流程
1、对原制度进行修订后，原制度废止。
2、对不能适应现实状况要求的制度进行废止，按如下流
程进行：制度编制部门（制度责任部门）提出制度废止的书面申请，并填写制度需求识别与征求意见单→审计部（内控部）审核→提交总经理室或董事会审定→决定是否废止。
第四章内控制度的督导执行
第十八条制度的贯彻：公司制度下发一周之内，各部
门各机构要组织相关人员学习，对要制定具体的实施细则的，需在15个工作日内完成，下发一周内，各相关单位要组织相
关人员进行学习贯彻。
第十九条制度的培训：制度下发前，制度责任人要编
写制度培训教案和培训计划，填写制度培训计划单，并提交到总公司审计部（内控部），在制度下发的15天内，审计部
（内控部）牵头会同制度责任部门对相关人员进行培训。
第二十条制度的执行：各级管理制度必须严格执行，
各单位检查管理制度在本单位执行情况时，每一个环节都必须有检查执行情况的原始纸质记录，且记录一定要真实、全面，要留下管理的“痕迹”，以作为检查、督导和明确责任的依据。
第二十一条制度执行中特殊情况的处理
1、制度执行过程中，如果认为制度脱离实际难以落实时，要及时与制度起草部门或审计部（内控部）书面沟通，如无异议就要对制度在本单位的落实负责。
2、制度执行过程中，如果发现重大情况确实不能按制度
执行的，制度的执行部门或相关部门必须履行请示报批程序，
经制度责任人及以上层级领导同意后方可灵活处理，并要对此过程留存纸质档案备查。
第二十二条制度落实的督导检查
1、前两个月，制度责任人对各单位执行情况每月都要进行检查；制度下发两个月后，制度责任人要每半年至少检查一次。
检查需形成相关报告
2、审计部（内控部）在开展一年一度的各机构内控审计或内控建设专项工作的过程中，将视需要对内控制度的执行情况进行审计（检查）。
（上市监管标准和制度的差异、制度与实际执行的差异）
第五章内控制度的评审
第二十三条定期评审：每年12月初，审计部（内控部）组织公司各部门各机构对公司的内控制度进行一次评审，并形成书面评审记录以供决策参考。
第二十四条不定期评审：发生下列情况时，审计部（内控部）应适时组织公司制度体系或有关制度的评审活动。
1、国家宏观经济政策调整、重要法律法规实施、竞争对手的竞争态势发生变化等影响公司经营环境改变时。
2、公司资源配置、经营方向和领域、组织机构等发生重大变化时。
3、公司对本公司的经营、管理策略进行重大调整时。
4、其他改变公司外部或内部经营条件的事项发生时。
第二十五条制度评审结果的运用
1、识别并确定公司制度建设的需求。
确定公司有关内控制度的培训、编制、修改、执行中止、废止等事项；确定公司制度管理改进创新的空间和实施措施。
2、编制公司内控制度建设的评估报告。
审计部（内控部）在每年的12月底，应根据制度定期和不定期的评审结果，结合制度日常检查和有关数据与信息的情况，编制公司内控制度建设的综合评价报告，并提交董事会。
3、将制度评审的结果作为公司各部门进行绩效考核的其中一项依据。
第六章内控制度的存档管理（略）
第七章附则
第二十六条所有内控制度的解释权均归制度制定部门，本办法由审计部（内控部）负责起草和修订、培训和解释，经董事会批准后发布。
第二十七条本办法自xx年x月x日起执行。
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