第五章商业银行经营与管理
5.2第五章第二节__商业银行经营学
商业银行经营管理学第二节贷款定价商业银行经营管理学第五章贷款业务管理第二节贷款定价一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款价格的主要因素四、贷款定价方法一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格（一）贷款利率1、根据在借贷期间利率是否可以调整划分①固定利率②浮动利率利率调整方法有按季、按半年和按年调整三种例题若某商业银行于2014年4月27日发放了一笔长期住房抵押贷款，我国于20014年11月21日调整了贷款基准利率，则该笔贷款（）A．在整个贷款期间执行原利率B．从2014年4月27日按新利率计息C．从2014年11月21日按新利率计息D．从2015年1月1日按新利率计息2、人民币贷款利率档次按贷款期限可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率•短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次•中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次2、人民币贷款利率档次一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法例如：12月6日发放6个月期限的贷款，12月24日利率调整，如何计息？如果是3年期贷款，从去年的12月24日至今年4月6日，调整了3次利率，如何计息？3、几个与贷款利息相关的概念贴息•指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息•国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则3、几个与贷款利息相关的概念•贷款停息是指从某一时间起，对该笔贷款不再计收利息•减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减而少计收利息•缓息是指对某笔贷款应计收的利息计息，但暂缓收息•免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免《贷款通则》规定：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
第五章 商业银行贷款业务管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
商业银行经营与管理重点难点汇总
商业银行经营与管理重点难点汇总商业银行作为金融系统的中坚力量，承担着资金存储、贷款发放、支付结算、风险管理等多项重要职责。
然而，由于商业银行经营与管理涉及众多复杂的因素，使得其面临着许多重点难点问题。
本文将汇总商业银行经营与管理过程中的重点难点，并尝试提供解决方案，以期帮助银行行业从业者更好地应对挑战。
一、资金存储难点商业银行的资金存储是其运营的重中之重。
然而，在当前经济环境下，资金存储面临以下重点难点：1.1 资金来源多样化难题商业银行的资金来源涉及各种途径，如存款、债券发行、股权融资等。
面对多样化的资金来源，银行需要根据市场状况和资金需求合理安排不同类型的资金进出，以优化资金结构。
解决方案：银行应建立灵活高效的资金管理体系，包括有效的市场研究和预测机制，以及灵活多样的融资手段，如与机构投资者进行合作、举办债务承销活动等。
1.2 资金成本控制困难商业银行在资金存储过程中需要合理控制资金成本，以维护其盈利能力。
然而，由于市场环境、资金需求等因素的影响，资金成本难以控制。
解决方案：银行应加强与监管机构的沟通，保持及时了解市场政策的动向。
此外，建立合理的风险控制机制，提高资金运作效率，降低成本支出。
二、贷款发放难点商业银行的贷款发放是实现资金价值最重要的方式之一。
然而，在贷款发放过程中，银行面临以下重点难点：2.1 信用风险管理困境商业银行在贷款发放过程中必须面对客户的信用风险。
客户的还款能力不确定性使得信用风险成为贷款业务中的重要难点。
解决方案：银行应加强风险管理，建立完善的风险评估模型，充分评估客户的还款能力和资信状况。
同时，加强内部管理，确保合规操作。
2.2 贷款选择与定价难题商业银行在贷款发放前需要进行贷款选择和定价，以确保贷款业务的盈利性。
然而，贷款选择和定价涉及多项因素，如市场利率、贷款用途、客户需求等，使得银行在进行决策时面临较大压力和难点。
解决方案：银行应加强市场研究与分析，提升对市场需求的敏锐度。
商业银行业务管理第五章现金资产管理精讲
2008.8.25
1、超额准备金的影响因素
（1）存款的波动
考虑对公存款和储蓄存款。 一般：对公存款的变化主要通过转账形式发生，如本行客户对他
即存款准备金。构成：
法定存款准备金。按照法定比率向央行缴存的存款准 备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用； 具有强制性；随存款调整。 超额准备金。是商业银行的可用资金。可用于日常的 各种支付和贷放活动 ；也可随时从该帐户上提取现金
广义的超额准备金：指商业银行吸收的存款中扣除法 定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义的超额准备金：指在存款准备金账户中，超过了 法定存款准备金的那部分存款。
2008.8.25
库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币
主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支
任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定 数量的现金。 库存现金是非赢利性资产，需花费大量保管费 用，不宜保存太多。 库存现金的经营原则：适度规模。
2008.8.25
关于在中央银行的存款
有的准备金的平均数。
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2、同步准备金计算法:
主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是
指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定
期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平
额准备金时，可以拆借给其他银行以换取利收入。因此， 银行可以从同业市场拆入资金，满足现金需求。
商业银行经营与管理课程教学大纲
《商业银行经营与管理》课程教学大纲课程名称:商业银行经营管理（英文）Operation and Management of Commercial Bank课程性质：必修课层次：专升本学时:64 学分：4一、课程的作用、地位和任务1．课程作用：1)使学生掌握具体从事银行经营管理工作所必须具备的基本理论、基本知识和技能，掌握商业银行运作的具体业务,初步具备从事银行经营管理的能力和分析研究问题的理论水平;2）引导学生分析国外商业银行经营管理的新动态、新观点,熟悉商业银行管理的理论、惯例，研究我国银行改革的实践和发展趋势。
2．教学要求：商业银行的基本理论与业务的发展，近年来非常迅速。
国际商业银行的发展与变化，不断地为我国商业银行的业务发展提供了新的动力。
而改革又为商业银行的发展提供了比较宽松的环境。
在竞争日益加剧的条件下,商业银行既改革传统的业务，又创造新的业务,而且在服务上不断推陈出新.业务的技术性和复杂程度都大大超过以前。
因此，本课程的内容也相当多而且比较复杂，这要求学生有较好的货币银行学理论，并要有一定数学基础和英文基础。
本课程在讲授过程中的重点应是有关商业银行经营管理的基本理论与原则以及我国银行改革的实践;有关商业银行的业务及具体操作，包括业务经营成果的分析；有关银行风险防范的机制与措施等.3．教学方法：讲授4．课程类型：专业课5．先修课程：货币银行学、经济学原理二、课程的内容和要求第一章导论内容提要：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础。
教学重点和难点:重点包括：商业银行的性质和基本职能;经营模式；商业银行的功能；经营的“三性”原则；商业银行的基本组织制度形式。
难点包括：商业银行的三性原则及相关关系,商业银行的基本组织制度形式.§1。
1 商业银行的起源和发展一、商业银行的概念二、商业银行的产生三、商业银行的发展§1。
商业银行经营与管理——商业银行资本
1、提高资本充足率监管要求 将现行的两个最低资本充足率要求（一级资本和总资本占风险资产的比例分别不低于4%
和8%）调整为三个层次的资本充足率要求： 一是明确三个最低资本充足率要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足 率分别不低于5%、6%和8%。 二是引入逆周期资本监管框架,包括:2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本。 三是增加系统重要性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统重 要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信 贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本。
•6
一、资本的作用 *损失的缓冲 *对潜在的存款者表明股东用自己的资金来承担风险的意愿; *提供无固定融资成本的资源; *作为对总的经营基础投入资金的合宜形式
•7
二、资本构成
(一)核心资本
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权
1、股本-普通股
2、其他权益工具-优先股
仅靠资本充足率已不足以充分防范金融风险。最典型的案例是巴林银行。这家银行的资 本充足率1993年底时远远超过8%，1995年1月还被认为是安全的，但到2月末，这家老牌银 行便宣告破产。
总风险资本比率=[(核心资本+附属资本）/(信用风险+市场风险+操作风险）] ≥8%
提出了以三大支柱——资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的新资本监 管框架
5
第二节《巴塞尔协议》
巴塞尔协议的出台源于前联邦德国Herstatt银行和美国富兰克林国民银行（Franklin National Bank）的倒闭。这是两家著名的国际性银行。 《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会—“巴塞尔 委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议” 的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足 率标准。
商业银行经营管理第五章 商业银行贷款业务[精]
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工商银行信贷业务品种—公司客户
流动资金贷款 营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、搭桥贷款、备用贷款、法人账户透 支
贸易融资业务 国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下卖方融资、国内信用 证项下买方融资、国内发票融资业务、国内保理业务、应收租赁款保理业务、 商品融资业务、国内订单融资业务、未来货权项下商品融资业务、退税应收款 融资业务、进口信用证、进口代付业务、进口押汇、买方远期信用证业务、提 货担保、进口融资业务、进口保理业务、出口打包贷款、福费廷出口双保理业 务等
项目贷款业务 项目融资业务、固定资产贷款、项目搭桥贷款、项目前期贷款、项目营运期贷 款、并购贷款、出口买方信贷、外汇转贷款
房地产贷款 住房开发贷款、商用房开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款
固定资产支持融资业务 特定担保项下融资业务
单位定期存单质押贷款、国债质押贷款、外汇担保项下人民币贷款
2010-2011第二学期
按贷款质量分类
风险分类是指按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实 际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量分 为正常、关注、次级、可疑和损失的一种管理方法。 正常 关注 次级 可疑 损失
案例分析
2010-2011第二学期
按发放贷款的自主程度分类
2010-2011第二学期
一、贷款的概念
提供资金
人按照一定贷款原则和政策， 以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提 供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行 为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和 方式等因素构成。
2010-2011第二学期
二、贷款的种类
自营贷款 是指商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。 自筹资金、自主发放、自担风险、自享收益
商业银行经营与管理答案
商业银行经营与管理1、单选题商业银行通过吸收存款、发放贷款衍生出更多的存款货币，从而增加社会的货币供应量，体现了商业银行的( ）职能。
(A）信用中介（B）支付中介√（C）信用创造（D）金融服务参考答案:C 我的答案：分值:4 得分：0.0我国商业银行多以（)组织形式出现.（A) 连锁银行制√(B）分支行制(C）单一银行制(D）银行控股公司制参考答案：B 我的答案：分值：4 得分：0。
0商业银行是（）性质的机构。
√（A）企业(B）社会团体(C) 国家机构(D）事业单位参考答案:A 我的答案：分值：4 得分：0.0商业银行最基本的、也是最能反映其经营管理活动特征的职能是( ）职能。
√（A) 信用中介（B）支付中介(C) 信用创造（D）金融服务参考答案：A 我的答案：分值：4 得分：0.0世界上大部分国家商业银行组织形式实行的是（)。
（A）单一银行制√（B) 分支行制（C）连锁银行制(D) 银行控股公司制参考答案:B 我的答案：分值:4 得分：0。
0商业银行在经营过程中，能够随时满足客户提存需要和客户合理的贷款要求是指商业银行经营管理中（）.（A) 安全性原则√(B) 流动性原则(C) 盈利性原则(D) 效益性原则参考答案：B 我的答案：分值：4 得分：0.0金融体系的一般框架中，处于核心地位的是（)。
（A）商业银行(B）专业银行√(C）中央银行(D）保险公司参考答案：C 我的答案：分值：4 得分：0.0商业银行的经营管理的最终目标是( ）。
（A）流动性(B）安全性√（C) 盈利性(D）效益性参考答案:C 我的答案: 分值：4 得分：0.0在资金的筹集和贷放过程中,商业银行充当资金借入者和资金贷出者的中介，此时商业银行行使（）职能。
√（A) 信用中介（B）支付中介(C) 信用创造(D) 金融服务参考答案:A 我的答案：分值：4 得分：0。
0一般来说,商业银行的安全性和流动性之间是（）关系。
（A）负相关√（B）正相关(C）无（D) 不确定参考答案:B 我的答案：分值:4 得分：0.02、多选题以下选项中属于商业银行经营原则的“三性”的是（？? ）.√（A）安全性？？√(B) 盈利性（C) 效益性√(D) 流动性(E) 社会性参考答案：A B D 我的答案：分值：4 得分：0商业银行是一个特殊的企业，它的特殊性体现在（).√(A）经营内容的特殊√（B）经营方式的特殊√（C）对社会影响的特殊(D）经营目标的特殊√(E) 国家对商业银行管理的特殊参考答案：A B C E 我的答案: 分值：4 得分：0分支行制的优点表现为（)。
商业银行经营与管理
1、对商业银行来说资本金越多越好对不对，为什么？资本金对商业银行来说有好有坏，好处不胜枚举，坏处是资本金（以及资本金率）越高该银行的营运能能就越差。
商业银行的资本金由其规模决定，资本金率一般随着银行业务发展维持在一个固定的水平，这个资本金率由银行自身主要业务构成和银行文化以及银行银行营运能力等多方面因素决定，资本金总量随着银行业务量上涨或下降。
如果资本金少，银行营运的风险就会加大，从不满足监管机构要求的资本金水平到甚至连少量储户取现造成的资金不足都无法抵御都可能发生。
而初始资本金高意味着话大量的钱作为注册资本，几乎相当于“冻结”在银行里，银行开业后资本金过高，会造成大量资产堆积，资金的成本和收益严重不成比例。
高资本量会带来高资金成本，特别是权益资本成本不能省税，资金的成本大大高于吸收存款的成本，由此降低了银行存款的营利性，其次过高资本量反映银行可能失去了较多的投资机会，缺乏吸收存款和收回贷款的能力。
2、商业银行在进行贷款定价主要考虑哪些影响因素（1）微观层面考虑八个一是借入资金的成本：资金的平均成本和边际成本二是贷款的风险程度三是贷款的费用包括信用分析与评估费，抵押品鉴定与保管费，贷款回收费，账户服务和管理费等。
四是借款人的信用及与银行的关系五是银行贷款的目标收益率六是贷款的市场供求状况七是贷款的期限八是借款人从其他途径融资的融资成本。
（2）宏观层面除借贷资金供求关系外，影响利率水平的海有以下几点一是平均利润率二是预期通货膨胀率三是货币政策四是国际利率水平五是历史利率水平3、商业银行的经营原则有哪些在长期的经营实践中，商业银行的管理者们形成了三条基本的银行经营管理原则，即盈利性、流动性和安全性原则。
而如何在这些原则之间保持平衡，则又是银行管理者们面临的最基本的难题。
（1）盈利性原则。
指商业银行在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益。
注重资产业务的盈利性，是商业银行业务经营的首要原则。
（2）流动性原则。
货币银行学(第五版)第5章 商业银行 题库及答案
第五章商业银行一、填空题1．是商业银行最基本、最能反映其活动特征的职能。
2．商业银行资本的功能有：营业功能、保护功能和。
3．商业银行资本包括核心资本和。
4．商业银行主要负债业务是。
5．商业银行主要资产业务是。
6．银行证券投资主要是：政府公债、公司债券和。
7．按照贷款的保证分为信用贷款和。
8．商业银行资产业务有：票据业务、贷款业务、承兑业务和。
9．信用卡业务是商业银行的业务。
10．金融衍生交易业务是商业银行的业务。
二、单项选择题1．商业银行资本充足比率应达到（）。
A.8%B.9%C.7%D.10%2．商业银行“三性”原则是指盈利性、流动性和（）。
A.投资性B.投机性C.安全性D.风险性3．下列哪些是无风险的表外业务（）。
A.咨询业务B.承诺业务C.担保业务D.衍生业务4．1998年，我国商业银行开始实行（）。
A.资产管理B.负债管理C.资本管理D.资产负债比例管理5．现代银行业的鼻祖是（）。
A.中国银行B.花旗银行C.英格兰银行D.汇丰银行6．下列哪些是有风险的表外业务（）。
A.代理业务B.汇兑业务C.结算业务D.担保业务7．商业银行贷款五级分类包括：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和（）。
A.抵押贷款B.质押贷款C.贴现贷款D.损失贷款8．代理业务是商业银行什么业务（）。
A. 有风险表外业务B. 无风险表外业务C.资产业务D.负债业务9．承诺业务是商业银行什么业务（）。
A. 有风险表外业务B. 无风险表外业务C.资产业务D.负债业务三、多项选择题1．商业银行职能有（）。
A.信用中介职能B.支付中介职能C.信用创造职能D.金融服务职能E. 融通资金职能2．巴塞尔新协议的主要内容包括（）。
A.最低资本标准B.监管审核C.市场约束D.资产管理E.存款管理3．商业银行负债业务包括（）。
A.存款B.借款C.贴现D.贷款E.证券投资4．商业银行资产业务包括（）。
A.存款B.借款C.贴现D.贷款E.证券投资5．商业银行不良贷款是指（）。
《商业银行经营管理》课程笔记
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行管理导论一、商业银行的基本概念1. 定义：商业银行是依法成立的，以吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务为主营业务，以盈利为目的的金融机构。
2. 特点：- 盈利性：商业银行通过提供服务获取利润，是其生存和发展的基础。
- 风险性：商业银行在经营过程中面临信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
- 信用创造：商业银行通过贷款等方式创造存款货币，扩大货币供应。
- 服务性：商业银行提供多样化的金融服务，满足社会各界的金融需求。
- 法定性：商业银行的设立和运营必须遵守相关法律法规。
二、商业银行的性质与功能1. 性质：- 企业性：商业银行是自负盈亏的市场主体，追求利润最大化。
- 金融性：商业银行是金融体系的核心，参与金融市场的资金融通。
- 信用中介性：商业银行作为信用中介，连接资金的需求者和供给者。
2. 功能：- 信用创造功能：通过贷款等信贷业务，商业银行可以创造新的存款货币。
- 支付结算功能：提供汇款、转账、支付结算等服务，促进经济活动的顺利进行。
- 信用中介功能：吸收存款，发放贷款，实现资金的合理配置。
- 金融服务功能：提供包括储蓄、投资、保险、咨询等在内的全方位金融服务。
- 风险分散功能：通过资产组合管理，降低单一风险的影响。
- 政策传导功能：执行和传导货币政策，促进宏观经济目标的实现。
三、商业银行管理的目标1. 安全性：确保银行资产的安全，避免因风险事件导致的损失。
- 资产质量：保持贷款和投资的高质量，减少不良资产。
- 资本充足：维持足够的资本水平，以吸收潜在的损失。
2. 流动性：确保银行能够满足客户的提款需求和正常经营的流动性需求。
- 负债管理：合理安排负债结构，确保资金的稳定来源。
- 资产管理：保持适当的流动性资产，以应对可能的流动性危机。
3. 盈利性：通过有效的业务经营，实现银行价值的最大化。
- 收入增长：提高贷款和中间业务的收入。
- 成本控制：降低运营成本，提高效率。
商业银行经营与管理名词解释
一、名词解释1. 商业银行：是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。
2. 银行控股公司制：指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
二、名词解释3. 实收资本：指投资者按照企业章程或合同，协议的约定实际投入银行的资本。
4．一般准备：指商业银行根据发放的某项全部贷款余额一定的比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
5．信用风险：指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益和实际收益发生偏离的可能性。
6．市场风险：商业银行因为市场价格变化而导致表内外头寸损失的风险。
7．操作风险：指由于商业银行内部程序，人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。
三、名词解释8、个人通知存款：指存款人存入款项时，不约定存期，在支取时需要提前通知金融机构，约定支取日和金额方能支取存款的一种储蓄方式。
9、单位协定存款：是客户按照与金融机构约定的存款额度开立的结算账户，账户中超过存款额度的部分，金融机构自动将其转入协定账户，并以协定的存款利率计算的一种企业存款。
10、回购协议：资金的融入方在将债券出质给资金融出方融入资金时，双方约定在将来的某一个时期由正回购方按照约定的利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方返还原出质债券的融资行为。
四、名词解释11、现金资产：商业银行随时用来应付现金需要的资产，是商业银行资产业务中最富有流动的部分，包括现金和活期存款。
12、基础头寸：商业银行的库存现金与存放在中央银行的超额准备金之和。
13、超额准备金：商业银行在中央银行的准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。
五名词解释14．抵押贷款：是以特定的担保品作为保证的贷款，如果借款人不履行债务时，银行有权处理用作担保的担保品。
15．信贷集中：指如果贷款过度集中于某一行业，某一地区，某一客户或某一贷款类型的话，一旦借款人发生风险，银行会受到贷款集中的损失风险。
货币金融学 第五章PPT课件
第一节 商业银行的起源与发展 第二节 商业银行的性质、职能与
作用 第三节 商业银行业务 第四节 商业银行管理
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整体概况
概况一
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概况二
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概况三
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2
第一节 商业银行的起源与发展
• 一、商业银行的产生 • 二、商业银行的形成途径 • 三、商业银行的组织形式
• 是商业银行最主要的资金来源，也是商业银行全 部经营中起支配作用的基本部分，比例为70%左 右。指企业、事业单位和个人等客户存入款项， 存款人可以随时或按约定时间支取款项的一种信 用业务。
• 商业银行存款的分类： • (1)活期存款。 • (2)定期存款。 • (3)储蓄存款。
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(二)借款业务
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二、资产业务
• 商业银行把通过负债业务吸收的资金加以 运用的业务，是商行取得经营收入的最主 要途径。主要包括贷款和投资业务。
• 商业银行的资金运用： • （一）现金资产 • （二）贷款业务 • （三）投资
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• （一）现金资产 • 商业银行的现金资产由库存现金、存放
中央银行的款项、存放同业款项、应收 款项等组成。
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（二）贷款及种类
• 商业银行以一定的利率和约期归还为条件， 将一定数量的货币资金的形式提供给借款 人使用的一种借贷行为。
• 4、分支行制的缺点 • (1)容易导致银行业的垄断，不利于效率的提高，
甚至会出现操纵控制经济、金融的局面，形成 金融寡头。 • (2)分支行往往要将各地的资金吸收后转到经济 发达地区发放，这会牺牲地方产业的发展。 • (3)由于分支行制容易出现垄断，分支机构又如 网络分布，关系密切，因此，当银行经营不善 而出现危机时，往往会产生连锁反应而造成较 大的危害。
《金融学》习题(第5-7章)
第五章商业银行第一部分单项选择题1、是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。
A、德意志银行B、法兰西银行C、英格兰银行D、日本银行2、是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。
A、中国通商银行B、中国交通银行C、户部银行D、中国实业银行3、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用创造B、支付中介C、信用中介D、金融服务4、下列不属于商业银行的交易存款。
A、支票存款B、储蓄存款C、NOWsD、CDs5、下列不属于商业银行的现金资产。
A、库存现金B、准备金C、存放同业款项D、应付款项6、下列存款中，商业银行一般不支付或较少支付利息的是。
A、活期存款B、定期存款C、可转让定期存单D、活期储蓄存款7、信托与租赁属于商业银行的。
A．资产业务 B．负债业务C．中间业务 D．表外业务8、1999年11月美国国会通过了意在取消金融业分业经营的法案是A、《格拉斯-斯蒂格尔法》B、《美国联邦储备银行法》C、《美国商业银行法》D、《金融服务现代化法案》9、商业银行信用创造的基础在于规模。
A、贷款B、投资C、原始存款D、负债10、巴塞尔协议中规定银行的一级资本充足率不得低于。
A 、10％ B、 5％ C、 6％ D、 50％第二部分是非判断题1、在我国政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。
（）2、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。
（）3、商业银行与其他金融机构的基本区别在于商业银行是唯一吸收活期存款、开设支票存款帐户的金融中介机构。
（）4、商业银行创造信用的能力不受任何条件限制。
（）5、商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权，而只是把货币资金的使用权在资金盈余单位和资金短缺单位之间融通。
（）6、永久性的股东权益和债务资本都属于商业银行的一级资本或核心资本。
（）7、从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务。
（）5、票据贴现是商业银行的负债业务。
（）9、非交易存款是指不能签发支票的存款，因而是不能直接充当交易媒介。
商业银行经营与管理简答题与论述题
简答题与论述题1，简述商业银行的性质并说明其具有哪些特点早期商业银行,早期的商业银行是指以吸收活期存款为主要负债业务,为商品交换的货币结算提供付款机制,并办理基于商业行为的自偿性放款的机构;早期商业银行具有高利贷性质,所以不能满足资本主义的工商业需求;现代商业银行,以追求价值最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供综合性、多功能服务的金融企业;商业银行具有三点特征,①商业银行具有一般企业所具有的特点,独立经营,自负盈亏,追求股本回报的最大化等,其经营目标也是追求利益最大化;②商业银行是特殊的企业,是凭借信用经营货币资金的金融企业,是特殊的企业,是以信用方式融通资金并附带其他服务的金融机构;③商业银行是特殊的金融机构,随着混业经营发展,商业银行与其他金融机构的边界越来越模糊化,商业银行在整个金融体系中处于核心地位,且商业银行是依据我国商业银行法和公司法建立的吸收公众存款,发放贷款,办理结算等业务的企业法人;2，简述商业银行的发展趋势①首先是超大化发展,随着金融自由化,金融全球化的趋势加强,美国银行界流传“大而不到”的观点,及银行规模足够大的时候就可以避免倒闭的困扰,现在商业银行一方面通过自身积累和业务发展扩大银行规模,另一方面,通过合并和兼并的途径向综合银行发展,可以在短时间内迅速形成超大银行,同时也扩大业务范围,②其次是跨国化,在国外大量设立分支机构,并在海外通过收购和控股商业银行扩张分支机构,③最后是虚拟化,电子机器群甚至是单机所构成的网点越来越多,顾客通过电话、电脑等方式直接可以指示计算机网络终端系统出黎商业银行业务,网上支付网上传递信息方便又灵活,相对于现金支付更加方便;3，商业银行的职能①信用中介职能,指商业银行以其信用为基础,通过负债业务将社会上大量的闲置资金吸入银行,再通过资产业务将这些资金分配给社会上需要资金的各部门,充当资金闲置者和资金需要者之间的中介人;②支付中介职能,指商业银行利用其活期存跨账户,为客户办理各种货币结算,货币收付,货币兑换和转移存款等业务活动;③信用创造职能,商业银行利用其可以提供活期存款的有利条件,通过发放贷款,从事投资业务,从而在整个银行体系中衍生出更多的存款,以扩大社会货币供给量的行为;信用创造的约束条件：原始存款的规模,存款准备率,提现率,客户对贷款的需求,备付金率;④金融服务职能,财务咨询,代理融通,信托,租赁,计算机服务,现金管理等;⑤调节经济职能,具体体现在调整产业结构,刺激消费,压缩投资,调节国际收支状况;4，商业银行经营管理原则①安全性原则,商业银行在经营活动的过程中,必须保持足够的清偿能力,经得起重大风险和损失,能随时应对客户提取,使客户对银行保持坚定的信心;②流动性原则,商业银行要具有随时可以以适当的价格取得可用资金的能力,以便应付客户提取及银行支付的需要,坚持流动性原则的途径：建立分层次的准备资产制度,实施负债管理,统筹安排资产和负债,适时发挥中央银行的调节作用;③盈利性原则,是商业银行经营活动的最终目标,要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽量的追求利润最大化;④三性协调一致,合理配置资产结构,实施全面风险管理;所以总体原则是,在收益既定时,尽量降低风险损失,反之,在风险既定时,尽量增加收入;5，商业银行业务类型①按服务对象划分,个人客户业务,企事业单位业务,金融同业业务;②按性质划分,资产业务：流动资产和非流动资产有形资产和无形资产金融资产和非金融资产负债业务：流动负债和非流动负债可确定性负债和或有负债存款负债和借入负债和其他负债金融负债和管理负债中间业务：是指不构成商业银行表内资产,表内负债,形成商业银行非利息收入的业务;1，商业银行财务信息使用者都有哪些投资者,债权人,潜在的投资者与债权人,政府及其机构,信息中介机构,管理层,内部职工,金融同业;2，资产负债表商业银行资产负债表,是列式其报告日所拥有的各项资产和相应的负债及其所有者权益等财务状况的时点报表;用来反映商业银行在编制报表时实际拥有的资产总量和结构状况,揭示商业银行资金来源渠道及其构成,同时也为报表使用者提供该银行资金实力、清偿能力等财务信息,进而为报表使用者判断该行财务状况的好坏及其发展趋势以及资产规模提供了预测和决策依据;3，请简述资产负债表都有哪些特征①与其他企业相比所具有的特点：商业银行固定资产占总资产比重很小,一般不足2%,破产清算时,几乎无清算资产；主要靠负债经营,这说明其潜在风险很大；自由资本虽然占比重比较小,但却发挥着很重要的作用；商业银行资产负债表的具体内容与工商企业有所区别,且报表项目涵盖业务广泛,仅从报表项目很难抓住商业银行经营的实质问题;②不同规模商业银行相比：无论规模大小,商业银行资产负债表所列示的项目基本相同；不同规模商业银行所列示的项目重要程度不同,大银行持有的总贷款与资产比重高于小银行,与大银行相比,小银行对用来支持资产的存款依赖性较强,而大银行更多的利用货币市场借款;1，简述商业银行资本金的定义及作用定义：银行资本金业务主要包含账面资本、监管资本和经济资本;①账面资本：是银行实际持有的资本,在银行资产负债表中反映为所有者权益,等于资产减去负债之后的资产净值,用来反映银行的经营成果和账面偿付能力;②监管资本：监管资本需求是基于银行各项业务的风险,根据监管机构制定的标准计算的最低资本要求;③经济资本：是银行管理层根据其实际业务承担的风险而要求持有的资本,它是为了防止商业银行的偿付能力低于目标水平所需要的资本水平;作用：①确定和让渡所有权功能,资本首先具有确权的功能,它代表着股东对企业的控制权和剩余索取权;②为经营活动提供资金的功能,资本通常被视为企业筹集资金的重要渠道;③承担风险和吸收损失功能,银行资本的功能在于吸收和缓冲未来不确定的损失,使银行保持持续经营的能力;④作为银行信誉和安全象征的功能,资本像外界传达了一种银行安全的信号;2，简述商业银行资本金筹集渠道3，商业银行资本金筹集包括内部筹集和外部筹集;内源资本策略：一般采取收益留存或提取准备方法,这是最廉价和便捷的增加资本的途径,切成本低于发行股票,长期债券等外源资本策略的成本;外源资本策略：①发行普通股策略,普通股是银行资本的基本形式,普通股持有者对商业银行拥有所有权,因此,普通股票也是一种权利证书,这种权利包括盈余分配权和商业银行控制权;②发行优先股策略,优先股是指对银行的收益和资产分配权先于普通股的股票,是类似于债券的的一种股权形式;③筹集债务资本策略,债务资本是指各种在将来时间支付固定利息的计息债务,主要形式是资本票据和资本债券,资本票据是指那些有固定利息,期限较短,面额较小的银行债务凭证;资本债券是指那些期限较长,发行面额较大的债务凭证;1，简述商业银行存款及种类划分商业银行存款的概念：存款是商业银行最主要的负债,是商业银行以信用方式吸收社会上闲置待用货币资金的一种活动,存款资金来源是商业银行业务经营的基础,存款具有三大特性：被动性、流动性和派生性;商业银行存款种类划分：按存款的期限可以将存款划分为活期存款和定期存款两大类;按存款来源可以分为企业单位存款、储蓄存款和财政性存款三大类;按缴存法定准备金的范围可以划分为财政性存款和一般存款两大类;2，简述基本存款账户和一般存款账户的区别①基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,是存款人的主要存款账户;基本存款账户的使用范围包括：存款人日常经营活动的资金收付,以及存款人的工资、奖金和现金的支取;②一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户;一般存款账户主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付;一般存款账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取;这也是它和基本存款账户的最大区别;3，请问商业银行存款规模越大越好吗存款得多少是一家银行规模和实力的象征;从宏观的角度看,一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平,存款总量的增减要取决于多方面的客观因素,如居民的货币收入水平和和消费支出结构,金融政策等;从银行经营管理的角度看,一家银行的存款数量应限制在其贷款的可发放程度,已经吸收存款的成本和管理负担的承受能力范围内;综上,银行存款一定要适度,在适度的前提下,存款结构也要合理,如期限结构、客户结构和种类结构,尽量的满足公众的多样化需要和贷款的结构的管理要求;4，商业银行存款成本的构成存款成本作为商业银行经营存款的重要开支,其构成主要包括利息成本,非利息成本和相关成本;利息成本：是指银行按约定的存款利率,以货币形式的报酬付给存款人的开支;非利息成本：又叫经营成本,指利息以外的所有开支;相关成本：指吸收存款受相关因素的影响可能带来的支出,如风险成本,连锁反应成本;5，商业银行存款的营销理念①客户满意,所有企业的任务都是让客户满意;②利润,营销观念认为要达到利润目标就必须在消费者满意和追求利润之间取得平衡;③全公司努力,营销观念必须成为整个企业而不仅仅是营销部门的指导思想;④社会责任,银行提供都是一种准公共服务,人们希望银行可以同其他蛇舞里备受尊重的公司一样,在公共事务里扮演一个积极富有社会责任感的角色;6，简述目标市场的选择策略①无差异性市场策略,该策略把整个金融市场作为一个大目标市场,营销活动只注重客户需求的相似性和共同特点,无视不同客户需求的差异性;②差异性市场策略,该策略把整个金融市场划分为若干个细分市场,从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场,并根据不同的目标市场制定和实施不同的营销组合策略,多方位的开展有针对性的营销活动;③集中性市场策略,该策略是商业银行既不面向整个金融市场也不把力量分散到若干个细分市场的,而是集中力量进入一个或两个细分市场,进行高度专业的服务; 7，简述我国存款保险制度的建立①存款保险的界定,指存款银行缴纳保费形成的存款保险基金,当个别存款银行经营出现问题的时候,使用存款保险基金依照规定对存款人进行及时偿付;②存款保险的性质和范围：为有效保障存款人的合法权益以及银行业金融机构公平竞争,征求意见稿规定的存款保险具有强制性,凡是吸收存款的银行业金融机构包括,商业银行、农村合作银行和农村合作信用社等都应当投保存款保险;④最高偿付金额：人民币50万元1，简述商业银行贷款的种类①按贷款的期限分为,短期贷款,中期贷款和长期贷款②安贷款的保障条件分为,信用贷款,抵押贷款,保证担保贷款,票据贴现③按贷款的对象分为,工商企业贷款,农业企业贷款,房地产企业贷款,个人消费贷款④按贷款的偿还方式分为,一次性偿还贷款和分期偿还贷款⑤按贷款的质量分为,正常贷款,关注贷款,次级贷款,可疑贷款,损失贷款⑥按承担贷款风险的主体可分为,自营贷款,委托贷款,特定贷款⑦按计息方式分为,固定利率贷款,浮动利率贷款⑧按贷款对象分为,批发贷款和零售贷款⑨按贷款在社会再生产中占用形态分为,流动资金贷款,固定资产贷款2，简述商业银行贷款管理的关键环节①贷前调查,这个环节是贷前管理的重要环节,商业银行应充分了解借款人是否有还款的意愿及还款能力,决定贷款或者不贷款,以及贷款的数量;②贷时审查,这个环节是贷中管理的关键环节,商业银行应进行目的性及用途审查、额度审查、期限审查、对象审查、担保性审查;为了将逆向选择风险及道德风险损失降到最低,银行必须严格贷时审查制度;③贷后检查,这个环节是贷后管理的关键环节,强调贷款用途管理,通过跟踪贷款资金运用的全过程,保证贷款资金的安全;3,简述影响贷款价格的主要因素内在因素：①资金平均成本,指资金的利息成本与其他费用总额除以平均负债余额,表明每一单位债务的平均成本率,及每单位资金的平均利息成本、费用率;②贷款的风险程度,贷款风险程度越高,贷款的损失可能性越大,所以商业银行在定价的时候应该坚持高风险高价格,低风险低价格的原则;③贷款的费用,商业银行在想客户提供贷款,需要在贷款前,贷款过程中,贷款后花费大量的人力物力;④贷款的期限,贷款的期限越长,贷款人承担的风险也就越大,因此中长期贷款的利率通常高于短期贷款的利率;⑤借款人的信用以及与银行的关系,借款人的信用约好,借款人与商业银行的关系越好,贷款的风险越小,贷款的价格越低;⑥银行贷款的目标收益率,商业银行贷款产品的目标收益率对商业银行总资产的目标收益率的实现至关重要;外在因素：贷款价格还受到贷款的市场供求状况,借贷市场利息率一般水平,中央银行的货币政策,银行间的竞争状况,贷款定价技术等外在因素的影响;3，简述贷款价格的构成贷款价格主要由贷款利率,承诺费,补偿余额和隐含价格构成;①贷款利率,是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金的比率,他是贷款价格的主要构成部分也是贷款的形式价格;②承诺费,是银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用;承诺费是顾客为了取得贷款而支付的费用,因而构成贷款价格的一部分;③补偿余额,是应银行要求,借款人保持在银行的一定数量的活期存款或地利率定期存款,它限制了借款人对该部分资金的使用权,所以,构成贷款的价格;④隐含价格,指贷款定价中的一些非货币性内容,增加了借款人的机会成本;4,简述基础利率和基准利率的区别存贷款基准利率是发布给商业银行的存款的指导性利率,是用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一;而是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率,其他贷款利率可在此基础上加减点生成;的集中报价和发布机制是在报价行自主报出本行的基础上,指定发布人对报价进行加权平均计算,形成报价行的贷款基础利率报价平均利率并对外予以公布;运行初期向社会公布1年期贷款基础利率;4，简述贷款信用分析的要素①品德,借款人的品德是指借款人不仅要有偿还债务的意愿,还要具备承担各种义务的责任感;②能力,借款人预期的现金流和借款人的生产经营能力和管理水平;③资本,是借款人财产的货币价值,它反映了借款人的财力和风险承担能力;④担保,担保包括第三方信用担保和借款者抵押品和质押担保,应注重对抵押物及保证人审核,⑤环境条件,指借款人自身的经营状况和外部环境借款人所在地区的经济发展情况;⑥事业的连续性,指对借款企业持续经营前景的审查;5，简述借款人的还款来源都有哪些还款来源是指借款人获得归还银行贷款本息的资金渠道,主要有①第一还款来源,借款人以正常收入作为归还银行贷款本息的资金来源;②第二还款来源,借款人用处置抵押品的收入作为归还银行贷款本息的资金来源,或者由担保人代为归还贷款;③第三还款来源,指借款人通过出售资产或者再融资,筹集资金归还贷款;6，简述抵押与质押的区别①抵押,就是债务人或第三人不转移法律规定的可做抵押的财产的占有,将该财产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法就抵押物卖得价金优先受偿;②质押,就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿;的区别在于：1.抵押的标的物通常为不动产、特别动产车、船等；质押则以动产为主;2.抵押要登记才生效,质押则只需占有就可以;3.抵押只有单纯的担保效力,而质押中质权人既支配质物,又能体现留置效力;4.抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖,而质押则多直接变卖;7，简述贴现放款和一般贷款业务的异同点区别：①贷款需要提供保证、抵押或质押,贴现不需要任何担保,本身就是一种有价票据的质押;②贷款的利息是按月或按季支付,贴现是贷款时一次从扣收;③贷款期限种类很多,有短期、中期、长期,因为票据最长6个月,所以贴现贷款也不能超过票据到期日;④一般贷款审批流程复杂,与借款人的资产负债和有关,贴现手续相对简单,只要票据核查真实,对借款人要求不高;联系：①两者都是②两者都存在一定的风险③两者银行都可获得利益;1，简述商业银行资产负债管理的演变西方商业银行在历史发展过程中依次经历了、、资产三个阶段;①：主要研究如何把筹集到的资产恰当地分配到、、贷款和固定资产等不同资产上;商业银行的以资产管理为核心,早在十七八世纪,资产管理就成为商业银行管理遵循的原则,在其发展过程中先后出现了、、三个不同阶段;②：产生于20世纪50年代末期,盛行于60年代;负债管理理论是以负债为经营重点,这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产,一旦有资金需求就可以向外借款,只要能借款,就可通过增加贷款获利;负债管理理论历史上依次经历了由存款理论向购买理论和销售理论发展的三个阶段;④资产负债管理理论：自20世纪80年代初,商业负债管理要求商业银行对资产和负债进行全面管理,通过资产项目与负债项目在期限,利率,风险和流动性方面的共同调整和协调搭配,才能控制市场利率波动的风险,保持资产的流动性,实现净收益最大化或净值最大化的经营目标,鼓励资产负债表内业务向表外业务的转化; 1，商业银行中间业务的特征及变化特征：①可分散风险②可获得手续费及佣金收入,拓宽银行收入渠道③可拥有大量客户资源,扩大银行市场范围④在风险可控的情况下,不受资金规模的限制,可获得规模效益;变化：①由不运用或直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变②由不占有或直接占有客户资金向商业银行占用客户资金转变③由接受客户委托向银行触手信用转变④又不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变⑤金融衍生品交易实现了对传统中间业务的突破;2，根据你目前了解的,请回答目前商业银行对中间业务是如何定价的依据中华人民共和国价格法消费者权益保护法商业银行法等法律法规,商业银行服务价格分别实现政府知道价和市场调节价;①实现政府指导价的商业银行服务范围：人民币基本结算类业务,包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇票等；中国银行业监督管理委员会,国家发展和改革委员会根据对个人对企事业单位的影响程度以及市场竞争状况确定的商业银行服务项目;②实行市场调节价的商业银行服务范围：除千规定的以外,商业银行提供的其他服务,实行市场调节价;3，什么是融资租赁它有哪些特征4，定义：是指实质上转移与所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁;资产的所有权最终可以转移,也可以不转移;特征：①所有权与使用权分离,约定在租期内,设备的所有权属于银行,承租人获得的是设备的使用权;②融资与融物相结合,银行租赁业务是以商品形态和资金形态相结合提供的信用,它在向企业出租设备的同时,解决了企业的资金需求,具有信用、贸易双重性质;③租金分期归流,在租金偿还方式上,融资租赁与银行信用消费信用一样,采取了分期回流的方式;④承租人对设备和供货商具有选择的权利和责任,承租人有权利选择所需设备及其厂家供货商,出租房也有权利拒绝承购一些不合适的设备; 4,简述贷记卡,准贷记卡和借记卡的异同贷记卡：指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可以在信用额度内先消费后还款的银行卡;准贷记卡：指持卡人先按照发卡银行要求缴存一定金额的备用金,当备用金不足支付时,可在发卡银行规定的信用额度内透支银行卡;借记卡：由发卡银行向社会发行的,是一种先存款后消费,不具备透支功能的银行卡; 前两者是真正意义的信用卡,后者只是储蓄卡;5，如何防范信用卡业务的风险。
第五章 商业银行证券投资业务经营管理
二、中国金融分业经营制度的形成过程
改革开放初期，工农中建基本上分别以城镇、农村、外汇、基本 建设投资为服务领域实行银行业务专业化，而其他商业银行和非 银行金融机构则是综合化经营，如交通银行、中信实业银行、中 国国际信托投资公司等。 由于新设银行以及非银行金融机构的混业经营与国有专业银行的 分业经营，导致竞争的不平等，在利益驱动下，各专业银行不仅 突破了专业分工的限制，而且开始突破行业分工的限制，纷纷向 信托、证券、保险、房地产等领域拓展，实行混业经营模式。 1992年开始，社会上出现了房地产热和证券投资热，各家专业银 行都介入了股票、房地产、保险等非银行业务，导致金融秩序混 乱，一度出现失控状态。有鉴于此，国家从1993年7月开始大力整 顿金融秩序。
五、商业票据
商业票据是在商品交易基础上产生的、用来证明交易 双方债权债务关系的书面凭证。 目前，较为发达的商业票据市场是欧洲票据市场和美 国票据市场。前者的市场规模大，风险高于美国票据 市场，但有较高的利率，因吃也吸引了不少银行投资 者。 商业票据分为商业汇票和商业本票两种形式
第三节 银行业与证券业的分离和融合
（三）风险的测量
1.标准差法 标准差法是将证券已得收益进 行平均后，与预期收益作比较， 计算出偏差幅度，计算公式为： σ=
∑( X X ) N σ越小，表明收益率偏离的幅度 越小，这种证券的收益越稳定， 风险越小；σ越大，表明收益率 偏高的幅度越大，这种证券的 收益越不稳定，风险越大
三、公司债券
公司债券是公司为筹措资金而发行的债务凭证， 发行债券的公司向债券持有者做出承诺，在指 定的时间按票面金额还本付息。 公司债券可分为两类：
一类是抵押债券，是指公司以不动产或动产作抵押 而发行的债券； 另一类是信用债券，是指公司仅凭其信用发行债券。
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公积金； 四是提取公益金。
第五章商业银行经营与管理
(3)提高利润的途径
一是扩大资产规模，增加资产收益； 二是降低成本； 三是加强经营管理； 四是灵活地调度资金； 五是提高资产质量，减少资产风险损失。
第五章商业银行经营与管理
(三)存款经营的衍生服务
1．现金管理服务的概念 现金管理服务指的是银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统 筹规划，在保证流动性的基础上，使客户 减少财务费用，提高资金使用效率，使财 务控制更易实现。
第五章商业银行经营与管理
2．现金管理服务的内容
(1)资金管理类服务 (2)资金控制类服务 (3)账户完善类服务
三、商业银行经营与管理的原则
(一)商业银行经营与管理的原则 1.安全性原则。是指商业银行应本着稳健经
营和发展，努力采取各种技术和手段防范、 化解和规避经营过程中的各种风险。
第五章商业银行经营与管理
2.流动性原则
是指商业银行及时变现和支付的能力。
•资产流动性 •负债流动性
第五章商业银行经营与管理
3.盈利性原则
(4)目标互补原理
(5)利率管理原理
(6)比例管理原理
•3
第五章商业银行经营与管理
2．资产负债管理的内容
(1)资产管理 一是准备金管理 二是贷款管理 三是证券投资管理
•3 第五章商业银行经营与管理
(2)负债管理
一是资本管理：资本充足率不得低于8％。 二是存款管理： 其一，对吸收存款方式的管理 其二，存款利率管理 其三，存款保险管理 三是借入款管理
(1)资本金的概念 银行资本分为两级：一是核心资本，二是附
属资本。 目前我国商业银行核心资本即所有者权益；
附属资本包括各项损失准备，长期次级债 券等。 按照“巴塞尔协议”的规定，商业银行总资 本与加权风险总资产的比率不得低于8％， 附属资本最高不得超过核心资本的100％。
•4 第五章商业银行经营与管理
险；利率风险；汇率风险；投资风险；国 家风险；操作风险；财务风险。 按“巴塞尔新资本协议”：信用风险；市场 风险；操作风险。
•3 第五章商业银行经营与管理
(二)我国商业银行的风险管理
1．风险识别和认定 资产风险基本权数是识别和认定银行各类
资产风险含量的基本标准，是衡量银行 经营风险的主要依据。通常根据不同的 授信对象和资产类型，将风险资产基本 权数分为0、10％、20％、50％、100％ 五个档次。
第五章商业银行经营与管理
4．财产管理
是指固定资产和低值易耗品管理。要进 行分类管理：
•3 第五章商业银行经营与管理
2．风险控制
贷款五级分类管理： 正常类 关注类 次级类 可疑类 损失类
第五章商业银行经营与管理
3．不良资产经营管理与处置
信贷类和非信贷类不良资产： 次级类 可疑类 损失类
•3 第五章商业银行经营与管理
(1)信贷类不良资产的处置
催讨清收、法律追索、贷款重组、抵(质) 押物处置、债权转让、委外处置、以物 抵债、抵债返租、债转股、打包出售、 资产证券化、申请破产(重整)、债权核 销
负债管理依赖货币市场借入资金来维持流动 性，外部不可测因素的制约增大了银行的 经营风险，不利于银行的稳健经营。
•2 第五章商业银行经营与管理
3．资产负债综合管理理论
资产负债综合管理理论认为，银行应对资产负 债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保 证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此 保证流动性供给能力。
是指商业银行正常经营状态下的获利能力。 最大程度的追求盈利是包括商业银行在内的
所有企业经营活动的内在动力。
第五章商业银行经营与管理
(二)商业银行经营与管理原则 之间的关系
•安全性
•流动性
•赢利性
第五章商业银行经营与管理
(三)我国商业银行的经营 与管理原则的特点
(1)确定为“效益性”而不是“盈利性” (2)我国商业银行“三原则”的顺序与国 际银行业“三原则”的顺序完全相同
关系营销的核心是建立和发展与这些公众的 良好关系。其实质就是在交易的基础上建 立、维持并巩固交易外的一切有利于企业 和其它伙伴的非买卖关系，以达到双方之 间的忠诚合作。
关系营销的优势：更有效地运用了成本。
第五章商业银行经营与管理
六、负债经营
商业银行负债的目的： 一是维持银行资产的增长率； 二是保持友好的流动性。 商业银行负债包括： 存款 同业拆借 向中央银行借款
第三节 商业银行管理 一、资产负债管理
(一)商业银行资产负债管理理论 资产负债管理是商业银行为实现安全性、
流动性和赢利性“三性”统一的目标而 采取的经营管理方法。
•2 第五章商业银行经营与管理
1．资产管理理论
资产管理理论认为，银行应主要通过对资产 规模、结构和层次的管理来保持适当的流 动性，实现其经营目标。
第五章商业银行经营与管理
七、贷款经营
是指选择贷款客户，不断创新贷款产品及 相关产品，使之适应客户需要，并与客户 合作，最终收回所发放贷款，为商业银行 创造利润的过程。
第五章商业银行经营与管理
(一)选择贷款客户
1.是客户所在的行业 2.是客户自身情况及贷款用途方面。 (1)贷款面谈。 (2)信用调查。 (3)财务分析。
第五章商业银行经营与管理
(四)我国商业银行的审慎经营规 则
所谓审慎性，是指企业的会计核算应当尽可 能建立在稳妥可靠的基础上，尽可能减少 经营者的风险负担，办法是尽可能低估企 业的资产与收益，对可能发生的损失和费 用则给予充分估计。
第五章商业银行经营与管理
四、商业银行经营的组织
新的业务运营模式的核心就是前后台分离： 前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转
2008年9月30日，中国银监会发布了第一批 实施新资本协议的指引。
•4 第五章商业银行经营与管理
三、财务管理
(一)财务管理概述 财务管理是利用价值形式对银行经营活动
和资金运动进行的综合管理，是商业银 行经营管理的重要组成部分。
•4 第五章商业银行经营与管理
1．财务管理的核心：基于价值的管理 2．财务管理的目标 ：银行价值最大化
(2)资本管理的内容
现代商业银行的资本管理目标： 优化资本结构； 增强资本融资能力； 优化资本配置，提高资本利用效率。 主要的资本管理活动包括：资本充足率管理、
股利政策管理、融资管理、经济资本管理、账 面资本、监管资本及经济资本协调配置管理、 营运资金管理、并购与股权投资管理等。
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第五章商业银行经营与 管理
2020/12/11
第五章商业银行经营与管理
一、商业银行经营与管理的涵义
商业银行是以货币和信用为经营对象的金 融中介机构。
商业银行的经营是指商业银行对所开展的 各种业务活动的组织和营销；
商业银行的管理是商业银行对所开展的各 种业务活动的控制与监督。
第五章商业银行经营与管理
第五章商业银行经营与管理
五、商业银行经营的核心
(一)商业银行的市场营销 是商业银行为了创造可同时实现个人和企
业目标的交易机会，而对与金融产品有关 的想法、物品和服务的构思、定价、促销 和分销进行策划和实施的过程。
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(二) 关系营销
就是把营销活动看成是一个企业与消费者、 供应商、分销商、竞争者、政府机构及其 他公众发生互动作用的过程。
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(2)实物类资产的处置
拍卖处置 协议处置 招标处置 打包出售
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(三)“巴塞尔新资本协议”与风 险管理
1．“巴塞尔新资本协议”与银行业全面 风险管理
“巴塞尔新资本协议”于2004年6月正式 出台；
10国集团在2006年底开始执行；
中国银监会计划我国大型商业银行将在
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3．利润管理
(1)利润的概念 商业银行利润是在一定时期内业务经营中所取
得的最终财务成果，是衡量商业银行经营管理 成效大小的重要综合指标。 一是营业利润 二是投资收益 三是营业外收支净额
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(2)利润分配
分配顺序： 一是抵补已交纳的、在成本和营业外支出
基本要求：通过资产、负债结构的共同调整， 协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流 动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性 、盈利性的最佳组合。
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(二)商业银行资产负债管理的基 本原理与内容
1．资产负债管理的基本原理
(1)规模对称原理
(2)结构对称原理
(3)速度对称原理
资产管理理论是在“商业性贷款理论”、“ 转移理论”和“预期收入理论”基础上形 成的。
资产管理理论强调的是银行经营管理的重点 是资产业务，强调流动性为先的管理理念
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2．负债管理理论
负债管理理论主张以负债的方法来保证银行 流动性的需求；经营管理理念转化为流动 性、安全性、赢利性并重。
2010年左右实施“巴塞尔新资本协议
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第五章商业银行经营与管理
2．“巴塞尔新资本协议”与我国 商业银行的风险管理
中国银监会要求我国商业银行的资本充足率 在2007年1月1日前达到8％，并以“巴塞 尔新资本协议”的基本原则来监管我国的 银行业。
2007年中国银监会发布了一个实施新资本协 议的指导意见。
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(一)存款经营的基本内容
是在一定的金融法规监管条件下，充分组 织银行的人力、物力来创造新的金融产品 并将其销售出去的过程。
商业银行存款经营最重要的方面是必须不 断创新金融产品，不断开拓为客户服务的 领域。