第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策
商业银行业务与经营综合练习题-附答案
《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。
A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。
A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。
A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。
2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。
3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。
4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。
5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。
6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。
7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。
而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。
第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。
5.2第五章第二节__商业银行经营学
商业银行经营管理学第二节贷款定价商业银行经营管理学第五章贷款业务管理第二节贷款定价一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款价格的主要因素四、贷款定价方法一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格（一）贷款利率1、根据在借贷期间利率是否可以调整划分①固定利率②浮动利率利率调整方法有按季、按半年和按年调整三种例题若某商业银行于2014年4月27日发放了一笔长期住房抵押贷款，我国于20014年11月21日调整了贷款基准利率，则该笔贷款（）A．在整个贷款期间执行原利率B．从2014年4月27日按新利率计息C．从2014年11月21日按新利率计息D．从2015年1月1日按新利率计息2、人民币贷款利率档次按贷款期限可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率•短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次•中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次2、人民币贷款利率档次一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法例如：12月6日发放6个月期限的贷款，12月24日利率调整，如何计息？如果是3年期贷款，从去年的12月24日至今年4月6日，调整了3次利率，如何计息？3、几个与贷款利息相关的概念贴息•指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息•国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则3、几个与贷款利息相关的概念•贷款停息是指从某一时间起，对该笔贷款不再计收利息•减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减而少计收利息•缓息是指对某笔贷款应计收的利息计息，但暂缓收息•免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免《贷款通则》规定：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
商业银行贷款管理制度
（三）贷款卡状态
1、“贷款卡”编码的状态。 贷款卡编码有“有效”、“暂停”、“注销”三种状态。 2、贷款卡卡号的状态。 “贷款卡”卡号有的“正常”、“换发”、“挂失”三种状态。
二、银行信贷登记咨询系统
银行信贷登记咨询管理制度是以银行信贷登记咨询系统为管理手段，通 过对金融机构信贷业务和借款人信息的登记，全面反映借款人资信情 况，为金融机构提供借款人资信咨询服务，并对金融机构和借款人的 信贷行为进行监控的金融监管服务制度。
业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、 管理、监控其信用风险。
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（二）集团客户统一授信管理的目的
1、是银行有效管理客户信用风险的需要。 2、是为客户提供优质服务的需要。 银行对集团客户实行统一管理，对公司的好处主
要有：一是有利于改进和完善集团内部的财务 和资金管理。二是有利于集团内一些发展潜力 良好、但现有实力有限的企业发展。
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（二）坚持权、责相统一的原则
银行经营、管理贷款，既是一种权力，也是一 种责任，建立贷款管理责任制必须把这种权力 和责任有机地结合起来。
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（三）坚持审贷分离和集体审批原则
审贷分离是指从贷款程序上把贷款的审批和发 放两个环节分离开来，分别由不同的机构(或 岗位)完成，形成相互制约的机制，以此来增 加贷款发放的透明度和科学性，减少主观因素。
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第三节 授信与统一授信制度
一、授信与统一授信 （一）授信 授信，是指银行向客户直接提供资金支持（客
户需按约定的利率和期限还本付息），或对客 户在有关经济活动中的信用（客户履行债务、 责任的能力和诚信等）向第三方做出保证ห้องสมุดไป่ตู้行 为。
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1、授信分类
授信又可分为实有授信和或有授信。 实有授信——银行直接向客户提供资金支持的
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
《商业银行经营管理》第01--10章在线测试
《商业银行经营管理》第01章在线测试第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分）1、最早设立股份之银行的国家是AA、英国B、美国C、意大利D、德国2、1897年在上海成立的（C ）标志着中国现代银行的产生A、交通银行B、浙江兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行3、中国银行业监督管理委员会是（D ）年正式挂牌成立的。
A、1999B、2001C、2002D、20034、商业银行的经营对象是AA、金融资产和负债B、一般商品C、商业资本D、货币资本5、从商业银行的本质上来看，商业银行是一种CA、工商性企业B、万能性银行C、金融性企业D、专业性银行第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分）1、股份制商业银行的内部组织机构可分为以下哪几个层次ACDA、决策机构B、管理机构C、执行机构D、监督机构E、选举机构2、商业银行的职能包括ABDEA、信用中介职能B、支付中介职能C、最后贷款人职能D、信用创造职能E、金融服务职能3、商业银行的特殊性主要包括ABCDEA、经营对象特殊性B、经营内容特殊性C、对整个社会经济影响特殊D、受社会经济的影响特殊E、责任特殊4、决策机构包括ABDA、股东大会B、董事会C、行长D、董事会下设的各委员会E、监事会5、商业银行的经营原则包括ABEA、安全性B、流动性C、统一性D、特殊性E、盈利性第三题、判断题（每题1分，5道题共5分）1、银监会成立后，中国人民银行将只负责货币政策调控等一系列非直接监管金融机构的任务。
正确2、商业银行是一种企业，因此在经营目标和手段上与一般企业相同。
错误3、信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动的职能。
正确4、支付中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动的职能。
错误5、商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用。
正确《商业银行经营管理》第02章在线测试第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分）1、发行优先股对商业银行的不足之处不包括CA、股息税后支付，增加了资金成本B、总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C、不会稀释控制权D、可以在行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性2、一旦银行破产倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是BA、优先股股东B、普通股股东C、债权人D、存款人3、下列各项不属于发行资本债券特点的是 BA、不稀释控制权B、能大量发行，满足融资需要C、利息税前支付，可降低税后成本D、利息固定，会发生杠杆作用4、银行的附属资本不包括BA、未公开储备B、股本C、重估储备D、普通准备金5、内部资本融资的缺点在于其筹集资本的（D ）在很大程度上收到银行本身的限制A、质量B、价格C、种类D、数量第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分）1、银行外部筹资的方法有ABCDEA、发行普通股B、发行优先股C、发行资本性工具D、出售资产与租赁设备E、股票于债券的互换2、所有者权益包括ACDEA、实收资本B、准备金C、资本公积D、盈余公积E、未分配利润3、附属资本包括ABCDEA、未公开储备B、重估储备C、普通准备金D、混合资本工具E、长期附属债务4、以下属于公开储备的有ACEA、未分配利润B、普通准备金C、营业盈余D、重估储备E、资本盈余5、（本题空白。
商业银行个人贷款业务操作流程
（二）贷款发放 在借款合同和借据签署生效后，由贷款经办行会计人员向
借据载明的贷款账户发放贷款。贷款发放后，经办行信贷人员 在规定时间内（一般为七天），应将贷款资料整理立卷后移交 贷后管理人员。
（三）贷款的收回 正常收回：贷款经办行按照借款合同约定的还款方式和金
额, 自动从借款人提供的还款账户扣收应收的贷款本息,并结 出新的贷款余额。借款人的存款额不足以偿付当月的应收贷款 本息时，应及时通知借款人增补存款额度。不足扣收本息部分 ，应作加罚息处理。
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5.贷款担保是否足额、合法、可靠，是否符合所申请 贷款品种的相关规定；以共有财产担保的，是否已经其 他共有人的书面同意；有公司担保的，公司对外提供担 保的决策程序及担保限额是否符合章程的规定，公司同 意担保的决议是否符合公司章程及《公司法》的规定；
6.贷款投向是否符合国家有关政策、法规和本社有关 规定，贷款用途是否明确，是否符合所申请贷款品种的 相关规定；
商业银行个人信贷业务操作流程
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主要内容 一、个人信贷管理的一般规定 二、个人贷款的受理与调查 三、个人贷款的审查与审批 四、个人贷款的发放和收回 五、个人贷款的贷后管理 六、个人贷款业务主要品种操作流程
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一、个人信贷管理的一般规定 （一）基本原则 个人信贷管理工作必须遵循安全性、流动性和效益性的原则 安全性原则是指商业银行尽量避免各种不确定因素即风险对 其资产、负债、利润、信誉及一切经营发展条件的影响，以保持 健康快速发展。 流动性原则是指商业银行能够在不遭受损失的条件下满足存 款客户提存或贷款、投资、内部管理等对现金的需求。 效益性原则是商业银行经营活动的最根本目标，商业银行的 一切经营活动均要服从这一目标，这是由商业银行的性质决定的 。
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商业银行业务与经营第5章贷款政策与管理
举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常 类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿 ，损失类1亿，则其不良贷款率为（5+2+1） /100=8%。假设不计提特种准备，按照现行规 定，首先应当计提贷款一般损失准备金 =100×1%=1亿，然后按照规定比例应计提专项 贷款损失准备： 2×2%+5×25%+2×50%+1×100%=3.29亿。加上 一般准备，准备金总额应当达到4.29亿元。假 设这家银行真的按规定计提了4.29亿元，则拨 备覆盖率为4.29/（5+2+1）=53.63%。
银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？
3、如何及时发现问题？
信贷人员：发现问题贷款的第一道防线
在定期和不定期的贷后检查中注意借款人财务和非财 务预警信号，并采取防范和控制风险的措施。 内部检查与稽核：发现问题贷款的第二道防线
外部检查：发现问题贷款的第三道防线
出现问题的早期信号：不能及时报送财务报表， 应收账款的收回延迟，存货突然增加，长期债务大 量增加，资产负债表结构的重大变化 。
案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借 款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3 个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转 于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年 4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率 63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用 途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已 编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交 所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生 过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到 期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽 已起诉但收回无望。
商业银行公司贷款业务操作流程图
量; (3)审查贷款金额以及用途是否合法合规；贷款期
限是否根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行 的资金供给能力确定；利率是否在规定的上下限范围 内；贷款是否有可靠的还款来源。
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(4)审查担保的合法性、合规性和可靠性; (5)复算贷款风险度、贷款资产风险度; (6)审查该笔贷款发放后，借款人贷款总余额有无 超过对该借款人的授信额; (7)按照授权授信管理办法，确定该笔贷款的最终 审批人。
(4)法定代表人身份证明。借款人是股份有 限公司和有限责任公司的还应同时提供董事会 或股东会授权法定代表人办理借款事宜的授权 书。
(5)银行开户许可证、预留印鉴卡和贷款证 (卡)。
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2.银行受理审查和审批 银行接到客户提交的《建立信贷关系申请 书》及有关资料后，安排双人对客户提供的情 况进行核实，对照贷款的条件，判别其是否具 备建立信贷关系的条件。填写《建立信贷关系 审批书》，报有权审批部门审批。
本专题主要内容
第一部分 公司贷款业务操作流程 第二部分 公司流动资金贷款 第三部分 公司固定资产贷款 第四部分 公司住房开发贷款
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培训目的：通过学习，全面准确地掌握公司 贷款业务的操作流程。并对公司流动资金贷款、 固定资产贷款、住房开发贷款的基本要素有所 了解。
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第一部分 公司贷款业务操作流程
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（四）贷款发放 贷款发放是贷款决策的执行阶段，所有贷款在发 放之前，必须与借款人签订借款合同，保证贷款必须 与保证人签订保证合同，抵押、质押贷款必须与抵押 人、出质人签订抵(质)押合同，并依法办理抵押、质 押登记。通过合同把借贷双方及担保方的责任、义务、 权利以条文的形式固定下来并成为法律依据，这是贷 款程序中的一个重要环节。只有在完成上述有关法律 文书之后，才能发放贷款。
第5章 银行贷款
非财务分析
在信用分析中，有一些影响借款人信用水平的重要
因素是很难用财务指标来量化的，而这些因素对借 款人的信用状况评价相当重要。银行必须借助非财 务分析方法更全面地、动态地了解借款人信用。非 财务分析的因素很多，包括借款人所处行业、经营 特征、管理方式等。 由于非财务分析不易使用量化的手段，因此在很多 情况下，只能凭借信贷人员的经验加以判断。信贷 人员的道德水平和专业素质往往是非财务分析是否 有效的关键。
隐含价格。为降低银行的信贷风险，银行往往对借
款人可能影响贷款安全的活动做出各种限制，比如 主营业务不得改变，在融资不得超过一定的数额， 企业的领导班子必须保持稳定等。这些内容本身不 会给银行带来货币收入，也不直接形成借款人的货 币支出，但可以降低银行的贷款风险，影响借款人 的实际成本，因此这些内容事实上也构成了银行贷 款价格的一部分。
贷后检查。贷款发放并不意味着贷款程序的终止。
银行的贷款管理人员还必须对借款人执行贷款合同 的情况进行定期或不定期的检查，以防止贷后无法 预见的不确定因素影响贷款的安全。一般来说，贷 后检查主要包括：借款人是否严格履行贷款合同的 约定，是否将资金用于指定的用途；借款人的财务 和信用状况是否发生了对贷款人不利的变化；抵押 品的状况和价值的变化等。对检查中发现的问题， 银行应根据问题的性质和严重程度，及时采取措施， 以免造成银行的实际损失。
按贷款对象划分
工商业贷款：是用于补充工业和商业企业的流 动资金的贷款。 农业贷款：是商业银行发放的与农业生产有关 的贷款。 金融机构贷款：是指商业银行对往来银行、投 资银行、外国银行、财务公司或其他金融机构 发放的贷款，一般通过规定贷款额度或签订贷 款协议进行贷款。
按贷款保障程度划分
商业银行经营管理复习要点重中之重(整理版)
第一章商业银行概述1商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标,以货币资金为经营对象,为客户提供多功能服务的金融企业. 2．商业银行的发展趋势(一）全能化现代银行：信托职能信用职能支付职能储蓄职能租赁职能投资/金融顾问职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求,商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。
(三）电子化一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。
二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡,促进了电子货币的普及。
三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率.（四)国际化原因：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展,使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。
3．商业银行的职能（一）信用中介（二）支付中介（三）信用创造（四)金融服务（五)调节经济4．政府对银行业实施监管的内容骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种金融管理制度。
资本(充足率）资产(质量、集中度)管理（能力素质)收益(盈利能力)清偿能力（流动性监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款的集中程度5．商业银行经营原则的内容与要求◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施,使经营风险降到最低限度。
要求保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要,满足客户合理的贷款需求。
商业银行经营学(第六版)教学课件第五章 贷款业务
负债与贷款结构
负债与贷款的期限结构
负债与贷款的比例结构：中长期贷款占比
（55-60%）；一年期以上贷款占比<40%鼓励短 期贷款和真实票据融资
贷款集中度结构：单一客户贷款额占比不超过
资本总额10%，单一集团贷款额占比不超过15%， 前十大客户贷款额占比不超过50%；新增贷款额 度不能突破，超过者应通过组建银团贷款提供融 资
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二、贷款政策
制定贷款政策应考虑的因素
有关法律、法规和国家的财政、货币政策 银行的资本金状况 银行负债结构和贷款结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质
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政策背景分析
外部经济形势，包括经济周期状况、国内外 市场需求状况、资本市场状况、通货膨胀趋 势、就业状况等
宏观经济政策，包括财政政策、货币政策、 产业政策、金融监管趋势等
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二、信用分析技术
财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析 信用等级评定
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（一）财务报表分析
1、资产项目分析
（1）流动资产
——应收帐款：帐户分布、帐龄分布、抵押情况
——存 货：存货规模、保留时间、流动性状况
——有价证券：合法性、流动性、盈利性、期限及数量结构
（2）固定资产：折旧状况、投保与否、用途、变现能力
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四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法
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目标收益率定价法
税前产权资本（目标）
收益率
贷款收益 贷款成本 应摊产权资本
贷款收益 = 贷款利息收益 - 贷款管理手续费
贷款费用 = 借款人使用的非股本资金的成本+ 办理贷款的
商业银行“经营贷”管理办法及流程
商业银行小微贷款“经营贷”管理办法及流程
第一章总则
第一条为进一步促进商业银行（以下简称“本行”）小微贷款业务健康发展,规范管理，防范贷款风险，根据《商业银行法》《贷款通则》《个人贷款管理暂行办法》等法律法规，结合本行《经营性小微贷款管理办法（修订）》及实际情况，特制定本办法。
第二条适用范围
本办法仅适用于本行小微金融事业部针对个人生产、经营所发放的经营性贷款。
第三条产品定义
本办法所称“经营贷”是指小微金融事业部向辖内从事生产经营活动的自然人或个体工商户所发放的用于日常生产经营、周转的贷款。
第二章贷款对象和要求
第四条目标客户
本办法的贷款对象是自然人，主要包括从事农业生产经营、个体经营活动的自然人以及个体工商户经营者（包括实际经营
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银行学 第五章贷款业务 (1)
（二）贷款政策的内容 贷款业务发展战略 贷款工作规程与权限划分 贷款品种结构及地区 贷款的规模与比率控制 贷款的担保 贷款定价
（三）贷款政策内容要点
1、工作规程及权限划分 贷款工作规程指贷款业务操作的规范化程序。 贷款程序——三阶段的划分：贷前、贷中、贷后 明确规定贷款审批制度 （1）“审贷分离”制度： （2）分级审批制度：分级授权，权限逐级下降
（二）贷款调查 借款人资信状况 1、信用分析：是商业银行在发放贷款之前，对债务 人的道德品格、资本实力、经营能力、担保抵押 品及环境状况进行系统分析，以确定是否给予贷 款及相应贷款条件的分析评估过程。 5C标准：品德、 能力、 资本、 状况、 抵押品
2、财务报表分析： 资产项目 重点分析项目包括：
资本： 一是了解企业资本是否存在虚假成份，掌握企 业资本真实的保障程度 二是分析企业资本的结构，了解资本稳定性的 程度 三是考察企业是否按规定补充自有资本，防止 企业在经营过程中变成无资本企业
损益表项目的分析 一是了解企业销售成本、销售收入、各项费用的 真实性 二是采取纵向和横向比较的方法，将损益表上的 各项指标与上年度、同行业、同等条件的其他企 业进行比较
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使
执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只 是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处 理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不 能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。
损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论 采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损 失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是 微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要 再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这 类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以 注销，其贷款损失的概率在75%-100%。
商业银行贷款流程
商业银行贷款流程商业银行贷款是指商业银行向符合条件的借款人提供资金，借款人按照约定的期限和利率向银行支付利息和偿还本金的一种金融活动。
商业银行贷款流程是指借款人申请贷款至贷款发放的全过程。
下面将详细介绍商业银行贷款的具体流程。
首先，借款人需要向商业银行提交贷款申请。
在提交贷款申请时，借款人需要提供个人或者企业的基本信息、财务状况、还款来源等相关资料。
商业银行会根据借款人提供的资料进行初步审核，确定借款人是否符合贷款条件。
接着，商业银行会进行贷款审批。
在此阶段，银行会对借款人的信用状况、还款能力、贷款用途等进行全面评估。
如果借款人的资料和条件符合银行的要求，银行将会向借款人发放贷款审批通过的通知。
一旦贷款审批通过，借款人需要与银行签订贷款合同。
贷款合同是贷款发放的法律依据，其中包括了贷款金额、利率、还款期限、还款方式等具体条款。
借款人需要仔细阅读合同内容，并在了解清楚的情况下签署合同。
在签订合同后，商业银行会将贷款款项发放给借款人。
借款人可以根据自己的需求选择将贷款款项一次性发放或分阶段发放。
在贷款发放后，借款人需要按照合同约定的还款方式和还款期限按时偿还贷款本金和利息。
最后，借款人需要及时履行还款义务。
商业银行会根据合同约定的还款方式和还款期限，要求借款人按时足额偿还贷款本息。
借款人应当保证还款账户中有足够的资金用于偿还贷款，避免出现逾期还款的情况。
总之，商业银行贷款流程包括贷款申请、贷款审批、贷款合同签订、贷款发放和贷款还款等多个环节。
在整个流程中，借款人需要提供真实有效的资料，按照合同约定履行还款义务，以确保贷款交易顺利进行。
同时，商业银行也需要严格按照法律法规和风险管理要求，对贷款申请进行审查和监控，确保贷款业务的安全和合规性。
希望本文对商业银行贷款流程有所帮助。
商业银行委托贷款管理办法
商业银行委托贷款管理办法中国银行业监督管理委员会银监发[2018]2号第一章总则第一条 为规范商业银行委托贷款业务经营，加强委托贷款业务管理，促进委托贷款业务健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条 中华人民共和国境内依法设立的商业银行办理委托贷款业务应遵守本办法。
第三条 本办法所称委托贷款，是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款，不包括现金管理项下委托贷款和住房公积金项下委托贷款。
委托人是指提供委托贷款资金的法人、非法人组织、个体工商户和具有完全民事行为能力的自然人。
现金管理项下委托贷款是指商业银行在现金管理服务中，受企业集团客户委托，以委托贷款的形式，为客户提供的企业集团内部独立法人之间的资金归集和划拨业务。
住房公积金项下委托贷款是指商业银行受各地住房公积金管理中心委托，以住房公积金为资金来源，代为发放的个人住房消费贷款和保障性住房建设项目贷款。
第四条 委托贷款业务是商业银行的委托代理业务。
商业银行依据本办法规定，与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务，履行相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。
第五条 商业银行办理委托贷款业务，应当遵循依法合规、平等自愿、责利匹配、审慎经营的原则。
第二章 业务管理第六条 商业银行应依据本办法制定委托贷款业务管理制度，合理确定部门、岗位职责分工，明确委托人范围、资质和准入条件，以及委托贷款业务流程和风险控制措施等，并定期评估，及时改进。
第七条 商业银行受理委托贷款业务申请，应具备以下前提：（一）委托人与借款人就委托贷款条件达成一致。
（二）委托人或借款人为非自然人的，应出具其有权机构同意办理委托贷款业务的决议、文件或具有同等法律效力的证明。
商业银行不得接受委托人为金融资产管理公司和经营贷款业务机构的委托贷款业务申请。
商贷审批流程
商贷审批流程商业贷款是指银行向符合条件的企业或个人提供资金支持，用于生产经营、项目建设、购置设备等经济活动的贷款业务。
商贷审批流程是指银行对商业贷款申请进行审核、评估和批准的一系列程序。
下面将详细介绍商贷审批流程的具体步骤。
首先，客户向银行提交商业贷款申请。
客户需要填写银行提供的商业贷款申请表，并提交相关的贷款申请材料，包括企业营业执照、组织机构代码证、法人代表身份证、企业财务报表、财务审计报告、贷款担保函等。
其次，银行对客户的贷款申请进行初步审核。
银行工作人员会对客户提交的贷款申请材料进行初步审查，核实客户提供的信息是否完整、真实、准确。
如果初步审核通过，银行将要求客户提交更详细的贷款申请资料，如贷款用途、还款来源、担保措施等。
接着，银行对客户的信用状况进行评估。
银行会通过征信系统查询客户的信用记录，评估客户的信用状况和还款能力。
同时，银行还会对客户的经营状况、财务状况、行业前景等进行综合评估，以确定客户是否具备偿还贷款的能力和意愿。
然后，银行对客户提供的担保措施进行审查。
客户通常需要提供担保物或担保人来支持贷款申请，银行会对担保物的价值和担保人的信用状况进行审查，以确保担保措施的可靠性和有效性。
最后，银行进行贷款审批并签订合同。
经过前期审核和评估，如果客户的贷款申请符合银行的贷款政策和风险控制要求，银行将对贷款申请进行最终审批，并与客户签订贷款合同。
合同签订后，银行将向客户发放贷款，并约定贷款的利率、期限、还款方式等相关条款。
总的来说，商贷审批流程包括客户提交申请、初步审核、信用评估、担保审查、最终审批和签订合同等环节。
在整个流程中，银行会严格按照相关法律法规和内部制度要求，对客户的贷款申请进行审查和评估，以确保贷款业务的安全性和合规性。
希望客户能够了解商贷审批流程，提前做好相关准备，以便顺利获得商业贷款支持。
《商业银行经营管理》课程笔记
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行管理导论一、商业银行的基本概念1. 定义：商业银行是依法成立的，以吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务为主营业务，以盈利为目的的金融机构。
2. 特点：- 盈利性：商业银行通过提供服务获取利润，是其生存和发展的基础。
- 风险性：商业银行在经营过程中面临信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
- 信用创造：商业银行通过贷款等方式创造存款货币，扩大货币供应。
- 服务性：商业银行提供多样化的金融服务，满足社会各界的金融需求。
- 法定性：商业银行的设立和运营必须遵守相关法律法规。
二、商业银行的性质与功能1. 性质：- 企业性：商业银行是自负盈亏的市场主体，追求利润最大化。
- 金融性：商业银行是金融体系的核心，参与金融市场的资金融通。
- 信用中介性：商业银行作为信用中介，连接资金的需求者和供给者。
2. 功能：- 信用创造功能：通过贷款等信贷业务，商业银行可以创造新的存款货币。
- 支付结算功能：提供汇款、转账、支付结算等服务，促进经济活动的顺利进行。
- 信用中介功能：吸收存款，发放贷款，实现资金的合理配置。
- 金融服务功能：提供包括储蓄、投资、保险、咨询等在内的全方位金融服务。
- 风险分散功能：通过资产组合管理，降低单一风险的影响。
- 政策传导功能：执行和传导货币政策，促进宏观经济目标的实现。
三、商业银行管理的目标1. 安全性：确保银行资产的安全，避免因风险事件导致的损失。
- 资产质量：保持贷款和投资的高质量，减少不良资产。
- 资本充足：维持足够的资本水平，以吸收潜在的损失。
2. 流动性：确保银行能够满足客户的提款需求和正常经营的流动性需求。
- 负债管理：合理安排负债结构，确保资金的稳定来源。
- 资产管理：保持适当的流动性资产，以应对可能的流动性危机。
3. 盈利性：通过有效的业务经营，实现银行价值的最大化。
- 收入增长：提高贷款和中间业务的收入。
- 成本控制：降低运营成本，提高效率。
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2、某企业持有一张2009年3月28日签发、期限为3个月的 商业汇票。该商业汇票的到期日为（ A）。
A、6月28日 B、6月29日 C、6月30日 D、6月31日
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3、4月6日签发的90天到期票据，到期日是多少？ 7月5日
4月：30天－6＝24天（不算头） 5月：31天 6月：30天 7月：5天（算尾）
业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在20%左右，部
分201银9/7行/26 高达30%以上。
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截至到2008年6月30日，工商银行个人住房贷款高达5757 亿元，建设银行为5841亿元，中国银行也达到6181亿元，仅 此3家大型国有商业银行的个人住房贷款总额就高达17779亿 元。
而资料显示：日本1992年地产泡沫破灭前夕不动产抵押占 贷款总额35.5%，1990年美国经济危机时期不动产贷款余额占 比为41.5%，1996年印尼地产危机时房地产贷款占贷款总额的 20%，1998年新加坡地产危机时这一比例为30%-40%。相比 这一水平，我国部分商业银行的房地产贷款比例已经值得警惕。
担保，也肯定有损失（逾期361-720天，50%的损失准备）
（5）损失贷款：采取一切措施后，本息仍然无法收回。（逾
期720天以上，100%的损失准备）
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5.2.2 贷款业务的创新
利率、期限、用途
1、贷款承诺：银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方 事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的 贷款。
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2019/7/2C6 DO：Collateralized Debt Obligation
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5、保理业务（Factoring）：商业银行以购买票据的方式购 买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的 各项服务。
有追索权保理：银行不审核销售商资信、不确定赊销额度、 不提供坏帐担保，仅提供贸易融资、账户管理和债款回收
无追索权保理：银行放弃对销售商的追索权，承担被拒付
的风险。
银行确定销售商赊销额度
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5.3 商业银行对不同贷款掌握的要点
信用贷款掌握的要点
保证贷款掌握的要点
抵押贷款掌握的要点
质押贷款掌握的要点
票据贴现掌握的要点
消费贷款掌握的要点
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5.4 商业银行贷款信用分析 5.4.1 信用分析的作用和目的
担保贷款：贷款条件不得优于其他借款人同类的贷
款条件。
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银行向一个或一组关系密切的借款人发放的，未经特别 批准的、金额超过资本金一定比例（25％）的贷款。
对特定借款人贷款金额过大 贷款抵押品单一 贷款集中于某一行业 贷款集中于某一类贷款
威胁银行经营安全
房地产贷款
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（4）贷款种类：多样化 （5）贷款担保
增加利润，分散风险
明确担保方式：保证人担保、 抵押、质押、留置、定金
规定担保品的鉴定、评估方法和程序
确定贷款与抵押品（质押品）价值的比率
确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序
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（6）贷款的定价：确定贷款利率及非利率因素，包括制定 利率、确定贷款补偿性余额、承诺费
（2）委托贷款：由政府部分、企事业单位及个人等委托人提 供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、 金额等代为发放，监督使用并协助回收贷款。（银行不承担风 险，只收取手续费）
（3）特定贷款：国务院批准并对可能造成的损失采取相应的
补救措施后，责成国用商业银行发放的贷款。
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6月：30－4+1＝27天（算头） 7月：4天（不算尾）
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31天
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5、 2009年4月30日以4月15日签发60天到期、票面利率为 10％，票据面值为600000元的带息应收票据向银行贴现，贴现 率为16％.请分别计算：
（1）票据到期值 600000＋600000×10％÷360×60=610000（元） （2）计算票据到期日 到期日为6月14日 4月：30－15=15天 （不算头）
确定向借款人收取的最低利率
确保达到目标利润率
（7）贷款的授权：确定每位贷款人员的最高贷款额度
一般信贷员：部门经理
贷款委员会或高级管理层
各级不得越权发 放贷款
董事会
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（8）贷款档案管理政策 贷款档案结构：法律文件、信贷文件、还款记录 对所缺内容及原因做书面记录 明确保管地点 明确贷款档案存档、借阅和检查制度
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6、按贷款质量（风险程度）
（1）正常贷款：不需要损失准备
（2）关注贷款：借款人目前有能力偿还本息，但存在一些不
利因素（逾期90-180天，5%的损失准备）
（3）次级贷款：借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常
经营收入已无法保证足额偿还本息（逾期181-360天，20%的
损失准备）
（4）可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或
1、制定贷款政策应考虑的因素
（1）有关法律、条例及政府的货币政策和财政政策
（2）银行的资本金状况以及负债结构
（3）经济发展状况和经济周期
（4）银行工作人员的能力和经验
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2、贷款政策的内容 （1）贷款的目标：获利？增加流动性？降低风险资产？ （2）贷款地区 （3）贷款规模和比率的控制
客户（借款人）可在协议期内用自己的名义以不高于预定
利率的水平发行短期票据（3-6个月）
银行承诺购买未
售出的票据或直接提供贷款
3、贷款合同转让：银行把已发放的贷款合同转让给其他银 行，提前收回贷款。
提高资产流动性，改善资产结构
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4、贷款证券化：商业银行或其他金融机构将性质相同、 未来有稳定现金流的各种贷款汇集，以其为担保发行证券出 售给投资者，从而实现贷款的流动性和市场化。
信用分析：商业银行为保证贷款的安全与盈利，在贷款前 对借款人的资信状况进行调查和评估。
保障安全性、流动性的前提下，为贷款决策 提供科学依据，实现最佳盈利
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借款企业的信用分析（发现问题贷款）
第一还款来源
财务分析
盈利能力 营运能力 偿债能力
影响企业 还款能力
现金流量分析 分析
第二还款来源
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3、按贷款偿还方式
（1）一次性偿还贷款
（2）分期偿还贷款
4、按贷款对象
（1）消费者贷款：金额小、分散、管理成本高、利率较高
（2）工商业贷款：短期，占贷款总额1/3
（3）农业贷款：政府给与优惠和支持
（4）金融机构贷款
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5、按银行发放贷款的自主程度
（1）自营贷款：银行以合法方式筹集资金自主发放贷款 （主要贷款，贷款风险及本金和利息的回收责任由银行承担）
信用支持
经营活动现 金净流量 投资活动现金净流量 筹资活动 现金净流量 担保 抵押
行业 风险
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非财务因素
经营 风险
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5.4.2 信用分析的主要内容 国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则
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1、品德（character）：借款人偿还贷款的意愿和诚意
资料一
韩国报告说，韩国金融机构的房地产相关贷款比重过大，
韩国也存在爆发次贷危机的风险。
2001年以后，韩国的个人住房抵押贷款以及面向房地产和
建筑业中小企业的贷款大幅增长，房地产相关贷款在银行总贷
款中的比重达47％，高于20世纪90年代日本房地产泡沫破裂
前的23％到26％。
资料二
近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商
5月：31天
6月：14天 （算尾）
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（3）计算贴现天数45天
从贴现日4月30日至到期日6月14日
4月：30－30=0天（不算头） 5月：31天 6月：14天（算尾） 合计：45天
（4）计算贴现利息 610000×16％÷360×45=12200（元）
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（5）计算贴现金额 610000－12200=597800（元）
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国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则
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N
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综合分析 Y
确定贷款结构
提出贷款 结构方案 与客户 谈判
贷款能否满足 银行与客户的需要
拒绝 贷款
完成贷 款文件 发 放贷款
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5.1.2 贷款政策 贷款政策：银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风
险的各项方针、措施和程序的总称。 银行从事贷款业务的准则
（9）贷款的日常管理和催收
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5.2 商业银行贷款的种类与创新 5.2.1 贷款种类 1、按贷款期限
（1）活期贷款：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用 于商业银行分支机构之间的资金调度或银行与其他金融机构之 间的资金往来）
（2）定期贷款：固定偿还期限 短期贷款：1年以内，盈利资产和优质资产
如果贴现日是6月4日，贴现天数是多少呢？ 31天
6月：30－4＝26天（不算头） 7月：5天（算尾）
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4、4月6日签发的90天到期票据，到期日是多少？
4月：30天－6+1＝25天（算头） 5月：31天 6月：30天 7月：4天（不算尾）7月4日为第90天，则7月5日为到期日