投行尽职调查报告
投资尽职调查报告

投资尽职调查报告
尊敬的投资者
以下是关于公司进行的尽职调查报告,希望对您的投资决策有所帮助。
该报告共包含五篇文档,每篇文档都独立讨论一个方面的信息,确保提供
全面和准确的分析。
1.公司背景调查报告:
该文档旨在分析公司的历史和背景信息,包括公司成立的时间、组织
架构、管理团队和雇员组成等。
此外,还将对公司的竞争优势和市场地位
进行评估。
2.财务状况分析报告:
该文档将对公司的财务状况进行深入分析,包括财务报表、资产负债
表和现金流量表等。
此外,还将评估公司的财务健康度、盈利能力和财务
风险等因素。
3.市场调研与行业分析报告:
4.战略规划和业务模式分析报告:
该文档将探讨公司的战略规划和业务模式,分析其长期发展计划和竞
争优势。
此外,还将评估公司的创新能力、市场定位和管理团队的执行能
力等方面。
5.风险评估报告:
该文档将对公司面临的各种风险进行评估,包括市场风险、法律和合规风险、财务风险和管理风险等。
此外,还将提供风险管理策略和建议,以及对长期风险展望的分析。
祝好。
做尽职调查报告5篇

做尽职调查报告5篇做尽职调查报告篇1一、尽职调查目标1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益;2、了解目标公司价值如何;3、判断收购方是否有能力进行此次收购。
二、尽职调查范围及内容(一)尽职调查基本内容1、深入了解并购双方的合法性、合法名称,公司可以合法存续的期间。
通过阅读公司章程和公司的会议记录了解是否有与国家或当地的相关法律法规相抵触的内容,是否包含限制公司经营活动的条款。
即首先确认公司是否是一个合法的法人组织,公司的章程是否合法,公司的业务范围有多大,以确定准备收购的是一家可以合法正常经营什么业务的公司及并购双方的大致业务对接性。
2、了解并购双方拥有和发行各种股份(普通股、优先股或可转债等)的全部历史和现状。
即深入了解并购双方股权结构的演化情况,以清晰地把握公司股份发行、转让、注销及交易的全过程,清楚地了解公司在发行股票的过程中是否符合相关的法律法规,并确定并购方在持有多少目标公司股份时就可以最低限度地控制该公司了,或持有多少股就可以拥有公司多大的控股权了。
3、通过了解并购双方公司章程和会议记录,看看是否规定了公司股权交易的特别条款、公司董事选举或改选的特别规定、公司控制权转移方面的特别条款,看看是否存在股权交易的优先顺序规定、限制特定证券发行的条款、限制发债的条款、反接管的条款,这包括收购时是否需要对公司董事、高管进行高额补偿,确定收购公司、转移公司的控制权所需要的条件,以防备在收购中遇到限制收购股权、不准利用被收购公司资产融资及各项反收购措施的抵抗;4、通过阅读并购双方公司董事会的会议记录及相关的文件,了解公司是否做过重大风险的经营决策,公司是否有较重大的法律诉讼在身,以便为尽职调查时的财务情况调查和法律情况调查做准备;5、并购双方的下属公司、子公司、在海外经营机构的有关文件,公司及所属机构的组织结构图,公司及所属机构与其他公司签署的有关公司经营管理、所有权、控制权、优先购买权等方面的协议,最近数年公司的主要公告等。
对外投资尽职调查报告

对外投资尽职调查报告对外投资尽职调查报告一、引言在当今全球化的经济环境下,对外投资已成为许多企业追求发展和扩大市场的重要手段。
然而,对外投资涉及到大量的风险和不确定性,尽职调查是确保投资成功的关键一环。
本报告旨在对某公司拟进行的对外投资项目进行全面的尽职调查,以提供决策参考和风险评估。
二、公司概况该公司是一家领先的跨国企业,主要从事电子产品制造和销售。
经过多年的发展,公司已在国内市场取得了显著的成绩,现希望通过对外投资来进一步扩大业务范围和市场份额。
三、投资项目背景该公司计划投资于某发展中国家的电子产品制造企业。
该国拥有丰富的劳动力资源和较低的生产成本,对外投资项目有望带来巨大的市场机遇和成本优势。
然而,该国的政治环境和法律制度相对不稳定,存在一定的政治风险和法律风险。
四、市场分析根据市场调研,该国电子产品市场呈现快速增长的趋势。
随着经济的发展和人民收入水平的提高,消费者对电子产品的需求不断增加。
而该国本土的电子产品制造企业由于技术和品牌优势,占据了市场的主导地位。
尽管如此,由于其生产成本较高,仍有一定的市场空间可以被外国投资者利用。
五、竞争对手分析通过对该国电子产品制造企业进行竞争对手分析,我们发现有几家企业在市场上占据主导地位。
这些企业具有较强的技术实力和品牌影响力,且已建立了稳定的供应链和销售网络。
然而,他们在产品创新和市场拓展方面存在一定的局限性,这为外国投资者提供了机会。
六、风险评估基于对该国政治环境和法律制度的调查,我们认为政治风险和法律风险是该投资项目面临的主要风险。
政治风险包括政府政策变化、政治不稳定等因素,可能对企业的经营和发展造成不利影响。
法律风险主要涉及到合同履行、知识产权保护等方面,需要投资者在合作协议中进行明确规定和保障。
七、尽职调查建议基于对市场和竞争环境的分析,我们建议公司在进行对外投资前进一步加强市场调研,了解消费者需求和竞争对手策略。
同时,应与当地政府和相关部门进行沟通,了解政策变化和法律法规的最新情况。
投行尽职调查报告

投行尽职调查报告尽职是一个人字做事情的时候的品行,小编为大家整理的投行尽职调查报告,希望大家喜欢。
投行尽职调查报告1 1、审阅文件资料通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅,发现异常及重大问题。
2、参考外部信息通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道,了解公司及其所处行业的情况。
3、相关人员访谈与企业内部各层级、各职能人员,以及中介机构的充分沟通。
4、企业实地调查查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。
5、小组内部沟通调查小组成员来自不同背景及专业,其相互沟通也是达成调查目的的方法。
1、证伪原则站在“中立偏疑”的立场,循着“问题-怀疑-取证”的思路展开尽职调查,用经验和事实来发觉目标企业的投资价值。
2、实事求是原则要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准,在客观公正的立场上对目标进行调查,如实反映目标企业的真实情况。
3、事必躬亲原则要求投资经理一定要亲临目标企业现场,进行实地考察、访谈,亲身体验和感受,而不是根据道听途说下判断。
4、突出重点原则需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品特点,避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。
5、以人为本原则要求投资经理在对目标企业从技术、产品、市场等方面进行全面考察的同时,重点注意对管理团队的创新能力、管理能力、诚信程度的评判。
6、横向比较原则需要投资经理对同行业的国内外企业发展情况,尤其是结合该行业已上市公司在证券市场上的表现进行比较分析,以期发展目标企业的投资价值。
公司基本情况1、公司设立情况了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和出资情况,并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料,核查公司工商注册登记的合法性、真实性;必要时走访相关政府部门和中介机构。
2、历史沿革情况查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件,以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料,调查公司的历史沿革情况,核查是否存在遗留问题;必要时走访相关政府部门和中介机构。
尽职调查报告范文5篇

尽职调查报告范文5篇(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改,请根据实际需要进行调整和使用,谢谢!并且,本店铺为大家提供各种类型的经典范文,如工作计划、工作总结、述职报告、合同协议、演讲致辞、条据文书、心得体会、策划方案、教学资料、其他范文等等,想了解不同范文格式和写法,敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work plans, work summaries, job reports, contract agreements, speeches, documents, insights, planning plans, teaching materials, other sample essays, and more. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please stay tuned!尽职调查报告范文5篇调查报告的撰写过程可能需要经过多次审查和修改,以保证质量,调查报告应当以客观、中立的态度呈现事实,避免主观偏见和误导,下面是本店铺为您分享的尽职调查报告范文5篇,感谢您的参阅。
投资项目尽职调查报告样本

投资项目尽职调查报告样本一、调查目的该报告的目的是对投资项目进行尽职调查,评估其潜在的风险和回报,并为投资者提供决策参考。
二、经营概况1.公司简介:该投资项目涉及的公司(以下称为目标公司)成立于xxxx年,主要从事xxxx业务。
公司总部位于xxxx地区,在国内外市场拥有一定的市场份额。
2.经营模式和市场分析:目标公司采用xxx经营模式,在市场上拥有一定的竞争优势,竞争对手主要有xxxx公司和xxxx公司。
据市场分析,该行业的市场规模将持续增长,但也存在一些市场风险,例如政策变化、市场竞争加剧等。
3.财务状况:目标公司过去几年的财务情况良好,收入和利润均保持稳定增长。
截至xxxx年年底,公司财务指标如下:总资产xxxx万元,净资产xxxx万元,销售收入xxxx万元,净利润xxxx万元。
负债结构健康,债务风险较低。
然而,需要注意的是,公司的盈利能力可能受到市场波动和竞争压力的影响。
三、「三险一金」和员工福利1.「三险一金」缴纳情况:目标公司符合国家要求,为员工缴纳了养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金。
2.员工福利:目标公司为员工提供的福利包括薪资福利、带薪休假、培训发展等。
与同行业公司相比,目标公司的员工福利较为良好,有助于吸引和留住人才。
四、法律和合规方面1.公司登记和营业执照:目标公司已完成工商登记,拥有合法的营业执照,符合相关法律和监管要求。
2.知识产权:目标公司的核心技术和产品存在xxxx注册商标和xxxx专利保护,保障了公司在市场上的竞争力。
3.合同和法律纠纷:目标公司近年来没有重大法律纠纷和合同纠纷记录。
五、风险与机会分析1.行业竞争风险:随着市场的发展,行业竞争将会加剧,可能导致目标公司的利润下降和市场份额减少。
2.政策风险:行业受政策的影响比较大,政策的变化可能对目标公司的经营产生不利影响。
需要密切关注相关政策的变化。
3.经营风险:经营风险包括市场需求的不确定性、供应链管理问题、人力资源风险等。
尽职调查报告【优秀5篇】

尽职调查报告【优秀5篇】尽职调查报告篇一一、公司基本情况(一) 企业法人营业执照、法人代码证、国税地税登记证复印件;(二) 历史沿革情况(含子公司,控股公司,重要联营公司)自企业成立至今全套工商登记文件复印件。
(三) 主要股东情况1、控股股东及实际控制人、其他主要股东的公司名称;2、现有股东间的关联关系;(四) 员工情况1、员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明;2、员工情况说明:包括订立劳动合同的人员、以及没有签订劳动合同但是由公司雇佣的帮工的人数,劳动合同期限和核心员工;3、管理层及核心员工聘用合同:包括经理、财务负责人、技术负责人等管理层及核心员工的聘用合同,以及其报酬和薪金的有关安排;4、保密、竞业禁止及其他重要协议:包括但不限于与管理层人员和核心员工签订的保密、禁止竞业、职务创作归属等内容的协议;5、公司过去三年为员工代扣代缴个人所得税的情况;6、公司目前缴纳的医疗保险、社会保险、养老保险、工伤保险和住房公基金等福利的情况说明,包括有无欠缴情况等;7、说明是否存在员工或管理层持股的安排及其他激励计划(包括但不限于利润分享计划和股票期权计划、特殊的奖励或福利政策),如果有,提供相关文件;8、最近三年中有关员工劳动争议或纠纷的仲裁、诉讼并说明公司目前是否存在正在进行中的劳动争议或纠纷,如有,说明争议或纠纷的具体情况,并提供相关的仲裁、诉讼文书、和解协议(如有);(五) 公司股权架构图;(六) 内部组织结构图;(七) 各类证件、许可证及证书(包括但不限于相关质量认证资格证书、生产许可证、经营许可证、特别行业类许可证、软件企业证书、高新技术企业证书、软件产品证书、贷款证(贷款卡)、海关登记证、外汇登记证、质量体系认证证书、公司获得的其他行政许可、资质及许可证等)。
二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员(一) 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历(包括姓名、性别、年龄、国籍及境外永久居留权、学历、职称、主要业务经历、曾经担任的重要职务及任期、现任职务及任期等);(二) 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明;(三) 公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议,如借款、担保协议等,以及为稳定上述人员已采取或拟采取的措施;(四) 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况。
投资尽职调查报告(共5篇)

投资尽职调查报告(共5篇)投资尽职调查报告(共5篇)第1篇:风险投资尽职调查风险投资尽职调查四大模块更新日期:-8-39:29:58人气:382标签:风险投资导读:风险投资尽职调查所涉及的主要是以下四大模块:第一块是财务信息调查(FinancialDueDiligence,FDD);第二块是法律信息调查(LegalDueDiligence,LDD);第三块是业务信息调查(BusineDueDiligence,BDD);第四块就是人的信息调查(PeopleD风险投资尽职调查所涉及的主要是以下四大模块:第一块是财务信息调查(FinancialDueDiligence,FDD);第二块是法律信息调查(LegalDueDiligence,LDD);第三块是业务信息调查(BusineDueDiligence,BDD);第四块就是人的信息调查(PeopleDueDiligence,PDD)。
一、FDD就是说调查公司提供的财务报表是否真实。
风投商一般会选择一家会计师事务所,对账务进行审阅。
就是在一个相对比较高的层次上,来验证公司的账务。
这个过程,一般就是一帮人来到公司,在里面待四到五天,把账本翻一遍,然后出具一个报告,主要涉及公司收入的确认原则、折旧原则、税务、财务风险等。
二、LDD就是要了解公司整个法律结构和法律风险。
这在目前特别重要,因为中国过去一年(-)出台了不少相关法律和政策。
其中涉及的内容包括:公司是否合法成立;外汇有没有得到审批;所处行业是国家鼓励类、限制类,还是禁止类;土地产权是否完整;环保是否达标;还有员工政策,以及公司章程等。
三、BDD这一块,不同的公司有不同的做法。
有的是自己做,有的是雇外面的咨询公司做,还有的是两种情况都有。
可能的方式包括到公司来,与公司管理层、团队谈,以及与客户、合作伙伴谈。
其中,就有风投商专门派人在工厂门口等着数公司运货车的情况。
四、最后是PDD。
对于我们来说,在达成意向书之前,就要进行人的尽职调查。
某投资有限公司融资类理财项目尽职调查报告

现场调查和访谈
现场调查
前往项目现场,对项目的建设情况、经营情况、周边环境等 进行实地考察。
访谈
与项目方相关负责人进行交流,了解项目的具体情况和细节 ,包括但不限于项目背景、融资需求、还款计划等。
调查结论和建议
调查结论
通过对项目的尽职调查,得出项目的真实性和可行性,以及项目的风险程度和还款能力等方面的结论 。
风险防范措施和建议
合同风险防范
融资方信用风险防范
完善合同条款,明确各方权利义务,增加 违约责任和纠纷解决机制。
加强对融资方信用状况的尽职调查,选择 信用良好的融资方合作。
担保风险防范
诉讼和执行风险防范
选择信用良好的担保方,明确担保责任和 条件,确保担保的有效性和可执行性。
加强与司法部门的沟通协调,及时采取诉 讼和资产保全措施,降低风险损失。
CHAPTER 05
项目投资方案建议
投资方案概述
投资目的
满足公司资金需求,优化资金 结构,提高公司盈利能力和降
低经营风险。
投资对象
融资类理财项目,主要面向中小企 业提供短期融资服务。
投资规模
预计投资总额为5000万元,其中包 括公司自有资金和外部筹集资金。
投资方案具体内容
投资方式
采用股权投资和债权投资相结合的方式,其中股权投资占比为 30%,债权投资占比为70%。
某投资有限公司融资 类理财项目尽职调查 报告
2023-11-09
目录
• 项目背景介绍 • 项目尽职调查过程 • 项目财务分析 • 项目法律风险分析 • 项目投资方案建议 • 项目未来发展前景预测 • 项目结论和建议
CHAPTER 01
项目背景介绍
项目概述
尽调报告-证券公司投行部

第一章基本情况调查一、公司概况二、经营范围及主营业务(一)公司经营范围(二)公司主营业务(三)公司主要产品三、公司历史沿革及股权变动情况(一)发行人改制与设立情况(二)发行人设立后至今的历次股本变动情况四、历次分红及转增股本情况(一)历次分红及转增股本情况(二)利润分配政策(三)股东回报规划五、报告期内重大资产重组情况(一)重大资产重组情况(二)其他资产重组情况六、主要股东及实际控制人情况(一)前十大股东持股情况(二)公司与控股股东和实际控制人的股权关系(三)公司主要股东与实际控制人情况七、公司对外投资情况(一)对外投资企业概况(二)控股子公司情况调查(三)控股子公司对外投资企业情况调查(四)参股公司情况调查八、员工情况调查(一)年龄构成情况(二)专业构成情况(三)教育程度情况九、独立性调查(一)人员独立性调查(二)资产独立性调查(三)财务独立性调查(四)业务独立性调查(五)机构独立性调查十、内部职工股情况十一、商业信用情况第二章业务与技术调查一、公司的主营业务(一)公司的主营业务(二)公司的主要产品及其用途二、公司所处行业基本情况(一)行业的主管部门和监管体制(二)行业主要法律法规和政策(三)行业市场前景(四)行业竞争格局(五)行业壁垒(六)行业技术水平及技术特点(七)行业的周期性、区域性及季节性特征(八)行业与上下游之间的关联性(九)公司的行业地位(十)公司的竞争优势三、采购情况(一)主要原材料、辅助材料及能源动力的供应情况(二)采购模式(三)供应商情况四、生产情况(一)生产流程(二)公司主要产品产能、产量、销量情况(三)主要固定资产和无形资产(四)境外生产经营情况(五)质量控制情况(六)安全生产情况(七)环境保护情况五、销售情况(一)销售模式(二)主要客户情况六、核心技术人员、技术与研发情况(一)研发机构设置及研发人员情况(二)主要技术及所处阶段(三)在研项目(四)研发激励机制(五)保密体系第三章同业竞争与关联交易调查一、同业竞争情况调查(一)公司与控股股东之间的同业竞争情况(二)公司与实际控制人控制的其他企业之间的同业竞争情况(三)公司实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业(四)避免同业竞争的相关承诺(五)独立董事关于同业竞争的独立意见二、关联交易情况调查(一)关联方及关联关系(二)年至年月经常性关联交易情况(三)年至年月偶发性关联交易情况(四)应收应付关联方款项余额(五)减少和规范关联交易的措施(六)独立董事对关联交易发表的专项意见第四章董事、监事和高级管理人员调查一、董事、监事和高级管理人员任职情况及任职资格(一)董事会成员基本情况(二)监事会成员基本情况(三)高级管理人员基本情况二、董事、监事和高级管理人员的经历及行为操守(一)现任董事主要工作经历(二)现任监事主要工作经历(三)现任高级管理人员主要工作经历三、董事、监事和高级管理人员胜任能力和勤勉尽责四、董事、监事和高级管理人员薪酬及兼职情况(一)董事、监事、高级管理人员最近一年在公司领取薪酬或津贴情况(二)现任董事、监事、高级管理人员兼职情况五、董事、监事和高级管理人员变动情况(一)董事变动情况(二)监事变动情况(三)高级管理人员变动情况六、现任董事、监事和高级管理人员是否具备上市公司高级管理人员资格七、现任董事、监事和高级管理人员持股及其他对外投资情况(一)公司董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情况(二)公司董事、监事、高级管理人员其他对外投资情况八、现任董事、监事和高级管理人员最近月内是否受证监会处罚九、现任董事、监事和高级管理人员是否存在涉嫌犯罪的情形第五章组织结构与内部控制调查一、公司章程及其规范运行情况(一)发行人设立时章程的制订(二)发行人上市以来章程的修改(三)发行人现行的《公司章程》二、组织结构和三会运作情况(一)组织机构(二)公司治理制度(三)三会运作情况三、独立董事制度及其执行情况四、内部控制环境五、业务控制六、信息系统控制七、会计管理控制八、内部控制的监督九、公司治理的自查、监管第六章财务与会计调查一、审计报告的意见类型及财务报表(一)资产负债表(二)利润表(三)现金流量表二、合并财务报表的范围三、会计政策与会计估计(一)本次会计政策变更概述(二)会计政策变更具体情况及对公司的影响四、财务比率分析(一)盈利能力(二)偿债能力(三)资产周转能力五、营业收入(一)收入确认的会计政策(二)营业收入情况六、营业成本与毛利七、期间费用(一)公司期间费用概况(二)销售费用分析(三)管理费用分析(四)财务费用分析八、非经常性损益九、资产结构分析十、货币资金分析十一、应收款项(一)应收账款(二)其他应收款(三)坏账准备计提情况十二、预付账款十三、存货十四、其他流动资产十五、固定资产、在建工程和无形资产(一)固定资产(二)在建工程(三)无形资产(四)商誉十六、资产减值准备十七、主要债务(一)负债结构(二)短期借款分析(三)应付账款分析(四)长期借款分析(五)长期应付款分析十八、现金流量十九、纳税情况(一)公司及其子公司目前执行的主要税种及税率(二)公司及子公司享受的税收优惠政策二十、或有事项第七章业务发展目标调查一、公司总体发展战略二、公司的经营理念三、业务发展目标(一)总体业务发展目标(二)各环节业务发展目标四、募集资金投向与未来发展目标的关系第八章募集资金运用情况调查一、前次募集资金使用情况(一)前次募集资金情况(二)前次募集资金的实际使用情况说明(三)前次募集资金投资项目实现效益情况说明(四)前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明(五)前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明(六)闲置募集资金情况说明(七)前次募集资金使用情况鉴证报告二、本次募集资金使用情况(一)本次非公开发行募集资金使用计划(二)募集资金使用可行性分析(三)本次非公开发行对股东结构的影响(四)项目备案及环保审批情况(五)本次募投项目用地办理情况三、对发行人募集资金专项管理制度建立情况的核查第九章风险因素及其他重要事项调查一、风险因素(一)经营风险(二)市场需求变化的风险(三)原材料采购风险(四)实际控制人控制风险(五)汇率波动风险(六)出口退税政策变化的风险(七)本次发行导致净资产收益率下降风险(八)公司转型升级加快、业务发展迅速,运营管理水平未能同步提升的风险(九)质量控制风险二、对外担保情况三、正在履行的重大合同(一)金额超过万元的采购合同(二)金额超过万元的销售合同(三)建筑工程施工合同(四)理财协议(五)投资合作协议(六)商品房买卖合同(七)外汇业务协议(八)投资协议(九)借款协议(十)影视作品制作合同四、重大诉讼或仲裁事项五、其他或有事项六、信息披露制度的建设和执行情况七、中介机构的执业情况八、盈利预测情况第十章非公开发行实质条件调查一、非公开发行发行对象的合规性调查二、非公开发行实质条件调查(一)本次非公开发行的发行价格(二)本次非公开发行股份的锁定期限(三)本次非公开发行的募集资金(四)本次非公开发行的对象(五)经核查,公司不存在下述情形:三、本次发行符合《证券法》规定的发行条件第十一章结论性意见。
投行 企业尽职调查报告模版

关于XX有限公司XX项目的尽职调查报告投资银行部(140615)第098号页脚内容I声明本报告由青岛市XX有限公司授权,仅供XXXX管理公司及授权相关单位/人士审阅。
未经投资银行部书面同意,不得将本报告外传及用于佐证、说明与题述事宜无关的其他事务及行为。
页脚内容II二零一四年六月十五日导言一、尽职调查范围与宗旨有关青岛XX有限公司XX项目的尽职调查报告,是本公司根据青岛XX有限公司的委托,基于本公司与XXXX管理公司商定的尽职调查范围,本公司尽调人员通过企业实际走访调查,根据尽职调查清单中所列问题的基础上,对青岛XX公司进行行业背景、财务情况和经营风险等方面的调查和审核,并向贵公司出具相应的尽职调查报告,为贵公司确定相关投资方案提供相应的参考依据。
二、简称与定义页脚内容III在本报告中,除非根据上下文应另作解释,否则下列简称具有以下含义:“本报告”:指由投资银行部出具的《关于青岛XX有限公司XX项目的尽职调查报告》“本公司”:指投资银行部“我们”: 指投资银行部本次尽职调查的经办员工“XX公司”或“公司”:指青岛XX有限公司“XX项目”:指青岛XX有限公司XX项目“胶东半岛”: 指广义上包括日照、潍坊、新建、威海、青岛在内的胶潍平原以东的山东半岛地区本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分进攻查阅方便之用;除非根据上下文应另做解释,所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。
三、方法与限制(一)本次尽职调查所采用的基本方法如下:审阅公司财务报表、资料与信息;与青岛XX有限公司有关人员会面及访谈;实地进行企业信息调查;考虑相关法律、政策、程序等相关事项;通过行业协会、同行业企业、相关学术文献、互联网等了解其他相关信息;(二)本报告基于下述假设页脚内容IV所有公司提交给我们的文件均是真实的,所有提交文件的复印件与其原件均是一致的;所有公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交;所有公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的;所有公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证(无论是书面的还是口头做出的)均为真实、准确、可靠的;(三)本报告描述或引用相关问题时涉及的事实、信息和数据,是截至2014年5月17日青岛XX 有限公司提供给我们的,以及从其他途径获取的,受限于前述第(二)项假设的事实和数据;由于受到调查条件的限制,我们无法对相关书面文件和相关口头阐述的真实性和完整性进行核查,因此,我们不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化;(四)本报告所给出的意见与建议,是以截至报告日所适用的;(五)本报告所给出的意见与建议,均是本公司尽调人员按照金融投资行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具;(六)本公司对本报告具有最终解释权。
投资项目尽职调查报告(共8篇)

投资项目尽职调查报告(共8篇)第1篇:公司债权投资项目尽职调查...债权投资项目尽职调查报告编写提纲一、公司基本情况(一)注册情况1、企业名称2、法定代表人3、注册时间4、注册地址5、注册资金6、主营与兼营7、所有制类型(二)公司概况1、企业历史2、企业现状(三)股权结构及主管单位1、股权结构2、股东背景资料3、主管单位(四)公司关联企业(五)企业资信状况1、银行信用;2、商业信用:与合作单位开展业务中,有无不良信用记录。
二、市场分析(一)产业及行业分析(二)目标市场(三)市场竞争三、财务分析(一)财务状况(资产负债表)1、资产状况2、负债情况3、所有者权益状况(二)经营成果(利润表及利润分配表)(三)现金流量状况(现金流量表)(四)财务分析1、资金结构(资金来源)分析2、资产结构(资金占用)分析3、营运效率分析4、盈利能力分析5、现金流量分析(五)企业价值评估1、有形资产价值2、无形资产价值3、核心资产价值四、投资项目情况(一)投资项目概况1、项目概况2、项目投资概算3、项目的技术及生产情况4、建设进度计划5、产品及市场情况(二)融资总额1、权益性资本2、债务性资本(三)资金投向1、投资项目2、投资计划(四)效益预测1、有经营部分效益预测2、拟建项目效益预测3、综合效益预测五、还款计划和偿债能力分析(一)还款资金来源(二)还款计划(三)偿债能力及还款计划可信度分析六、风险控制与措施(一)担保方式1、资产抵押2、股权(收费权、受益权等)质押3、信用担保4、其它担保形式(二)担保有效性评价七、投资方案与建议(一)对项目的总体评价(二)投资方案(投资金额、期限、年利率等)八、附件(一)企业法人营业执照(正本)(二)公司章程(三)企业组织机构代码证(四)法人代码证(五)国税税务登记证(六)地税税务登记证(七)资信等级证书(八)公司验资报告(九)公司最近年度审计报告(十)商标注册证(十一)财务报表(近三年的和本月的)(十二)团体人身保险单、财产保险综合险保险单、按照国家法规应为职工购买的各种保险第2篇:风险投资项目一尽职调查融信租赁股份有限公司与财和融资租赁(上海)有限公司股权收购尽职调查之保密协议保密协议本协议由,一家根据中国法律成立的公司(以下简称“甲方’’),和XX资产管理有限公司(以下简称“甲方’’),一家根据中国法律成立的公司(以下合称“双方’’,单独称“一方”或“披露方”“接受方”“甲方”“乙方”),在签署。
投行尽调报告实习经历

一、实习背景随着金融市场的不断发展和完善,投资银行业务在资本市场中扮演着越来越重要的角色。
为了更好地了解投资银行业务,提升自己的专业素养,我于2023年暑期在一家知名投资银行进行了为期一个月的实习。
在这段时间里,我参与了尽职调查(Due Diligence,简称“尽调”)工作,对公司的财务状况、经营情况、法律合规等方面进行了全面深入的分析。
二、尽调工作概述尽调是投资银行业务中的一项重要工作,旨在评估目标公司的风险和投资价值。
在实习期间,我参与了以下几项尽调工作:1. 财务尽调:通过对目标公司的财务报表、审计报告等资料进行分析,评估其财务状况的稳健性和盈利能力。
2. 法律合规尽调:调查目标公司的法律合规情况,包括公司治理、知识产权、劳动法等方面。
3. 业务尽调:了解目标公司的主营业务、市场竞争力、客户群体等,评估其业务风险和增长潜力。
4. 管理团队尽调:对目标公司的管理团队进行评估,包括其能力、经验、稳定性等方面。
三、实习经历1. 财务尽调在财务尽调方面,我主要学习了如何分析财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过对财务数据的分析,我发现以下几点:(1)目标公司近年来营业收入和净利润持续增长,表明其业务发展良好。
(2)公司资产负债率较低,表明其财务状况稳健。
(3)公司现金流状况良好,具备较强的偿债能力。
2. 法律合规尽调在法律合规尽调方面,我学习了如何调查公司的法律合规情况。
通过查阅相关法律文件和与公司法律顾问沟通,我发现以下几点:(1)目标公司已建立健全的公司治理结构,符合相关法律法规要求。
(2)公司知识产权保护措施较为完善,不存在重大侵权风险。
(3)公司劳动法合规情况良好,不存在重大劳动争议。
3. 业务尽调在业务尽调方面,我通过查阅公司业务资料、与公司业务人员进行沟通,发现以下几点:(1)目标公司主营业务稳定,市场份额逐年提升。
(2)公司具备较强的研发能力,新产品研发周期较短。
(3)公司客户群体广泛,市场竞争力较强。
某企业风险投资尽职调查报告

某企业风险投资尽职调查报告一、背景信息我们委托调查的企业为名为XX的某企业,总部位于XX地区,成立于20XX年。
该企业是一家创新型公司,专注于某领域的产品开发和销售。
目前,他们正在寻求风险投资以推动公司的扩张和发展。
二、行业分析根据我们的调查,该企业所在的行业属于高增长且具有潜力的领域。
行业规模预计在未来几年内将持续扩大,这对于公司的增长提供了有利条件。
此外,行业竞争激烈,已经存在一些主要竞争对手。
三、商业模式和市场份额XX公司采用的商业模式是将创新产品投放到市场上,并通过与合作伙伴建立合作关系来推动销售增长。
目前,他们已经在市场上取得了一定的市场份额,并与一些重要的合作伙伴建立了战略合作关系。
然而,他们的市场份额仍然相对较小,市场潜力非常大。
四、产品和技术该公司的产品具有创新性和独特性,目前处于萌芽阶段。
产品的技术水平较高,能够满足市场的需求,并且在某些方面具备竞争优势。
然而,目前该公司的产品尚未得到广泛市场认可,并且仍然需要进一步的市场推广和产品改进。
五、财务状况通过对公司的财务状况进行分析,我们发现该企业目前处于发展阶段,尚未实现盈利。
公司的运营现金流为负数,主要原因是投入了大量的资金用于研发和市场推广。
此外,公司还存在一定的负债,但总体而言,财务状况尚可接受。
六、团队和管理XX公司的管理团队由经验丰富的创业者组成,他们在相关领域有着丰富的经验和技能。
团队成员之间配合默契,并且对产品和市场具有深入的了解。
此外,该公司还拥有一支具有激情和才华的员工队伍。
七、风险和机遇尽管该公司面临一定的风险,如来自竞争对手的挑战、市场不确定性和技术失败等,但我们认为该企业有很大的发展潜力。
行业的快速增长、公司的创新产品以及管理团队的经验都为该公司创造了良好的机遇。
八、结论综上所述,我们认为XX公司是一家有潜力的企业,值得进行风险投资。
尽管公司的财务状况尚不牢固,但其创新产品和优秀的管理团队使公司具备了较高的竞争力和发展潜力。
尽调报告证券公司投行部

尽调报告证券公司投行部一、概述证券公司的投行部门是公司的核心业务之一,它负责提供融资、并购和重组等金融服务,为客户提供投资银行业务。
本尽调报告旨在对证券公司投行部进行深入了解,并分析其业务、盈利能力和竞争优势等关键要素。
二、公司业务1.主要业务2.业务规模和占比调研发现,该公司的投行部门在公司整体业务中占比约为25%-30%。
在股票承销与发行方面,该公司在过去三年内承销的发行量呈逐年增长趋势,市场份额稳步提升。
债券承销与发行方面,该公司在行业中具有良好的声誉和知名度。
3.业务拓展近年来,该公司投行部门通过不断拓展业务领域,以及与国内外投行的合作,逐渐扩大了业务规模。
此外,该公司还积极寻求资本市场的国际化,通过跨境合作将海外优质资产引进国内市场。
三、盈利能力和贡献度1.盈利贡献投行部门作为公司的核心业务之一,对公司的盈利贡献不可忽视。
据财务数据显示,该公司的投行业务在过去三年内稳定贡献了公司超过50%的收入,且增长率明显高于其他部门。
2.盈利能力近年来,该公司投行部门的盈利能力持续增强。
这主要得益于公司不断提升行业地位和声誉,以及有效控制风险和成本。
四、竞争优势1.品牌和声誉该公司的投行部门积累了较高的品牌知名度和市场声誉,深受客户的信任与推崇。
公司在过去的业务实绩中表现优异,树立了良好的行业口碑。
2.专业团队和创新能力投行部门拥有一支高素质的专业团队,他们具备丰富的行业经验和专业技能,并能提供创新的金融解决方案。
在投行业务中,创新能力往往是竞争的核心。
3.综合实力和资源优势该公司作为综合性证券公司,拥有雄厚的实力和丰富的资源。
通过整合公司内外部资源,投行部门能够为客户提供全方位的金融服务和解决方案。
五、风险与挑战1.法律法规风险证券市场法规和政策的变化对公司的投行业务有着重要影响。
该公司需密切关注并适应监管环境的变化,注重合规经营和风险控制。
2.市场竞争风险投行业务的竞争激烈,公司需面临来自其他证券公司和国际投行的竞争压力。
投资尽职调查报告

100%
业绩表现
该公司历年业绩稳步增长,营业 收入和净利润均呈现良好增长态 势
80%
市场竞争地位
该公司在所处行业中具有较高的 市场占有率,具备较强竞争优势
公司组织架构及治理结构
01
02
03
04
董事会构成
管理层构成
监事会构成
内部控制体系
该公司董事会由XX名董事组成 ,其中包括XX名独立董事
该公司管理层由XX名高管组成 ,其中包括XX名董事会成员
目标公司诉讼及仲裁情况
总结词
了解目标公司涉及的诉讼和仲裁情况,分析其可能对投资产生的影响。
详细描述
通过查询公开法律文书和数据库,收集目标公司的诉讼和仲裁信息。评估涉诉对目标公司的财务状况 、经营成果和声誉的影响。同时,分析诉讼和仲裁对目标公司的潜在法律风险以及投资价值的影响。
06
尽职调查总结及投资建议
目标公司产品及服务情况
总结词
了解目标公司的产品和服务类型、特点 及市场竞争力,分析其产品和服务创新 情况。
VS
详细描述
收集目标公司的产品和服务介绍资料,了 解其产品和服务类型、特点及市场竞争力 等信息;通过与目标公司人员沟通、查阅 行业报告等途径,了解目标公司产品和服 务的创新情况。
目标公司销售及供应链情况
详细描述
对目标公司的主要合同进行审查,比对合同内容和法律法规的差异,分析是否存 在合规性问题。同时,关注合同中是否存在不利于目标公司的条款,评估潜在的 法律风险。
目标公司知识产权及侵权风险
总结词
调查目标公司的知识产权状况,分析是否存在知识产权侵权风险。
详细描述
通过查询公开数据库、专利局等渠道,收集目标公司的知识产权信息,评估其专利、商标、著作权等知识产权的 有效性和安全性。同时,分析目标公司是否面临知识产权侵权风险,以及是否存在潜在的法律纠纷。
投资项目尽职调查报告模板

投资项目尽职调查报告模板
一、项目背景
(简述项目的背景、目标和发展前景)
二、行业分析
1.行业概况
(说明该行业的发展状况、规模、竞争格局等)
2.市场需求分析
(分析市场需求的特点、趋势、规模等)
3.竞争对手分析
(列举主要竞争对手,分析其优势和劣势)
三、公司分析
1.公司概况
(简述公司的业务范围、历史、团队等)
2.公司财务状况
(提供近几年的财务报表,分析其盈利能力、偿债能力等)
3.业务风险分析
(对公司业务进行综合风险评估,包括市场风险、政策风险等)
四、项目分析
1.项目背景
(说明项目的起因、目的等)
2.项目规划
(详细说明项目的具体规划、里程碑等)
3.市场前景
(分析项目在市场中的前景和竞争优势)
4.盈利模式
(详细说明项目的盈利模式和预期收益)
5.风险评估
(综合考虑项目本身和市场环境的风险)
五、投资评估
1.投资金额
(明确投资金额和投资期限)
2.预计回报
(根据项目规划和市场前景预测投资的回报)
3.风险收益评估
(对投资的风险和预期收益进行综合评估)
六、决策建议
(综合考虑市场、公司和项目的情况,给出具体的决策建议)七、风险警示
(列举可能存在的风险,并提出相应的应对措施)
八、结论
(对整个项目进行综合评价,并给出最终的结论)
以上是一个投资项目尽职调查报告模板,可以根据具体情况进行适当调整和补充。
调查报告应准确、全面地反映项目的各项情况,并根据分析给出合理的决策建议。
投资公司尽职详细调查汇总报告模板

【XXXX资产管理有限公司】尽职调查报告一、机构基本状况1.1公司基本信息尽职调查联系方式:1.2公司概况其她补充简介:如:行业及市场状况或行业排名等,此外可简介公司与否在基金销售、财富管理、私募投资等领域排名靠前,获得有关奖项等)(非必填项,若有可加分及迅速通过审核)1.3公司股东构成及股权构造公司注册资本【】万元人民币,公司股权构造表如下:1.4控股股东、实际控制人简介1、控股股东简介控股股东注册资本【】万元人民币,股权构造如下:2、实际控制人股权构造或从业简历:二、管理人投资管理能力1.历史管理旳私募产品与否浮现过任何风险事件(如兑付风险):□是□否2.团队简介(提交团队核心人员旳简介、投资经理旳过往管理业绩)【范文】公司目前员工人数【】个人,涉及【】个投研人员。
重要核心人员简介如下:3、过往产品简介(提供已发产品旳总体概括简介)【涉及过往产品只数、类型、规模、业绩(收益率)、发行旳产品与否浮现过风险事件】公司于【】年【】月【】日发行了第一只产品。
截止【】年【】月【】日,已经发行【】只,管理规模【】亿人民币。
产品类型有【】,重要投资范畴为【】。
目前公司已发行旳产品没浮现过任何风险事件。
三、风险合规方面1.管理人与否浮现过任何重大违规事项:□是□否2.与否存在有关管理人旳重大负面消息(可参照全国公司信用信息公示系统、全国法院失信被执行人名单信息发布系统及网上查询管理人旳有关信息):□是□否3.与否具有完善旳内部风控、合规、投资规章制度:□是□否附件:管理人须提供旳附件1.管理人营业执照扫描件;2.管理人公司及控股股东公司旳股权构造图及管理人内部组织架构图(如有);3.管理人办公场合照片;4.管理人承诺函。
备注:如控股股东有如下状况,请补充阐明,会加快过会审核速度。
1、若管理人我司拥有基金销售牌照,需提供基金销售牌照。
(若管理人控股股东拥有基金销售牌照,附上控股股东基金销售牌照,可加快审批流程,但需提供全套材料)。
投资 尽职调查报告

投资尽职调查报告投资尽职调查报告一、引言在投资领域,尽职调查是一项至关重要的工作。
它是投资者在决定是否进行投资之前对目标企业进行全面评估的过程。
本文将从多个方面探讨尽职调查的重要性及其实施方法。
二、目标企业概况在进行尽职调查之前,首先需要了解目标企业的基本情况。
这包括企业的名称、注册地、经营范围、成立时间等信息。
此外,还应对企业的组织结构、管理团队、股权结构等进行深入了解。
三、市场分析市场分析是尽职调查中的重要环节。
通过对目标企业所在行业的市场规模、增长趋势、竞争格局等进行研究,可以评估企业在市场中的竞争力和发展潜力。
此外,还应关注行业的法规政策、技术创新等因素对企业的影响。
四、财务分析财务分析是尽职调查中不可或缺的一部分。
通过对目标企业的财务报表进行分析,可以了解企业的盈利能力、偿债能力、现金流量状况等。
同时,还应对企业的财务指标与行业平均水平进行比较,以评估企业的财务状况。
五、风险评估风险评估是尽职调查中的重要环节。
通过对目标企业的风险因素进行评估,可以帮助投资者了解投资的风险程度并做出相应决策。
风险评估包括对企业的竞争风险、市场风险、法律风险等进行综合分析。
六、管理团队评估管理团队评估是尽职调查中的关键环节。
一个优秀的管理团队是企业成功的重要保障。
通过对管理团队成员的背景、经验、能力等进行评估,可以判断他们是否具备带领企业发展的能力。
七、合规审查合规审查是尽职调查中的重要环节。
通过对目标企业的合规情况进行审查,可以避免潜在的法律风险。
合规审查包括对企业的营业执照、税务登记证、知识产权等进行核实,并了解是否存在违规行为。
八、可持续发展评估可持续发展评估是尽职调查中的重要内容。
通过对目标企业的环境、社会责任等方面进行评估,可以了解企业的可持续发展能力。
这包括企业的环保政策、员工福利、社会公益活动等。
九、结论尽职调查是投资过程中不可或缺的环节。
通过对目标企业的各个方面进行全面评估,可以帮助投资者降低投资风险,增加投资成功的可能性。
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投行尽职调查报告尽职是一个人字做事情的时候的品行,XX为大家整理的投行尽职调查报告,希望大家喜欢。
投行尽职调查报告11、审阅文件资料通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅,发现异常及重大问题。
2、参考外部信息通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道,了解公司及其所处行业的情况。
3、相关人员访谈与企业内部各层级、各职能人员,以及中介机构的充分沟通。
4、企业实地调查查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。
5、小组内部沟通调查小组成员来自不同背景及专业,其相互沟通也是达成调查目的的方法。
1、证伪原则站在“中立偏疑”的立场,循着“问题-怀疑-取证”的思路展开尽职调查,用经验和事实来发觉目标企业的投资价值。
2、实事求是原则要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准,在客观公正的立场上对目标进行调查,如实反映目标企业的真实情况。
3、事必躬亲原则要求投资经理一定要亲临目标企业现场,进行实地考察、访谈,亲身体验和感受,而不是根据道听途说下判断。
4、突出重点原则需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品特点,避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。
5、以人为本原则要求投资经理在对目标企业从技术、产品、市场等方面进行全面考察的同时,重点注意对管理团队的创新能力、管理能力、诚信程度的评判。
6、横向比较原则需要投资经理对同行业的国内外企业发展情况,尤其是结合该行业已上市公司在证券市场上的表现进行比较分析,以期发展目标企业的投资价值。
公司基本情况1、公司设立情况了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和出资情况,并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料,核查公司工商注册登记的合法性、真实性;必要时走访相关政府部门和中介机构。
2、历史沿革情况查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件,以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料,调查公司的历史沿革情况,核查是否存在遗留问题;必要时走访相关政府部门和中介机构。
3、公司主要股东情况调查了解主要股东的背景,相互之间关联关系或一致行动情况及相关协议;主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。
管理人员调查1、管理人员任职资格和任职情况调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及主要业绩,以及在公司担任的职务与职责。
2、管理人员胜任能力和勤勉尽责调查了解高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况,分析高管人员管理公司的能力。
分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人就公司现状、发展前景等方面问题进行交谈,了解高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。
3、高管人员薪酬及兼职情况通过查阅三会文件、与高管人员交流、与发行人员工交谈等方法,调查公司为高管人员制定的新酬方案、股权激励方案。
通过与高管人员交谈、查阅有关资料等方法,调查高管人员在公司内部或外部的兼职情况,分析高管人员兼职情况是否会对其工作效率、质量产生影响。
业务与技术情况1、行业情况及竞争情况根据公司主营业务及所属行业,了解行业监管体制和政策趋势,了解行业的市场环境、市场容量、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况,判断行业的发展前景及行业发展的有利和不利因素,了解行业内主要企业及其市场份额情况,调查竞争对手情况,分析公司在行业中所处的竞争地位及变动情况。
2、采购情况通过与采购部门、主要供应商沟通,查阅相关资料等方法,调查公司主要原材料市场供求状况。
取得公司主要供应商(至少前10名)的相关资料,计算最近三年向主要供应商的采购金额及所占比例,判断是否存在严重依赖个别供应商的情况,如果存在,是否对重要原材料的供应做出备选安排;取得同前述供应商的长期供货合同,分析交易条款,判断公司原材料供应及价格的稳定性。
3、生产情况取得公司生产流程资料,结合生产核心技术或关键生产环节,分析评价公司生产工艺、技术在行业中的领先程度。
取得公司主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料并进行比较,与生产部门人员沟通,分析公司各生产环节是否存在瓶颈制约。
调查公司的生产工艺是否符合环境保护相关法规,调查公司历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况。
现场观察三废的排放情况,核查有无污染处理设施及其实际运行情况。
4、销售情况通过与公司销售部门负责人沟通、获取权威市场调研机构的报告等方法,调查公司产品的市场需求状况,是否有稳定的客户基础等。
结合行业排名、竞争对手等情况,对公司主要产品的行业地位和市场占有率进行分析。
了解公司对主要客户(至少前10名)的销售额占年度销售总额的比例及回款情况。
5、核心技术和研发情况调查公司拥有的专利,分析产品的核心技术,考察其技术水平、技术成熟程度、同行业技术发展水平及技术进步情况;核查核心技术的取得方式及使用情况,判断是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形。
关注专利的有效期及到期后对公司的影响,并了解公司具体的保护措施与效果。
取得公司主要研发成果、在研项目、研发目标等资料,调查公司历年研发费用占主营业务收入的比重、自主知识产权的数量与质量、技术储备等情况,对公司的研发能力进行分析。
同业竞争与关联交易调查1、同业竞争情况通过询问公司及其控股股东或实际控制人、实地走访生产或销售部门等方法,调查公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质、客户对象、与公司产品的可替代性等情况,判断是否构成同业竞争,并核查公司控股股东或实际控制人是否对避免同业竞争做出承诺以及承诺的履行情况。
2、关联方和关联交易情况确认公司的关联方及关联方关系,通过与公司高管人员、财务部门和主要业务部门负责人交谈,查阅账簿、相关合同、会议记录、独立董事意见,发函询证,咨询律师及注册会计师意见,调查公司与关联方进行的关联交易。
财务状况1、基本财务数据分析根据公司历年财务报告,收集能够反映公司财务基本状况的财务数据,如:资产、负债、销售收入、销售成本、补贴收入、利润总额、净利润等。
2、财务比率分析计算公司各年度毛利率、资产收益率、净资产收益率、每股收益等,判断公司盈利能力。
计算公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等,结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度及或有负债等情况,判断公司的偿债能力。
计算公司各年度资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等,结合市场发展、行业竞争状况、发行人生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况,判断公司经营风险和持续经营能力。
3、纳税情况查阅公司报告期的纳税资料,调查公司所执行的税种、税基、税率是否符合现行法律、法规的要求。
取得公司税收优惠或财政补贴资料,核查公司享有的税收优惠或财政补贴是否符合财政管理部门和税收管理部门的有关规定,分析公司对税收政策的依赖程度和对未来经营业绩、财务状况的影响。
4、盈利预测根据公司编制盈利预测所依据的资料和盈利预测假设,结合国内外经济形势、行业发展趋势、市场竞争状况,判断公司盈利预测假设的合理性。
对比以前年度计划与实际完成情况,参照公司发展趋势、市场情况,评价公司预测期间经营计划、投资计划和融资计划安排是否得当。
根据了解的公司生产规模和现有的生产能力,分析评价预测计划执行的可行性。
业务发展目标调查1、发展战略取得公司中长期发展战略的相关文件,包括战略策划资料、董事会会议纪要、战略委员会会议纪要、独立董事意见等相关文件,分析公司是否已经建立清晰、明确、具体的发展战略,包括战略目标、实现战略目标的依据、步骤、方式、手段及各方面的行动计划。
通过各种渠道了解竞争对手的发展战略,将公司与竞争对手的发展战略进行比较,并对公司所处行业、市场、竞争等情况进行深入分析,调查公司的发展战略是否合理、可行。
2、经营理念和经营模式取得公司经营理念、经营模式的相关资料,通过与发起人、高管人员及员工、主要供应商、主要销售客户谈话等方法,了解公司的经营理念和经营模式,分析公司经营理念、经营模式对公司经营管理和发展的影响。
3、历年发展计划的执行和实现情况取得公司历年发展计划、年度报告等资料,调查各年计划的执行和实现情况,分析高管人员制定经营计划的可行性和实施计划的能力。
4、业务发展目标取得公司未来二至三年的发展计划和业务发展目标及其依据等资料,调查未来行业的发展趋势和市场竞争状况,调查公司未来发展目标是否与发展战略一致;分析公司在管理、产品、人员、技术、市场、投融资、购并、国际化等方面是否制定了具体的计划,这些计划是否与公司未来发展目标相匹配,是否具备良好的可实现性;分析未来发展目标实施过程中存在的风险;分析公司未来发展目标和具体计划与现有业务的关系。
融资运用分析通过查阅公司关于融资项目的决策文件、项目可行性研究报告、政府部门有关产业目录等方法,根据项目的环保、土地等方面的安排情况,结合目前其他同类企业对同类项目的投资情况、产品市场容量及其变化情况,对公司本次融资项目是否符合国家产业政策和环保要求、技术和市场的可行性以及项目实施的确定性等进行分析;分析融资数量是否与公司规模、主营业务、实际资金需求、资金运用能力及公司业务发展目标相匹配;核查公司是否审慎预测项目效益,是否已分别说明达产前后的效益情况,以及预计达产时间,预测基础、依据是否合理。
风险因素及其他重要事项调查1、风险因素通过网站、政府文件、专业报刊、专业机构报告等多渠道了解公司所在行业的产业政策、未来发展方向,与公司高管人员、财务人员、技术人员等进行谈话,取得公司既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料,并参考同行业企业发生的重大变动事件,结合对公司治理、研发、采购、生产、销售、投资、融资、募集资金项目、行业等方面的调查,分析对公司业绩和持续经营可能产生不利影响的主要因素以及这些因素可能带来的主要影响。
对公司影响重大的风险,应进行专项核查。
2、重大合同通过公司高管人员出具书面声明、向合同对方函证、与相关人员谈话、咨询中介机构等方法,核查有关公司的重大合同是否真实、是否均已提供,并核查合同条款是否合法、是否存在潜在风险。
对照公司有关内部订立合同的权限规定,核查合同的订立是否履行了内部审批程序、是否超越权限决策,分析重大合同履行的可能性,关注因不能履约、违约等事项对公司产生或可能产生的影响。
3、诉讼和担保情况通过高管人员出具书面声明、查阅合同、走访有关监管机构、与高管人员或财务人员谈话、咨询中介机构等方法,核查公司所有对外担保合同,调查公司及其控股股东或实际控制人、控股子公司、高管人员和核心技术人员是否存在作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项以及公司高管人员和核心技术人员是否存在涉及刑事诉讼的情况,评价其对公司经营是否产生重大影响。