6.柜面人民币现金收付题上课讲义
现金收付学习手册
5.政策
1）收入现金，先收款后记账。
2）收入的现金，未经整点，不得对外付出。
3）付出现金，先记账后付款。
4）付出的现金，票面要达到人民银行规定的流通标准。
5）一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜。
6）中午碰库、日清日结。
7）严格执行大额现金审批、报备制度。
6.流程描述与控制要求
柜面现钞收付业务管理主要包括柜面现金收款、柜面现金付款、票币兑换、现金整点和现金结账五个方面。以下分别进行描述和说明。
附录一“现金管理有关规定”。
2）清点现金
柜员审核交款单据无误后，清点现金，并与交款凭证金额、票面核对。清点发现现金与交款凭证金额不符的，应立即向客户讲明情况，待双方核实后按原交款凭证多退少补现金或由客户重填交款凭证。
a）当面点清现金，一笔一清；不得将几笔款项混收。
b）清点票币时要看清票面，鉴别真伪，发现假币的处理具体见《反假币管理作业指导书》（IKJ7215-05）。并按规定随时挑剔残币，挑出的损伤币应在一笔款项收妥后再与内部券别调换，并单独放置。
控制岗位：柜员岗
风险因素2.2：柜员扣压或撕毁客户现金交款单，收款不入账。
事件类型：实施、交付及过程管理。
风险级别：高风险
控制目标：收款不入账。
控制措施：机打回单。
控制岗位：柜员岗
1）系统处理
柜员审核交款单据和现金无误后，进行系统处理，并加盖“现金讫章”和个人名章，具体操作见《数据集中系统（DCC）操作规范》（IXJ7315-02）和《数据集中系统（DCC）操作指南》（IXJ7315-03）。其会计核算见《会计核算程序》（PKJ7218-00）。“现金讫章”的管理具体见《会计专用印章管理程序》（PKJ7209-00）。
人民币收付业务培训
四、假币收缴、鉴定管理办法
• 金融机构收缴的假币，每季末解缴中国人民银 行当地分支行，由中国人民银行统一销毁，任 何部门不得自行处理。 • 金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构 两 名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸 币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币 纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋 加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用 袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字 号码、收缴人、复核人名章等细项。
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一、残缺污损人民币兑换办法
残缺、污损人民币兑换分“全额”、“半额”两种 情 （一）能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之 三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损 人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。 （二）能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之 一）至四分 之三以下，其图案、文字能按原样连接的 残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的 一半兑换纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额 的一半兑换
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二、不宜流通人民币挑剔标准
1、纸币票面缺少面积在20平方毫米以的。 2、纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米的； 裂口1处，长度超过10毫米的。 3、纸币票面有纸质较绵软，起皱较明显， 脱色、 变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之 一的。 4、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过 2平方厘米的 ；不超过2平方厘米但遮盖了防伪特征之一的。 5、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、 面额数字、图案模糊不清等情形之一的。
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四、假币收缴、鉴定管理办法
• 办理假币收缴业务的人员，应当取得《反 假货币上岗资格证书》。《反假货币上岗 资格证书》由中国人民银行印制。 • 持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以 自收缴之日起３个工作日内，持《假币收 缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民 银行当地分支机构或中国人民银行授权的 当地鉴定机构提出书面鉴定申请。
人民币收付业务培训课件
• 中国人民银行授权的鉴定机构，应当在营业场所公示 授权证书。
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假币收缴(shōujiǎo)业务
• 金融机构(jīn rónɡ jī ɡòu)有下列行为之一，但尚未构 成犯罪的，由中国人民银行给予警告、罚款，同时，责成 金融机构(jīn rónɡ jī ɡòu)对相关主管人员和其他直接 责任人给予相应纪律处分：
• （二）属于利用新的造假手段制造假币的； • （三）有制造贩卖假币线索的； • （四）持有人不配合金融机构收缴行为的。
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假币收缴(shōujiǎo)业务
• 持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起 ３个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单 位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的 当地鉴定机构提出书面鉴定申请。
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第一(dìyī)部分：票币整点
• 一、整点顺序 • 先卡大数——拆捆前应验明封签、绳索、
出纳员名章、票币把数，确无疑问后，再 拆捆清点。如有问题(wèntí)应保持票币原 样，并立即报告领导；若是柜面存入的， 应交存款人查验。
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票币整点(zhěnɡ diǎn)
• 再点细数——卡点无误的现金，才能进行清 点。对原捆钞券，清点完之前须保持封签和 腰条的完整；对不成捆的票币未清点完之前， 不得将原腰条丢掉；一捆票币未清点完不得 将原封签丢掉，拆捆后应立即全部(quánbù) 点完。清点时要将不能流通的票币挑剔出来 另行整理，发现假币应按程序没收。收入的 现金应进行规范整点，流通券内应挑净残损 币、假币等。
现金收款业务公开课教案
现金收款业务公开课教案第一章：现金收款业务概述1.1 教学目标了解现金收款业务的定义和重要性掌握现金收款业务的基本流程1.2 教学内容现金收款业务的定义和特点现金收款业务在企业运营中的作用现金收款业务的基本流程和注意事项1.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务的定义和特点案例分析法：分析实际现金收款业务案例，引导学生理解现金收款业务的作用和流程第二章：现金收款业务流程2.1 教学目标掌握现金收款业务的详细流程了解各个环节的操作要求和注意事项2.2 教学内容现金收款业务的流程步骤各个环节的操作要求和注意事项现金收款业务的文档和记录要求2.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务的流程步骤和操作要求角色扮演法：分组进行角色扮演，模拟现金收款业务流程，增强学生的实际操作能力第三章：现金收款业务的风险管理3.1 教学目标了解现金收款业务中可能遇到的风险掌握现金收款业务风险管理的策略和方法3.2 教学内容现金收款业务中可能遇到的风险类型风险识别和评估方法风险管理的策略和方法3.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务风险类型和风险管理方法小组讨论法：分组讨论现金收款业务风险管理案例，提出解决方案第四章：现金收款业务的内部控制4.1 教学目标了解现金收款业务内部控制的重要性掌握现金收款业务内部控制的基本原则和措施4.2 教学内容现金收款业务内部控制的重要性内部控制的基本原则和措施内部控制的具体实施方法和注意事项4.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务内部控制的重要性和基本原则小组讨论法：分组讨论现金收款业务内部控制案例，提出改进措施第五章：现金收款业务的信息化管理5.1 教学目标了解现金收款业务信息化管理的作用和优势掌握现金收款业务信息化管理的基本方法和技巧5.2 教学内容现金收款业务信息化管理的作用和优势信息化管理的基本方法和技巧现金收款业务信息化管理软件的选择和使用5.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务信息化管理的作用和优势实践操作法：学生分组操作现金收款业务信息化管理软件，提高实际操作能力第六章：现金收款业务操作规范6.1 教学目标掌握现金收款业务操作的规范要求了解现金收款业务中的法律法规6.2 教学内容现金收款业务操作的规范要求现金收款业务涉及的法律法规违规操作的后果及防范措施6.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务操作规范和法律法规案例分析法：分析现金收款业务违规操作案例，引导学生遵守规范要求第七章：现金收款业务中的会计处理7.1 教学目标了解现金收款业务会计处理的基本原则掌握现金收款业务会计处理的步骤和方法7.2 教学内容现金收款业务会计处理的基本原则现金收款业务会计处理的步骤和方法现金收款业务会计处理的注意事项7.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务会计处理的基本原则和步骤实践操作法：学生分组进行现金收款业务的会计处理练习，提高实际操作能力第八章：现金收款业务中的税收问题8.1 教学目标了解现金收款业务涉及的税收政策掌握现金收款业务税收筹划的方法8.2 教学内容现金收款业务涉及的税收政策税收筹划的基本原则和方法现金收款业务税收筹划的注意事项8.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务涉及的税收政策和税收筹划方法案例分析法：分析现金收款业务税收筹划案例，引导学生正确处理税收问题第九章：现金收款业务的审计与检查9.1 教学目标了解现金收款业务审计的目的和重要性掌握现金收款业务审计的步骤和方法9.2 教学内容现金收款业务审计的目的和重要性现金收款业务审计的步骤和方法审计中发现的常见问题及改进措施9.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务审计的目的和步骤实践操作法：学生分组进行现金收款业务审计模拟，提高实际操作能力第十章：现金收款业务的优化与提升10.1 教学目标了解现金收款业务优化与提升的必要性掌握现金收款业务优化与提升的方法10.2 教学内容现金收款业务优化与提升的必要性现金收款业务优化与提升的方法和技巧现金收款业务优化与提升的实施步骤10.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务优化与提升的必要性和方法案例分析法：分析现金收款业务优化与提升的成功案例，引导学生学会运用优化与提升方法第十一章：现金收款业务与客户服务11.1 教学目标了解现金收款业务与客户服务的关联性掌握现金收款业务中提供优质客户服务的技巧11.2 教学内容现金收款业务与客户服务的关联性分析客户服务在现金收款业务中的重要性提供优质客户服务的技巧和策略11.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务与客户服务的关联性和重要性角色扮演法：分组进行角色扮演，模拟现金收款业务中的客户服务场景，提升学生提供优质客户服务的能力第十二章：现金收款业务的沟通与协调12.1 教学目标了解现金收款业务中沟通与协调的重要性掌握现金收款业务中有效沟通与协调的技巧12.2 教学内容现金收款业务中沟通与协调的重要性有效沟通与协调的技巧和策略跨部门沟通与协调的注意事项12.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务中沟通与协调的重要性和技巧小组讨论法：分组讨论现金收款业务中的沟通与协调案例，提出改进措施第十三章：现金收款业务的团队协作13.1 教学目标了解现金收款业务团队协作的重要性掌握现金收款业务中团队协作的技巧13.2 教学内容现金收款业务团队协作的重要性团队协作的技巧和策略团队冲突管理的注意事项13.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务团队协作的重要性和技巧团队建设活动：组织学生进行团队建设活动，增强学生团队协作的能力第十四章：现金收款业务的绩效评估14.1 教学目标了解现金收款业务绩效评估的目的和方法掌握现金收款业务绩效评估的实施步骤14.2 教学内容现金收款业务绩效评估的目的和方法现金收款业务绩效评估的指标体系绩效评估的实施步骤和注意事项14.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务绩效评估的目的和步骤实践操作法：学生分组进行现金收款业务绩效评估练习，提高实际操作能力第十五章：现金收款业务的发展趋势15.1 教学目标了解现金收款业务的发展趋势掌握现金收款业务发展的应对策略15.2 教学内容现金收款业务的发展趋势分析应对现金收款业务发展趋势的策略和措施现金收款业务创新的方向和可能性15.3 教学方法讲授法：讲解现金收款业务的发展趋势和应对策略小组讨论法：分组讨论现金收款业务创新和发展方向，提出改进措施重点和难点解析本文主要介绍了现金收款业务公开课教案，共包含十五个章节。
人民币收付业务培训课件.介绍共49页
11、用道德的示范来造就一个人，显然比用法律来约束他更有价值。—— 希腊
12、法律是无私的，对谁都一视同仁。在每件事上，她都不徇私情。—— 托马斯
13、公正的法律限制不了好的自由，因为好人不会去做法律不允许的事 情。——弗劳德
14、法律是为了保护无辜而制定的。——爱略特 15、像房子一样，法律和法律都是相互依存的。——伯克
谢谢
11、越是没有本领的就越加自命不凡。——邓拓 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。——爱尔兰 13、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。——老子 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。——歌德 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。——迈克尔·F·斯特利
6.柜面人民币现金收付题
晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）一、填空1、《晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）》适用于晋商银行人民币现金的柜面收付、兑换、整点、结账等业务活动及其管理。
2、现金收款是指根据客户填制的现金交款单以及银行规定的其他专用凭证办理现金收款业务。
3、现金付款是指根据经过审核、记账、复核、签章的现金支票或其他付款凭证办理现金付出业务。
4、根据《晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）》柜面现金收付业务要求配备的四种岗位人员包括：现金柜员、管库员、授权员、营业部经理。
判断多选5、柜面现金收款坚持先收款后记账的原则。
判断6、柜面现金付款坚持先记账后付款的原则。
单选7、柜员兑换小面额票币和兑换残损人民币业务时，执行首兑责任制原则。
8、在办理现金付款业务时，柜员必须采用点钞机和手工复点相结合的方式付出现金，并提示客户当面点清。
单选9、营业开始柜员对领取的现金应全部清点核对，并按券别分类摆放无误后方能对外支付。
判断10、在办理现金收款业务中，柜员审核交款单据无误后，清点现金，并与交款凭证金额、票面核对，按先卡大数，后点细数的原则操作。
判断11、在办理现金付款业务时，柜员受理客户提交的现金支票或其他取款凭证时，应认真审核验印，按照会计审票的要求及现金管理、反洗钱管理的要求进行审查，加强大额支付的控制。
12、柜员领缴现金只限于柜员与管库员之间进行，柜员之间不允许相互调拨现金。
判断13、各经办行均应无偿、及时办理小面额票币的兑换。
对于客户提出的调剂或兑换量较大的，柜员要对其合理需求分次进行解决；确实无法解决的，经办行做好相应的解释工作。
判断14、柜员在办理残币兑换业务时，按照“先兑入，后兑出”原则，办理现金兑入。
15、柜面收入现金，必须进行复点整理，未经复点整理的现金不得直接对外付出。
判断16、柜员进行现金整点时，票币未整点准确前，不得将原封签、腰条丢失，以便发现差错时证实和区分责任。
17、经柜员复点整理的人民币，应达到“五好钱捆”、“十个统一”的标准。
人民币收付业务培训
（二）能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之 一）至四分 之三以下，其图案、文字能按原样连接的 残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的 一半兑换纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额 的一半兑换
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一、残缺污损人民币兑换办法
• 本办法所称中国人民银行授权的鉴定机构，是指 具有货币真伪鉴定技术与条件，并经中国人民银 行授权的商业银行业务机构
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四、假币收缴、鉴定管理办法
• 金融机构收缴的假币，每季末解缴中国人民银 行当地分支行，由中国人民银行统一销毁，任 何部门不得自行处理。
• 金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构 两 名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸 币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币 纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋 加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用 袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字 号码、收缴人、复核人名章等细项。
✓ 本办法所称残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺 ，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色 变 化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通 使用的人民币。
✓ 凡办理人民币存取款业务的金融机构（以下简称 金 融机构）应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不 得拒绝兑换。
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一、残缺污损人民币兑换办法
✓ 残缺、污损人民币兑换分“全额”、“半额”两种 情 （一）能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之
✓ 残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异 议的，经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退 回该 残缺、污损人民币。
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一、残缺污损人民币兑换办法
✓ 持有人可凭认定证明到中国人民银行分支机构申请鉴定 ，中国人民银行应自申请日起5个工作日内做出鉴定并出 具鉴定书。持有人可持中国人民银行的鉴定书及可兑换的 残缺、污损人民币到金融机构进行兑换。
2024年反假币培训(现金收付人员)应知应会考试题库(含答案)
2024年反假币培训（现金收付人员）应知应会考试题库（含答案）一、单选题1.《不宜流通人民币纸币》金融行业标准规定，100元弯曲挺度若（）0.05，为不宜流通人民币。
A、大于等于B、小于等于C、大于D、小于参考答案：B2.2005版第五套人民币100元的（）具有磁性机读特征。
A、主景人像；B、水印；C、手感线；D、冠字号码。
参考答案：D3.中国人民解放军建军90周年普通纪念币发行数量为（）。
A、1亿B、2亿C、2.5亿D、3.5亿参考答案：C4.冠字号码的（）是指输入待查冠字号码的部分字符、取款时间段等不完整信息，从查询到的结果中再搜索是否包含待查现钞的查询方式。
A、精确查询；B、模糊查询；C、对应查询。
参考答案：B5.人民币的简写符号是（）。
A、＄；B、￡；C、￥；D、。
参考答案：C6.《银行业金融机构反假货币工作指引》明确，银行业金融机构对已经投入使用的现金处理机具应每（）进行一次鉴伪功能抽样检测。
A、月B、半年C、季度D、年参考答案：B7.收缴单位向被收缴人出具按照中国人民银行统一规范制作的（）加盖收缴单位业务公章并告知被收缴人如对被收缴的货币真伪判断有异议可以向鉴定单位申请鉴定。
A、《假币收缴凭证》B、《假人民币没收收据》C、《货币真伪鉴定书》参考答案：A8.现金清分指对人民币现金进行（）、真假币鉴别、数量统计，并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。
A、捆扎；B、面额和套别区分；C、挑剔。
参考答案：B9.中国人民银行及其分支机构授权的鉴定机构开展假币鉴定业务，未按《中国人民银行货币鉴别及假币收缴、鉴定管理办法》规定鉴定货币真伪的，涉及假人民币的，罚款（）。
A、1000元以下B、1000元以上5万元以下C、1000元以上3万元以下D、5万元以上参考答案：B10.按照《中国人民银行人民币图样使用管理办法》规定，销售经批准使用人民币图样的宣传品、出版物或者其他商品时滥用许可进行虚假宣传和炒作的，由中国人民银行或其分支机构予以警告，并处以（）罚款。
现金收付业务 ppt课件
三、冠字号码标志的分类及系统（软 件），无法在假币纠纷中一一对应地向客户 提供取出现钞的冠字号码，但可提供业务发 生当天（或时段）该设备内各钞箱所有现钞 的冠字号码（文本及图像信息）。
2.柜台。通过冠字号码查询系统（软件）， 无法在假币纠纷中一一对应地向客户提供取 出现钞的冠字号码，但可提供业务发生时段 该柜台取款现钞的冠字号码（文本及图像信 息）。
3.现金清分整点必须在监控录像下进 行，整点结束后现金必须经双人复核， 确保账实相符；
五、现金清分数据要求
1、数据记录的要素。金融机构代码、 业务类型（取款机、存取款一体机或柜 台）、机具编号，日期、时间、币种、 版别、币值、冠字号码文本、冠字号码 图像。
2、数据保存方式。对放入ATM机、 柜面支付、上缴的现金，通过A类点钞机 或清分机清点后，将保存在A类点钞机或 清分机具存储数据按月导出，并按清分 机具、时间建立FSN格式的电子文档统 一保管。数据电子文档保存时间为一年。
7.各分支行实施现金全额清分必须 符合总行内控管理要求，严格按照总行
七、涉假纠纷处理
涉假查询表单
人民 币冠 字号 码查 询申 请表
涉假查询表单
人民 币冠 字号 码查 询结 果通 知书
涉假查询表单
人民 币冠 字号 码再 查询 申请 表
冠字号码分类贴标
日
案例
定海海洋农商银行客户经理接到客户来电， “你们银行怎么还取出假币，转个手存进其他 银行就被没收了！ ”
4.全部面额现金均需进行清分，10元 及以上面额应实现全额机械清分，5元及 以下券别如不适合使用机械清分，可组 织手工清分。
四、现金清分质量要求
1.清分整点后现金必须按照人民银行 “五好钱捆”的要求做到“点准、挑净、 墩齐、捆紧、盖章清楚”；
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五、错款处理 1、发生长款，及时查明，退还原主。 2、 发生短款，采取短款自赔的原则。 3、凡贪污、长款不报，以长补短的，
都应严肃处理，并对直接责任人追究行 政责任和经济责任。构成犯罪的，交司 法机关依法追究刑事责任。
4、凡发生错款，必须当天列账，列账 传票须经分管行长审核签章，不得溢库 或空库。
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4、严格执行大额现金审批、备案 制度。
5、双人押运。凡现金、有价单证 的领取或缴存，均应有2人负责押运；
6、交接手续。现金、有价单证、 库房(保险箱)钥匙、公章等转移，必 须办理交接手续，以明确责任，防 止弊端；
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7、日清月结。每天做到账款相符。 8、未经业务技术培训的人员，不 得上岗直接对外办理现金出纳业务。
持先收款后付兑换款，换人复核的原则。
（2）标准： 全额兑换。能辨别面额，票面剩余四
分之三（含四分之三）以上，其图案、 文字能按原样连接的残缺、污损人民币， 金融机构应向持有人按原面额全额兑换。
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七、票币整点、兑换与反假人民币工作
3、残损币兑换原则及标准
半额兑换。能辨别面额，票面剩余二 分之一（含二分之一）至四分之三以下， 其图案、文字能按原样连接的残缺、污 损人民币，金融机构应向持有人按原面 额的一半兑换；纸币呈正十字形缺少四 分之一的，按原面额的一半兑换。
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六、查库管理
1、建立查库制度，主管业务行长每季 查库次数不得少于一次；会计主管及坐 班会计每月查库次数不得少于一次；各 营业室主任或二级支行行长每周查库次 数不得少于一次。
2、查库注意事项： （1）总行查库时应持安全保卫部门出 具的介绍信或出入证，并将相关证明复 印件粘贴在查库登记簿相应位置；
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七、票币整点、兑换与反假人民币工作
现金收付业务培训
识别方法4--检测
检测就是借助一些简单工具和专用仪器进行钞票真伪识别
的方法。
如借助放大镜来观察票面线条的清晰度，胶、凹印缩微文
字等；用紫外灯光照射钞票，观察有色和无色荧光油墨印 刷图案，纸张中不规则分布的黄、蓝两色荧光纤维；用磁 性检测仪检测黑色横号码的磁性。
眼看、手摸、耳听是在长期的实践中，总结出来的3个最简
撕裂
人民币纸币票面撕裂，有下列情形之一的，为不 宜流通人民币： ——票面出现一处撕裂，撕裂长度大于 10mm 的； ——票面出现多处撕裂，最短撕裂长度大于 3mm， 累计撕裂长度大于 9mm 的。
拼接
一张人民币纸币损坏为2部分（含）以上，通过粘贴 等方式，按原样连接的，为不宜流通人民币。
第五套人民币票样
第五套人民币票样
假币的概念
《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》所称假币是
指伪造、变造的货币。
伪造币
是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作 的假币。伪造币从制作手法上有机制、复印、拓印、石、 木刻版、手工描绘等；从券别种类上，既有主币也有辅币， 既有流通币也有纪念币。
此部分为真币
假币
真币
此部分为真币
假币
真币
横竖冠字号码不一致
变造币类型 变 造 币 说 明 拼 凑 发现时间 2007.4 发现地 钞票处理中心
主要 特征
1．将人民币不同部位裁切掉，然后粘贴上对应假币； 2．粘贴时，因无色透明胶带全部覆盖粘贴，鉴别时手触摸不到票面； 3．粘贴上的假币，故意撕裂开缝，让人产生错觉，认为属于正常残损人民币 粘贴； 4.横竖冠字号码不一致。
变造币（六）
假币部分
真币部分
真币部分
假币部分
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七、票币整点、兑换与反假人民币工作
4、反假币 异地分行按当地人民银行要求及时上
交货币发行管理部门。对发现新的假币， 应将情况和假币及时送人民银行，对一 时难辨真伪的票币，要送当地人民银行 进行鉴别。
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案例1：
客户李明携现金要求存款60万元，柜员王玥接 款后未当面清点核对，随即将现金移到另一 无监控探头的柜台开始清点，一个多小时清 点完毕后，发现只有59万元，但客户坚持说 明是60万元。 问题：试分析柜员的操作正确吗？
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六、查库管理
（2）查库时，查库人和库管人应在监 控下进行查库，库管人提交库箱钥匙给 查库人并全程监督查库过程。查库完毕 应填写《查库登记簿》并由检查人员和 管库人员共同签章确认，以备查考。对 发现的问题，应立即追查，及时处理；
（3）总行查库时应持安全保卫部门出 具的介绍信或出入证，并将相关证明复 印件粘贴在查库登记簿相应位置；
4、对于新增ATM机的营业网点，在总 行会计结算部和库款中心备案后，库存 限额相应增加20万元。
9Hale Waihona Puke 四、现金缴调1、上报调款计划。每周五下午5：00 时前向库款中心提交下周一到周三的现 金调款计划；每周二下午4：30时前向库 款中心提交本周四到周日的现金调款计 划。
2、各支行可在每日上缴残损币，每周 三上缴分币到库款中心，库款中心统一 整理后上缴到当地人民银行。（此标准 可以按照总行库款中心的要求，进行适 时调整）
柜面收取的现 金
通过A类点钞 机和清分机清
分
对外付出或上 缴库款
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六、业务管理规定
3.库款中心上缴人民银行现金，全额清 分，数据保存后按规定加盖各类印章及 “已清分”章，上交人行。对于残损币等 必须经过手工清分后上缴人民银行。
人民币收付业务培训
四、假币收缴、鉴定管理办法
收缴假币的金融机构（以下简称“收缴单位”）向持 有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》，并 告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民 银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申 请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。 • 金融机构在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立 即报告当地公安机关，提供有关线索： （一）一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚） 以上、假外币10张（含10张、枚）以上的； （二）属于利用新的造假手段制造假币的 （三）有制造贩卖假币线索的； （四）持有人不配合金融机构收缴行为的
注：网点对外Hale Waihona Puke 付的现金成把、成捆的必有网点人员签章
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四、假币收缴、鉴定管理办法
• 本办法所称假币是指伪造、变造的货币。
• 伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等 ，采用各种手段制作的假币。
• 变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭 层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作， 改变真币原形态的假币。 • 本办法所称中国人民银行授权的鉴定机构，是指 具有货币真伪鉴定技术与条件，并经中国人民银 行授权的商业银行业务机构
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三、现金收付及操作流程
现金下拨 1、 经办人员盖章整理的现金，盖章只对内有 效，对外无效。从他行下拨的现金或从其它网点 调拨的现金，调入网点应及时清点（两人以上在 场），如发现差错应及时报告，并保留好扎条封 签等 2、下拨的现金未能及时清点的，应在对外支 付前清点结束（两人以上在现场）并加盖经办人 员名章。
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四、假币收缴、鉴定管理办法
• 金融机构收缴的假币，每季末解缴中国人民银 行当地分支行，由中国人民银行统一销毁，任 何部门不得自行处理。 • 金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构 两 名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸 币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币 纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋 加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用 袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字 号码、收缴人、复核人名章等细项。
现金收款业务公开课教案
现金收款业务公开课教案一、教学目标1. 理解现金收款业务的基本流程和重要性。
2. 学会正确进行现金收款操作，包括识别货币、点钞、找零等技能。
3. 掌握现金收款业务中的风险防范和内部控制措施。
二、教学内容1. 现金收款业务概述：介绍现金收款业务的概念、流程和重要性。
2. 货币识别：教授如何正确识别各种货币，包括真假币的鉴别方法。
3. 点钞技能：讲解点钞的基本方法，包括手工点钞和机器点钞的操作技巧。
4. 找零技巧：学习如何准确找零，包括使用计算器和手工计算的方法。
5. 风险防范与内部控制：探讨现金收款业务中的常见风险，教授风险防范和内部控制措施。
三、教学方法1. 讲授法：讲解现金收款业务的基本概念和流程。
2. 演示法：示范货币识别、点钞和找零等操作技巧。
3. 实践操作：学生分组进行实际操作练习，教师指导并及时纠正错误。
4. 案例分析：分析现金收款业务中的实际案例，引导学生思考和提出解决方案。
四、教学准备1. 教学材料：教案、PPT、货币样本、点钞机、计算器等。
2. 场地安排：教室内的讲台、投影仪、白板等设备齐全。
3. 练习材料：模拟现金、真假币样本、点钞纸等。
五、教学评价1. 课堂参与度：观察学生在课堂上的积极参与程度和提问回答情况。
2. 操作技能：评估学生在实践操作中的准确性和熟练程度。
3. 知识掌握：通过课后作业、小测验或考试等方式检验学生对现金收款业务知识的掌握程度。
4. 风险防范意识：评估学生在案例分析中对风险防范措施的掌握和应用能力。
六、教学步骤1. 导入新课：通过一个真实的现金收款业务案例，引发学生对现金收款业务的兴趣和关注。
2. 讲解现金收款业务概述：介绍现金收款业务的基本概念和流程，解释其重要性。
3. 教授货币识别技巧：展示真假币样本，教授如何辨别真假币，包括观察、触摸和机器检测等方法。
4. 演示点钞技巧：现场演示手工点钞和机器点钞的操作流程，讲解各个步骤的注意事项。
5. 教授找零技巧：讲解如何准确找零，包括使用计算器和手工计算的方法，强调找零的准确性。
《银行柜面现金收付管理办法(修订)》试题库
《银行柜面现金收付管理办法（修订）》试题库题目一：柜员收付现金的程序是什么？应当注意哪些方面？答：柜员收付现金的程序包括以下步骤：1.核对客户身份和资料，确认客户身份是否真实。
2.接受客户的现金存款，检验钞票的真伪、数量和面额是否正确。
3.记录存款业务，包括存款金额、币种、存款方式等信息。
4.向客户出具存款凭证，核对存款凭证信息是否准确。
5.接受客户的现金取款申请，核实申请人身份和资料是否匹配。
6.按照客户请求的方式出付现金，检验钞票的真伪、数量和面额是否正确。
7.记录取款业务，包括取款金额、币种、取款方式等信息。
8.向客户出具取款凭证，核对取款凭证信息是否准确。
柜员收付现金时需要注意以下方面：1.确保钞票真伪和面额正确，防范伪钞和假币的风险。
2.核对客户身份和资料，确认客户的身份和资料是否真实。
3.对于大额存款或取款业务，需要进行复核、审批等程序，以确保操作的合规、合法和安全。
题目二：什么是异常交易？实施银行柜面现金收付操作的过程中，如何发现异常交易？答：异常交易是指与客户历史交易习惯、账户资金情况、经济活动等不相符的交易。
由于其涉及到利益输送、洗钱等风险较高的交易行为，因此需要在银行柜面现金收付操作中提高警惕。
在柜面现金收付过程中，可以发现异常交易有以下表现：1.紧急需求：客户提出紧急的现金存取要求，甚至会选择高风险的交易方式。
2.多次分拆：客户分多次进行取款，并将取出的现金再次存入或交给他人。
3.频繁大额交易：客户频繁进行大额存取款，或多次进行小额存取款，达到一定金额。
4.资金流向可疑：客户的资金流动可能与洗钱、走私等非法活动有关。
为发现异常交易，银行工作人员可以提高业务人员的警惕程度，加强客户身份与资料核实，使用反洗钱系统技术实现风险监测，建立有效的管理制度等。
如果发现异常交易需要及时向上级报告，以便采取有效的措施。
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晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）一、填空1、《晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）》适用于晋商银行人民币现金的柜面收付、兑换、整点、结账等业务活动及其管理。
2、现金收款是指根据客户填制的现金交款单以及银行规定的其他专用凭证办理现金收款业务。
3、现金付款是指根据经过审核、记账、复核、签章的现金支票或其他付款凭证办理现金付出业务。
4、根据《晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）》柜面现金收付业务要求配备的四种岗位人员包括：现金柜员、管库员、授权员、营业部经理。
判断多选5、柜面现金收款坚持先收款后记账的原则。
判断6、柜面现金付款坚持先记账后付款的原则。
单选7、柜员兑换小面额票币和兑换残损人民币业务时，执行首兑责任制原则。
8、在办理现金付款业务时，柜员必须采用点钞机和手工复点相结合的方式付出现金，并提示客户当面点清。
单选9、营业开始柜员对领取的现金应全部清点核对，并按券别分类摆放无误后方能对外支付。
判断10、在办理现金收款业务中，柜员审核交款单据无误后，清点现金，并与交款凭证金额、票面核对，按先卡大数，后点细数的原则操作。
判断11、在办理现金付款业务时，柜员受理客户提交的现金支票或其他取款凭证时，应认真审核验印，按照会计审票的要求及现金管理、反洗钱管理的要求进行审查，加强大额支付的控制。
12、柜员领缴现金只限于柜员与管库员之间进行，柜员之间不允许相互调拨现金。
判断13、各经办行均应无偿、及时办理小面额票币的兑换。
对于客户提出的调剂或兑换量较大的，柜员要对其合理需求分次进行解决；确实无法解决的，经办行做好相应的解释工作。
判断14、柜员在办理残币兑换业务时，按照“先兑入，后兑出”原则，办理现金兑入。
15、柜面收入现金，必须进行复点整理，未经复点整理的现金不得直接对外付出。
判断16、柜员进行现金整点时，票币未整点准确前，不得将原封签、腰条丢失，以便发现差错时证实和区分责任。
17、经柜员复点整理的人民币，应达到“五好钱捆”、“十个统一”的标准。
18、人民币现金整点要按券别、版别分类，做到五好钱捆点准、挑净、墩齐、捆紧、名章齐全清楚，平铺整理捆扎，一百张为把，扎把腰条扎在中央；十把为捆，正面均需向上，并加以垫纸，用线绳双十字捆扎，结头应结于垫纸之上、封签之下的中位。
判断多选19、残损币整点必须双腰条在票币两端的四分之一处分别捆扎。
多选20、整点两截、火烧等残损币，必须用纸粘贴好，严禁用金属物和胶带纸连接。
21、现金结账流程包括中午碰库和日终结账两个阶段。
22、人民币现金整点时，硬币按面额分类，一百枚（或五十枚）为卷，十卷为捆，以不同方法捆扎。
判断、单选22、人民币现金整点时，硬币按面额分类，一百枚（或五十枚）为卷，十卷为捆，以不同方法捆扎。
23、柜面现金付款坚持先记账后付款原则，流程包括受理审核、系统处理、配款、付款、后续工作五个阶段。
多选24、残损币兑换流程包括受理并鉴定、兑入现金、兑出现金三个阶段。
判断、多选25、残损币是指残缺、污损人民币。
26、兑换残币按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》的标准兑换。
判断27、柜员在办理残损币兑换业务时，对持有人提出兑换要求的，票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的特殊残缺、污损人民币，应要求持有人出示本人的身份证件，说明残缺污损原因。
二、判断1、《晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）》中对现金收付业务人员配备要求：政治素质高、责任心强、具备现金业务相关操作技能并保持相对稳定。
包括三种人员：现金柜员、管库员、授权员。
（×）2、办理现金收款业务应遵循先收款后记账的原则。
（√）2、办理现金收款业务应遵循先记账后收款的原则。
（×）3、办理现金付款业务应遵循先记账后付款的原则。
（√）3、办理现金付款业务应遵循先付款后记账的原则。
（×）4、原封新券可以不经复点对外付出。
（×）5、在办理现金收款业务时应当面点清现金，多笔业务可合并清点，但必须留存原封皮和把条。
（×）6、柜员在收款后清点现金时，应按人民银行《不宜流通人民币挑剔标准》规定随时挑剔残损币，挑剔出的残损币应在当笔款项收妥后再与内部券别调换，并单独放置。
（√）7、柜员领缴现金可以在柜员与管库员之间进行，也可以柜员之间相互调拨现金。
（×）8、凡办理人民币存取款业务的经办行应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。
（√）9、柜员办理残损人民币纸币兑换业务时，首先要对票币进行认真鉴定，如系假币，应按规定当场收缴；如系真币且符合兑换标准，则先将认定的“全额”或“半额”结果告知持有人，持有人同意兑换的，须当面在残损票币正面加盖“全额”或“半额”戳记，再进行兑换；对不予兑换的残损人民币，应说明原因，并退回持有人，持有人对认定结果有异议的，应出具《认定证明》，同时，将票币退回持有人，并告知持有人可到当地人民银行分支机构申请鉴定。
（√）9、柜员办理残损人民币纸币兑换业务时，首先要对票币进行认真鉴定，如系假币，应按规定当场收缴；如系真币且符合兑换标准，则先将认定的“全额”或“半额”结果告知持有人，持有人同意兑换的，须当面在残损票币正、背面均加盖“全额”或“半额”戳记，再进行兑换。
（×）9、柜员办理残损人民币纸币兑换业务时，首先要对票币进行认真鉴定，如系真币且符合兑换标准，则须当面在残损票币背面加盖“全额”或“半额”戳记后，告知持有人，进行兑换。
（×）10、人民币现金整点应按人民银行的要求进行。
打捆时正面均需向上，并加以垫纸，用线绳双十字捆扎，结头应结于垫纸、封签之下的中位。
（×）11、柜面办理现金业务时，收入的现金未经整点，不得对外付出。
（√）11、柜面办理现金业务时，收入的现金可以直接对外付出。
（×）12、一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜。
（√）12、某柜员在清点A客户存入的现金过程中，发现其中一张纸币已破损，需进行粘贴，于是，该柜员起身去后台找来胶棒，将残币粘贴好后，继续清点客户其余现金。
（×）13、营业开始，柜员对领取的现金全部清点核对后方能对外支付。
（√）14、在办理现金收款业务中，柜员审核交款单据无误后，清点现金，并与交款凭证金额、票面核对，按先卡大数，后点细数的原则操作。
（√）14、在办理现金收款业务中，柜员审核交款单据无误后，清点现金，并与交款凭证金额、票面核对，按先点细数，后卡大数的原则操作。
（×）15、柜员在办理现金收款业务时，遇不会写字的客户，可代客户填写现金交款凭证。
（×）16、柜面现金付款坚持先记账后付款原则，流程包括受理审核、系统处理、配款、付款、后续工作五个阶段。
（√）多选17、柜面付出的现金票面要达到人民银行规定的流通标准。
（√）17、柜面付出的现金票面要达到七成新的标准。
（×）18、我行柜员一律不得对外支付不能兑换的残缺、污损的人民币和停止流通的人民币。
（√）18、我行柜员一律不得对外支付停止流通的人民币，可能对外支付可兑换的残缺、污损的人民币。
（×）19、残损币兑换流程包括受理并鉴定、兑入现金、兑出现金三个阶段。
（√）19、残损币兑换流程包括受理残币，审核鉴定、兑换现金三个阶段。
（×）20、残损币是指人民币票面撕裂、缺损，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。
（√）21、凡办理人民币存取款业务的经办行应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。
（√）22、兑换残币按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》的标准兑换。
23、柜员收回的残损币，经柜员认真粘贴，修补后可继续流通使用。
（×）24、柜面收入现金，可直接对外付出。
（×）25、人民币现金整点时，硬币按面额分类，二十枚为卷，五卷为捆，以不同方法捆扎。
（×）三、单项选择1、晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）旨在（）A、确保柜面现金收付、兑换、整点、结账的操作规范和主要风险得以有效控制，确保现金安全。
B、加强库存现金的管理，规范库存现金检查行为，保障库存现金安全。
C、发展储蓄事业，保护储户的合法权益，加强储蓄管理。
D、确保假币收缴和鉴定的规范操作，降低现金收付款业务风险，保护货币持有人的合法权益。
A2、现金收付业务中库管员的职责为（）A、监督与检查柜台的现金出纳业务B、办理现金调拨和柜员现金领缴的人员C、经办柜面现金业务，确保账款相符D、对现金业务进行授权B3、下列哪项原则不属于现金收付业务中现金付款业务的原则（）A、付出现金，先记账后付款B、付出的现金，票面要达到人民银行规定的流通标准C、必须采用点钞机和手工复点相结合的方式，并提示客户当面点清D、中午碰库、日清日结D4、下列哪项职责为现金收付业务中授权人员的职责（）A、负责权限内现金业务的签字审批B、负责本行现金的调运审批C、按制度规定及系统设置对相关的现金业务进行授权D、办理现金整点、挑剔C4、下列哪项为现金付款业务流程（）A、受理审核、系统处理、配款、付款、后续工作B、受理审核、配款、系统处理、付款、后续工作C、审核清点、系统处理、大额现金报备、后续工作D、审核清点、大额现金报备、系统处理、后续工作A5、人民币现金整点正确的做法为（）A、纸币捆扎时正面均需向上，并加以垫纸，用线绳双十字捆扎，结头应结于垫纸之上、封签之下的左侧位。
B、硬币按面额分类，一百枚（或五十枚）为卷，十卷为捆，以不同方法捆扎。
C、残损币必须双腰条在票币两端的五分之一处分别捆扎。
D、经复点整理的票币，应打捆后加盖带行号的经手人名章。
B四、多项选择1、《晋商银行柜面人民币现金收付管理办法（暂行）》依据下列哪些法规、规章制定。
（）A、《中华人民共和国人民币管理条例》B、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》C、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》D、《不宜流通人民币挑剔标准》E、《山西省金融机构人民币现金收付业务指引》ABCDE2、柜员对外支付现金应遵循：（）A、原封新券；B、人民银行已清分的完整券；C、经本行复点中心整点后的完整券；D、柜员按《不宜流通人民币挑剔标准》挑剔残损币后剩余的完整券；E、ATM机等自助设备中放置的现金为人民银行已清分的或经本行整点后的完整券。
ABCDE3、下列哪几项原则属于现金收付业务中应遵循的原则（）A、一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜。
B、账款相符，严禁挪用库款C、严格执行大额现金审批、报备制度D、业务用印章应妥善保管，营业期间离柜时入箱上锁E、柜台及库房必须安装监控设施ABCDE4、办理现金付款业务时，在配款环节应注意哪些事项（）A、付出的现金票面要达到人民银行规定的流通标准；B、不得对外支付不能兑换的残缺、污损的人民币和停止流通的人民币。