财务关帐清单

十三.其他会计科目 1 其他（科目）结账完成 第三天的下班前 财务部—相关会计
十四.中国会计准则下的会计报表编制 1 总账结账完成 第三天的下班前 财务部—相关会计
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总账科目和明细账科目余额核对一致 应收应付重分类审核，确保不存在应收预收、 应付预付混账的情况 编制中国会计准则下的资产负债表及损益
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
五.在建工程、固定资产及无形资产
会计报告关帐清单
序号 工作任务 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 与工程部确认在建工程的进度、确保按照权责 发生制记录在建工程及相应负债 在建工程减值分析完成 在建工程结账完成 固定资产明细变更完成 固定资产折旧计提完成 固定资产减值分析完成 固定资产结账完成 无形资产摊销完成 无形资产减值分析完成 无形资产结账完成 借款明细更新完成 时间安排 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 责任单位 财务部—会计 工程部 财务部—会计 工程部 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
会计报告关帐清单
序号 工作任务 4 签字确认此关帐清单，并将此关帐清单扫描以 邮件或传真的方式发送到总部会计处 时间安排 第三天的下班前 责任单位 财务部—财务主管 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
财务部负责人：
六.短期借款及长期借款
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短期借款结账完成 应付票据结账完成 应付账款结账完成
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
七.应付票据及应付账款
八.其他流动负债 1 预收账款结账完成 第三天的下班前 财务部—会计
会计报告关帐清单
序号 工作任务 2 3 4 5 6 7 8 1 2 应付工资结账完成 应付福利费结账完成 与各部门确认所有应经发生，尚未取得发票的 重大金额费用已经汇总给财务部。包括但不限 于下列费用： 应交税金结账完成 编制各项税金纳税申报表 其他应交款结账完成 其他应付款结账完成 销售成本结账完成 主营业务税金及附加结账完成 时间安排 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 责任单位 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—相关会计 财务部—相关会计 财务部—相关会计
十五.总部要求的会计报表编制 1 2 3 进行各项报表数据录入 审阅报表，确保所有需要填写的信息完整填 入，确保数字钩稽关系一致 审阅无误后将电子版发送总部 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—财务主管 财务部—财务主管 财务部—财务主管
九.销售成本及主营业务税金附加
十.其他业务利润、营业外收支及投资收益 1 2 3 1 2 3 4 其他营业收入/支出结账完成 营业外支出结账完成 投资收益结账完成 营业费用结账完成 管理费用结账完成 财务费用结账完成 所得税费用结账完成 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
月
日
责任单位 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
二.主营业务收入及应收账款
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销售帐结账完成 填写销售收入披露报表 应收账款结账完成 填写应收账款账龄分析表 与销售部门共同分析应收账款坏账准备记
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
会计报告关帐清单
序号 工作任务 9 1 2 3 4 5 6 与总公司往来进行对账、核对一致 填写其他应收账款分析表 填写其他应收账款账龄分析表 其他应收款结账完成 填写预付账款分析表 填写预付账款账龄分析表 预付账款结账完成 时间安排 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 责任单位 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
三.其他应收款、预付账款
四.存货 1 2 3 （每季）存货盘点完成 （每季）盘点结果与仓库台账、财务账核对一 致（不一致的需要分析调查、进行必 存货货龄分析完成 月底最后一天 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—会计 生产部门等 财务部—会计 财务部—会计
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存货结账完成 与相关部门共同分析存货减值准备的金额 产品完成产量、成品率、以及成本组成成分
十一.营业费用、管理费用、财务费用及所得税费用
Байду номын сангаас会计报告关帐清单
序号 工作任务 十二.所有者权益 1 2 3 实收资本结账完成 资本公积结账完成 未分配利润结账完成 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 时间安排 责任单位 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
会计报告关帐清单 年
序号 工作任务 一.现金、银行存款及应收票据 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 现金盘点完成 现金日记账与现金盘点数核对无误 现金日记账结账完成 应收票据盘点完成 应收票据帐结账完成 银行余额调节表完成 银行帐结账完成 本月所有销售单、销售统计表均报送财务部 收集本月所有的磅单 核对销售单、磅单和销售统计表 月底最后一天 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—出纳 财务部—会计 财务部—出纳 财务部—会计 财务部—出纳 财务部—出纳 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—出纳 销售部门 财务部—会计 财务部—会计 时间安排