财务关帐清单
关账流程及关账清单
月末关账流程和政策规定第一节期末关账的内容一、销售收入确认及应收账款对账截止每月月末最后一天，公司销售部与客户核对销售账，主要包括本月作业收入数，回款数，本月开票数及应收账款余额，核对无误后，报部门人员统计后上交销售部审核。
财务部据此进行财务核算确认当月销售。
行政部部门人员编制阅读销售总表，与财务部会计核对当月各客户业务数、销售数、回款数、应收账款数、库存堆场数等，经财务部经理复核月度销售总表并签字确认。
二、存货的确认、暂估及应付账款对账截止每月月末最后一天，采购部必须将采购发票抵扣联提交财务部。
财务部进行发票抵扣联认证。
截止次月五号，公司采购部办理完完整的采购入库手续，向财务部提交完整的采购发票。
财务部采购核算岗位据此进行财务采购核算，确认存货及应付账款。
每月月末，采购部汇总未经发票校验的存货（货到发票未到），财务部长审核后，在金蝶系统财务模块中生成存货暂估凭证。
待发票到时冲回原暂估凭证。
采购部每月6号根据截止上月月末的应付账款余额，与财务部的应付账款余额进行核对，如有记账差异，找出原因及时调整。
三、成本归集和核算截止次月三号，公司仓库保管员将本月领料及入库情况与财务核对无误后，录入表格系统，财务部成本核算岗位对数据进行审核，核查上月结存数，本月领料数，检查本月是否正确后，对相关成本费用进行归集和核算。
四、关联方对账截止每月月末最后一天，完成所有凭证的制单之后，编制报表之前，财务部负责与关联方核对所有往来账目。
采购部负责与供应商往来账目核对之后，并与会计及时核对。
行政部与各客户核对所有往来账目，并与会计及时核对。
核对过程中，若发现差异，负责对账的会计应当及时跟进，查明原因，准确入账。
五、库存模块的月末结账截止次月四号，仓库部门物料保管人员核对各存货的收发记录及库存台账及明细账，完成所有出入库的记账，将所有单据（如：出入库单等）交予财务部，在完成所有账目处理之后，由财务部长进行库存模块的月末结账。
财务交接清单模板.doc
财务交接清单模板.doc财务交接清单模板篇一：财务工作交接表工作交接表交接日期: ___年__月__日一.资金方面1.库存现金：现金日记账______ ,实存现金______,_____年____月___日，金额______元，账实相符。
2.银行存款日记账金额_________,核对相符。
3.是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的情况。
附现金盘点表，借条明细表。
二.移交账簿票据1.本年度以及上年度原始票据_____本。
2.本年度及上年度会计报表_____张。
3.空白转账支票_张，号码：_____到_____。
4.现金支票_____张，号码：_____到_____。
5.本年度银行对账单_____份。
6.凭证_____本。
7.社保，公积金，个税等涉税申报资料：_____本。
三.财务工具交接1.财务章_____枚，发票专用章_枚，法人章_____枚，公章_____枚。
2.柜子钥匙_____把，办公桌抽屉钥匙_____把，保险柜钥匙_____把，办公室大门钥匙_____把。
3.电费卡_____张。
4.银行U盾_____个，网银相关资料：_____。
5.开票IC卡_____张，银行交易密码是否已交接：是/否。
6.本期已开具的发票_____张，空白发票_____张。
7.对现有固定资产进行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异进行说明。
8.对应收账款进行清理：①.账实是否一致？②.是否存在不能收回的或有异常的应收账款。
9.对包装物和低值易耗品进行盘点：①.账实是否一致？②.是否存在亏空。
附盘点明细表四.其它证件1.国税登记证_____本。
2.地税登记证_____本。
3.银行开户许可证_____张。
4.营业执照_____本。
5.组织机构代码证_____本。
6.税务申报CA证书_____个。
7.其它重要证件：_____件。
移交人签名：接交人签名：监交人签名：篇二：会计、出纳交接表模板会计交接手册_______店成立于该店原会计_______，因现将会计工作移交给_______接管。
2023年底财务人员关账注意事项
2023年底财务人员关账注意事项一、背景介绍2023年即将结束，对于企业财务人员来说，年底关账工作显得尤为重要。
关账工作的正确进行不仅可以帮助企业及时了解财务情况，还能够为新一年的财务管理提供重要参考。
财务人员在进行年底关账工作时，需要特别注意一些事项，以确保工作的准确性和高效性。
二、2023年底财务人员关账注意事项1. 查漏补缺，核对数据完整性年底关账工作的第一步就是要对全年的财务数据进行汇总和核对，确保数据的完整性和准确性。
财务人员需要仔细对账各项收支、资产负债等各项数据，查找漏项并及时补充，确保财务报表的完整性。
2. 防止错账漏账，核对明细账目在对全年财务数据进行核对时，财务人员还需要特别关注错账漏账的情况。
通过对明细账目进行反复核对，防止出现错账和漏账情况，保证财务数据的真实准确。
3. 处理未决项目，及时结转在年底关账过程中，财务人员还需关注未决项目的处理和结转问题。
对于未决项目，财务人员应及时处理并结转至下一年度，以免影响新一年度的财务结算和统计。
4. 审核账务报表，确保准确性年底财务关账工作的关键环节就是对各类账务报表进行审核，确保报表的准确性和真实性。
财务人员应根据会计准则和财务政策，对各类报表进行逐条核对、逐笔审核，确保报表的完整、准确。
5. 清理无效账目，做好财务数据整理在年底关账工作之后，还需要对财务数据进行整理和清理。
清理无效账目，对一些长期未结清的账目进行核销或调整，有助于使财务数据更加准确，为新一年度的财务管理提供更有力的支持。
6. 熟悉相关政策法规，确保合规性年底关账工作中，财务人员还需对相关的财务政策法规保持高度关注。
熟悉并遵循相关政策法规，确保财务工作的合规性和合法性，是年底关账工作中不可或缺的重要部分。
7. 做好年度总结，为下一年度规划铺垫年底关账工作结束之后，财务人员还需及时做好年度总结工作，客观分析和评估全年财务工作的成绩与不足，为下一年度的财务规划和决策提供重要参考依据。
财务月度关账流程
12:00
4.8 上传盘点报表到存货 系统
12:00
4.9 在系统进行正常盘盈 亏处理
12:00 4.10 复核盘点差异处理
15:00
5.1 核查所有收货入账完 成
18:00
5.2 检查当月采购费用录 入完整性
存货会计 存货会计 存货会计 存货会计 参集团制度 参集团制度
存货会计
存货会计
存货会计 存货会计
1、核对《固定资产处置审批单》和SAP系统数据一致性。
《XXX-XX_yymm 固定资产关帐反 馈表》
《XXX-XX 盘点 报告 yyyy.mmv0.1》
1、依据已审批《盘盈亏报表》对合理盘盈亏做系统处理。 1、检查系统盘盈亏业务和盘点报告一致性.
1、核对当月所有采购入库单和SAP系统报表数据一致性；
2、检查前期已维护物料市场价的合理性。
《市场价程序数 据模板XX》
1、检查已上传市场价合理准确性；
2、检查所有副产品是否锁定价格。 依据《费用明细清单》中所列示的所有和成本相关的费用系统录入完 毕。 1、预提项目，及时提供基础资料到FSSC； 2、非预提项目，工厂按规定时间完成数据业务录入。
《文件传输清单 》（成本相关费 用）
《XXX-XX_yymm 客户关帐反馈表
1、确保系统往来（BS和PL）核对无差异以及往来科目余额表的 check无差异。
《XXX-XX CP 14/43 yyyy.mm(1)》
2、核对关联方对账平台和手工询证函是否一致。
1、检查当月所有付款单是否都已录入SAP系统，特别强调外币业务。 1、检查当月所有收款单是否都已录入SAP系统，特别强调外币业务。
成本会计 成本会计
2012/7/1 2012/7/1
财务月底关账通知范文模板下载
财务月底关账通知范文模板下载尊敬的各位同事：大家好！根据公司财务部的安排，为了确保公司财务工作的准确性和及时性，在每个月的最后一个工作日，我们将进行一次月底关账工作。
现将关账通知事项如下：一、关账时间和地点关账时间为每月最后一个工作日的下午2点至5点（如遇特殊情况会提前或延后通知）。
关账地点为财务部办公室，请各位务必按时到达。
二、关账参与人员除财务部门相关人员外，各部门主管也应参与关账工作，以确保各项数据的准确性。
三、关账准备工作1.请各部门主管提前到财务部提供本月的相关报表和资料，包括但不限于借方明细、贷方明细、银行对账单等。
2.财务部将在每个月底前向各部门主管提供关账所需的文档模板。
请各部门主管务必按照模板要求填写并在关账日前提交给财务部。
四、关账流程1.财务部将根据各部门提交的资料和报表进行核对，并登记相关数据。
2.各部门主管将参与财务部进行关账前的数据核对，及时发现并纠正数据异常。
3.财务部将进行月末财务对账，确保各项数据的一致性。
4.关账结束后，财务部将制作关账报告，明确月度财务情况，并及时反馈给各部门主管。
五、关账后续工作1.各部门主管应及时调整相关账户，确保下月财务工作的准确性。
2.如有数据异常或其他问题，请及时与财务部沟通，协商解决方案。
六、关账工作的重要性月底关账工作是公司财务管理的重要环节，它能够帮助我们及时了解公司的财务状况，准确把握公司经营情况，为公司的决策提供数据支持。
同时，也是公司内部控制的重要手段之一，能够有效防范财务风险。
希望各位同事重视并配合财务部的关账工作，按时提供相关资料，确保关账工作的准确性和及时性。
谢谢大家的支持与合作！财务部日期关账工作对于公司的财务管理至关重要，能够帮助我们及时了解公司的财务状况，准确把握公司经营情况，为公司的决策提供数据支持。
同时，它也是公司内部控制的重要手段之一，能够有效防范财务风险。
因此，希望各位同事能够高度重视并配合财务部的关账工作，按时提供相关资料，确保关账工作的准确性和及时性。
月末关账检查清单
填报单位： 分类 期间 序号 1 2 3 集 团 统 一 要 求 检 查 事 项 每 月 度 事 项 4 5 6 7 8 9 10 1 季 度 事 项 2 3 4 5 1 2 子 公 司 安 排 检 查 事 项 每 月 度 事 项 3 4 5 6 7 8 季 度 事 项 1 2 3 4 1 2 3 4 5
检查结果（可另附原因说明报送） 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 完成 □ 异常说明： 结账日期：
特 殊 业 务 事 项
公司会计负责人（签字）：
企业所得税申报表复核 1月、7月房产、土地税申报
公司 检查事项ห้องสมุดไป่ตู้
月末现金盘点 编制银行余额调节表 国税、地税申报表检查 账面应交税金与纳税申报一致 集团各内部公司往来余额核对一致
检查期间 检查人签字
年
月 a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a
年底财务关账清单
年底财务关账清单一、引言年末即将到来，对于企业而言，进行财务关账工作是一项必不可少的任务。
财务关账是指对企业的财务数据进行整理、核对和审查，以确保财务报表的准确性和可靠性。
本文将就年底财务关账清单进行详细说明，以助您顺利完成这一重要任务。
二、收入与支出清单1. 收入清单收入清单是指列举出企业在过去一年内所有的收入来源。
包括但不限于销售收入、投资收益、租金收入等。
在记录收入时，需要确保每一笔收入都能够得到准确的核对和确认，以避免遗漏或错误。
2. 支出清单支出清单是指列举出企业在过去一年内的各项支出。
包括但不限于采购成本、员工工资、租金费用、水电费等。
在记录支出时，需要核实每一笔支出的准确性，并排除可能存在的错误或重复记录。
三、资产与负债清单1. 资产清单资产清单是指列举出企业在年末所拥有的各项资产。
包括但不限于现金、存货、应收账款、固定资产等。
在记录资产时，需要对每一项进行详细的核对和评估，确保资产的价值能够准确反映在财务报表中。
2. 负债清单负债清单是指列举出企业在年末所负有的各项债务和负债。
包括但不限于应付账款、贷款、税款等。
在记录负债时，需要核实每一项负债的准确性，并确保负债的金额与实际情况相符。
四、财务报表核对在完成以上清单的记录后，需要对财务报表进行核对。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。
核对财务报表时，需要确保各项数据的一致性和准确性，并与清单中的数据进行对应和比对。
五、税务申报与缴纳年底财务关账工作的重要一环是税务申报与缴纳。
根据企业的经营情况，需要计算并申报各项税费，如企业所得税、增值税等。
在进行税务申报时，需要严格按照税务法规的规定，确保申报的准确性和合规性。
六、审计与备案为了进一步确保财务数据的可靠性和合规性，企业可以选择进行财务审计，并将审计报告备案。
财务审计是一项独立的核查工作，旨在评估财务报表的真实性和公允性。
备案是将审计报告提交给相关部门，以证明企业的财务状况和经营情况。
财务交接清单模板.doc
财务交接清单模板篇一：财务工作交接表工作交接表交接日期: ___年__月__日一.资金方面1.库存现金：现金日记账______ ,实存现金______,_____年____月___日，金额______元，账实相符。
2.银行存款日记账金额_________,核对相符。
3.是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的情况。
附现金盘点表，借条明细表。
二.移交账簿票据1.本年度以及上年度原始票据_____本。
2.本年度及上年度会计报表_____张。
3.空白转账支票_张，号码：_____到_____。
4.现金支票_____张，号码：_____到_____。
5.本年度银行对账单_____份。
6.凭证_____本。
7.社保，公积金，个税等涉税申报资料：_____本。
三.财务工具交接1.财务章_____枚，发票专用章_枚，法人章_____枚，公章_____枚。
2.柜子钥匙_____把，办公桌抽屉钥匙_____把，保险柜钥匙_____把，办公室大门钥匙_____把。
3.电费卡_____张。
4.银行U盾_____个，网银相关资料：_____。
5.开票IC卡_____张，银行交易密码是否已交接：是/否。
6.本期已开具的发票_____张，空白发票_____张。
7.对现有固定资产进行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异进行说明。
8.对应收账款进行清理：①.账实是否一致？②.是否存在不能收回的或有异常的应收账款。
9.对包装物和低值易耗品进行盘点：①.账实是否一致？②.是否存在亏空。
附盘点明细表四.其它证件1.国税登记证_____本。
2.地税登记证_____本。
3.银行开户许可证_____张。
4.营业执照_____本。
5.组织机构代码证_____本。
6.税务申报CA证书_____个。
7.其它重要证件：_____件。
移交人签名：接交人签名：监交人签名：篇二：会计、出纳交接表模板会计交接手册_______店成立于该店原会计_______，因现将会计工作移交给_______接管。
财务人员必须要学会的关账要点
年底关账：财务人员必须要学会的关账要点
一年一度的年末关账，是财务同行跑不掉的年终大考验，有思路的财务人员关账工作开展得井然有序，没有规划的财务人员工作开展得暗无天日。
今天就来同大家讲一讲，年终了！到底这个账要怎么关？
1
库存资金如何关账？
1
库存资金如何核对？
1、库存现金：帐实是否相符？余额是否合理？
如：余额为负数、余额超过正常3-5天以上的用量。
2、银行存款：帐实是否相符？是否存在大量未达账项？所有的账户是否都在账务中核算？是否将个人账户在银行存款中核算？
如：将公司股东个人卡收支视同银行存款管理、未将公司所有账户在银行存款中核算、个别银行存款资料不全账实不一致等。
3、年度关账建议：
1、所有银行帐号都不要有未达账项；
2、外汇账户准确调汇；
3、大额现金及时存入银行账户；
2
资金损失如何处理？
1、库存资金是否有被盗、个人占用、少收款挂账、账实不清挂账、假币抵库等现象。
财务交接清单
宜昌港通物流有限公司财务交接清单一、财务凭证：1、2010年度9-12月份财务凭证共7本，出入库单据一本2、2011年度1-4财务凭证共16本，其中1月份凭证5本，2月份凭证3本，3月份凭证4本，4月份凭证6本，5月份凭证3本。
出入库单据共4本，增值税发票记账联2本3、因2011年6月下游客户发票税务部门还未认证抵扣，故6月凭证未装订6月份凭证共84张，其中银行凭证47张，现金凭证10张，转账凭证27张二、会计账薄1、2010年度财务账薄共四本，其中总分类账一本，明细账一本，银行存款账薄一本，现金账薄一本2、2011年账薄未打印，在金蝶财务软件中可查询三、财务报表：1、2010年度9-12月报表共8份（浪潮报表4份，保华报表4份）2、2011年度1-6月报表共12份（浪潮报表6份，保华报表6份）四、公司债权债务以交接日当天资产负债表为准五、财务相关合同1、汽车产品销售合同、借款合同、车辆抵押合同（宜昌市商业银行南湖支行）2、车辆买卖合同、汽车贷款合同、车辆抵押合同（东风财务公司）3、宜昌市商业银行万寿桥支行授信合同、合作协议书4、建行3000万元流动资金贷款合同5、建行1000万元流动资金贷款合同6、建行承兑协议（695万元）7、建行承兑协议（170.73万元）8、广东民生银行综合授信合同、银行承兑协议、动产融资差额回购协议六、财务相关文件1、宜港通会纪[2011]3号完善物流车队财务管理的会议经要2、宜港通[2011]5号关于港通公司驻外人员费用报销管理办法3、宜港通[2011]8号关于港通公司费用报销管理办法4、宜港通[2011]10号关于港通公司费用财务审批制度七、财务其它资料：1、2010年度会计审计报告一份2、2010年度税务审计报告一份八、公司财务专用章两枚（牛角章一枚、万次章一枚）九、建行猇亭支行网银盾两个、广东民生银行网银盾两个十、公司开户许可证一份、贷款卡一张移交人：接管人：监交人：时间：2011年7月29日。
年底财务关账清单
年底财务关账清单财务关账清单是年底进行财务结算和审计的重要工作。
下面是一份可能包括的财务关账清单示例：1. 资产负债表（Balance Sheet）：- 确认资产和负债项目的准确性和完整性。
- 核对现金、应收账款、存货、固定资产等各项资产的余额。
- 核对应付账款、长期负债、所有者权益等各项负债的余额。
2. 利润表（Income Statement）：- 核对收入和费用项目的准确性和完整性。
- 检查销售收入、成本费用、税费等项目的准确性。
- 确认净利润或净亏损的计算是否正确。
3. 现金流量表（Cash Flow Statement）：- 核对现金流入和流出的准确性和完整性。
- 检查经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量情况。
- 确认期末现金余额与银行对账单一致。
4. 库存管理：- 盘点和核对库存物品的数量和价值。
- 对比期初和期末库存，确认入库和出库记录的准确性。
- 检查是否存在过期、损坏或滞销的库存物品。
5. 应收账款和应付账款：- 核对客户的应收账款余额。
- 检查是否有坏账需要计提坏账准备。
- 核对供应商的应付账款余额。
- 确保与供应商的对账单一致。
6. 固定资产管理：- 核实固定资产清单的准确性和完整性。
- 检查固定资产的折旧计算是否准确。
- 更新固定资产的价值和折旧信息。
7. 税务事项：- 核对纳税申报表的准确性和完整性。
- 确认各项税金的计算是否正确。
- 准备年度税务报表和相关文件。
请注意，具体的财务关账清单会根据不同公司和行业的要求而有所差异。
建议您在进行年底财务结算前，与财务团队或会计师进行详细的讨论和确认，以确保完成所有必要的步骤和程序。
年底财务关账清单
年底财务关账清单一年的时间转瞬即逝，又到了年底关账的时刻。
财务关账是企业管理中不可或缺的一环，它能够确保企业财务数据的准确性和可靠性。
下面，就让我来为大家介绍一下年底财务关账的具体流程和注意事项。
财务关账的第一步是进行账目盘点。
这需要对企业的各项账户进行仔细核对，确保所有的收入、支出和资金流动都得到了准确记录。
在盘点过程中，需要特别关注可能存在的错误或遗漏，如账目上的计算错误、漏记等。
只有确保账目的准确性，才能为企业的财务决策提供可靠的依据。
财务关账的下一步是进行资产负债表的编制。
资产负债表是反映企业财务状况的重要报表，它包括了企业的资产、负债和所有者权益。
在编制资产负债表时，需要对企业的各项资产进行评估和估值，包括固定资产、流动资产等。
同时，还需要对企业的各项负债进行准确计算，包括应付账款、贷款等。
通过编制资产负债表，可以清晰地了解企业的财务状况，为企业的经营决策提供参考。
接下来，财务关账的另一重要环节是进行利润表的编制。
利润表是反映企业盈利能力的重要报表，它包括了企业的收入、费用和利润情况。
在编制利润表时，需要对企业的各项收入进行统计和核对，包括销售收入、投资收益等。
同时，还需要对企业的各项费用进行准确计算，包括人工成本、营销费用等。
通过编制利润表，可以清楚地了解企业的盈利情况，为企业的经营决策提供依据。
财务关账的最后一步是进行审计和审计报告的编制。
审计是对企业财务状况和经营情况进行全面检查和评估的过程，它可以发现财务问题和风险，并提出改进意见。
审计报告是审计工作的总结和归纳，它包括了对企业财务情况的评价和建议。
通过审计和审计报告，可以及时发现和解决企业的财务问题，提高企业的经营效益和竞争力。
在进行财务关账的过程中，需要注意以下几点。
首先，要确保财务数据的准确性和可靠性，避免出现错误和遗漏。
其次，要及时发现和解决财务问题，防止问题的进一步扩大。
同时，要加强内部控制，提高财务管理的效率和规范性。
财务部月度关账清单明细x
财务部月度关账清单明细x1.编制月度财务报告-收集并整理财务数据：包括资产负债表、损益表、现金流量表等。
-核对数据准确性：检查账目和报表是否准确无误，与会计凭证和相关文件对比核实。
-调整期末余额：对账户余额进行必要的调整，如确认账龄超过一年的坏账、计提预计负债等。
2.确认账户余额-对账户余额进行调差：与银行对账单核对，排查错误记录和未到账款项。
-核对应收/应付账款余额：与相关部门确认账款重要性和合规性，及时跟进未到账或逾期账款。
-核实库存情况：与负责库存管理的部门确认库存量和存货价值是否准确。
3.进行审计和内部控制-合规审计：与内部审计或外部审计机构合作，核查财务报表与财务操作的合规性和准确性。
-内部控制评估：进行内部控制评估，检查是否存在财务造假、内部盗窃或滥用资金等违规行为。
4.调整会计凭证和报账单据-对误记账项进行纠正：根据核查和审计结果，对误记账项进行修正和调整。
-编制调整凭证：根据会计原则和准则，编制调整凭证并记录相应的会计分录。
-核对报账单据：核对报账单据与财务凭证的一致性，排查异常和错误。
5.归档财务文件和记录-归档财务凭证和文件：将财务凭证、报表、发票和其他财务文件按照规定的要求整理并分类归档。
-留存备查文件：保存相关文件备查，以备未来审计、查账和查询需要。
-更新财务记录簿：更新会计账簿、核算账簿和其他财务记录簿，确保财务信息的准确性和完整性。
6.准备下个月工作-制定下个月预算计划：根据公司战略和经营计划，制定下个月的财务预算计划。
-安排下个月开支和收入计划：根据预算计划和业务需求，合理安排下个月的开支和收入计划。
-继续改进财务流程和系统：根据本月关账过程中出现的问题和挑战，及时调整和改进财务流程和系统。
以上仅为财务部月度关账清单的一个例子，每个公司的具体流程和环节可能略有差异。
财务部门应根据公司的实际情况和要求，定制适合自己的关账清单，并不断完善和提升关账工作的质量和效率。
期末财务关账总结
期末财务关账总结引言：财务关账是每个企业在年底需要进行的一项重要工作，通过对企业各项财务账簿进行核对、对账、调整和结算，确保财务数据的准确性和一致性。
本文将对我公司本年度的财务关账工作进行总结和分析。
一、关账准备工作在开始财务关账前，我们需要做好一些准备工作来确保顺利进行。
首先，要确保所有的账簿都已经及时更新，并且数据准确完整。
其次，要清理并备份所有的财务数据，以防止数据丢失或损坏。
最后，要明确财务关账的时间节点和各个阶段的工作安排，以确保时间的合理安排和财务关账的顺利进行。
二、核对和对账核对和对账是财务关账的第一步，通过与银行对账单、供应商对账单和客户对账单进行核对，确保账面余额与实际余额一致，并及时纠正发现的差异。
在核对和对账的过程中，我们发现一些账目存在差异，主要是由于营业收入和应收账款的记录不准确导致的。
为了解决这个问题，我们将进行进一步的调整和核实。
三、调整和结算调整和结算是财务关账的重要环节，通过调整账簿中的凭证和余额，核实和纠正错误，并将财务数据最终结算为净利润。
在本次财务关账中，我们发现了一些需要调整和结算的项目，包括未计提的应收账款坏账准备、未确认的营业成本、未计提的税金及附加等。
通过对这些项目的调整和结算，我们最终确定了本年度的净利润。
四、财务报表和资产负债表财务报表和资产负债表是财务关账的重要成果，它们反映了企业在一定时期内的财务状况和经营结果。
在本次财务关账中，我们根据调整后的数据编制了财务报表和资产负债表，并进行了详细的分析和解读。
通过对财务报表和资产负债表的分析，我们可以了解到企业的财务状况和经营情况，为后续的经营决策提供重要参考。
五、财务风险和内部控制财务关账过程中，我们也发现了一些存在的财务风险和内部控制问题。
主要表现为财务数据的准确性和一致性问题、内部控制制度不健全等。
为了解决这些问题，我们将进一步加强财务管理，加强内部控制，确保财务数据的真实可靠性，提高企业的风险防范和管理水平。
年终关账十大注意事项
02 往来账款
1.股东、法人借款金额较大且时间较长以及其他个人借款时间超 过一年的，要及时处理，避免牵扯个人所得税。
2.应收账款、应付账款余额要与客户、供应商核对，避免串户、 重复入账，可能会出现用现金支付货款或者发货后收到现金的 情况，及时核对并冲销挂账。
3.和国外客户的往来帐，是不是有在收汇时扣掉手续费而在水单 上没有显示。
08 税务事项
1.检查企业当年的账务处理，有关会计科目是否隐藏税务风险 。 2.检查当年的税务缴纳情况，核查计算是否有误或者是遗漏，
比如印花税。 3.正确区分所得税的永久性差异和暂时性差异。 4.关注税务管理的改革，合理地去享受优惠政策，为企业节约
成本。
09 其他事项
1. 检查是否有未入账的“白条”，对于属于往来性质的白条， 及时进行账务处理，挂相关单位或个人的往来；对于属于费 用性质的白条，及时列支相关成本或费用，据实开发票。
03 营业收入
1.出口企业从口岸卡上下载全年的报关信息，和实际入账收入 核对，以免漏做收入，注意通过一达通2+N方式出口的，口 岸卡信息可能不是很全，需要和实际出口统计数据核对。
2.小规模免增值税的情况，如果执行企业会计准则，免增值税 应计入“其他收益”，小企业准则计入“营业外收入”。
04 营业成本
1.年底成本的暂估，确保金额准确，以免影响当年的利润。 2.对于库存较大的情况，要确认是否有货已发出，但是未确认
收入未转成本的情况。
05 税金税款
1.检查全年的税金计提是否正确，有没有漏提的。 2.有没有无票收入已计提但漏报税的。 3.一般纳税人年底应交税金－应交增值税项下余额借贷应该调
平，如果不平，肯定账有问题，应该再仔细检查一遍。 4.检查境外付汇是否未代扣代缴税金的情况，比如付佣金。
财务管理清单
二0一五年财务管理清单目录前言一、财务人员岗位职责二、收入流程三、转帐支付流程四、现金的使用流程五、其他款项的支付六、民工工资的支付七、帐册的设立八、会计记帐要点九、出纳操作要点十、材料、分包合同的签订，履约管理十一、材料、民工工资支付履行情况表十二、成本控制十三、奖罚制度十四、公司与项目内部经济结算工作二0一五年项目财务管理清单2015年是住建部制定《工程质量治理两年行动方案》的关键一年，是建筑业“营改增”出台落实之年，依据中天建设集团有限公司的重大文件、规章、制度，总结项目以前;管理人员综合管理能力提升年、流程管理年、质量管理年, 2015清单管理年，财务部门结合项目管理目标及财务管理的责任、任务、落实、考核现状等特制订以下清单：一、财务人员岗位职责1.1根据项目经理的授权，负责处理与公司财务部门间的支票、现金的领用报帐及经济结算等一切财务事宜。
1.2负责所在项目部的款项支付及发票收取，按公司财务规定领用支票，审核发票的真实、合法、有效性，严格控制支票留存数量，并及时将发票及支票存根交回公司财务处进行入帐处理。
1.3按公司财务规定向公司领用、保管、报销现金，编制项目部员工工资表并按时上交公司。
1.4负责登记项目资金情况表，控制项目资金使用，每月与公司核对项目资金收支及余额情况，并填制余额核对月报表交公司财务备案。
1.5协助公司办理外经证，准备分包工程款“换发票”（税务抵扣）的相关资料。
1.6按月统计向公司和项目经理、执行经理、商务经理、预算员上报项目材料、分包款支付履行月报表、项目支付民工工资情况月报表。
1.7参与项目评审、配合签订材料及分包合同，已办理结算材料商、分包商负责做好“合同终止函”的办理。
1.8按公司和项目要求做好民工工资发放事宜。
1.9.1建筑业改征“增值税”后，按增值税抵扣税款的要求协同商务经理及材料员对大额材料商进行招投标优选确定，签订合同。
收取增值税专用发票，支付货款，给公司提供合法、有效的增值税专用发票，协助公司税款的抵扣、纳税。
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月
日
责任单位 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
二.主营业务收入及应收账款
4 5 6 7 8
销售帐结账完成 填写销售收入披露报表 应收账款结账完成 填写应收账款账龄分析表 与销售部门共同分析应收账款坏账准备记
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—相关会计 财务部—相关会计 财务部—相关会计
十五.总部要求的会计报表编制 1 2 3 进行各项报表数据录入 审阅报表，确保所有需要填写的信息完整填 入，确保数字钩稽关系一致 审阅无误后将电子版发送总部 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—财务主管 财务部—财务主管 财务部—财务主管
十三.其他会计科目 1 其他（科目）结账完成 第三天的下班前 财务部—相关会计
十四.中国会计准则下的会计报表编制 1 总账结账完成 第三天的下班前 财务部—相关会计
2 3 4
总账科目和明细账科目余额核对一致 应收应付重分类审核，确保不存在应收预收、 应付预付混账的情况 编制中国会计准则下的资产负债表及损益
财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
会计报告关帐清单
序号 工作任务 9 1 2 3 4 5 6 与总公司往来进行对账、核对一致 填写其他应收账款分析表 填写其他应收账款账龄分析表 其他应收款结账完成 填写预付账款分析表 填写预付账款账龄分析表 预付账款结账完成 时间安排 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 责任单位 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
九.销售成本及主营业务税金附加
十.其他业务利润、营业外收支及投资收益 1 2 3 1 2 3 4 其他营业收入/支出结账完成 营业外支出结账完成 投资收益结账完成 营业费用结账完成 管理费用结账完成 财务费用结账完成 所得税费用结账完成 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
会计报告关帐清单
序号 工作任务 4 签字确认此关帐清单，并将此关帐清单扫描以 邮件或传真的方式发送到总部会计处 时间安排 第三天的下班前 责任单位 财务部—财务主管 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
财务部负责人：
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—会计 财务部—会计 告关帐清单
序号 工作任务 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 与工程部确认在建工程的进度、确保按照权责 发生制记录在建工程及相应负债 在建工程减值分析完成 在建工程结账完成 固定资产明细变更完成 固定资产折旧计提完成 固定资产减值分析完成 固定资产结账完成 无形资产摊销完成 无形资产减值分析完成 无形资产结账完成 借款明细更新完成 时间安排 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 责任单位 财务部—会计 工程部 财务部—会计 工程部 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
十一.营业费用、管理费用、财务费用及所得税费用
会计报告关帐清单
序号 工作任务 十二.所有者权益 1 2 3 实收资本结账完成 资本公积结账完成 未分配利润结账完成 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 时间安排 责任单位 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
六.短期借款及长期借款
2 1 2
短期借款结账完成 应付票据结账完成 应付账款结账完成
第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前
财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计
七.应付票据及应付账款
八.其他流动负债 1 预收账款结账完成 第三天的下班前 财务部—会计
会计报告关帐清单
序号 工作任务 2 3 4 5 6 7 8 1 2 应付工资结账完成 应付福利费结账完成 与各部门确认所有应经发生，尚未取得发票的 重大金额费用已经汇总给财务部。包括但不限 于下列费用： 应交税金结账完成 编制各项税金纳税申报表 其他应交款结账完成 其他应付款结账完成 销售成本结账完成 主营业务税金及附加结账完成 时间安排 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 责任单位 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 责任单位经办人 （签字、日期） 财务部审核人 （签字、日期）
会计报告关帐清单 年
序号 工作任务 一.现金、银行存款及应收票据 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 现金盘点完成 现金日记账与现金盘点数核对无误 现金日记账结账完成 应收票据盘点完成 应收票据帐结账完成 银行余额调节表完成 银行帐结账完成 本月所有销售单、销售统计表均报送财务部 收集本月所有的磅单 核对销售单、磅单和销售统计表 月底最后一天 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—出纳 财务部—会计 财务部—出纳 财务部—会计 财务部—出纳 财务部—出纳 财务部—会计 财务部—会计 财务部—会计 财务部—出纳 销售部门 财务部—会计 财务部—会计 时间安排
三.其他应收款、预付账款
四.存货 1 2 3 （每季）存货盘点完成 （每季）盘点结果与仓库台账、财务账核对一 致（不一致的需要分析调查、进行必 存货货龄分析完成 月底最后一天 第三天的下班前 第三天的下班前 财务部—会计 生产部门等 财务部—会计 财务部—会计
4 5 6
存货结账完成 与相关部门共同分析存货减值准备的金额 产品完成产量、成品率、以及成本组成成分