公司财务发票收据管理规定 - 制度大全

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公司收据发票管理制度

一、目的为规范公司财务管理工作，加强收据和发票的监督管理，确保公司资金安全，维护公司利益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及收据和发票的部门及个人。

三、职责分工1. 财务管理部门：（1）负责制定、修订和完善收据和发票管理制度；（2）负责收据和发票的购买、领用、开具、保管、销毁等工作；（3）负责对各部门收据和发票使用情况进行监督检查；（4）负责收据和发票的合规性审查，确保其真实、合法、有效。

2. 使用部门：（1）严格按照财务管理部门的规定领用、开具、保管收据和发票；（2）确保收据和发票的开具内容真实、准确、完整；（3）及时将收据和发票归档，妥善保管。

3. 人力资源部门：（1）负责员工入职、离职时收据和发票的清点、移交工作；（2）协助财务管理部门对员工收据和发票使用情况进行监督检查。

四、收据和发票的管理1. 收据和发票的购买：（1）公司财务管理部门根据实际需要，统一向税务机关购买收据和发票；（2）购买收据和发票时，必须符合国家法律法规和税务机关的规定。

2. 收据和发票的领用：（1）各部门需领用收据和发票时，应向财务管理部门提出申请；（2）财务管理部门审核申请后，按照实际需求发放收据和发票。

3. 收据和发票的开具：（1）开具收据和发票时，必须确保内容真实、准确、完整；（2）开具收据和发票后，应及时将原件归档，妥善保管。

4. 收据和发票的保管：（1）收据和发票应妥善保管，不得遗失、损坏；（2）各部门应定期对收据和发票进行清点，确保数量与实际使用相符。

5. 收据和发票的销毁：（1）收据和发票的销毁，应严格按照国家法律法规和税务机关的规定执行；（2）销毁前，应进行登记备案，并通知相关使用部门。

五、监督检查1. 财务管理部门对各部门收据和发票使用情况进行定期和不定期的监督检查；2. 对违反本制度规定的行为，将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。

财务收据管理制度(4篇)

财务收据管理制度第一章总则第一条为规范财务收据管理，保障财务数据的真实和完整，根据国家有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我司所有财务收据的管理。

第三条财务收据包括但不限于发票、收据、凭证等。

第四条财务收据管理的原则为真实、准确、完整。

第五条财务收据管理的目的是确保财务数据的真实性、可靠性和完整性，为公司财务决策提供可信的基础和依据。

第二章财务收据的生成和使用第六条凡是与我司间进行经济交易、资金往来的单位或个人，应当依法开具相应的财务收据，并及时交付我司。

第七条财务收据的开具应当标明以下内容：交易日期、交易对象、交易金额、交易内容、收据编号等。

第八条财务收据应当由开具方和收款方两方签字盖章后生效。

第九条我司在接收到财务收据后，应当及时将收据登记入账，并妥善保管。

第十条公司负责人应当对财务收据的合法性和真实性进行审查并签字确认。

第十一条我司应当对财务收据的使用情况进行监督和检查，确保财务收据的合理使用和备案。

第十二条财务收据只能用于我司正常经营活动所需要的财务核算和报备，不得违规使用或泄露。

第十三条财务收据遗失、损毁或不合法使用的，应当及时向公司财务部门报告并进行相应处理。

第三章财务收据的保管和归档第十四条我司应当制定专门的财务收据保管制度。

第十五条财务收据应当按照交易日期顺序进行编号并分类归档，且编号应当连续、准确。

第十六条财务收据的保管应当具备防火、防盗、防潮等安全措施，并采取定期检查和查账，确保财务数据的安全性和完整性。

第十七条财务收据的保管期限应当按照相关法律法规的规定进行规范，超过保管期限的财务收据应当及时销毁。

第十八条对于重要的财务收据，应当采取电子备份的方式进行存档，以防止遗失和损坏。

第十九条财务收据归档后，应当做好相应的标识和记录，方便查询和调取。

第四章财务收据的报销和核销第二十条员工在报销和核销财务收据时，应当提交相应的报销申请并附上原始财务收据。

第二十一条财务部门应当在收到报销申请和财务收据后，及时审核并核实收据的真实性和合法性。

财务发票和收据管理制度

财务发票和收据管理制度1. 引言财务发票和收据管理是公司财务管理的重要组成部分，对于保证财务记录的准确性和合法性具有重要意义。

本文档旨在确立一个科学规范的财务发票和收据管理制度，以便于公司内部各部门在财务活动中规范操作，提高财务管理水平。

2.定义2.1 财务发票财务发票是指经过制定和签署的、用于记录交易金额和内容、作为财务凭证的文件。

财务发票通常由购买方和销售方共同签署，并包含交易双方的相关信息、交易日期、商品或服务的详细描述以及交易金额等内容。

2.2 收据收据是指当事人接收到款项或财产后，出具的确认接收的文件。

收据通常包括收款日期、金额、付款方和收款方的信息，以及交易性质。

3. 财务发票管理3.1 发票的使用范围和要求•发票的使用范围：公司内部所有涉及交易的活动均需开具发票，包括商品交易、服务交易、费用报销等。

•发票的要求：发票必须真实、完整、准确地记录相关交易信息，包括交易金额、交易双方信息、交易内容等。

同时，发票应当按照国家税务法规定的格式和要求进行制作。

3.2 发票的申领和管理•发票的申领：各部门负责人根据实际需求提出发票申请，经过财务部门审核后，财务部门负责向有关部门发放相应数量的发票。

•发票的管理：各部门负责人应妥善保管所领取的发票，防止遗失、滥用等情况的发生。

并定期向财务部门报告发票的使用情况。

3.3 发票的登记和归档•发票的登记：各部门在收到发票后，应在发票登记簿上登记相关信息，包括发票编号、交易日期、交易内容、交易金额等。

登记簿应由财务部门负责统一编制和管理。

•发票的归档：发票按照时间顺序归档存放，采取定期整理和归档的方式，以便于日后查询和审计。

4. 收据管理4.1 收据的使用范围和要求•收据的使用范围：公司内部所有涉及款项或财产交接的活动均需出具收据，包括收款、付款、借款、还款等。

•收据的要求：收据必须真实、完整地记录相关交易信息，包括交易日期、交易金额、交易方信息以及交易性质等。

发票收据管理制度

发票收据管理制度一、概述为了规范公司的财务管理工作，提高财务管理效率，保证财务数据的准确性和完整性，特制定本制度。

二、范围本制度适用于公司所有涉及发票和收据管理的部门和人员。

三、发票管理1. 发票种类（1）增值税专用发票（2）增值税普通发票（3）收据2. 发票领用（1）财务部门负责向相关部门发放发票。

（2）每个部门按照实际需求向财务部门领取发票，领用单据需由部门负责人签字确认。

3. 发票使用（1）在开具发票前，需核对发票的关键信息（如开票单位、金额等）。

（2）发票应按照规定填写，不得有套打、转印或涂改。

4. 发票保管（1）各部门应按照公司规定的文件柜进行存放。

（2）发票应按照领用日期和发票号码的顺序进行存放，确保易查易找。

5. 发票管理责任（1）财务部门负责发票的发放和收回，对发票的流向进行监督。

（2）各部门负责对领用的发票进行妥善保管。

四、收据管理1. 收据种类（1）现金收据（2）支票收据（3）转账凭证2. 收据开具（1）收据应在交易结束后及时开具，不得迟延。

（2）收据应填写完整清晰，准确记录交易信息。

3. 收据保管（1）各部门应按照公司规定的文件柜进行存放。

（2）收据应按照领用日期和收据号码的顺序进行存放，确保易查易找。

4. 收据归档（1）财务部门负责对所有收据的归档和存档管理。

（2）收据应按照日期和交易对象归档，确保归档的完整性和准确性。

五、发票收据管理流程1. 各部门领用发票和收据时需填写领用单，经部门负责人签字后交财务部门审核。

2. 财务部门核对领用单和发票收据后，进行发放。

3. 部门在使用发票和收据时，需填写使用单，经部门负责人签字确认后交财务部门存档。

4. 财务部门每月对领用和使用的发票和收据进行核对和整理，确保完整性和准确性。

六、违规处理1. 对发票和收据的任何涂改、篡改和私自扣留，视情形严重程度进行相应处罚。

2. 对于频繁遗失、错乱或不按规定领用、使用发票和收据的部门将被记过或停职。

企业开收据的管理规定(3篇)

第1篇企业开收据管理规定第一章总则第一条为规范企业收据开具行为，加强财务管理，确保企业资金安全和财务信息真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于本企业内部所有与收据开具相关的业务活动，包括但不限于销售、采购、服务、捐赠、赞助等。

第三条企业应严格执行国家有关收据开具的法律法规，建立健全收据管理制度，确保收据的开具、保管、使用、核销等环节规范有序。

第二章收据的种类和格式第四条收据种类：1. 销售收据：用于销售商品或提供服务后收取款项的凭证。

2. 采购收据：用于采购商品或接受服务后支付的凭证。

3. 捐赠收据：用于接受捐赠款项的凭证。

4. 赞助收据：用于接受赞助款项的凭证。

5. 其他收据：用于其他需要开具收据的业务活动。

第五条收据格式：1. 收据应包含以下内容：- 单位名称、地址、电话等基本信息；- 收据编号；- 开具日期；- 收款人姓名、单位；- 收款金额；- 收据用途；- 开票人签名或盖章；- 主管领导审批签字；- 财务部门负责人审批签字；- 财务主管签字或盖章。

2. 收据格式应统一，由企业财务部门负责设计和印刷。

第三章收据的开具第六条收据开具流程：1. 业务部门根据业务需要填写《收据开具申请表》；2. 《收据开具申请表》经主管领导审批后，送财务部门；3. 财务部门核对申请表内容，确认无误后，开具收据；4. 收据开具后，由财务部门负责人审批签字，财务主管签字或盖章；5. 将收据交给收款人。

第七条收据开具要求：1. 收据开具必须真实、完整、合法；2. 收据内容必须与实际交易相符；3. 收据金额必须准确无误；4. 收据开具人必须对收据的真实性负责。

第八条特殊情况处理：1. 对于大宗交易，可采用转账等方式结算，不使用收据；2. 对于小额交易，可采用现金或支票等方式结算，不使用收据；3. 对于无法开具收据的业务，可由财务部门出具其他凭证。

第四章收据的保管和使用第九条收据保管：1. 收据开具后，由收款人妥善保管；2. 收款人应及时将收据交由财务部门进行登记、归档；3. 财务部门应建立收据登记簿，详细记录收据的开具日期、金额、用途等信息；4. 收据保存期限按照国家相关规定执行。

公司发票收据管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的管理，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构。

第三条公司发票和收据的管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保发票和收据的真实性、合法性和有效性。

（二）责任明确原则：明确各部门、各岗位的职责，确保发票和收据的领取、开具、保管等工作责任到人。

（三）规范管理原则：建立健全发票和收据管理制度，规范发票和收据的印制、领购、开具、取得和保管等环节。

第二章发票和收据的印制与领购第四条发票和收据的印制需经公司财务部门申请，经公司总经理批准后方可进行。

第五条印制发票和收据时，应提供以下资料：（一）发票和收据的票样、数量、每本份数、联次颜色、编号规则等。

（二）公司营业执照、税务登记证等相关证件。

（三）印制发票和收据的用途说明。

第六条公司财务部门负责发票和收据的领购，领购时应提供以下资料：（一）发票和收据的印制审批文件。

（二）领购人身份证复印件。

（三）领购发票和收据的数量。

第三章发票和收据的开具与取得第七条开具发票和收据应遵循以下要求：（一）发票和收据的开具时限：应在交易发生后的五个工作日内开具。

（二）发票和收据的开具顺序：按照开具时间顺序逐栏、全部联次一次性如实开具。

（三）发票和收据的内容：包括票据名称、字轨号码、联次和用途、客户名称、开户银行和账号、商品名称（或经营项目）、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期及开票单位（个人）名称（章）等。

（四）发票和收据的专用章：开具发票和收据时，应加盖单位财务专用章或者发票专用章。

第八条取得发票和收据应遵守以下规定：（一）收票人应核对发票和收据的内容，确认无误后签字确认。

（二）收票人应在发票和收据上注明收票日期。

（三）收票人应妥善保管发票和收据，确保其完整、清晰。

公司发票收据管理制度

公司发票收据管理制度一、总则为规范公司内部发票收据管理工作，加强财务管理，防止财务风险，提高财务管理效率，特制定本制度。

二、管理范围本制度适用于公司内部所有单位和部门，包括财务部门、采购部门、成本核算部门等相关部门及员工。

三、发票收据的种类公司发票收据主要分为两类：进项发票和销项发票。

其中，进项发票是指公司购买物品或服务后所收到的发票；销项发票是指公司销售物品或提供服务后所开具的发票。

除此之外，其他的收据包括报销凭证、借款凭证、税务凭证等。

四、发票收据管理责任1.财务部门负责整个公司的发票收据管理工作，包括发票的采集、验真、录入、存档等工作；2.各部门负责员工的发票使用情况和报销情况的审核，确保各项开支符合公司规定；3.财务部门还要负责每月对公司的发票收据进行归档和备份，以备查证；4.公司领导要对整个发票收据管理工作进行监督和检查，确保各项制度的执行情况。

五、发票收据的采集和存储1.公司采购部门负责收集和保管进项发票，确保每一笔采购费用都有正规的发票支持；2.公司销售部门负责开具和保管销项发票，确保每一笔销售收入都有正规的发票支持；3.员工报销则需要提供相应的报销凭证，包括发票、收据等，并填写相关的报销单；4.所有发票收据必须按照时间顺序进行归档，并设置好相应的存档规范，以备查找方便。

六、发票收据的验真和录入1.收到发票后，财务部门要对其进行仔细的验真，确保发票的真实性和合法性；2.验真后，财务部门将发票录入公司的财务系统，确保财务数据的准确性和及时性；3.同时，财务部门还要将相关发票信息进行备份和存档，以备查验。

七、发票退还和作废1.发票遗失或者因其他原因需作废的，应当立即向财务部门报告，并填写相关的申请表；2.财务部门要立即处理遗失、损坏或需作废的发票，并进行相应的记录；3.发票的退还和作废必须经过公司领导的批准，严格按照规定流程执行。

八、发票使用和管理1.公司发票只能用于公司的正常经营活动，不得私自挪用或转让；2.员工在使用发票时要认真填写相关信息，确保发票的真实性和合法性；3.发票使用后应立即向财务部门归还，并妥善保管；4.发票不得乱扔、随意更改或私自销毁；5.公司领导要加强对发票使用情况的监督和检查，确保符合相关规定。

公司财务发票收据管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的使用，确保公司财务数据的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票和收据管理的部门和人员。

第三条本制度旨在规范发票和收据的领用、开具、保管、使用、核销等环节，防范财务风险，提高工作效率。

第二章发票管理第四条发票的领用1. 公司各部门需要领用发票时，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。

2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理发票领购手续。

第五条发票的开具1. 发票的开具应严格按照国家税收政策执行，确保发票内容真实、准确、完整。

2. 开具发票时，应使用规定的发票专用章，不得随意更改发票内容。

3. 发票的联次、金额、税率等要素应与实际交易相符。

第六条发票的保管1. 发票的保管应由专人负责，确保发票安全。

2. 发票应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。

3. 发票的存档期限按照国家规定执行。

第三章收据管理第七条收据的领用1. 公司各部门需要领用收据时，应填写《收据领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。

2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理收据领购手续。

第八条收据的开具1. 收据的开具应严格按照国家有关法律法规执行，确保收据内容真实、准确、完整。

2. 开具收据时，应使用规定的收据专用章，不得随意更改收据内容。

3. 收据的联次、金额、用途等要素应与实际交易相符。

第九条收据的保管1. 收据的保管应由专人负责，确保收据安全。

2. 收据应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。

3. 收据的存档期限按照国家规定执行。

第四章监督与检查第十条财务部门应定期对发票和收据的管理情况进行检查，确保各项规定得到落实。

第十一条对违反本制度的行为，公司应依法进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。

第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

公司收据发票管理制度

公司收据发票管理制度一、总则为了规范公司的财务管理，加强公司的内部控制，保证公司财务收支的准确性和合规性，特制定本制度。

二、管理范围本制度适用于公司所有的财务收据和发票管理工作，包括但不限于收据的开具、登记、存放、审批、使用和销毁等流程。

三、收据的开具1. 收据应当由财务部门统一制作，格式统一，内容清晰明了。

2. 开具收据时，应当注明收款人、金额、日期、用途等基本信息，并由开票人签字确认无误。

3. 开具收据时，需将收据复印一份存档，在原件上标注“复印件”并存放妥善。

四、收据的登记1. 收据需按照编号顺序登记，每张收据对应一份登记记录。

2. 登记记录应当包括收款人、金额、日期、用途等基本信息，登记人需签字确认。

3. 登记记录需及时更新，确保与实际收据一一对应。

五、收据的存放1. 所有收据应当统一存放在财务部门，并按照时间顺序归档存放。

2. 存放的收据需定期清点，确保完整无误。

3. 存放的收据需设置防火、防盗措施，确保安全。

六、收据的审批1. 所有收据的支出需经过相应主管部门的审批，审批人需签字确认。

2. 支出审批需依据公司的财务预算和规定进行，严格控制财务支出。

3. 如有特殊支出需求，需提交相应的申请和解释，并经过公司领导的批准。

七、收据的使用1. 收据仅限于公司的合法业务支出，不得私自挪用或转让。

2. 使用收据时需严格按照规定流程办理，确保财务支出的合理性和合规性。

3. 使用收据时需保存相应的支出凭证和记录，确保财务数据的真实性和完整性。

八、收据的销毁1. 收据的保存期限为3年，过期后需及时销毁。

2. 销毁的收据需按照规定程序进行，确保无法恢复和查阅。

3. 销毁的收据需由财务部门主管负责，并需有专人监督和确认销毁过程。

九、制度的执行1. 全体员工都应当严格遵守本制度的各项规定，不得有违规行为。

2. 如有违反本制度的行为，需按照公司规定进行相应的处罚和纠正。

3. 对于制度的完善和优化，需及时进行评估和调整，确保制度的实施效果。

公司财务收据管理制度

第一章总则第一条为规范公司财务收据管理，加强财务监督，确保公司财务活动的合法性、真实性和有效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构。

第三条公司财务收据管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家有关法律法规，确保收据开具、使用、保管等环节合法合规。

2. 真实性原则：收据内容应真实反映交易情况，不得虚开发票、篡改金额。

3. 及时性原则：及时开具、使用、上交、保管收据，确保财务数据的准确性。

4. 安全性原则：加强收据的保管，防止遗失、损毁和被篡改。

第二章收据的种类及用途第四条公司财务收据分为以下几种：1. 普通收据：适用于公司内部日常业务往来，如报销、采购等。

2. 税务发票：适用于公司对外销售商品、提供服务等业务，用于纳税申报。

3. 收入专用收据：适用于公司收取各类收入，如租金、押金等。

第五条各类收据的用途如下：1. 普通收据：用于记录公司内部业务往来，作为财务核算的依据。

2. 税务发票：用于纳税申报，作为公司合法经营的重要凭证。

3. 收入专用收据：用于记录公司各类收入，作为财务核算的依据。

第三章收据的开具及使用第六条收据的开具：1. 开具收据时，应填写真实、完整的信息，包括收据编号、日期、收款人、金额、用途等。

2. 收据金额应与实际交易金额一致，不得虚开发票。

3. 收据应加盖公司财务专用章。

第七条收据的使用：1. 收据一经开具，不得随意更改内容。

2. 收据应在规定的时间内使用，不得过期。

3. 收据不得用于非法用途。

第四章收据的保管与销毁第八条收据的保管：1. 收据应由专人负责保管，确保收据安全。

2. 收据应分类存放，便于查阅。

3. 收据的保管期限应符合国家相关法律法规的规定。

第九条收据的销毁：1. 收据到期后，应按规定程序进行销毁。

2. 销毁收据前，应进行核对，确保收据完整、无遗漏。

3. 销毁收据时，应有两人以上在场，并做好销毁记录。

第五章责任与奖惩第十条各部门、子公司及分支机构应按照本制度规定，认真履行收据管理职责。

财务票据管理规定(3篇)

财务票据管理规定为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障全所工作的顺利开展，特制定本制度。

一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。

二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。

坚持原则，把好收支关。

三、按照收支两条线的规定，认真履行职责，严禁公款私借和坐支，严格各种支票和结算凭证的管理、保存。

四、负责编制单位年度预算、决算报表。

加强经济核算，提高资金使用效益。

五、坚持勤俭办事的方针，加强资金管理，精打细算，厉行节约，反对铺张浪费等不良现象。

六、单位一切费用支出，经所领导核准，经办人签名，所长签字方可报销。

七、对原始凭证进行严格审核，如不合法、不真实、数量、单价、金额不符、经办人未签字，拒绝支付。

八、每月按时向所长提供财务收支报表。

帐表处理坚持真实、及时、准确，做到帐表相符，帐帐相符，帐物相符，日清月结，上报下达。

九、银行账户要完全符合开设账户的规定，财务预留印鉴由财务人员分开保管，及时核对银行账目。

会计凭证、会计账簿、会计报表，按规定装订归档，妥善保管。

十、建立、健全固定资产管理工作。

定期进行固定资产盘点清查，账、物核对，如有盘盈、盘亏，要及时查明原因，按有关规定处理。

十一财务人员相互协作配合，因工作需要购买、招待等经所长批准后方可办理。

为基层站、队单位搞好服务，做好后勤保障工作。

票证管理制度一、为了加强票证管理，进一步规范和正确使用票证，特制定本制度。

二、票证是有价证据，有利于保护合法经营，强化管理手段，规范经营行为，搞好统计工作的重要依据。

票证管理必须坚持专人负责专人发放，专人核销，建立票证明细登记，定期检查的原则。

并实行缴旧领新制度，做到台帐登记清楚，票款、帐票相符无差错，发放有计划，库存不积压，保证及时供应。

三、严格票据发放范围，必须整本用完后再使用新的票本，严禁票据一分为二使用。

各基层站票管员必须妥善保管票据。

做好防盗、防火安全工作。

严禁票据乱扔乱放，以防丢失。

【精选】财务发票、收据管理制度

财务发票、收据管理制度第一条目的为了加强发票、收据管理，杜绝由于发票管理不当而可能导致的经济损失，根据集团财务制度和《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，制定本办法，请遵照执行：第二条发票、收据领取和保管1、公司的发票和收据由主管会计根据实际需要，填写《购买发票申请表》（见附表），经财务部经理批准后，向所在地税务部门购买，并定期进行清点、核对、结报。

2、公司的发票和收据由主管会计负责保管。

主管会计购回发票和收据后，作为保管责任人，应设置专用登记本，及时登记号码和数量，并放置保险箱妥善保管。

3、现场收银员或公司内部出纳人员作为发票和收据使用责任人，严格按各公司的业务流程和实际业务需要，向主管会计领取发票，并在票据专用登记本上进行签收，原则上主管会计只允许下发一本，使用完后出纳必须登记开票明细，再以明细单和存根换领新票据，内部出纳人员逐号填开，妥善保管，按月盘点发票或收据，不得任意由他人代开、借用、拆本、撕毁、跳号、错位填开发票，不得擅自转借、转让、买卖、销毁、涂改及丢失。

第三条发票、收据使用管理1、对通过税控机开票的，内部出纳应设立二道密码，一是启用电脑密码；二是启用开票程序密码，发票作为重要有价凭证，不得泄漏密码给他人或委托他人代开，开票时严格按税务机关管理规定填开、作废、退库、结存，不得任意删除、打印、跳号、错位使用发票，要做到机号与实际票号相符，机票数与实际数相符，票机同号，每日开完票后应取下黑匣子中的IC卡交给主管会计保管，并相互签收。

2、主管会计和开票人员严格按开票程序办理开票手续，由开票人员开具发票并在发票的开票人处签字后交与主管会计，经审核无误后在发票的财务处签字，并盖上发票专用章。

3、每月发票领用人填写《发票领用存月报表》（见附表），并由主管会计审核，双方确认签字，按年装订成册，妥善保管。

4、主管会计对开票人缴销发票存根应按册装订，妥善保管。

对装订成册封面要记载发票或收据的使用单位、起止号码、开票日期、本册作废份数、填开金额、开票人员。

财务发票收据管理制度

财务发票收据管理制度1. 引言财务发票收据管理制度是为了规范和统一公司财务发票和收据的管理流程，确保财务记录的准确性和安全性。

本文档旨在详细介绍财务发票和收据的管理流程，包括申请、审批、发放、存储和销毁等环节。

2. 财务发票管理流程2.1 发票申请•任何部门或员工需要开具发票时，必须填写发票申请表。

•发票申请表必须包括以下信息：发票类型、开票金额、开票事由、开票日期等。

•发票申请表由申请人填写后提交给财务部门进行审核。

2.2 发票审批•财务部门收到发票申请后，将对申请表中的信息进行审核。

•发票申请审核主要包括核对开票事由的合理性、金额的准确性和发票发放的时效性等。

•审核通过的发票申请将被转交给财务主管进行最终审批。

2.3 发票发放•经财务主管审批的发票申请将转交给财务人员进行发票的开具。

•财务人员根据发票申请的内容开具发票，并记录发票号码、开票日期等相关信息。

•开具的发票将通过合适的渠道发放给申请人。

2.4 发票存储•申请人收到发票后，必须将发票交给财务部门进行存储。

•财务部门负责建立发票存档系统，包括统一编号、分类存储、防火防潮等措施。

•存档后的发票必须做好标识，包括发票号码、发票种类、存档位置等信息。

2.5 发票销毁•发票的保留期限根据相关法规和公司规定来确定。

•一般情况下，公司建议保留发票的期限为纳税年度加两年。

•过期的发票必须按照公司规定进行销毁，销毁过程必须有专人进行，并做好相关销毁记录。

3. 财务收据管理流程3.1 收据开具•收据是公司对外支付货款或者办理其他资金往来时给予对方的凭证。

•凡是需要提供收据的付款事项，必须在付款时向对方索取收据。

•收据必须包括以下信息：收款日期、收款人、付款事由、金额等。

3.2 收据存储•收到收据后，收款人必须将收据交给财务部门进行存储。

•财务部门负责建立收据存档系统，对收据进行编号、分类存储等管理措施。

•存档的收据必须做好标识，包括收据编号、存档位置等信息。

公司财务发票和收据管理规定

公司财务发票和收据管理规定一、背景介绍随着公司业务的不断发展，财务发票和收据的管理变得越来越重要。

良好的财务发票和收据管理规定能够帮助公司建立合规性、准确性和透明度，确保财务记录的真实性和完整性。

本文档旨在规范公司财务发票和收据管理的相关流程和要求。

二、定义和范围1.财务发票：指公司与供应商或客户之间进行交易所产生的纸质或电子票据，包括购买发票、销售发票、进项发票和销项发票等。

2.收据：指公司向客户收取付款后提供的凭证，证明交易的完成和金额的收取。

3.财务发票和收据管理：指对公司财务发票和收据进行组织、记录、归档和审计的全过程管理。

三、财务发票管理1.采购发票管理–所有采购发票应当提供给财务部门进行核对和录入。

–核对发票中的商品名称、数量、金额和税率等内容，确保与采购合同或协议一致。

–将采购发票按照日期、供应商、金额等进行归类，方便后续查询和统计。

–归档采购发票的电子或纸质副本，确保安全可靠。

2.销售发票管理–销售发票由销售部门负责开具，并提供给财务部门审核。

–核对发票中的商品名称、数量、金额和税率等内容，确保与销售合同或协议一致。

–将销售发票按照日期、客户、金额等进行归类，方便后续查询和统计。

–归档销售发票的电子或纸质副本，确保安全可靠。

3.进项发票管理–进项发票由供应商提供，并提供给财务部门进行核对和录入。

–核对发票中的商品名称、数量、金额和税率等内容，确保与采购合同或协议一致。

–将进项发票按照日期、供应商、金额等进行归类，方便后续查询和统计。

–归档进项发票的电子或纸质副本，确保安全可靠。

4.销项发票管理–销项发票由财务部门负责开具，并提供给客户。

–核对发票中的商品名称、数量、金额和税率等内容，确保与销售合同或协议一致。

–将销项发票按照日期、客户、金额等进行归类，方便后续查询和统计。

–归档销项发票的电子或纸质副本，确保安全可靠。

四、收据管理1.客户收据管理–客户收据由财务部门根据实际付款情况进行开具。

公司发票收据管理制度

公司发票收据管理制度一、总则为规范公司财务管理，保障公司财务收支安全，提高财务管理效率，特制定本制度。

二、管理范围本制度适用于公司所有收据、发票管理工作。

三、管理责任1.公司财务部门负责具体的发票收据管理工作，制定相应的管理制度和规定，并组织实施。

2.各部门主管负责监督部门内的发票收据管理工作，确保按照规定执行。

3.公司全体员工应严格按照制度要求，认真操作，合理使用公司提供的发票收据。

四、管理制度1. 发票申领（1）公司员工需向财务部门申领发票。

未经批准，任何人不得私自领取发票。

（2）发票领取使用单独编号，一人一本，不得相互借用或转让。

（3）领取发票必须经过签字确认，保证发票使用得当。

2. 发票使用（1）发票使用需按照规定填写，不得私自涂改或篡改。

（2）使用完毕的发票需按照规定归还财务部门，做好发票使用记录。

3. 发票保管（1）公司财务部门对发票进行严格管理，建立发票台账，做到一一对应。

（2）公司财务部门对发票进行分类存放，保证文件整齐，方便查找。

（3）对重要发票，如专用发票、定额发票等，需定期进行盘点核对。

4. 发票归档（1）公司财务部门对发票进行按照时间顺序进行归档，确保记录准确无误。

（2）公司定期对发票进行归档整理，及时销毁过期的发票。

5. 发票核销（1）公司每月底对发票进行核销，与实际收支情况进行对账，确保数据一致。

（2）如发现异常情况或错误，及时进行调整，保证财务数据准确。

6. 发票管理记录（1）公司财务部门建立健全的发票管理记录，包括申领记录、使用记录、归还记录等。

（2）对于资金流出的发票，需留存相关审批文件，确保资金流向合法合规。

7. 违规处理（1）如有私自领取、滥用、篡改等行为，一经查实，将按照公司规定进行处理，严重者将受到处罚。

（2）对于财务部门监管不力，导致财务数据错误的情况，将严肃追责。

五、附则1. 本制度自颁布之日起执行，并适时调整细则，确保发票管理工作顺利进行。

2. 全体员工应认真学习本制度，并按照规定执行，提高财务管理水平。

财务票据管理规定(三篇)

财务票据管理规定一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。

二、财务票据的定义财务票据是指用于记录和证明公司财务事项的各种纸质或电子介质的凭证，包括但不限于发票、收据、结算凭证、付款凭证、原始凭证等。

三、财务票据的管理（一）票据的编号和登记1. 公司财务部门对所有进出票据进行编号，每个票据的编号具有唯一性，并在编号前做好标记以区分票据类型和性质。

2. 每个票据的领用、使用、报销等事项均要在票据登记簿中进行登记，包括票据的种类、编号、金额、日期等详细信息。

（二）票据的领用和发放1. 公司财务部门负责统一领用和发放票据，并按照实际需求合理配置票据数量。

2. 领用和发放票据必须经过正式的申请审批程序，并由财务主管部门或授权人员进行签字确认。

3. 领用和发放的票据必须及时登记，明确记录票据的类型、数量、领用人、发放日期等信息。

（三）票据的保管和使用1. 公司各部门负责自己所领用的票据的保管，应设定专门的票据保管人，保证票据的安全和完整。

2. 票据保管人应按照财务部门的要求妥善保管票据，防止票据遗失或被他人盗用。

3. 票据在使用过程中要注意保持票据的完好和清晰，不得涂改、篡改票据内容。

4. 票据使用后应及时清点，并确保使用的票据与登记簿中记录的票据相符。

（四）票据的审批和报销1. 公司内所有与票据有关的业务活动必须经过相关部门的审批，包括但不限于采购、报销、付款等。

2. 相关部门应核实票据的真实性和合法性，并按照财务部门的规定进行审批。

3. 票据的报销必须符合相关的财务管理政策和法律法规，报销金额应与票据金额相符。

4. 票据的报销应及时完成，并在财务部门进行审核后进行结算和记录。

四、违规处理对于违反本规定的行为，将依照公司财务管理制度进行相应的违规处理，包括但不限于警告、记过、罚款、停职、解聘等。

五、附则1. 本规定由公司财务部门负责解释和修订。

公司财务票据管理制度范本

第一章总则第一条为加强公司财务票据管理，确保财务数据的真实、准确、完整，规范财务票据的领取、使用、保管和销毁，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务票据的部门和个人。

第三条公司财务票据管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则；（二）真实性原则；（三）完整性原则；（四）安全性原则；（五）节约原则。

第二章票据领取第四条财务票据的领取需按照以下程序进行：（一）各部门根据实际工作需要，填写《财务票据领取申请表》；（二）财务部门对申请表进行审核，确认无误后，办理票据领取手续；（三）领取人需在《财务票据领取登记簿》上签字确认。

第五条领取人应妥善保管财务票据，不得私自转让、出借或涂改。

第三章票据使用第六条财务票据的使用应遵循以下规定：（一）按照规定的用途使用财务票据，不得挪作他用；（二）填写财务票据时，字迹应清晰、规范，不得涂改、挖补；（三）使用财务票据时，应确保金额准确无误；（四）财务票据的填写内容应与实际交易相符。

第七条领取人使用财务票据后，应及时将票据粘贴在《财务票据使用登记簿》上，并注明使用日期、用途、金额等信息。

第四章票据保管第八条财务票据的保管应遵循以下规定：（一）财务票据应分类存放，妥善保管，防止丢失、损坏；（二）财务票据的保管期限应按照国家相关规定执行；（三）财务票据的保管人应定期对票据进行清点，确保票据数量与登记簿相符。

第五章票据销毁第九条财务票据的销毁应按照以下程序进行：（一）财务部门根据国家相关规定，确定财务票据的销毁期限；（二）销毁前，财务部门应编制《财务票据销毁清单》，并报公司领导审批；（三）销毁时，财务部门应指定专人监督，确保销毁过程安全、合规。

第六章责任与处罚第十条对违反本制度规定的，公司应依法依规进行处理，包括但不限于：（一）通报批评；（二）赔偿损失；（三）解除劳动合同。

第十一条财务部门负责本制度的解释和修订。

第七章附则第十二条本制度自发布之日起实施。

财务收据管理制度范本

财务收据管理制度范本第一章总则第一条为了规范财务收据管理，确保财务记录的完整性和准确性，保护财务安全，制定本制度。

第二条财务收据是指企业在进行经济活动过程中，产生的与财务相关的凭证或单据，包括但不限于发票、收据、支票、银行回单等。

第三条财务收据管理制度适用于企业财务部门，所有在职员工必须遵守。

第四条财务收据管理应遵循规范、合法、准确、保密、完整的原则。

第五条财务部门应对财务收据进行分类、编号、归档、保管和销毁，确保其完整性和安全性。

第二章财务收据的分类和编号第六条财务收据应按照种类进行分类，一般包括发票、收据、支票、银行回单等。

第七条财务收据应按照行政区域进行编号，编号应具有唯一性和连续性，编号规则由财务部门根据实际情况自行制定并报相关部门备案。

第八条财务收据编号应包含以下内容：种类代码、地区代码、年度代码、月份代码、流水号等。

第九条财务收据编号应在收据上清晰、完整地标注，且不得涂改，一经涂改应及时上报财务部门进行调整。

第三章财务收据的归档和保管第十条财务收据在使用后应及时进行归档，归档时应按照种类和时间顺序进行分类。

第十一条财务部门应建立归档登记簿，对每一份财务收据的归档进行登记，并记录其归档位置和状态等信息。

第十二条归档的财务收据应妥善保管，确保其完整性和安全性。

财务部门应制定相应的收据保管制度，包括但不限于防火、防水、防盗、防霉等。

第十三条归档的财务收据应定期进行盘点，盘点时应与登记簿进行核对，确保其一一对应。

第十四条对于有可能对企业利益产生风险的财务收据，财务部门可以采取技术手段进行备份。

第四章财务收据的销毁第十五条财务收据的保管期限应根据法律法规及公司制度进行规定，过期的财务收据应及时销毁。

第十六条对于过期的财务收据，财务部门应制定相应的销毁计划，并报相关部门备案。

第十七条财务收据的销毁应采取安全可靠的方式进行，销毁过程应有相关人员进行全程监督，并记录销毁的时间、地点和方式等信息。

第十八条销毁后的财务收据应及时清理，确保不留下任何遗漏或残缺。

发票收据管理制度

发票收据管理制度一、总则为了规范发票收据管理工作流程，保证公司财务管理的规范和有序进行，特制定本管理制度。

二、管理范围本制度适用于公司内所有发票和收据的管理工作。

三、管理目标1. 实现全员参与、全面覆盖，确保公司内所有发票和收据都能被规范管理；2. 提高发票和收据的利用率，降低遗失率；3. 完善公司内部财务管理制度，规范发票和收据的使用和管理流程。

四、管理流程1. 发票和收据使用申请公司员工在需要使用发票和收据时，需提前进行申请。

申请表格需包含使用人员、使用时间、使用事由等相关信息，由领导审批后方可使用。

2. 发票和收据存储所有发票和收据需统一存放在财务管理部门。

存储时需分类归档，按时间、用途等因素进行分类。

3. 发票和收据的登记和编号每张发票和收据都需进行登记和编号，以便于日后的使用和查询。

同时，需建立发票和收据清单，记录下每一张发票和收据的使用情况和存储位置。

4. 发票和收据的领取和使用在需要使用发票和收据时，员工需向财务管理部门进行申请，经过审批后方可领取。

领取后，需按照使用事由进行填写，并在规定时间内提交使用清单。

5. 发票和收据的归档和保管使用完毕的发票和收据需及时进行归档和保管。

需要存档的发票和收据，需按照规定的分类进行整理，并进行封存。

存档后，需做好保密工作，确保不被外泄。

6. 发票和收据的销毁过期或无效的发票和收据需进行销毁处理，统一交由财务管理部门进行处理。

销毁后需填写销毁清单，并加盖章以备日后查询。

五、发票收据管理制度的监督和检查1. 部门考核每月对各部门的发票收据管理情况进行考核，按考核结果进行奖惩。

2. 定期检查财务管理部门需定期对发票和收据的使用情况进行检查，发现问题及时整改。

六、发票收据管理制度的宣传和培训为了确保各部门员工都熟悉发票收据管理制度，需要定期进行相关宣传和培训工作。

以上即是公司发票收据管理制度的相关内容，希望各部门全员落实，确保公司财务管理工作的规范和有序进行。

财务票据管理制度

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财务票据管理制度
一、目的
为使公司财务人员严格执行国家的纪律，持票人员正确使用票据，加强公司财务票据管理，防止票据损坏和丢失。

二、范围
本制度适用于公司所有财务人员、持票人员的管理。

三、发票、收据的管理
1、财务人员或持票人员应妥善保管好财务票据，不准丢失和损坏，如有丢失扣除责任人当月工资和全部的岗位风险金或按票据最高金额进行处罚，并追究法律责任。

2、领用票据人员必须填写《票据领用记录》，使用完后及时归还财务人员，并填写归还日期。

2、填写发票时，字迹清晰，并要有付款单位或个人姓名，并有财务印章及收款人、开票人签字。

3、按票据顺序号（从小至大）填写使用，不准跳越使用，不准涂改，数据填实，票据数据填写不真实，公司财务人员审核发现，按不真实的数据2倍的进行罚款。

3、大、小写数据必须一致，否则该票无效。

4、若有填错现象发生，必须三联同存在，方可作为废处理。

5、客户已开收据，需要开发票时，给客户发票时必须向客户索取已开的收据，未索取收据扣责任者当月工资20%，待索取回票据后在补发所扣的工资。

5、使用完的发票、收据应保存完好，财务人员整理归档保存，并及时向税务机关申请重新购买发票。

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